MARCO LGICO EN LA GESTIN DE PROYECTOS II EL MARCO LGICO 1.- Anlisis de la situacin 1.1.

- Introduccin Existen una variedad de formas de analizar una realidad, una de ellas es el Sistema de Marco Lgico (SML) que es una de las herramientas principales que utilizan organizaciones nacionales e internacionales para el diseo y la planificacin de proyectos. Este Sistema ofrece herramientas para la conceptualizacin, el diseo, la ejecucin, el seguimiento del desempeo y la evaluacin de proyectos. Su objetivo, es darle estructura al proceso de planificacin y comunicar la informacin esencial sobre un proyecto. El SML es actualmente el sistema ms utilizado para el diseo, la ejecucin, el seguimiento del desempeo y la evaluacin de proyectos ya que muchas de las organizaciones principales de desarrollo sealan que requieren que los proyectos les sean presentados con un marco lgico. An, cuando la mayora hace pequeos ajustes de acuerdo a su conveniencia, se trata fundamentalmente del mismo sistema.1 La MML debe ser desarrollada con la participacin de los principales involucrados, desde el inicio del proceso. Adems, se modifica (o debiera ser modificada y mejorada) repetidamente, tanto durante la etapa de diseo, como en la de ejecucin. 1.2.- Anlisis de los problemas Anlisis de Problemas Mediante el desarrollo de un diagrama conocido como rbol de Problemas, el Anlisis de Problemas es una ayuda importante para entender el problema de desarrollo. Es la segunda herramienta del SML para diagnosticar la Situacin Actual El Anlisis de Problema es una herramienta utilizada para: i) Analizar la situacin actual en el contexto del problema seleccionado; ii) Identificar los problemas principales en torno al problema de desarrollo y sus relaciones de causalidad (causa efecto); y, iii) Visualizar las relaciones de causalidad e interrelaciones en un diagrama (rbol de Problemas). El Anlisis de Problemas fue desarrollado en base al anlisis de sistema. Se consideran las condiciones negativas percibidas por los involucrados en relacin con el problema de desarrollo seleccionado. Mediante la colocacin de los problemas principales de acuerdo con sus relaciones de causaefecto, as como sus interrelaciones, el rbol de Problemas nos ayuda a establecer el modelo lgico en el cual estar basado el proyecto. Cabe aqu una pregunta: cul es la contribucin del rbol de Problemas al SML? La respuesta es que la definicin correcta de las relaciones de causalidad de los problemas, permitir mejorar el diseo de proyectos, porque es el fundamento del modelo lgico en el que est basado el MML. RBOL DE PROBLEMAS 1.3.- Anlisis de los objetivos 2.1 Anlisis de Objetivos El anlisis de objetivos es un paso de la identificacin de un proyecto de desarrollo

que se construye sobre los resultados obtenidos en el anterior anlisis de los problemas. En el Anlisis de Objetivos convertimos los problemas que aparecen en el rbol de Problemas en objetivos o soluciones a dichos problemas como parte del paso inicial para especificar la Situacin Futura Deseada; es decir, para identificar un proyecto. El Anlisis de Objetivos es una herramienta que se utiliza para: describir una situacin que podra existir despus de resolver los problemas; identificar las relaciones de tipo medio-fin entre objetivos; as como, visualizar estas relaciones medio-fin en un diagrama (rbol de Objetivos). En lugar de tener las relaciones de causa-efecto (reflejadas en el rbol de Problemas), el diagrama que resulta, que llamamos rbol de Objetivos, refleja relaciones medio-fin. Cmo hacemos el Anlisis de Objetivos? Se comienza tomando el problema que aparece en el nivel ms alto en el rbol de Problemas y se lo convierte en un objetivo (que es una manera de abordar el problema). Despus, se trabaja hacia abajo del rbol de Problemas, para identificar objetivos para cada problema, que se convierten en medios para abordar el problema de desarrollo. Una vez que se hayan reformulado todas las condiciones negativas del rbol de Problemas como condiciones positivas (objetivos) que son deseables y factibles en la realidad, se completa la revisin del diagrama que muestre las relaciones medio-fin, en la forma de un rbol de Objetivos. Si fuera necesario, se debe: Reformular los objetivos. Agregar nuevos objetivos (es decir medios), si se considera que son pertinentes y necesarios para lograr un objetivo (es decir, un fin) en el nivel inmediato superior; y, se eliminar aquellos objetivos que no parezcan ser necesarios, o que no sean realistas. RBOL DE OBJETIVOS 1.4.- Anlisis de las estrategias Anlisis de Alternativas En el Anlisis de Alternativas identificamos diferentes estrategias alternativas (del rbol de Objetivos) que, si son ejecutadas, podran contribuir a promover el cambio de la Situacin Actual a la Situacin Futura Deseada. Una vez identificadas estas posibles estrategias en base al rbol de Objetivos, stas deben ser evaluadas utilizando diferentes herramientas de anlisis. La decisin sobre la estrategia a adoptar debera tomarse en base a: Los intereses de los beneficiarios; Los recursos financieros disponibles; Los resultados de estudios econmicos, financieros, sociales, ambientales e institucionales; y, Los intereses y mandatos de entidades ejecutoras potenciales. RBOL DE ALTERNATIVAS 2.- Planificacin 2.1.- Introduccin 2.2.- Descripcin del Marco Lgico 2.3.- La lgica de intervencin 2.4.- Las hiptesis 2.5.- Los factores de viabilidad 2.6.- Los indicadores y fuentes de verificacin

Es la especificacin cuantitativa o cualitativa utilizada para medir el logro de un objetivo. Debe ser aceptada colectivamente por los involucrados como adecuada para medir los logros del proyecto. Los indicadores: - Especifican de manera precisa cada objetivo a nivel de componentes (productos), a nivel de propsito y a nivel de fin. - A nivel de actividad, contiene los costos de cada actividad y en conjunto, el costo de cada componente, lo cual constituye el presupuesto del proyecto. Adems, a nivel de propsito miden el efecto directo despus de completada la ejecucin del proyecto. - Cada indicador incluye la meta especfica que permite medir si el objetivo ha sido alcanzado. - Debe especificar: . la cantidad (cunto) . la calidad (de qu tipo) . el tiempo (para cundo o entre cundo y cundo) . grupo social (o grupo objetivo de la poblacin) . el lugar (la localizacin) - Dan las bases para el seguimiento del desempeo y la evaluacin - Muestran como puede ser medido el xito de un proyecto Los indicadores deben tener 4 atributos crticos; el indicador debe ser: 1. Prctico, es decir: a. Medir lo que es importante b. Con el nmero mnimo de indicadores necesarios para medir cada objetivo c. La meta debe ser realizable d. Los medios para medir cada objetivo son eficientes en cuanto a costo e. El indicador no se refiere a algo que no ocurrir 2. Independiente, es decir, No puede haber relacin de causa-efecto entre el indicador y el objetivo correspondiente, p.e., consultores contratados para completar un componente, no es el indicador para ese componente. Un indicador independiente es aquel que refleja el resultado especificado en el objetivo, no los medios utilizados para alcanzar ese resultado. 3. Focalizado (especfico, medible), es decir: Debe especificar el grupo objetivo, la cantidad, calidad, tiempo y lugar 4. Verificable objetivamente, En relacin con la columna de medios de verificacin en donde se indican las fuentes acordadas de informacin que pueden ser examinadas objetivamente para verificar si se alcanzado un objetivo determinado. Los indicadores deben ser verificables objetivamente para que tanto el que propone el proyecto como el escptico o el que se opone estn de acuerdo en lo que implica la evidencia. El valor que toma el indicador debe estar disponible para todos. No basta con identificar el valor de un indicador para el principio y el final del proyecto, tambin hay que tener indicadores intermedios que son indispensables para el seguimiento del proyecto. Esto se aplica especialmente a los indicadores de componente. Puede ser importante incluir al menos un indicador cualitativo en un proyecto, especialmente la opinin de los beneficiarios sobre el desempeo del proyecto. Esto fomenta el sentido de pertenencia del beneficiario hacia el proyecto y acerca al cliente con el ejecutor. Por eso, no debemos evitar la utilizacin de fuentes primarias de informacin. 2.7.- Medios y costos MEDIOS DE VERIFICACIN La columna de Medios de Verificacin contiene datos de dnde puede la entidad ejecutora o el evaluador obtener informacin sobre la situacin, el desempeo o comportamiento de cada indicador durante la ejecucin del proyecto. Ello requiere que los diseadores del proyecto identifiquen fuentes de informacin o dispongan que se

recoja informacin, posiblemente como actividad del proyecto, con su costo correspondiente. 2.8.- Revisin final. 3.- Aplicacin 3.1.- El marco lgico en cascada 3.2.- El marco lgico y las responsabilidades operativas 3.3.-Calendario de actividades 3.4.-Seguimiento

3.1 MARCO LOGICO ES CASCADA En ocasiones una organizacin disea intervenciones complejas que comprenden varios programas, proyectos y/o componentes, frecuentemente en el marco de un plan estratgico, los cuales podran estar referidos a un sector en su conjunto, a una regin o a un tema importante. En estos casos, se aplica el concepto denominado marco lgico en cascada, en el cual se estructuran varios marcos lgicos correspondientes a los distintos niveles de planificacin.
El marco lgico puede utilizarse como referencia para elaborar otros (sub) marcos lgicos que describan los elementos del programa a niveles ms detallados. Las actividades de los submarcos lgicos debern ser identificadas y no pueden deducirse del marco lgico original. Asi pues, restos marcos lgicos estn ligados e n cascada, lo cual permite demostrar la coherencia de los elementos de un programa y desarrollarlos de una forma ms detallada. Estos marcos lgicos a diferentes niveles (programas, proyectos, componentes) son necesarios para la gestin a esos niveles. Los diferentes niveles de las responsabilidades de gestin son observados en marcos lgicos en cascada .

3.2.- El marco lgico y las responsabilidades operativas El marco lgico de un proyecto define (a menudo de forma bastante general) las actividades que deben realizarse. Puede utilizarse para definir mejor las responsabilidades o contribuciones de cada una de las partes que intervienen, para cada actividad planeada. 3.3 Calendario de actividades.El calendario de actividades puede elaborarse en cada nivel de la intervencin, utilizando el mismo sistema que para el reparto de responsabilidades. Las actividades deducidas del marco lgico se describen (segn un orden lgico) en una columna y el periodo dividido en subperodos se indica en una casilla a la altura de las actividades correspondientes. 3.4 Seguimiento.La necesidad de informacin para el seguimiento y control del desarrollo del proyecto es determinada por los responsables a diferentes niveles: del propio proyecto o programa, de la delegacin, del ministerio o de la sede en Bruselas. Cada responsable puede utilizar el marco lgico a su nivel especfico para aclarar las cuestiones relativas a los avances del proyecto o programa.

LICOR DE MANZANA Para la elaboracin artesanal de licor de manzana, precisas de los siguientes elementos: Medio litro de alcohol etlico Medio litro de agua Medio kilo de azcar Seis manzanas verdes o rojas (segn preferencia) Una vaina de vainilla o algunas gotas de esencia Debes colocar en un recipiente de cristal hermtico a macerar las manzanas, con la vaina de vainilla y el alcohol. No peles las manzanas, ya que en la piel tienen muchas de sus mejores propiedades. Eso s, quita las semillas y otras impurezas que pueda llegar a tener. Deja reposando esta mezcla por, al menos, 10 o 15 das. A continuacin prepara el almbar con el agua y el azcar hirviendo por el tiempo necesario hasta que tome la consistencia indicada. Es importante que tenga la misma proporcin de agua que de azcar. Te quedar un almbar ms bien espeso. Filtra el alcohol de la manera tradicional, con un filtro de papel o un colador fino y mezcla con el almbar. Embotella y deja descansar la mezcla por otros 10 o 15 das ms, removiendo cada tanto si fuera necesario. Obtendrs, de esta manera, una de las mejores recetas de licor de manzana que existen.

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Proyectos de inversin
Autor: Saul Cotrina Curso: 9,55/10 (20 opiniones) |66206 alumnos|Fecha publicacin: 05/05/2005

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Captulo 7: Inversin y financiamiento

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7.1 INVERSIN La implementacin del proyecto implica el uso de una serie de recursos, los cuales deben ser identificados en forma minuciosa, porque de ello depende que al momento de implementar el proyecto no surjan problemas, que al final podran atentar contra la implementacin del proyecto. Por tal motivo es importante que aquellos que promuevan una inversin conozcan profundamente lo que pretenden realizar o en todo caso profundicen sobre el tema si es que no hay un conocimiento total.

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7.1.1 DEFINICIN DE INVERSIN La inversin son los recursos (sean estos materiales o financieros) necesarios para realizar el proyecto; por lo tanto cuando hablamos de la inversin en un proyecto, estamos refirindonos a la cuantificacin monetaria de todos los recursos que van a permitir la realizacin del proyecto. Por lo tanto cuando se va a determinar el monto de la inversin, es necesario identificar todos los recursos que se van a utilizar, establecer las castidades y en funcin de dicha informacin realizar la cuantificacin monetaria.. Cuando se determina la inversin necesaria para el proyecto se tiene que tener cuidado en lo siguiente: - La Subvaluacin Es importante que al momento de averiguar precio de los recursos, estos sean reales, porque el indicar precios inferiores (bajo la par) podra en el futuro truncar el proyecto por falta de financiamiento. - La Sobrevaloracin Si la subvaluacin nos puede ocasionar problemas de financiamiento, la sobrevaloracin, que es fijar los precios por encima de su real valor (sobre la par), nos puede ocasionar gastos financieros elevados, que al final repercuten en las utilidades proyectadas del proyecto. En el proceso de determinar la inversin podemos clasificarla en: 7.1.2 INVERSIN FIJA Son aquellos recursos tangibles (terreno, muebles y enseres, maquinarias y equipos, etc.) y no tangibles (gastos de estudios, patente, gastos de constitucin, etc.), necesarios para la realizacin del proyecto 7.1.3 CAPITAL DE TRABAJO Son aquellos recurso que permiten que la empresa pueda iniciar sus actividades, entre lo que tenemos efectivo, insumos, etc. Modelo para determinar la Inversin en un Proyecto

INVERSIN

I. Inversin Fija a. Tangible - Terreno - Construccin - Maquinarias y equipos - Muebles y enseres - Accesorios - Otros Total b. Intangible - Gastos de Estudios - Gastos de constitucin - Patente - Promocin - Otros Total

II. Capital de Trabajo a. Efectivo b. Insumos

Total

INVERSIN TOTAL

Ejemplo Resuelto Considerando la siguiente informacin, determinar la inversin necesaria para implementar un proyecto relacionado a la industria textil, y elaborar los anexos que justifiquen las cifras que se han consignado Solucin:
INVERSIN I. Inversin Fija a. Tangible - Terreno 12,500 - Construccin $ - Maquin. y equip. (anexo 01) $ - Muebles y enseres (anexo 02) $ - Accesorios (Anexo 03) $ - Otros Total -----1,500 2,450 6,800 7,500 $

b. Intangible

$ 30,750

- Gastos de Estudios - Gastos de constitucin $ - Patente - Promocin 850 - Otros $ Total 150 $ 200 --$ 3,050 II. Capital de Trabajo 1,850 $

a. Efectivo 6,500 b. Insumos (anexo 04) 2,800 Total

$ 9,300 INVERSIN TOTAL $ 43,100

Nota: Los anexos son cuadros adicionales que nos proporcionan una informacin detallada de ciertos rubros, de tal manera que se justifique del porque se han consignado ciertas cifras en el cuadro de la inversin. A continuacin mostraremos un ejemplo con el rubro de Maquinarias y Equipos.

Anexo 01: Maquinarias y Equipos

C antidad pto Maq. 0 Cost. Rect. 3 Maq. 0 Remall. 6 Mar. 0 Cort 2 Maq. 0 Boton. 2 Maq. 0 Bast. 3 Otros ---230 190 290 450 Conce /U C mporte $ 350 1,005 $ 2,700 $ 580 $ 380 $ 690 1,445 $ 6,800 $ $ $ $ $ $ I

Total

Como se puede apreciar en el anexo N 01, se ha especificado las maquinarias y equipos con sus respectivos costos que se utilizaran en este proyecto, justificando as el porque se consign $ 6,800 en el cuadro de inversin. Es importante indicar que el nmero de anexos est en funcin de aquellos rubros en la cual es necesario detallar la informacin. Ejemplo Propuesto a. Un proyecto para ser implementado, necesita de los siguientes recursos: - 05 mesas a un costo unitario de $/. 180.00 - 03 mquinas de soldar a un costo unitario de $/.380.00 - Terreno $ 7,500.00 - Construccin $ 4,500.00 - Patente $ 190.00 - Accesorios para la produccin por un monto total de $ 890.00

- Estudios para realizar el proyecto a un costo de $ 1,250.00 - 03 computadoras a un costo unitario de S/. 510.00 - Materia prima por $ 1,400.00 - Efectivo por $ 1,900.00 - La constitucin del negocio demanda un costo de $ 320.00 Determinar la inversin para poner en marcha el presente proyecto y clasificarlos segn el rubro al que pertenecen (inversin fija o capital de trabajo) b. Un proyecto para ser implementado, necesita de los siguientes recursos: - 03 mesas a un costo unitario de $/. 120.00 - 03 mquinas de soldar a un costo unitario de $/.410.00 - Terreno $ 9,500.00 - Construccin $ 6,500.00 - Patente $ 190.00 - Accesorios para la produccin por un monto total de $ 1120.00 - Estudios para realizar el proyecto a un costo de $ 1,000.00 7.1 EL FINANCIAMIENTO Una vez que se haya determinado la inversin para llevara cabo un determinado proyecto, la pregunta que nos planteamos es de donde consigo esos recursos financieros?, es decir tenemos que pensar en el financiamiento. El financiamiento en un proyecto consiste en las fuentes de financiamiento que se van a utilizar para conseguir los recursos que permitan financiar el proyecto; a travs del financiamiento podremos establecer la estructura de financiamiento del proyecto, lo cual implica determinar el grado de participacin de cada fuente de financiamiento. 7.1.1 FUENTES DE FINANCIAMIENTO Entre las fuentes de financiamiento que se pueden utilizar para financiar un proyecto, pueden ser: - Fuentes Internas

Es el uso de recursos propios o autogenerados, as tenemos: el aporte de socios, utilidades no distribuidas, incorporar a nuevos socios, etc. - Fuentes Externas Es el uso de recursos de terceros, es decir endeudamiento, as tenemos: prstamo bancario, crdito con proveedores, leasing, prestamistas, etc. Ejemplo: La inversin determinada en el ejemplo resuelto del tema inversin ($ 43100), ser financiada de la siguiente manera: - Aporte de Socios = 45% (43,100) = 19,395 - Prstamo Bancario = 55% (43,100) = 23,705 Total 43,100 7.1.2 COSTO DEL DINERO Considerando que el dinero a lo largo del tiempo no mantiene el mismo valor (por culpa de la inflacin), las instituciones financieras dedicadas al negocio del dinero, determinan un precio para el dinero, que es la tasa de inters, por tal motivo es conveniente tener en cuenta los siguientes conceptos: - Inters (I) Es la utilidad que genera un determinado capital - Tasa de Inters (i) Es la relacin entre el inters y el capital que lo gener Donde C, es el capital inicial - Tasa de Inters Simple o Nominal (IN) Es aquella tasa, donde los intereses no se capitalizan, es decir que los intereses de diferentes periodos, se determinan en funcin del capital inicial - Tasa de Inters Efectiva (TIE) Es aquella tasa en la cual los intereses se capitalizan, es decir que los intereses se van sumando al capital inicial, para el clculo de los nuevos interese.

TIEA = {(1 + IN / m)n - 1} 100 TIEA = Tasas de Inters Efectiva Anual m = periodo de capacitacin n = nmero de periodos En la TIEA, m = n - Factores Financieros Son aquellos utilizados en las diversas operaciones del sistema financiero, entre los que tenemos: a. EL Factor Simple de Capitalizacin (FSC) Este factor permite transformar un valor presente en un valor futuro. F = P (1 + i)n Donde: P = Valor presente F = Valor futuro n = Nmero de periodos Ejemplo Resuelto Una empresa hizo un depsito a un banco de S/. 47,800, determinar cuanto tendr en ao y medio, sabiendo que el banco paga un inters nominal del 12.% con capitalizacin mensual. Solucin Antes de aplicar la frmula, es necesario hallar la tasa efectiva anual. TIEA = {(1 + 0.12 /12)12 - 1} 100 TIEA = 12.7% Teniendo la tasa efectiva anual procedemos a determinar el valor futuro segn la frmula proporcionada

F = 47,800 (1 + 0.127)1.5 F = 57,189.2 Ejemplo Propuesto a. Una persona hizo un depsito de S/. 9800 en un banco que paga un inters nominal del 14.4% con capitalizacin tetramestral. Determinar cuanto tendr esa persona en 9 meses. b. Una persona hizo un depsito de S/. 24100 en un banco que paga un inters nominal del 16.5% con capitalizacin bimestral. Determinar cuanto tendr esa persona en ao y medio. b. Factor Simple de Actualizacin (FSA) Este factor permite transformar un valor futuro en un valor presente. P = F / (1 + i)n Ejemplo Resuelto Una empresa dentro de dos aos har una ampliacin de planta, lo cual demandara una inversin de S/. 245,100. determinar cuanto tendra que depositar el da de hoy para que dentro de dos aos tenga dicha cifra, si se sabe que el banco paga un inters nominal del 14.4% con capitalizacin trimestral. Solucin Antes de aplicar la frmula, es necesario hallar la tasa efectiva anual. TIEA = {(1 + 0.144 /4)4 - 1} 100 TIEA = 15.2% Teniendo la tasa efectiva anual procedemos a determinar el valor futuro segn la frmula proporcionada P = 245100 / (1 + 0.152)2 P = 184687.9 Ejemplo Propuesto

a. Una persona necesitar` S/. 19800 dentro de ao y medio. Determinar cuanto tendr que depositar hoy sabiendo que el banco paga un inters nominal del 9.6% con capitalizacin trimestral. b. Una empresa dentro de tres aos har una ampliacin de planta, lo cual demandara una inversin de S/. 355,100. determinar cuanto tendra que depositar el da de hoy para que dentro de los tres aos tenga dicha cifra, si se sabe que el banco paga un inters nominal del 12.4% con capitalizacin bimestral. c. Factor de Recuperacin de Capital (FRC) Este factor permite transformar un valor presente en una serie uniforme: A = P (1 + i)n . I (1 + i)n - 1 Donde: A = Serie constante o uniforme Ejemplo Resuelto Una empresa solicit un prstamo por S/. 18,900 para cancelarlo en medio ao a travs de cuotas fijas mensuales. Determinar el monto a pagar, sabiendo que la institucin financiera cobra un inters nominal del 36% con capitalizacin trimestral. Solucin Antes de aplicar la frmula, es necesario hallar la tasa efectiva anual. TIEA = {(1 + 0.36 /4)4 - 1} 100 TIEA = 41.2% Un segundo problema que se nos presenta en este tipo de problemas, es el hecho de que los pagos son mensuales y la tasa que hemos determinado es anual, por lo tanto tenemos que convertir dicha tasa anual en una tasa mensual de la siguiente manera: i mensual = {- 1}x 100 i mensual = {- 1}x 100 i mensual = 2.9%

Con la tasa que se acaba de determinar, se puede aplicar en forma directa a la frmula anteriormente indicada y determinar el monto de la cuota. A = 18900 (1 + 0.029)6 . 0.029 (1 + 0.029)6 - 1 A = 3477.3 Ejemplo Propuesto a. Una empresa solicit un prstamo por S/. 38,400 para cancelarlo en ao y medio ao a travs de cuotas fijas mensuales. Determinar el monto a pagar, sabiendo que la institucin financiera cobra un inters nominal del 48% con capitalizacin semestral.

b. Una empresa solicit un prstamo por S/. 108,400 para cancelarlo en 2 aos y medio ao a travs de cuotas fijas trimestrales. Determinar el monto a pagar, sabiendo que la institucin financiera cobra un inters nominal del 34% con capitalizacin trimestral 7.1.3 SISTEMAS DE PAGOS DEL SERVICIO DE LA DEUDA Las instituciones que accedes a prstamos en el sistema financiero, tienen que hacer pago del servicio de la deuda (el cual comprende amortizacin de la deuda ms los intereses), existiendo una serie de mecanismos de pago, entre las que tenemos: a. Pago con Cuotas Fijas Mediante este sistema de pago el deudor va cancelando la deuda principal mediante pagos fijos peridicos. Ejemplo Resuelto En base a la informacin anterior (del financiamiento), determinar el monto de la cuota y elaborar el cuadro de amortizacin de la deuda, sabiendo que la deuda contrada se cancelar en 4 aos a travs de cuotas fijas anuales, aplicando la institucin financiera una tasa de inters nominal del 36% con capitalizacin trimestral. Solucin Deuda = $ 23,705 TIEA = {(1 + 0.36 /4)4 - 1} 100 = 41.2%

Cuota = 23,705 (1 + 0.412)4 x 0.412 (1 + 0.412)4 - 1 Cuota = 13,049

N euda C uotas 2 1 2 8 4 1 1 0422.5 414.10 634.9 2 3 4 9 243.1 808.1 3 240.9 9 3049 .2 1 2 1 6 544.5 3049 5787.6 6 1 9 9 3 1 2 D nters I mortiz. A uota C aldo S

3705.0 766.50 282.5

3049 0422.5

5787.6 504.5

3049 243.1

Ejemplo Propuesto a. Un proyecto demanda una inversin de $ 125,400, el cual ser financiado de la siguiente manera: 55% aporte de socios y el saldo mediante un prstamo bancario ha ser cancelado en cuotas fijas mensuales durante medio ao. Determinar el monto de la cuota y elaborar el cuadro de amortizacin de la deuda, sabiendo que la entidad bancaria aplica un inters nominal del 42% con capitalizacin semestral. b. Un proyecto demanda una inversin de $ 95,400, el cual ser financiado de la siguiente manera: 45% aporte de socios y el saldo mediante un prstamo bancario ha ser cancelado en cuotas fijas bimensuales durante un ao. Determinar el monto de la cuota y elaborar el cuadro de amortizacin de la deuda, sabiendo que la entidad bancaria aplica un inters nominal del 36% con capitalizacin mensual. b. Pagos con Amortizacin Constante Bajo este sistema los pagos son variables, pero el pago de la deuda en si o la amortizacin es constante

Ejemplo Resuelto En base a la informacin del caso de las cuotas fijas elaborar el cuadro de amortizacin de la deuda.
N euda C uotas 2 3705.0 1 1 7 5 1 1 7778.75 324.85 926.25 3251.10 1852.50 2 3 4 5 926.25 2 5 8 0.00 0 441.62 926.25 367.87 1 4 5 1 5 9 5 1 1 D nters I A C aldo S

mortiz. uota

766.46 926.25 5692.71 7778.75

1852.50 883.23 926.25 0809.48 926.25

Nota: Para determinar el valor de la amortizacin, se tiene que dividir la deuda total entre el nmero de pagos, en este caso 23705/4 Ejemplo Propuesto a. Una empresa solicita un prstamo por S/ 45200 para cancelarlo en medio ao a travs de cuotas fijas mensuales y mediante el sistema de amortizacin constante, elaborar el cuadro de amortizacin de la deuda, sabiendo que el banco aplic una tasa nominal del 36% con capitalizacin tetramestral. b. Una empresa solicita un prstamo por S/ 92200 para cancelarlo en ao y medio a travs de cuotas fijas trimestrales, mediante el sistema de amortizacin constante, elaborar el cuadro de amortizacin de la deuda, sabiendo que el banco aplic una tasa nominal del 44% con capitalizacin semestral.

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More Exposicin de proyectos pblicos Presentation Transcript 1. REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELAUNIVERSIDAD PEDAGGICA EXPERIMENTAL LIBERTADORINSTITUTO PEDAGGICO RAFAEL ALBERTO ESCOBAR LARADEPARTAMENTO DE MATEMTICAPROGRAMA DE INFORMTICACTEDRA: PLANIFICACIN Y EJECUCIN DE PROYECTOSLOS PROYECTOS DE USO PBLICOSEXPOSITORESDoral CastroMaite DelgadoCarln GonzlezKarina MilanoCarmen ParraJaime RomeroMara SalmernVanessa SolrzanoMaracay, Mayo de 2011 2. PREGUNTAS GENERALES 3. DEFINICINSEGN LA RAE: Primer esquema o plan de cualquier trabajo que se hace a veces como prueba antes de darle la forma definitiva.Misin dar una opinin acerca de la bondad oconveniencia de poner en marcha un proyecto y la mejor forma de ejecucin y operacin. Grupo de tareas que comprometenRecursos. Resuelve problemas o necesidades de la poblacin. Debes estar relacionado .

ObjetivosLa Evaluacin consiste en hacer comparaciones acerca de la gestin, los resultados y el impactoIdentificacin de Necesidades y ProblemasCICLO DE VIDA DE UN PROYECTOEvaluacin Ex Ante Sostenibilidad 1. ETAPA. PRE INVERSIN Preparacin y formulacin del proyecto. Enumeracin de programas proyectos ya implementados.Conocer las alternativas propuestas para alcanzar los objetivos . Revisar los planes de desarrolloPlantar las alternativas de solucinIdentificacin, se realiza con base a los objetivos PROYECTOS 4. Transformacin a travs de los diferentes insumosCICLO DE VIDA DE UN PROYECTOProducto final enfocado hacia el objetivo principal del proyecto2. ETAPA. INVERSIN O EJECUCIN EFECTOSGENERA3. ETAPA. OPERACIN Peridicamente el proyecto para dirigir los efectos. Identificar los ajustes necesarios EVALA Todas las obras fsicas y las actividades necesariaspara el montaje del proyecto se han realizado, y el proyecto corresponde a unaactividad permanente y encaminada a la produccin de un bien o prestacin de un servicio.Complemento en la laborPlan de Gobierno Es lgico pensar que el proyecto seencuentre dentro de un plan de gobierno, ya que el problema o necesidad deber encontrarse priorizado en el mismo.Se podra afirmar que un proyecto es un conjunto de acciones encaminadas asolucionar una necesidad o problema especifico o alcanzar un objetivo comn mediante el uso de recursos fsicos, humanos, etc.Identificacin de las necesidades y de la urgencia con una focalizacin con utilizacin de recursos de forma adecuadaA travs Identificacin RELACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN PBLICOS CON LOS PROCESOS DE PLANEACIN 5. COMPONENTES DE UN PROYECTO DE INVERSIN PBLICACOMPONENTES DE UN PROYECTO DE INVERSIN PBLICATcnico Actividades Institucional Recursos normativo Tiempo organizaciones Administrativo Social Ambiental Legal Financiero Econmico Poltico Elementos Constitutivos Perfil, propuestas, alternativas de solucin y los recursos. Enumeracin de las instituciones participantes en el proyectoFormuladores, ejecutores, evaluadores, seguidores del proyectoRecoleccin de informacin de proyectos similares ELEMENTOS DE UN PROYECTO DE INVERSIN PBLICAMuestra cuando y como llegar el beneficio, costos de las alternativas de solucin La Sociedad Impacto ambiental en la zona.La participacin activa de esta depende el xito o fracaso del proyecto. Si las alternativas son posibles sin entrar en contravencin con la leyDetermina los ingresos y egresos, muestra el origen de los fondos.La Economa Implicaciones sobre el mercado econmicoConsiderar las actividades productivas caractersticas de la regin. Implicaciones y la acogida polticaLos Recursos Ambientales Identificar las deficiencias en que se encuentren con fin de generar proyectos sostenibles. 6. GESTIN DE PROYECTOS 7. GESTIN DE PROYECTOSLa puesta en marcha de una idea que pueda contribuir al desarrollo y al mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes de una regin determinada, se hace por medio de la preparacin de un proyecto, el cual tiene un proceso de gestin que se explica a continuacin:La identificacin de las necesidades prioritarias de la comunidadLa preparacin y evaluacin de las alternativas de solucinProgramacin del ProyectoEjecucin del proyectoSeguimiento a la ejecucin y evaluacin posterior 8. PAUTAS PARA LA PREPARACIN Y FORMULACIN DEL PROYECTO: ELABORACIN DEL PERFIL DEL PROYECTO, IDEAS BSICAS Y RELACIN CON PLANES DE DESARROLLOCon el fin de que se pueda decidir que tipo de proyecto se quiere poner en marcha, se deben hacer las siguientes aclaraciones sobre las

caractersticas de los proyectos:Caractersticas principales de los proyectos de produccin de bienes y servicios 9. 2. Caractersticas de proyectos de acciones puntuales para solucin de un problema o una necesidad 10. Parte 1. Formulacin de Proyectos 11. FORMULACIN DE PROYECTOSParte de la identificacin del problema que se observa.Descripcin de l Problema o Planteamiento del ProblemaDelimitar el Problema y empezar a plantear posibles alternativasrbol del ProblemaIdentificacin de causas (Races): Causas posibles que originaron el problema.Identificacin de Efectos(Ramas): Identificar las consecuencias del problema.Identificacin del problema Central(Tronco): Anlisis de Causas y Consecuencias del Problema 12. Identificacin de las Alternativas de SolucinEnumerar y Explicar los Principales Aspectos oNecesidades a Resolver y Platear Posibles SolucionesPoblacin directamente AfectadaEstablecer le numero de habitantes Afectadospor el Problema o la NecesidadNumero de Habitantes Directamente Afectados Calcular de Forma Aproximada Determinando sus Principales Caractersticas: Edad, Sexo, Situacin Econmica, Entre otras.Zona o rea AfectadaEs la Zona donde Habita la Poblacin Directamente Afectada 13. Descripcin de la Situacin Actual y su EvolucinEfectos de las Caractersticas y Dimensiones del ProblemaCuantificacin de la NecesidadEs Necesario Describir y Cuantificar la Necesidad de Bienes y/o Serviciosrbol de ObjetivosPoner en estado positivo el Problema y sus Causas, para quese Elimine el Origen del ProblemaPlanteamiento de ObjetivosObjetivo Central(Tronco): Se Coloca en Estado Positivo el Problema, el Problema Observado.Objetivos Complementarios: Son la Solucin a las Causas que Originan el Problema Central.Objetivo Final: El Mejoramiento de la Calidad de Vida de las Personas, Recuperacin,Mantenimiento o Incremento de la Capacidad Social del Individuo 14. Planteamiento de MetasCoherente, Posibles de AlcanzarForma CualitativaPrioridadPeriodo deTiempoObjetivoUna o mas MetasPlanteamiento de IndicadoresCada Meta tiene uno o mas Indicadores, las Metas se planten de forma mas Concretapor medio de indicadores.Fuente de Verificacin de los IndicadoresSe indican la Fuentes(registro de administradores y encuestas) de Informacinque permitirn el Valor del indicador 15. Parte 2. Preparacin de las Alternativas 16. Alternativa base optimizadaAlternativa de solucin Incorporar a la poblacin focal o a una porcin de sta a proyectos que existan actualmente.Cambiar o ajustar el rumbo de programas que se este implementando a nivel regional, para que los alcances de este programa afecten la poblacin focal del problema en estudio.Las que retoman programas existentes o terminados.Las que generan nuevas alternativas con respecto al proyecto seleccionado se especifica aquellos aspectos que diferencien la alternativa propuesta deotras alternativas de solucin que estn siendo desarrolladas. 17. Estudio institucionalEstudio localizacinLos costos de transporte de insumos y productos.La disponibilidad y costos de los recursos.La posicin con respecto a factores como terrenos y edificios, tributacin y problemas legales, condiciones de climticas, facilidades administrativas,Los sueldos y los salarios en las localizaciones en que hay disponibilidad.El costo total de la mano de obra para la produccin

en distintas localizaciones y determinar si las diferencias son importantes o no.Identifica las diferentes capacidades de las entidades responsables a desarrollar las alternativas. 18. Estudio Ambiental Este apartado est desarrollado para tener una apreciacin de los impactos (efectos) que el proyecto puede producir sobre distintos elementos del medio ambiente. Se debe intentar resumir el efecto del proyecto sobre el suelo, el aire, las aguas, la fauna, la flora y la cultura. 19. Estudio de MercadosEl estudio de mercado se basa en la identificacin de tres aspectos: El consumidor y las demandas del mercado actuales y proyectadas de cada una las alternativas de solucin.La competencia y las ofertas de mercado actuales y proyectadas, de cada una las alternativas de solucin.Comercializacin del producto de las diferentes alternativas de solucin en anlisis 20. Estudio LegalEl estudio legal busca determinar la viabilidad de un proyecto a la luz de las normas que lo rigen en cuanto a localizacin, utilizacin de productos, insumos y patentes. Tambin toma en cuenta la legislacin laboral y su impacto a nivel de sistemas de contratacin, prestaciones sociales y dems obligaciones laborales. 21. Estudio LegalIdentificacin de costos:ConstruccinTerrenosEquipamientoCapacitacinContratacinDifusin inicial del proyectoFlujo de caja de inversin, operacin y mantenimientoPresupuesto de inversiones. Costo de operacin. Presupuesto de beneficios e ingresos. Valor de salvamento del proyecto 22. Estudio LegalResumen de costos de la alternativaEn este apartado se deben anotar los resultados obtenidos acerca de los costos de inversin y costos de operacin y mantenimiento; estos costos deben estar valorados en precios de mercado y precios sociales.Valor de SalvamentoEs el valor que tiene un activo despus de varios aos de operacin o al final de su vida til. Y es este valor un factor determinante en las opciones de inversin, ya que es un componente del flujo de caja y por lo tanto determina el valor de los indicadores financieros de un proyecto. 23. Estudio EconmicoEl objetivo de este estudio es comparar los beneficios y costos que una determinada inversin puede tener para la economa y/o comunidad de un pas en su conjunto. 24. Parte 3. Evaluacin del Proyecto 25. EVALUACINPaso Final antes del Estudio de Pre inversinSe escoge la alternativa que presente Mayor Rentabilidad al ProyectoUn Criterio comn es el Menor Costo a Mayor BeneficioTIPOS DE EVALUACINTcnicaDisposicin de Recursos (Financieros / Humanos / Materia Prima)Necesidades (Capital/Equipo/Mano de Obra)Costo de Mantenimiento , Reparacin y Reposicin de Equipos.InstitucionalLa institucin del proyecto o los contratistas estn en la capacidad de emprender y culminar le proyecto?Su respaldo es digno de confianza? 26. TIPOS DE EVALUACIN (Continuacin)ComunitariaLa Comunidad est comprometida con el proyecto?Es capaz de evaluar su desarrollo y xito?LocalizacinEl sitio de desarrollo del proyecto es el mas adecuado para los beneficios que debe prestar o su culminacin?AmbientalCmo prever, mitigar, efectos negativos en el entorno natural?LegalSe cumplen todas las implicaciones legales?FinancieraEs rentable?Los ingresos o beneficios igualan o superan los costos?Econmico-SocialLa comunidad puede afrontar los gastos del proyecto? Cmo se distribuirn los gastos?

27. Seleccin del Nombre del ProyectoLas acciones que van a desarrollar con el proyecto (Proceso).La razn que motiva el proceso (Objeto).La ubicacin o el lugar del proyecto (Localizacin). 28. Parte 4. Financiamiento y Sostenibilidad del Proyecto 29. FINANCIAMIENTOSOSTENIBILIDADQuin aporta el dinero necesario para el proyecto?Es posible desarrollo`lar el proyecto con el paso del tiempo?Presupuesto NacionalPartidas PresupuestariasIngresos por bienes NacionalesONGImpuestosLas Fuentes de Ingresos al proyectos de mantendrn hasta que este finalice?Cmo se obtiene el capital por cada periodo econmico (Aos)? 30. Parte 5. Programacin del ProyectoProceso Presupuestal 31. Programacin Presupuestal del ProyectoConsiste en incluir al proyecto dentro del presupuesto de las entes que asumen el financiamiento del mismo, de manera que sean considerados para disponer de capital cuando sea necesarioInstancias SuperioresEnte de FinanciacinGrupo del ProyectoInclusin en el Plan Operativo Anual (POA)Requisiciones / Presupuesto del ProyectoPartida Presupuestaria del Ente FinancieroPartida Presupuestaria del Proyecto 32. Parte 6. Ejecucin del Proyecto 33. Ejecucin financieraEjecucin del proyectoFinanciamiento y sostenibilidad del proyectoEjecucin PresupuestalEl propsito de esta parte es describir y valorar las fuentes definanciamiento definidas para la inversin y la operacin para laalternativa escogida en el proyecto.Adicionalmente sealar losaspectos que aseguran la continuacin (sostenibilidad) de este.Ejecucin FsicaGestin de ProyectosSeguimiento y control del proyectoEl seguimiento de un proyecto tiene como fin, en primer lugar, evaluar el nivel de cumplimiento de los objetivosde un proyecto y en segundo lugar, conocer cules hansido las dificultades y errores que se han cometido en el desenvolvimiento del proceso del proyecto.Programacin del proyectoproceso presupuestalUna vez el proyecto ha sido registrado en el Bpin del DNP, el procedimiento de programacin para el nivel nacional continua con la comunicacin de la cuota de inversin por parte del DNP a los Ministerios, anexando el listado de proyectos viables registrados a mas tardar el 1ero de enero del ao anterior al quese este programando, segn el Decreto 1569/91. 34. Parte 7. Seguimiento y Control del Proyecto 35. Seguimiento FinancieroSeguimiento CuantitativoGestin: Indicadores de proceso o gestinAportan los elementos en los cuales deben examinarse los recursos, entre otros: eficiencia, eficacia, oportunidad, ejecucin presupuestal, en la ejecucin del proyecto por parte de la entidad ejecutora.consiste en la observacin permanente del avance de las actividades que componen un proyecto en ejecucin o en operacin en relacin a los recursos entregados para el desarrollo de estas, su realizacin y el cumplimiento de las metas propuestas.Fsico: Indicadores de productoMiden la eficacia final e intermedia, es decir, los productos finales e intermediosdel proyecto.Seguimiento PresupuestalEste seguimiento busca monitorear el manejo presupuestal que deben hacer las entidades responsables del proyecto para disponer oportunamente de los recursos que financian tanto la ejecucin como la operacin de los proyectos de inversin en los momentos en los que segn el cronograma estos sern requeridos.Impacto: Indicadores de resultadosMiden la efectividad de la gestin, en trminos de logro de objetivos econmicos,sociales, polticos, culturales y ambientales.

36. Parte 8. Evaluacin Ex - Post 37. Despus de los HechosExPost Ex Post Facto Es la evaluacin que se realiza una vez que el proyecto ha concluidoTIPOSA la OperacinA la Vida til del Proyecto 38. GRACIASPORLAATENCIN PRESTADA Principio del formulario
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