TUGAS PEJABAT PENGELOLA KEUANGAN SKPD

NO 1 1 PPK-SKPD JABATAN 2 TUGAS 3 a. Meneliti kelengkapan SPP-LS pengadaan barang dan jasa yang disampaikan oleh bendahara pengeluaran dan diketahui/ disetujui oleh PPTK; b. Meneliti kelengkapan SPP-UP, SPP-GU, SPP-TU, dan SPP-LS gaji dan tunjangan PNS serta penghasilan lainnya yang ditetapkan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang diajukan oleh bendahara pengeluaran; c. d. e. f. g. Melakukan verifikasi SPP; Menyiapkan SPM; Melakukan verifikasi harian atas penerimaan; Melaksanakan akuntansi SKPD; Menyiapkan laporan keuangan SKPD (Laporan realisasi anggaran, neraca SKPD dan catatan atas laporan keuangan SKPD).

Pembantu PPK-SKPD

a. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diperintahkan oleh PPKSKPD; b. Mengajukan SPP dan SPM ke DPKAD; c. Membukukan semua transaksi penerimaan dan pengeluaran.

Bendahara Pengeluaran

- Menerima, menyimpan, membayarkan, dan menatausahakan, dan mempertanggungjawab kan uang untuk keperluan belanja daerah SKPD dalam rangka pelaksanaan APBK TA 2011.

Pembantu Bendahara Pengeluaran

a. Menyelenggarakan penatausahaan terhadap pengeluaran yang menjadi tanggung jawabnya;

seluruh

b. Menyampaikan laporan pertanggung jawaban pengeluaran kepada Bendahara Pengeluaran paling lambat tanggal 5 bulan berikutnya; c. Melaksanakan fungsi sebagai kasir, pembuat dokumen pengeluaran uang atau pengurusan gaji;

TUGAS PEJABAT PENGELOLA BARANG SKPD

NO 1 1 JABATAN 2 Pengurus Barang TUGAS 3 a. Mencatat seluruh barang milik daerah yang berada di masingmasing SKPD yang berasal dari APBD maupun perolehan lain yang sah ke dalam Kartu Inventaris Barang (KIB), Kartu Inventaris Ruang (KIR), Buku Inventaris (BI) dan Buku Induk Inventaris (BII), sesuai kodefikasi dan penggolongan barang milik daerah; b. Menyiapkan laporan barang milik daerah di masing-masing SKPD yang berasal dari APBD maupun dari perolehan lainnya ke dalam Aplikasi Sistem Informasi Manajen Barang Daerah (SIMBADA); c. Melakukan pencatatan barang milik daerah yang dipelihara/diperbaiki ke dalam kartu pemeliharaan; d. Menyiapkan Laporan Barang Pengguna Semesteran (LBPS) dan Laporan Barang Pengguna Tahunan (LBPT) serta Laporan Inventaris 5 (Lima) tahunan yang berada di SKPD kepada pengelola; e. Menyiapkan usulan penghapusan barang milik daerah yang rusak atau tidak dipergunakan lagi. 2 Penyimpan Barang a. Menerima, menyimpan dan menyalurkan barang milik daerah; b. Meneliti dan menghimpun dokumen pengadaan barang yang diterima; c. Meneliti jumlah dan kualitas barang yang diterima sesuai dengan dokumen pengadaan; d. Mencatat barang milik daerah yang diterima ke dalam buku/kartu barang; e. Mengamankan barang milik daerah yang ada dalam persediaan; f. Membuat laporan penerimaan, penyaluran dan stock/persediaan barang milik daerah kepada Kepala SKPD.

BUKU BANTU/LAPORAN BENDAHARA PENGELUARAN

NO 1 NAMA BUKU/LAPORAN 2 PERATURAN WALIKOTA BANDA ACEH NO. 27 THN 2008 3 Pelaksanaan dan penatausahaan penerimaan/pendapatan (Daftar Lampiran C) Hal. 16 Pelaksanaan dan penatausahaan pengeluaran/Belanja (Daftar Lampiran D) Hal. 97 Hal. 98 Hal. 99 Hal. 100 Hal. 101 Hal. 119 Hal. 120 Hal. 121

Buku Kas Umum (BKU)

2 3 4 5 6 7 8 9

Buku Simpanan/Bank Buku Pajak PPN/PPh Buku Panjar Buku Rekapitulasi Pengeluaran Per Rincian Objek Register SPP Register Penutupan Kas (Bendahara Pengeluaran Pembantu) Register Penutupan Kas (Bendahara Pengeluaran) Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran (SPJ Belanja Administratif)

10 Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran (SPJ Belanja Fungsional) 11 Berita Acara Pemeriksaan Kas (Bendahara Pengeluaran Pembantu) 12 Berita Acara Pemeriksaan Kas (Bendahara Pengeluaran) 13 Laporan Pengeluaran Kas

Hal. 124

Hal. 128 Hal. 127 Akuntansi dan Pelaporan (Daftar Lampiran F) Hal. 72

BUKU BANTU/LAPORAN PPK-SKPD

NO 1 NAMA BUKU/LAPORAN 2 PERATURAN WALIKOTA BANDA ACEH NO. 27 THN 2008 3 Pelaksanaan dan penatausahaan pengeluaran/Belanja (Daftar Lampiran D) Hal. 102 Hal. 107 Hal. 108 Hal. 115 Hal. 116 Hal. 118 Akuntansi dan Pelaporan (Daftar Lampiran F) 7 8 9 Buku Besar Buku Besar Pembantu Buku Jurnal Pengeluaran Kas Hal. 44 Hal. 45 Hal. 48 Hal. 51

1 2 3 4 5 6

Register SPP Register SPM Register Surat Penolakan Penerbitan SPM Register Penerimaan Laporan Pertanggungjawaban Pengeluaran (SPJ) Register Penerimaan Register Pengesahan Laporan Pertanggungjawaban Pengeluaran (SPJ) Register Penolakan Laporan Pertanggungjawaban Pengeluaran (SPJ)

10 Buku Jurnal Umum

LAPORAN PENGGUNA ANGGARAN

NO 1 NAMA LAPORAN 2 PERATURAN WALIKOTA BANDA ACEH NO. 27 THN 2008 3 Akuntansi dan Pelaporan (Daftar Lampiran F) 1 Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Berdasarkan Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan - Menurut Urusan Pemerintahan Daerah, Organisasi, Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan Neraca Catatan Atas Laporan Keuangan Laporan Realisasi Semester Pertama APBK dan Prognosis 6 (enam) Bulan Berikutnya Tahun Anggaran .. Hal. 54

2 3 4

Hal. 57 Hal. 60 Hal. 79