ESCUELA POLITECNICA DEL EJERCITO - TRIBUTACION TRIBUTACION Determinacin de la base imponible y del IVA

N 1 2 3 4

DESCRIPCION Adquisicin de casa Compra de muebles sala Compra equipo sonido Aporte en especie para constitutir capital de Ca

Precio Lista 64,600.00 1,070.00 1,550.00 25,000.00

transporte

Estibaje

Seguros

Derechos arancelarios

Aforo fsico

Interes Derechos implicit de emisin o Descuento /registro

Interes a plazos

OTRAS BASE GARANTIAS IMPONIBLE 64,600.00

Credito Tributario IVA % n/a 12% 12% n/a Iva 128.40 180.00 Total Parcial -

RETEN FUENTE % Importe $ A PAGAR $

OBSERVACIONES AL COSTO O C/T

130.00 (50.00) 350.00

1,070.00 1,500.00 25,000.00

5 6 7 8

Pago de sueldos y salarios Pago de Electricidad Pago de telefonia Pago servicios Mdicos

2,345.00 340.00 235.00 260.00

2,345.00 340.00 235.00 260.00

n/a 0% 12% 0%

0.00 28.20 0.00

x -

Pago de arriendo de inmuebles

300.00

600.00

300.00

0%

0.00

10 11

Pago de arriendo de vehiculos Pago de tiket de transporte aereo - galapagos

658.00 205.00

658.00 205.00

12% 0%

78.96 0.00

x -

12

Pago prima de seguros anual

1,250.00

1,250.00

0%

0.00

13 14

Compra de utiles escolares Compra de libros

3,214.00 424.00

3,214.00 424.00

12% 0%

385.68 0.00

15

Compra de revistas y periodicos

345.00

345.00

12%

41.40

16

Compra de acciones de SA Pago de interes por inversiones en bancos Mantenimiento de cuentas bancarias Adquisicin de terrenos

12,567.00

12,567.00

n/a

17

235.00

235.00

0%

0.00

18 19

18.00 27,600.00

18.00 27,600.00

0% n/a

0.00 -

20

Importacion de Auto hibrido Adquisicin de medicinas genricas Importacin tractores agrcolas 180 c f Compra de lmparas flourecentes

34,356.00

2,340.00

1,289.00

5,000.00

400.00

35,645.00

0%

0.00

21 22 23

239.00 19,870.00 567.00 1,500.00 1,070.00 500.00

239.00 20,940.00 567.00

0% 0% 0%

0.00 0.00 0.00

x x

24

Compra artculos de cuero

347.00

347.00

12%

41.64

25

Importacion de aceite de oliva

2,314.00

567.00

342.00

435.00

2,656.00

12%

318.72

ESCUELA POLITECNICA DEL EJERCITO - TRIBUTACION LABORATORIO DE CONTABILIDA SOBRE IMPUESTOS IVA CAUSADO COMPRADOR ESPE ESPE ESPE ESPE ESPE ESPE ESPE Compaa Ltda. C O Compaa Ltda. C O Compaa Ltda. C O Compaa Ltda. C O Compaa Ltda. C O Compaa Ltda. C O SA- CE VENDEDOR QUINCHUELA Cia Ltda CO MI COMISARIATO CE Kao Sport SA - CE Dr. Luis Pacheco- PN PACO SA C E UCECNT Diario el Comercio CA- CE INMOBILAR SA BUT GET cia Lta. Distribuidora alimentos Cia Ltda. Traajadores dependientes Traajadores dependientes Constructora Romero Pazmio SA VALOR $ 2,345.00 789.00 3,421.00 3,400.00 5,647.00 2,134.00 1,000.00 2,340.00 5,647.00 123.00 4,567.00 21,222.00 2,345.00 58,000.00 % VALOR % IVA RETENIDO

N 1 Uniformes 2 Alimentos

TRANSACCION

3 Implementos deportivos 4 Servicios profesionales 5 Utiles oficina 6 Servicios profesionales 7 Servicios de telefonia convensional 8 Pago publicaciones en la prensa 9 Pago arriendo locales comerciales 10 Pago arrriendo de vehiculos 11 Compra de mercaderias 12 Pago Sueldos 13 Pago dcimo tercer sueldo 14 Compra de local comercial

15 Entrega vehiculo como pago acciones suscritas 16 Compra de utiles oficina 17 Pago servicios vigilancia y seguridad 18 Pago prima de seguros 19 Compra de uniformes 20 Pago de Impuesto predial 21 Pago de Honorarios profesionales 22 pago de intereses 23 Pago de Servicios bsicos 24 Pago de Servicios bsicos 25 Pago de Servicios bsicos 26 Pago de transporte de mercaderias 27 Pago mantenimiento de autos 28 Pago intereses 29 Paga intereses 30 Paga Intereses 31 Alimentos 32 Arriendo de vivienda 33 Pago de servicio basicos - Luz 34 Pension educativa 35 Servicios de transporte

SA- CE SA- CE SA- CE SA- CE SA- CE SA- CE SA- CE SA- CE PN- Obligado Conta PN- Obligado Conta PN- Obligado Conta PN- Obligado Conta PN- Obligado Conta PN- Obligado Conta

Transporcel SA Seor NN- liquidacion compras VICOSA-CE COLONIAL - SA- CE Confecciones SA DM QUITO Dr. Juan C Hifdalgo abogado Empresa X- Ca relacionada EP CNT EP Elctrica QUITO EP -EMAPAG Tranportes Velotax-coopertiva Servicio autorizado - KIA- Cia Ltda. BANCO PICHINCHA SA C E BANCO PICHINCHA SA C E Seor NN- en plizas Micro mercado EL BARRIO Sr. juan Calle EE Q SA Colegio la Salle Coopertiva de Taxis

36,700.00 2,345.00 342.00 2,314.00 1,988.00 2,341.00 7,689.00 1,234.00 459.00 532.00 124.00 4,456.00 4,532.00 879.00 5,672.00 4,567.00 124.00 400.00 241.00 123.00 345.00

BGR -SA BGR -SA

CE CE

PN no contabilidad PN no contabilidad PN no contabilidad PN no contabilidad PN no contabilidad

IVA RETENIDO VALOR %

I. R. F. NETO A PAGAR VALOR