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Informe de Autoevaluación del Sistema de Contol Interno

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2011
Dirección General de PlanificaciónDepartamento de Control Interno30de noviembre del 2011
Informe de AutoevaluaciónSistema de Control Interno
 
Autoevaluación del Sistema de Control Interno Institucional
 __________________________________________________________________________________________
2
Tabla de Contenidos
TABLA DE CONTENIDOS..................................................................................................................2I PARTE..........................................................................................................................................3
1.1.I
NTRODUCCIÓN
...................................................................................................................................3
II PARTE.........................................................................................................................................5
2.1.R
ESULTADOS
I
NSTITUCIONALES
.............................................................................................................5A
MBIENTEDE CONTROL INTERNO
.................................................................................................................6V
ALORACIÓN DE
R
IESGOS
............................................................................................................................7A
CTIVIDADES DE
C
ONTROL
..........................................................................................................................8S
ISTEMAS DE
I
NFORMACIÓN
........................................................................................................................9S
EGUIMIENTO
.........................................................................................................................................102.2.R
ESULTADOS POR
D
IRECCIONES
...........................................................................................................11
 
Autoevaluación del Sistema de Control Interno Institucional
 __________________________________________________________________________________________
3
 
I Parte
1.1.Introducción
El presente informe,muestra los resultados de madurez del sistema de control interno en que se ubica elMinisterio de Trabajo y Seguridad Social, conforme los resultados obtenidos del proceso de autoevaluacióndelsistema de control interno; ejercicioquese realiza en acatamiento al artículo 17 de la Ley General deControl Interno Nº8292 que señala:
En cuanto al seguimiento del sistema de control interno, serándeberes del Jerarca y los titulares subordinados, los siguientes…:b) Que la administración activa realice, por lo menos una vez al año, lasautoevaluaciones que conduzcan al perfeccionamiento del sistema decontrol interno del cual es responsable…
El Modelo de madurez que se aplico ofrece una visión global del sistema de control interno institucional,permitiendo identificar el estado de desarrollo en que se encuentran cada uno de sus componentesfuncionales, a saber: ambiente de control, valoración del riesgo, actividades de control, sistemas deinformación y seguimiento, los cuales interactúan entre sí para promover el logro de los objetivosinstitucionales.Por su condición de jefes han participado en el proceso de autoevaluación del sistema de control interno2011, el 99% de titulares que integran este Ministerio, o sea 53 funcionarios con rangos de directores y jefes, lo que evidencia una participacn satisfactoria; quedando pendiente únicamente del cumplimientode este proceso de manera reiterada la Contraloría de Servicios.Por consiguiente, los resultados de este proceso de autoevaluación se obtienen del análisis de datos queaporto cada dependenciamediante la aplicación de la herramienta denominada “Modelo de madurez delsistema de control interno”,Como principal resultado,destacala obtención del grado de madurez Institucional del sistema de controlinterno con un puntaje de
52%,
que de conformidad con la metodología aplicada y parámetros decumplimiento a cada a tributo corresponde a una madurez
competente.
Este grado de madurez institucionalde competente, recalcalos esfuerzos que se realizan en las Direccionesy Departamento, para que los procedimientos se estandaricen y documenten; define que se ha instauradoprocesos que propician el establecimiento y operación del sistema de control interno, funcionandoconforme a las necesidades dela Institución y el marco regulador.El jerarca y los titulares subordinados demuestran, en su gestión diaria, su compromiso con el controlinterno. Esto incluye acciones concretas de apoyoal funcionamiento de dicho sistema.Cabe destacar, que de conformidad con la interpretación de resultados obtenidos, el grado de madurezcompetente requiere de una atención media, la cual se debe enfocar según los resultados obtenidos alatributo de la ética,componente ambiente de control,que determinó un resultado del 20% incipiente, quemuestra que se han establecido y fortalecido los factores formales de la ética, a saber: declaración devisión, misión y valores institucionales; pero,que requiere de la formalización de instrumentos como el

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