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APOSTILA
DERIVATIVOS FINANCEIROS
Apostila atualizada até: 23/08/2009Por: Lucas Cruzwww.derivativosfinanceiros.com lucasinvest@gmail.com
Atenção: Todo o texto é publicação do meu blogDerivativos Financeiros, essaapostila foi criada para facilitar a leitura de todo conteúdo do site. Você podevisitarwww.derivativosfinanceiros.com e acompanhar as atualizações, artigos,materiais para downloads e estratégias desse mercado. Visite:
 
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1.1 Opções – Introdução
Opções são instrumentos
derivativos
, isso significa que o objeto de opção está ligado a um ativo, é omesmo que dizer que a opção deriva de um ativo. Esse ativo pode ser ações, índice, contrato futuro,entre outras opções. Vamos focar nas opções de ações.As opções podem ser
opção de compra
(call) e opção de venda (put). No Brasil, infelizmente, oinstrumento de opção de venda possuem poucas liquidez. Devido ao fato de liquidez, também focaremosem opção de compra (call).
Definição:
Opção de compra é um instrumento que dá a seu
comprador
(titular), o direito de comprardeterminado
ativo
até o dia do
vencimento
, a um determinado
preço
pré-estabelecido no contrato.Observe que trata de um direito de comprar, e
não
uma obrigação.Se a opção for exercida pelo comprador, o vendedor tem a
obrigação
de vender o ativo para o titular.
Dia de vencimento -
É sempre a terceira segunda-feira do mês. As opções negociadas no Brasil vencemtodos os meses, portanto são negociadas 12 vencimentos por ano.
Preço de Exercício -
Este é o preço pré-estabelecido no momento de adquirir a opção de compra. Paraencontrar o preço de exercício e sua nomenclatura deve consultar o site da CBLC.
Nomenclaturas -
A nomenclatura ou código de negociação da bolsa segue determinado padrão:XZAA – B – 30 > XZAAB30XZAA – Corresponde ao ativo que a opção deriva.B – Corresponde ao mês de vencimento, seguindo a ordem de A – Janeiro, B- Fevereiro, C- Março esegue adiante.30 – Preço de Exercício da opção. Mas sempre deve consultar a CBLC para verificar o real preço deexercício, pois quando a ação distribui dividendos afeta no preço de exercício e pode levar muitosinvestidores a decisões errada pela
falta de informação
.Mais um exemplo para nomenclaturas, dessa vez de uma opção da Petrobrás:
PETRG30
 Observe que PETR corresponde ao código da Petrobrás. G corresponde à sétima letra e, portantocorresponde ao mês de Julho e se observarem o calendário, a terceira segunda-feira do mês cai no dia20 de Julho. E o 30, é o preço de exercício da empresa.A dinâmica do
mercado de opções
é muitointeressante. Se chegou até aqui decidido a entender omundo de opções, siga adiante. É preciso um pouco de persistência para entender e compreender osconceitos e a dinâmica do comportamento do preço das opções.O preço da opção (chamado de
prêmio
) varia de acordo com o preço de exercício. Explico melhor:Supondo que a PETR4 está cotada a R$29,00 e faltam 20 dias para o vencimento da opção. Se eucomprar uma PETRG30 (estou comprando o direito de comprar a Petrobrás a R$30 no dia dovencimento), eu devo pagar um prêmio por esse direito. Esse prêmio é o preço que a opção é negociadana bolsa de valores.
 
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Caso decida comprar a PETRG32, o preço do prêmio deve ser maior ou menor em comparação aPETRG30?Obviamente a PETRG32 deve ter o preço do prêmio menor negociada que a PETRG30, já que aprobabilidade da PETR4 subir de R$29 para R$32 é menor do que subir até R$30 em 20 dias. São umasérie de combinações de
fatores
que interferem na variação do preço da opção. Veremos nos
próximoscapítulos
o comportamento desses preços.Os preços entre as séries seguem um certo padrão.
PETR4 – Cotada a R$29,00
 
PETRG26 – R$ 4,00
 
PETRG28 – R$ 2,20
 
PETRG30 – R$ 1,00
 
PETRG32 – R$ 0,50
 
PETRG34 – R$ 0,15
 Observem que quanto menor o preço de exercício, maior será o seu prêmio justamente por ter maiorprobabilidade de ser
exercido
.A relação entre o preço da ação e o preço da opção determina se a opção é:
Opção In-The-Money (ITM) -
Dentro do preço, quando o valor do exercício da opção está abaixo dopreço da ação. No exemplo acima temos PETRG26 e PETRG28.
Opção At-The-Money (ATM) -
No preço, quando o valor do exercício corresponde ao preço da ação. Nãotemos uma opção ATM, se a PETR4 for cotada a R$30 a opção PETRG30 passa a ser ATM.
Opção On-The-Money (OTM) -
Fora do preço, quando o preço de exercício for maior que o preço daação no mercado. Temos as PETRG30, PETRG32 e PETRG34.Esses são os
conceitos básicos
. Mais adiante falaremos sobre exercício de opção e fatores quedeterminam o preço de uma opção.Qualquer dúvida, utilize a caixa de comentários ou entre em contato que responderemos na medida dopossível.
1.2 Opções – Prêmio
O prêmio é o valor que o titular paga para adquirir a opção, ou melhor, o preço da opção negociada nomercado.O preço é composto pelo Valor Intrínseco e pelo Valor Extrínseco (ou valor do tempo).Valor Intrínseco é a diferença entre o preço de exercício da opção e o preço do ativo negociado nomercado a vista. Também podemos afirmar que é o valor dentro do preço. Veja a tabela abaixo:
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