MODELO DE PLANO DE NEGCIO 1 Informaes sobre o responsvel pela proposta.

Nome : Identidade: rgo Emissor: Endereo: Bairro: Cidade: Telefone: FAX: Formao Profissional: Atribuies no Empreendimento: 2 Natureza/Descrio do empreendimento: Individual Limitada Sociedade Annima Razo Social: Nome Fantasia: CGC -

CPF: Estado: E-mail CEP:

Insc. Estadual

Insc. Municipal Participao

2.1.-Nome dos scios e respectivas participaes na empresa Nome

2.2. reas de competncia tecnolgica (reas de conhecimento tcnico que so dominadas) Nome rea

2.3 Responsveis pela gesto do empreendimento (por rea). Responsvel rea Administrao Financeira Produo Tecnolgica Comercial Outras (especificar) 3 Plano estratgico

3.1 Misso e objetivos estratgicos:

3.2 Ameaas e oportunidades:

1

3.3 Pontos fortes:

3.4 Pontos fracos:

Produtos e servios.

4.1 Descrio do produto/servio.

4.2 Foco do Negcio. (Mercado potencial e concorrncia)

4.3 - Diferenciais dos produtos/servios (em relao aos disponveis no mercado)

4.4 Estgio atual do desenvolvimento do produto/servio*

FASE 01 02 03 04 05 06 07 ESTGIO Maturao da idia Em especificao Em desenvolvimento Em teste Prottipo Demonstrao em cliente Em comercializao
separadamente. Estgio

Cronograma por semestre 1 Sem 2 Sem 3 Sem

4 Sem

5 Sem

6 Sem

* Quando o projeto se referir a mais de um produto/servio, fazer um cronograma para cada produto, 5) Comercializao 5.1 Estratgias de venda e assistncia tcnica.

6) Plano de investimentos 6.1 Investimentos iniciais

2

Descrio 1. Estudo de mercado 2. Registro de marcas e patentes 3. Honorrios 4. Registro da Empresa 5. Mquinas e Equipamentos 6. Mveis / Utenslios 7. Capital de giro 8. Outros (especificar) 9. Total 6.2 Origem dos recursos (investimentos iniciais)

Valor

Valor Total
R$ 7) Receita e custos

Recursos prprios (%)

Recursos de terceiros (%)

Reinvesti mento (%)

7.1 Receitas operacionais 1 Trimestre 2 Trimestre Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano

3 Trimestre

4 Trimestre

Total

7.2 Custo fixo anual (1 ano) Descrio 1. Salrios e encargos 2. Pr-labore 3. Taxa de Incubao 4. Taxas Diversas (Telefone, aluguel de Equipamentos, etc.) 5. Materiais Diversos 6. Manuteno e Conservao 7. Seguros 8. Depreciao 9. Outros 10. Total 7.3 Custo varivel (1 ano) Descrio 1. Matria Prima 2. Embalagem 3. Outros insumos 4. Frete 5. Outros ( comisses, impostos, etc) 6. Total 8) Demonstrativos simplificados de resultados (1 ano) Item Descrio

Valor Anual

Valor Anual

Valores
3

1 2 3 4 5 6 7

Receita bruta (Quadro 7.1) (-) Custos Fixos ( Quadro 7.2) (-) Custos variveis (Quadro 7.3) Resultado Operacional (1 2 3) (+) Receitas no operacional (-) Despesas no operacionais Lucro Bruto (4 + 5 6)

9 Projeo do fluxo de caixa.

Ms Descrio 1. Receita Operacional 2. Receita no operacional

10 11 12

Total

(A) Total de Entrada

3. Despesa Operacional 4. Despesa no operacional 4. Investimento

(B) Total de Sada (C) Saldo no ms

A = (1 + 2); B = (2 + 3 + 4); C = (A B); Total = Soma (Ms 1 12) 10) Indicadores 10.1 Ponto de equilbrio anual: Primeiro ano (se no houver previso de receita para o primeiro ano, no considere este item) P.E = Custo Fixo Anual x 100 Receita Prevista Anual Custo Varivel

10.2 Tempo de retorno do investimento (TR) : Nmero de meses necessrio para recuperar o dinheiro aplicado no investimento inicial. TR = Investimento Inicial Resultado operacional x 12

11) Utilizao da infra-estrutura da incubadora 11.1 rea fsica necessria: 11.2 Necessidades quanto a servios administrativos, treinamento, consultoria, laboratrios, oficinas, etc.: 12 Consideraes finais. (Texto Livre)

INSTRUES PARA ELABORAO DO PLANO DE NEGCIO

Introduo
Este um plano de negcio simplificado com o objetivo exclusivo de permitir a avaliao de projetos para incubao. Procure ser objetivo e coerente no preenchimento dos quadros, pois alguns esto relacionados entre eles. Aps a aprovao e admisso a empresa dever preparar um plano de negocio mais elaborado e detalhado. O planejamento e demonstrativo financeiro devem ser projetados prevendo-se o funcionamento da empresa aps a comercializao dos produtos e servios propostos. Os custos apropriados no perodo de desenvolvimento dos produtos e/ou servios propostos devero ser considerados como investimento prprio ou reinvestimento, apurando-se as receitas com prestao de servios e/ou comercializao de produtos que no sejam do projeto a ser desenvolvido. 1. Informaes sobre o responsvel pela proposta. Destina-se ao fornecimento de dados pessoais do proponente e de suas atribuies no projeto proposto. 2. Natureza / Descrio do empreendimento. Destina-se ao fornecimento de dados da empresa responsvel pelo desenvolvimento do projeto. Se a empresa j existe formalmente, preencher os campos solicitados. Caso no haja empresa constituda, informar apenas a forma jurdica da futura empresa e assinalar no campo Razo Social Empresa a ser constituda. 2.1 Nome dos scios e respectiva participao na Empresa. Objetiva identificar a composio societria da empresa, quando existente, quanto a participao (%) de cada scio no capital social. 2.2 reas de competncia tecnolgica. Neste item deseja-se identificar as reas de conhecimento tcnico que so dominadas pelo proponente e outras pessoas envolvidas com o projeto (no necessrio que essas pessoas detenham ou venham a deter cotas de capital da empresa existente ou a ser constituda). 2.3 Responsveis pela gesto do empreendimento. Destina-se a explicitao das pessoas que sero responsveis pelas diversas funes da empresa existente ou a ser criada. No caso em que, para determinadas reas, o responsvel no esteja identificado, informar no campo apropriado a expresso a identificar. Observar que no obrigatrio que os responsveis pelas diversas reas, tenham participao no capital da empresa existente ou a ser constituda. 3. Plano estratgico
5

3.1 Misso e objetivos estratgicos. Destina-se a definio da misso - a razo de ser da empresa, existente ou a ser constituda. Os objetivos estratgicos representam um conjunto de objetivos de mdio e longo prazos que devem ser perseguidos e estar em sintonia com a misso definida. 3.2 Ameaas e oportunidades. O proponente deve indicar nesse campo os fatores externos empresa (existente ou a ser constituda ) que possam afetar positivamente ( oportunidade ) ou negativamente ( ameaas) o desempenho da empresa. 3.3 Pontos fortes. Destina-se a identificao de fatores internos ao empreendimento que representam vantagens comparativas da empresa 3.4 Pontos Fracos. Destina-se a identificao de fatores internos ao empreendimento que representam desvantagem ou carncias da empresa. 4. Produtos e servios. 4.1 Descrio do produto / servio. Neste campo devem ser adequadamente detalhados os produtos e/ou servios que resultaro do projeto proposto. Observar ser importante que cada um dos produtos e/ou servios, resultante do projeto proposto, sejam identificados e descritos com toda clareza, destacando-se suas definies de utilidade e funcionalidade. 4.2 Foco do negcio. Este campo est destinado explicitao dos mercados a serem explorados pela empresa existente ou a ser constituda , agregado s informaes relativas aos principais clientes potenciais e ao nvel de concorrncia existente nos mercados mencionados. desejvel que, quando possvel, o tamanho dos mercados sejam quantificados, mesmo que de forma aproximada e, os principais concorrentes sejam identificados. 4.3 Diferenciais dos produtos / servios. Destina-se a informaes referentes s caractersticas dos produtos e/ou servios que sero comercializados e que conferem vantagens comparativas em relao queles existentes no mercado. 4.4 Estgio atual de desenvolvimento dos produtos e/ou servios. O quadro apresentado deve ser elaborado para cada produto e/ou servios que resulte do projeto proposto, mencionando o seu estgio atual (marque um X na coluna estgio atual) e sua evoluo nos perodos de desenvolvimento (marque com um X no perodo correspondente a evoluo de cada etapa). 5. Comercializao. 5.1 Estratgia de venda e assistncia tcnica.
6

Neste campo deve ser mencionada a estratgia de vendas a ser adotada pela empresa (existente ou a ser criada), destacando-se as formas de comercializao ( Exemplo: vendedores prprios, telemarketing, vendas a varejo ou atacado, e-commerce, etc.), e as formas de assistncia ps venda. 6. Plano de investimentos. 6.1: Investimento inicial. Neste quadro devem ser mencionados os investimentos a serem realizados nos primeiros doze meses que sucederem a incubao do projeto. Assim, gastos com estudos de mercado, proteo intelectual (registro de marcas e patentes ou direitos de autor), honorrios de advogados, contadores, despachantes, etc., e outros desembolsos necessrios constituio da empresa, devem ser aqui considerados. Dispndios efetuados com a aquisio de mquinas, equipamentos, software, mveis e utenslios, devem tambm ser indicados neste quadro, nos campos correspondentes. Os desembolsos necessrios para fazer frente aos custos que alavancam a operao da empresa, so investimentos circulantes que devem ser classificados como capital de giro. 6.2 Origem dos recursos. Neste quadro, o valor total (1 coluna), refere-se ao total dos investimentos iniciais, extrado da linha 9 do quadro 6.1. Nas colunas seguintes devem ser indicados (em termos percentuais) as fraes de recursos provenientes dos prprios cotistas (recursos dos scios, famlia, amigos), de terceiros (emprstimos bancrios, financeiras e outros) e aqueles decorrentes de reinvestimentos feitos a partir de recursos gerados no prprio empreendimento, quando for o caso. 7. Receitas e custos 7.1- Receitas operacionais Destina-se a previso de receitas decorrentes da comercializao dos produtos/servios gerados com a implementao do projeto proposto, ou seja, aps sua incubao. As receitas relativas ao primeiro ano devem ser estimadas para cada um dos seus quatro trimestres e, as do segundo e terceiro anos, apenas em termos anuais. 7.2 Custos fixos anuais Este quadro destina-se a identificao dos custos fixos previstos para os doze meses subseqentes ao da incubao do projeto. Deve-se considerar valores a serem despendidos com salrios e encargos de pessoal contratado, pr-labore dos scios, taxa de incubao ( a ser informada ao proponente pela incubadora), pagamento de contas diversas ( telefone, aluguel de equipamentos etc..), aquisio de materiais de consumo, manuteno e conservao de mquinas e equipamentos, prmios de seguro e depreciao de mquinas, equipamentos, instalaes, veculos e outros investimentos em bens durveis. 7.3 Custos variveis Destina-se ao registro dos custos que so afetados pelo volume de produo ( produtos e/ou servios) e vendas tais como aqueles relativos a aquisio de matrias primas e outros insumos de produo, materiais de embalagem, transporte ( fretes), bem como, de outras despesas que estejam diretamente relacionadas ao volume de produo e/ou vendas.

8- Demonstrativo de resultados ( Primeiro ano)

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No quadro apresentado devem ser explicitados os valores relativos aos resultados operacionais previstos para os doze meses que se seguirem ao da incubao do projeto, ou seja: Receita bruta total no primeiro ano ( extrada do quadro 7.1 ) Custos fixos anuais ( extrado da linha 10 do quadro 7.2 ) Custos variveis anuais ( extrado da linha 6 do quadro 7.3 ) Devem tambm ser mencionados resultados no operacionais que possam ser previstos tais como rendimentos de aplicaes financeiras, venda de ativos e outras receitas no diretamente ligadas a operao da empresa existente ou a ser criada.

9- Projeo do fluxo de caixa

Este quadro tem por objetivo o fornecimento de informaes relativas ao fluxo de caixa estimado nos doze primeiros meses subseqentes ao ms de incubao do projeto. O proponente deve, portanto, indicar por estimativa, a cada ms, os valores das receitas e despesas operacionais e dos investimentos a serem realizados neste perodo. Observar que os valores mencionados na coluna Total devem ser compatveis com aqueles indicados nos quadro 7.1 ( Receita do primeiro ano ); 7.2 e 7.3 ( total dos custos fixos e variveis) e 6.1 (investimentos).

10- Indicadores
Neste item calculam-se indicadores de avaliao quanto ao faturamento mnimo e o tempo de retorno do investimento.

10.1 Ponto de equilbrio: Primeiro ano

Corresponde ao valor do faturamento, para que a empresa possa cobrir, exatamente, os seus custos (custo fixo + custo varivel), ou seja, atingir um lucro operacional igual a zero. Ponto de Equilbrio = Custo Fixo (linha 10 do quadro 7.2) X 100 Receita (Total 1 ano do quadro 7.1) Custo Varivel (linha 6 do quadro 7.3)

O Ponto de equilbrio um percentual sobre a Receita Prevista. Obs.: Se no houver previso de receita para o primeiro ano, no considere este item. Exemplo: Para Receita Prevista = R$ 5.000,00; CF = R$ 1.000,00; CV = R$ 2.500,00. 1.000,00 Ponto de Equilbrio = X 100 = 40% 5.000,00 2.500,00 Assim, o ponto de equilbrio para esta empresa de 40% sobre a receita prevista, o que corresponde ao faturamento mnimo de R$ 2.000,00.

10.2 Tempo de retorno (Payback)

o tempo necessrio para se recuperar o dinheiro aplicado no investimento inicial. O tempo calculado em nmero de meses deve-se arredondar para cima o resultado encontrado. TR =(meses) Investimento Inicial (linha 9 do quadro 6.1) Resultado operacional (linha 4 do quadro 8) x 12

Ex. Investimento = R$ 12.000,00; Lucro no ano = R$ 10.000,00. Tempo de retorno ser 12.000,00/10.000,00 = 1,2 x 12 = 14,4 arredondar para 15 meses.
8

11- Utilizao da infra-estrutura da Incubadora.

Neste item indique a rea fsica e os servios de apoio necessrios para o desenvolvimento do projeto apresentado.

12- Consideraes finais.

Comentrios, consideraes e justificativas que sejam relevantes para o desenvolvimento do projeto e sobre as expectativas de apoio da Incubadora. Se necessrio, reforce alguns conceitos que considere importante e/ou que no tenham sido abordados no plano. ANEXOS 6.1 Custos pr operacionais 1. Pesquisa de Mercado 2. Registro de Marcas 3. Honorrios (Advogado, desenvolvimento marcas, consultores) 4. Registro da Empresa 5. Outras despesas (Transportes, cpias, diversos) 6.2 Investimento fixo 1. Mquinas e equipamentos 2. Mveis e utenslios 3. Veculos 4. Imveis 6.3 Custos 6.3.1 Custos Fixo Mensal Descrio 1. Salrios e encargos 2. Pr-labore 3. Taxa de Incubao 4. Taxas Diversas (luz/telefone/gua) 5. Materiais Diversos ( Material escritrio, limpeza, propaganda) 6. Manuteno e Conservao 7. Seguros 8. Depreciao 9. Outros (% sobre subtotal) 5% Total 6.3.2 Custo direto de produo Mensal (Custos variveis) Descrio 1. Matria Prima 2. Embalagem 3. Outros insumos 4. Frete 5. Outros (comisses, impostos, etc.) Total

Valor Mensal

Valor Anual

Resumo Investimento Inicial Descrio 1. Despesas pr operacionais 2. Investimento fixo 3. Capital de giro 3.a. Custos diretos 3.b. Custos fixos 3.c. Fundo de caixa (Reserva de capital) Total 8. Demonstrativo simplificado de resultados (1 ano) Item Descrio 1 Receita bruta 2 (-) Dedues 3 Receita lquida 4 (-) Custo do produto vendido 5 Margem de contribuio 6

Valor 3a + 3b + 3c

Valores Valor previsto (1) Comisso + impostos (2) (1 2 ) = (3) M.D.O + Material direto (4) (3 4) = 5 Soma (6.1 a 6.3) = 6 6.1 6.2 6.3 (5 6) = 7 8 9 7 + 8 9 = 10 (x% * (10) = 11 = 10 - 11

7 8 9 10 11 12

(-) Despesa operacional 6.1 Despesa administrativa 6.2 Despesas gerais 6.3 Depreciao Resultado Operacional Receitas Financeiras (-) Despesas Financeiras Resultado antes do I.Renda (-) Imposto de Renda = x% Lucro Lquido

9. Fluxo de caixa - (Controle financeiro de curto prazo) So previses de entradas e sadas dos recursos financeiros no caixa da empresa. Pode ser dirio, semanal, mensal e anual. Exemplo: Descrio 1. Saldo caixa inicial 2. Total de entradas 3. Total de sadas 4. Saldo atual Perodo I X0 A0 B0 C0 = X + A B
0 0

Perodo II C0 A1 B1 C1

Perodo III C1 A2 B2 C2

Perodo IX C2 A3 B3 C3

Impostos incidentes sobre as operaes Tipo de Empresa ICMS ISS IPI PIS COFINS
10

Prestadora de servios Comrcio Indstria Comrcio e Industria

NO SIM NO SIM

SIM NO NO NO

NO NO SIM SIM

SIM SIM SIM SIM

SIM SIM SIM SIM

Depreciao Recursos Obras civis Instalaes Software Equipamentos Mquinas Mveis e utenslios Veculos Investimentos Inicial 6.1 - Despesas Operacionais : Gastos que antecedem o Funcionamento da Empresa. 6.1.1 Estudo de Mercado 6.1.2 Registro de Marcas 6.1.3 - Honorrios 6.1.4 Registro da Empresa. Vida til 25 a 30 anos 10 anos 4 anos 5 anos 10 anos 10 anos 5 anos % / ano 3.50 10.00 25.00 20.00 10.00 10.00 20.00

6.2 Investimentos Fixo : Gastos com aquisio e instalao de mquinas e equipamentos, imveis, obras e reformas, veculos, etc. Constituem o Patrimnio da Empresa. 6.2.1 - Imveis 6.2.2 - Veculos 6.2.3 Mquinas e Equipamentos 6.2.4 Mveis / Utenslios 6.2.5 Capital de Giro Inicial: Gastos operacionais necessrios para incio da atividade da empresa. So despesas com aluguel, pr-labore, salrios e encargos, telefone, luz, materiais diversos, etc. que so bancados pelo empreendedor, at o incio do recebimento das vendas efetuadas. 6.2.5.1 Estoque de matria prima. 6.2.5.2 Custo Fixo 6.2.5.3 Reserva (Fundo de caixa)

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