09-07-2012

SEGUIMIENTO Y CONTROL DE PROYECTOS

ml

Control de Costos con el Mtodo del Valor Ganado

MLpez / 2012

Ciclo del Control de Gestin

ml

Modificaciones

Plan

Variables de Control

PROYECTO

Evaluacin Objetivos Criterios de decisin

Medicin

MLpez / 2012

Criterios de Control

ml

Tiempo y Costo : Inicio y trmino, Avances, pendientes por hacer, Costos a la fecha, Costos para finalizar Calidad: Costos de calidad Organizacin: Demoras externas, incumplimientos Alcance: cambios al alcance, prob.espec. Otros: Evaluacin de desempeo general
MLpez / 2012 3

09-07-2012

Medicin de Avance Fsico

ml

Unidades Completadas Avance (%)= Unid ejec * 100 Unid. Total Hitos incrementales Ej. Inst. Equipo (recepcin, preparacin, Alineacin, Pruebas, Recepcin por el cliente). Razn de Costo: Avance Fsico= HH act = $ actuales HH Ppto $ Presupuesto
MLpez / 2012 4

Avance Fsico (cont.)

ml

Mtodo Comienzo/Trmino Opinin Subjetiva Unidades Equivalentes o ponderadas Por ej. Actidades de Acero
Pernos Platinas Vigas peso pond 20% 30% 50%

MLpez / 2012

Mtodo del Valor Ganado

El Valor Ganado (EV) integra 3 preguntas, es decir:

ml

Compara la cantidad de trabajo PLANEADO contra lo que realmente se ha TERMINADO para determinar si el COSTO, el CRONOGRAMA y el TRABAJO REALIZADO estn llevndose a cabo de acuerdo con lo planeado.
MLpez / 2012 6

09-07-2012

Definiciones Bsicas
PV (BCWS CPTP)*

ml

*( ) Original ingls y espaol

Costo Presupuestado del Trabajo Programado

(caso particular CT=CPTP en el Plazo original)

AC (ACWP CATE)
Costo Real (actual) del Trabajo Ejecutado

EV (BCWP CPTE)
Costo Presupuestado del Trabajo Ejecutado
MLpez / 2012 7

Definiciones (cont.)

ml

PV: Costo Presupuestado del Trabajo Programado

Costo planeado de la cantidad total de trabajo programado a ser realizado para la fecha propuesta

AC : Costo Real del Trabajo Ejecutado

Costo incurrido para llevar a cabo el trabajo que se ha realizado hasta la fecha

MLpez / 2012

Definiciones (cont.)

ml

EV : Costo Presupuestado del Trabajo Ejecutado

El costo planeado (no real) para completar el trabajo que se ha realizado Es un porcentaje del presupuesto total igual al porcentaje del trabajo realmente terminado

MLpez / 2012

09-07-2012

La historia completa

ml

Fecha de Control

MLpez / 2012

10

Algunas mtricas derivadas

VP (SV) = EV-PV

ml

Varianza de Programa

- Es una comparacin entre la cantidad de trabajo realizado durante un periodo de tiempo dado y lo que se haba programado para ser ejecutado. - Una variacin negativa significa que el proyecto est atrasado en el cronograma

VC (CV) = EV-AC

Varianza de Costo

- Es una comparacin entre el costo presupuestado del trabajo realizado y el costo real. - Una variacin negativa significa que el proyecto est por encima del presupuesto.

MLpez / 2012

11

Mtricas de Desempeo

ml

IDP: ndice de Desempeo de Programa IDP (SPI) = EV / PV

Muestra el valor del trabajo realizado comparado con lo que se haba planeado

IDC : ndice de Desempeo de Costo IDC (CPI) = EV / AC

Muestra cuantas unidades de dinero de trabajo se obtuvieron para la cantidad de unidades de dinero gastadas en el trabajo
MLpez / 2012 12

09-07-2012

Mtricas de Desempeo (cont.)

ml

ICP ndice Costo-Programacin ICP (CSI) = IDP * IDC

Entre ms se aleje ICP de 1.0, menor es la posibilidad de que el proyecto se recupere.

MLpez / 2012

13

Anlisis de ndices

ml

IDP: ndice de Desempeo de Programa IDP = EV / PV

- Si IDP = 1, el proyecto est a tiempo - Si IDP > 1 , el proyecto est adelantado con respecto al cronograma - Si IDP < 1 , el proyecto est retrasado con respecto al cronograma
MLpez / 2012 14

Anlisis de ndices (cont.)

IDC: ndice de Desempeo de Costos IDC = EV / AV

ml

- Si IDC = 1, el proyecto est dentro de presupuesto - Si IDC > 1 , el proyecto est por debajo del presupuesto - Si IDC < 1 , el proyecto est por encima del presupuesto
MLpez / 2012 15

09-07-2012

Anlisis de ndices (cont.)

ml

ndice Costo-Programacin ICP = IDP * IDC

0.9 < ICP < 1.2 0.8<ICP<0.9 1.2<ICP<1.3
OK CHEQUEE BANDERA ROJA

ICP < 0.8 ICP > 1.3

MLpez / 2012

16

Productividad (otra mirada)

ml

La funcin del Administrador es el aumento de la Productividad, lo que se logra con el mejoramiento de la eficiencia y la eficacia.
Eficiencia = Recurso Estimado x 100 Recurso Utilizado Eficacia = Produccin Real Produccin Planeada
MLpez / 2012 17

x 100

Productividad (cont.)

ml

En una Obra, los recursos son los Precios Unitarios Estimados (Meta) y el Costo Unitario Real.

Eficiencia= IDC= P.U Estimado x 100 P.U. Real

En una Obra, la produccin son los Avances Reales y Avances Estimados (Meta)

Eficacia =IDP =

Avance Real x 100 Avance Planeado

Factor de Productividad PF=IDC*IDP

MLpez / 2012 18

09-07-2012

Haciendo Proyecciones

ml

Una vez que un proyecto est terminado en un 10%, el sobrecosto a la terminacin no ser menor que el sobrecosto actual. Una vez que un proyecto est terminado en un 20%, el IDC no variar de su valor actual en ms de 10%. El IDC y el IDP son indicadores estadsticamente exactos de los resultados finales de costos.
MLpez / 2012 19

Haciendo Proyecciones (cont.)

ml

Tanto o ms importante que calcular el trabajo que se ha realizado, es el clculo del trabajo restante para ciertas actividades.

Estimacin Para Terminar EPT EPT = (CT-EV)/IDC

Costo estimado para el trabajo restante segn el desempeo del costo de lo avanzado.

En algunos casos se acepta EPT=(CT-EV)/PF

MLpez / 2012 20

Haciendo Proyecciones (cont.)

Estimacin Al Trmino EAT

ml

EAT = AC + EPT
Costo estimado a la terminacin pronostica el trabajo restante para obtener el costo final del proyecto.

Variacin a la Terminacin VAC= EAT - CT

MLpez / 2012 21

09-07-2012

Haciendo Proyecciones (cont.)

102.00 100.00 92.00

ml

Hoy

MLpez / 2012

22

Costo Estimado al Trmino

ml

$ 110.00 Hoy $100.00

MLpez / 2012

23

Implementando el Proceso del Valor Ganado

Definir el Trabajo

ml

Planear el Trabajo

Trabajar el Plan

Recolectar Resultados Medir Desempeo Analizar Desviaciones Cambios Externos Tomar Acciones Correctivas

Control de Cambios

MLpez / 2012

24

09-07-2012

Cmo establecer el Sistema del Valor Ganado

ml

1. Definir la ESP (WBS) para dividir el proyecto en porciones manejables. 2. Identificar las actividades a programar que representen todo el proyecto. 3. Asignar el costo a ser gastado en cada actividad. 4. Programar las actividades en el tiempo. 5. Crear la lnea base y confirmar que el plan es aceptable.
MLpez / 2012 25

Cmo usar el Mtodo de Valor Ganado

ml

1. Actualizar el cronograma reportando el progreso de las actividades. 2. Ingresar el costo real de las actividades. 3. Hacer los clculos de Valor Ganado e imprimir los reportes y grficos. 4. Analizar los datos y escribir el reporte de desempeo.

MLpez / 2012

26

Algunas herramientas para el Clculo del Valor Ganado EV

ml

EXCEL : Tabla con datos de Plan (Gantt).

Hacer Frmulas de las variables y calcularlas. Registrar Avances, Hacer Grficos a mano.

MS PROJECT: Gantt con Lnea Base.

Registrar Avances, Vista de Valor Ganado. Grficos en Excel a mano.

OPUS AEC10: Gantt con el Plan. Registrar

Avances y Costos. Vista de Valor Ganado. Grficos automticos en Visor Ejecutivo.
MLpez / 2012 27

09-07-2012

Trmino

ml

ALGUNA PREGUNTA?

MLpez / 2012

28

10