Punkt 19 for B090902

ÅBENTREFERAT

Aalborg Byråd

Mødet mandag den 9. september 2002, kl. 16.00i Medborgerhuset

Fraværende: Anna Kirsten Nielsen.Til stede: Ib Rasmussen deltog i behandlingen af punkt 19.I stedet for borgmester Henning G.Jensen deltog Luffe Horndal i behandlingen af punkt 19.Punkterne 10, 15 og 16 udsat.

Punkt 1.

Borgmesterens Forvaltning - aktuel status og efterregulering af tilskud og udlig-ning samt afregning af indkomstskatter for 2000 m.m. Tillægsbevillinger 2002.

00.01S03/2273.

Magistraten indstiller,

at byrådet godkender,at der til Borgmesterens Forvaltning styrbart område, drift, gives tillægsbevilling på 2,8 mio. kr. imindreudgift, og 5 mio. kr. i merindtægt, ogat der til hovedkonto 8 (finansforskydninger og finansiering) gives tillægsbevilling på 37.410.000kr. i merindtægt.Indstillingen medfører en forøgelse af kassebeholdningen i 2002 på 45.210.000 kr.Sagen har været fremlagt i forbindelse med Magistratens budgetdage august 2002.

Sagsbeskrivelse

I tilknytning til udarbejdelsen af foreløbig status for indeværende års budget og konsekvenser forbudget 2003 har Borgmesterens Forvaltning opgjort, at der er behov for tillægsbevillinger/budget- justeringer på nedenstående områder. Indstillingen er baseret på tidligere regnskabsrapporteringer.

Byrådets møde den 9. september 2002- 2 -Indenrigsministeriet har den 28. juni 2002 udmeldt den årlige efterregulering af de generelle tilskud.Efterreguleringen omfatter en endelig regulering vedrørende 2000 og en midtvejsregulering af til-skuddet for 2002.Desuden kendes nu den endelige afregning af forskelsbeløbet for indkomstskatter, afregning af re-stancer samt kirkeskatter vedrørende 2000 og tidligere år.

Tilskud og udligning

Generelle tilskud og udligning

Efterreguleringen omfatter en midtvejsregulering af tilskuddet for 2002 som følge af nye love ogregler m.v. på udgift 4,8 mio. kr. og en mindreindtægt vedrørende BST på 1,8 mio. kr. Reguleringenvedrørende 2000 medfører en udgift på 29,9 mio. kr.Efterregulering af udligning vedrørende udlændinge udgør en udgift på 768.000 kr.Hertil kommer et statstilskud vedrørende ældreområdet på indtægt 14,7 mio. kr.Det giver i alt en efterregulering på udgift 22,5 mio. kr. mod en budgetteret udgift på 15,8 mio. kr.Merudgiften udgør dermed 6,7 mio. kr.

Momsudligning

Efterregulering af bidrag til momsudligningsordningen vedrørende 2000 udgør en udgift på 1,3 mio.kr. mod en indtægt på 400.000 kr. Nettomerudgiften udgør 1,7 mio. kr.

Skatter

Indkomstskat

Indkomstskatterne for 2000 er nu opgjort, og efterreguleringen vedrørende 2000 og tidligere år ud-gør en indtægt på 65,2 mio. kr. mod en budgetteret indtægt på 19,7 mio. kr. Det giver en merindtægtpå 45,5 mio. kr. Efterreguleringen sker som følge af, at udskrivningsgrundlaget for 2000 blev bud-getteret for lavt, og at de udbetalte forskudsbeløb derfor har været for små. Der er også positiveefterreguleringer vedrørende årene 1989-1999.Afregning af uerholdelige, tidligere afskrevne og eftergivne skatter vedrørende 2000 og tidligere årer opgjort til en udgift på 4,3 mio. kr. Udgiften er ikke budgetteret. Det giver en merudgift på 4,3 mio. kr.Tilbagebetaling vedrørende restancer medfører en indtægt på 3,4 mio. kr. mod en udgift på 2,5 mio.kr. i budgettet. Mindreudgift 5,9 mio. kr.Den samlede merindtægt vedrørende indkomstskatter udgør 47,1 mio. kr.

Ejendomsværdiskat

Indkomståret 2000 var det første med ejendomsværdiskat. Opgørelsen af dette år indebærer en posi-tiv efterregulering på 13,2 mio. kr. i indtægt mod en budgetteret indtægt på 14,0 mio. kr. I alt enmindreindtægt på 800.000 kr.

Byrådets møde den 9. september 2002- 3 -

Kirkeskatter

Vedrørende kirkeskat er der for 2000 og tidligere år en negativ efterregulering på 1.001.373 kr. moden budgetteret udgift på 611.000 kr., d.v.s. en merudgift på 390.373 kr. Beløbet indgår i mellemreg-ningsforholdet med kirkerne.

Budgetmæssige konsekvenser

DRIFT 2002Udgifter Indtægter- - - 1.000 kr. - - -

Styrbart område

Sektor: Fælles kommunale udgifter06.45.51 Sekretariat og forvaltninger

Indtægter fra VUS kurser er bortfaldet. Den budgetterede indtægt på218.000 kr. dækkes af en mindreudgift på sektor Fælles kommunale udgif-ter ”Andre kurser” og flyttes til sektor Administration …………......……… -218Merindtægt vedrørende Arbejdsgivernes Elevrefusion (AER) og diversemindreudgifter på elevkontoen …………….....…………………………….. -1.000 +5.000

06.42.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer

Eftervederlag til tidligere kommunalbestyrelsesmedlemmer ……….……… +1.000

06.42.43 Valg

Mindreudgift til valg 2002 ………………………………………………….. -1.000

Sektor: Administration06.45.51 Sekretariat og forvaltning

Planlagt udvidelse af BST er bortfaldet. Mindreudgiften på 1,8 mio. kr.modsvares af en tilsvarende reduktion i bloktilskuddet ………………......... -1.800Mindreindtægt fra VUS kurser dækkes af overførsel fra sektor Fælleskommunale udgifter ”Andre kurser”. Merudgift …………………............… +218

Ændring i alt - drift styrbart område

.......................................................... -2.800 +5.000

Category:	Uncategorized.
Rating:
Upload Date:	01/14/2008
Copyright:	Attribution Non-commercial
Tags:	sport sport (fewer)

Documents

People