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Aplicación de la Minería de Datos en el Control delFraude Aduanero
Lic. Alberto Enrique Villalobos Chaves
Dirección de Fiscalización
Laboratorio Aduanero y Estudios Especiales
El principal recurso con el que cuenta cualquier organización para generar inteligencia y realizar una buena toma dedecisiones es la información.Esto es especialmente cierto en el complejo mundo de laAduana en donde día a día se registran y almacenan grandescantidades de datos relacionados con una infinidad detrámites aduaneros que requieren ser fiscalizados a fin dereconocer las operaciones apegadas a derecho de lasfraudulentas.Sin embargo esta gran cantidad de información necesita de herramientasestadísticas que permitan encontrar un orden y sentido en este mar de datos. Parte muyimportante de las herramientas que hacen esto posible son las conocidas como “
Mineríade Datos
” en alusión al trabajo de los mineros que mueven montañas de tierra paraextraer pequeñas cantidades de metales preciosos, de igual manera, es como la mineríade datos trabaja con gran cantidad de datos con el fin de obtener información útil paraun fin determinado. La minería de datos o “data mining” intenta ayudar a comprender el contenidode una base de datos a través de algoritmos matemáticos que buscan relaciones, patrones, comportamientos, agrupaciones, secuencias, tendencias o asociaciones,muchas veces poco evidentes, entre las diferentes variables que componen las bases dedatos.Esto se logra integrando las ventajas de varias disciplinas del llamado “procesode extracción de conocimiento en bases de datos” (Knowledge Discovery in Databaseso KDD) tales como la Inteligencia Artificial, la Computación Gráfica, las Bases deDatos y el Procesamiento Masivo (1).De forma general, los datos son la materia prima en bruto que necesita ser trabajada para poder obtener información de utilidad. En el momento que el usuario leatribuye algún significado especial a estos datos, los mismos pasan a convertirse eninformación y cuando esta información logra ser explicada por medio de un modelomatemático entonces la base de datos se ha convertido en conocimiento útil que puedeutilizarse para extraer información relevante.De esta forma, las técnicas de minería de datos nos permiten obtener información útil a partir de bases de datos gigantescas siendo aplicable a campos tandiversos como lo son el análisis bursátil, diagnóstico del cáncer, detección de fraude bancario y aduanero, detección de terroristas, entre otros.
 
Existen muchas aplicaciones basadas en gran medida en sistemas que incorporanalgún proceso de minería de datos, un ejemplo claro que usamos diariamente, son los buscadores de Internet (Google, Yahoo, etc.) que antes de ofrecer los resultados decualquier consulta deben haber procesado previamente la información de millones de páginas web para agruparlas por categorías y temáticas, esta recopilación y organizaciónse realiza obviamente de forma automática, haciendo uso de herramientas de minería dedatos.De igual forma cuando realizamos una compra utilizando tarjetas de crédito,nuestra transacción es analizada en fracciones de segundo por sistemas informáticos conalgoritmos de minería de datos que comparan la transacción en proceso con nuestro patrón usual de compra para detectar alguna variación que pueda hacer sospechar alsistema de que la persona que utiliza la tarjeta no es su dueño verdadero.A nivel de aduanas también se está utilizando la minería de datos para identificar  patrones de riesgo sospechosos, en muchos casos más complicados que los que unexperto humano podría detectar, para identificar el fraude aduanero, por ejemplo, enAmérica Latina, la Aduana del Perú (Superintendencia de Administración Tributaria,SUNAT) es la primera administración aduanera que ha utilizado con éxito la minería dedatos para luchar contra el fraude aduanero logrando una mejor detección de lasubvaloración de mercancías incrementando hasta en 14 puntos porcentuales el éxito enlos hallazgos en el Proceso de Selección de Canales de Control al utilizar un sistemainformático de inteligencia de negocios, conocido como SAS, que hace uso deherramientas de minería de datos (2).Esto se logró al cruzar la información de las oficinas de impuestos internos conlas de aduanas, lo que ha permitido generar un perfil de los evasores de impuestos asícomo de los importadores que subfacturan sus importaciones.Otro ejemplo importante del uso de la minería de datos en aduanas lo constituyeChina que desde su incorporación a la Organización Mundial del Comercio a finales del2001 ha visto incrementarse aceleradamente la cantidad de mercancías que la aduanadebe revisar, alcanzando en el 2002 el quinto lugar a nivel mundial en intercambiocomercial (3). Este incremento del comercio internacional involucró un aumento delriesgo de defraudación por lo que la Aduana China optó por implementar un sistemainformático, llamado EAS, que aplica técnicas estadísticas de minería de datos capacesde analizar la gran cantidad de información generadas por el aumento de los despachos.De esta forma, el sistema EAS, ha permitido detectar riesgos administrativos hastaentonces no detectados, incrementando los impuestos recuperados en los primeros dosaños de su aplicación en $20 millones.Otro tanto están poniendo en práctica las administraciones de aduanas de losBalcanes Occidentales (Albania, Macedonia y Serbia) que están poniendo a prueba unsistema de aseguramiento del riesgo aduanero llamado RACWEB basado en un enfoquede minería de datos que se espera complemente a los sistemas de aduanas y asista a loscontroladores humanos en la lucha contra el fraude en el trasiego de mercancíashaciendo mas eficiente el control aduanero por medio de una asignación de los criteriosde riesgo basados en técnicas estadísticas de minería de datos (4).
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