HOJA DE CALCULO PARA PROYECTOS DE INVERSION Eduardo Muoz Jco

En el color amarillo hacer cambios para cada proyecto

En el color caf hacer cambios pero bajo la condicin
En el color rojo no hacer cambios ya que son los resultados

DEMANDACn = Do*(1+i)
AO
DEMANDA PROYECTADA
2011

1923222.0

2012

1952070.3

2013

1981351.4

Do = 1894800
i= 0.015
1
2

OFERTA
AO

Cn = Co*(1+i)n
OFERTA PROYECTADA

2011

422240.0

2012

428573.6

2013

435002.2

2014

441527.2

2015

448150.1

3
2014

2011071.7

2015

2041237.7

4
5

DEMANDA INSATISDECHA
AO
DEMANDA P. OFERTA P.

DEMANMDA I.

DEMANDA O.

2011

1923222.0

422240.0

1500982.0

225147.3

2012

1952070.3

428573.6

1523496.7

228524.5

2013

1981351.4

435002.2

1546349.2

231952.4

2014
2015

2011071.7
2041237.7

441527.2
448150.1

1569544.4
1593087.6

235431.7
238963.1

ACTIVOS FIJOS AREA COMERCIAL

ACTIVO FIJO
CANTIDAD
Escritorio
1
Computador portatil
1
silla
4
TOTAL

COSTO U.
TOTAL USD/AO
120.00
120.00
1200.00
1200.00
30.00
120.00
1440.00

GASTOS AREA COMERCIAL

RUBRO
GASTO MES GASTO/AO
Publicidad promocin
100
100.00
Televisin
200
2400.00
Radio
100
1200.00
Movilizacin
100
1200.00
TOTAL
4900.00
CONSUMO APARETE DURANTE EL PROYECTO

No
COSTO/HO
TOTAL / AO
CLIENTES
RA
225147.3
2.00
450294.60
228524.5
2.00
457049.02
231952.4
2.00
463904.75
235431.7
2.00
470863.33
238963.1
2.00
477926.28

AO
2011
2012
2013
2014
2015
TOTAL

2320037.97

REQUERIMIENTO DE ACTIVOS DEL PROYECTO

ACTIVO

CANTIDAD

UNIDAD

600
2000
1
60
40
4
100

m2
m2
U
U
U
juegos
U

300
50
30000
150
50
7000
100

180000
100000
30000
9000
2000
28000
10000

100
1

juegos
juegos

70
5000

7000
5000
371000

Infraestructura
Terreno
Vehiculo
Camas
Cunas
Juegos Infantiles
Colchones
Sabanas, cobijas,
edredones.
Enceres de cocina

COSTO UNITARIO

Total
MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL
Parbularia
Auxiliar de enfermera
Psicologo
Auxiliar de servicios
TOTAL

CANTIDAD
5
1
1
2

COSTO
UNITARIO
450.00
500.00
600.00
250.00

TOTAL
31500.00
7000.00
8400.00
7000.00
53900.00

MANO DE OBRA INDIRECTA

PERSONAL
Pediatra
Nutricionista
Cocinera
Guardia
Jardinero
Chofer
Payaso
TOTAL

CANTIDAD
1
1
2
2
1
1
1

COSTO
UNITARIO
1500.00
600.00
300.00
250.00
250.00
400.00
250.00

TOTAL
21000.00
8400.00
8400.00
7000.00
3500.00
5600.00
3500.00
57400.00

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA

CANTIDAD
1
1
1

TOTAL

COSTO
UNITARIO
0.00
0.00
0.00

TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00

TOTAL

EQUIPOS
EQUIPO
Equipo de primeros auxilios
Equipo Audio Visual.
Total

CANTIDAD
1
2

MOBILIARIO (MATERIALES)
MOBILIARIO
CANTIDAD
Computador
1
Escritorio
1
Silla
5
Archivador
2
Materiales de limpieza
1
Total

COSTO U.

TOTAL

500
2000

COSTO U.

500
4000
4500

TOTAL
900
120
30
200
800

900
120
150
400
800
2370

AREA ADMINISTRATIVA
PERSONAL
Administrador
Servicios bsicos

TOTAL

CANTIDAD
1
1

COSTO
UNITARIO
700.00
100.00

TOTAL
9800.00
1200.00

11000.00

Eduardo Muoz Jcome, Experto en proyectos

Co = 416000

TA PROYECTADA

COSTOS DE IMPACTO AMBIENTAL

Actividades
afectan (-)

que Efecto

Coccion
alimentos

Medidas de Mitigacion

de humo,
olores
desagradables
obstruccion
de
caeras,
Lavado de vajilla
contaminacin
del
agua
generacin
de
Limpeza y cuidado
basura
TOTAL

Implementar un estractor de
Estractor
olores y humo

Medidas
Mitigacion

Costo

Implementar
grasa

trampas

de Trampa
grasa

de

Clasificacin adecuada de Tachos

basura
colores

de

Participacin% =15
0.15

Requerimie
nto

de Cantidad

Implementar
un
estractor de olores y 2
humo
Implementar
4
trampas de grasa
Clasificacin
4
adecuada de basura
TOTAL

600.00
160.00
40.00
800.00

Cantidad

Costo

600

160

40
800

INVERSION DEL PROYECTO

RUBROS
INVERSIONES FIJAS
Terreno
Edificaciones y construcciones
Vehculo de trabajo
Mquinas y equipos
Lneas elctricas externas
Muebles y enseres
Imprevistos
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de constitucion
Gastos de instalacin
Gastos de promocin
Capacitacin a personal
Intereses durante la construccin
Imprevistos
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima (vveres-otros)
Materiales
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Caja y bancos
Contingencias
TOTAL

INVERSION
REALIZADA

100000.00
100000.00

2000.00
2000.00

0.00

INVERSION
POR REALIZAR

TOTAL
INVERSION

233450.00

333450.00

180000.00
30000.00
4500.00
0.00
5000.00
13950.00
37800.00

180000.00
30000.00
4500.00
0.00
5000.00
13950.00
39800.00

10000.00
3000.00
5000.00
18000.00
1800.00
134170.00
0.00
2370.00
53900.00
57400.00
20000.00
500.00

134170.00

507420.00

FUENTES Y USOS
RUBROS
INVERSIONES FIJAS
Terreno
Edificaciones y construcciones
Vehculo de trabajo
Mquinas y equipos
Muebles y enseres de cocina
Imprevistos
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de constitucion
Gastos de instalacin
Gastos de promocin
Capacitacin a personal
Intereses durante la construccin
Imprevistos

USO DE
FONDOS
333450.00
100000.00
180000.00
30000.00
4500.00
5000.00
13950.00
210800.00
2000.00
10000.00
3000.00
5000.00
189000.00
1800.00

FUENTES DE FINANC.
REC. PROP.
148450.00
100000.00

BANCO
PROVEED.
180000.00
5000.00
180000.00

30000.00
4500.00
0.00
13950.00
3800.00
2000.00

5000.00
207000.00
10000.00
3000.00
5000.00
189000.00

1800.00

0.00

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima (vveres-otros)
Materiales
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Caja y bancos
Contingencias
TOTAL

134170.00
0.00
2370.00
53900.00
57400.00
20000.00
500.00
678420.00

PAGO DE LA DEUDA
Prestamo:
Plazo aos:
Tasa de interes %:

180000
10
10

PERIODO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

CAPITAL
PREST.
180,000.00
171,000.00
162,000.00
153,000.00
144,000.00
135,000.00
126,000.00
117,000.00
108,000.00
99,000.00
90,000.00
81,000.00
72,000.00
63,000.00
54,000.00
45,000.00
36,000.00
27,000.00
18,000.00
9,000.00

TOTAL

FINANCIAMIENTO
PRESTAMO
APORTACION SOCIO A
APORTACION SOCIO B
APORTACION SOCIO C
APORTACION SOICO D
TOTAL FINANCIAMIENTO

0.00
0.00

152250.00

678,420.00

0.00

2370.00
53900.00
57400.00
20000.00
500.00
521170.00

5000.00

Solo cambiar el prestamo, tasa y plazo

20

dos pagos al ao

0.10
INTERES
18,000.00
17,100.00
16,200.00
15,300.00
14,400.00
13,500.00
12,600.00
11,700.00
10,800.00
9,900.00
9,000.00
8,100.00
7,200.00
6,300.00
5,400.00
4,500.00
3,600.00
2,700.00
1,800.00
900.00

189,000.00

180,000.00
124,605.00
124,605.00
124,605.00
124,605.00

134170.00

CAPITAL
PAGADO
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00
9,000.00

CUOTA
PAGO
27,000.00
26,100.00
25,200.00
24,300.00
23,400.00
22,500.00
21,600.00
20,700.00
19,800.00
18,900.00
18,000.00
17,100.00
16,200.00
15,300.00
14,400.00
13,500.00
12,600.00
11,700.00
10,800.00
9,900.00

180,000.00 369,000.00

Valor aporte socios

498,420.00

TOTAL
SOCIOS

APORTE

DE

LOS
498,420.00

HOJA DE CALCULO PARA PROYECTOS DE INVERSION Eduardo Muoz Jcome, Experto en proyectos

180000.00
0.12 %
5 meses
108,000.00
21,600.00
(72,000.00)

prestamo, tasa y plazo

SALDO
171,000.00
162,000.00
153,000.00
144,000.00
135,000.00
126,000.00
117,000.00
108,000.00
99,000.00
90,000.00
81,000.00
72,000.00
63,000.00
54,000.00
45,000.00
36,000.00
27,000.00
18,000.00
9,000.00
0.00

DEPRECIACION DE ACTIVOS
DETALLE
Construcciones y edificaciones
Vehculos
Maquinaria y equipos
Muebles y enseres
Equipos de computacin

VALOR DEL
BIEN
DEPR. ANUAL
180000.00
30000.00
4500.00
5000.00
2100.00

AMORTIZACION DE DIFERIDOS
DIFERIDO
VALOR
AO 1
TOTAL
21800.00
Gastos de constitucin
2000.00
Gastos de instalacin
10000.00
Gastos de promocin
3000.00
Capacitacin a personal
5000.00
Intereses
durante
la
construccin
Imprevistos
1800.00

VALOR
SALVAMEN.
9000
6000
450
500
700.00
16650

135000.00
0.00
2250.00
2500.00
0.00

AO 2
4360.00

VALOR
DEPRECIA.
45000
30000
2250
2500
2100

AO 3
4360.00

4360.00

ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS PARA LA VIDA DEL PROYECT

AOS
RUBROS
1. COSTOS DE PRODUCCION
1
2
3
4
Materiales
2370.00
2442.11
2554.42
2712.24
Mano de obra directa
53900.00
55540.07
58094.22
61683.39
Mano de obra indirecta
57400.00
59146.57
61866.57
65688.80
Deprec de cons y edific
9000.00
9000.00
9000.00
9000.00
Utiles de aseo
800.00
800.00
800.00
800.00
Utiles de oficina
500.00
500.00
500.00
500.00
Otros
0.00
0.00
0.00
0.00
123970.00
127428.75
132815.21
140384.43
2. COSTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos y salarios
9800.00
10098.19
10562.58
11215.16
Agua, luz, telfono
1200.00
1236.51
1293.38
1373.29
Gastos de constitucin
2000.00
0
0
0
Dep muebles y enseres
500
500
500
500
Dep maquinaria y equipos
450
450
450
450
13950.00
12284.71
12805.96
13538.45
3. COSTO DE VENTAS
Propaganda
3000.00
3091.28
3233.44
3433.21
Deprec vehculos
6000
6000
6000
6000
9000.00

9091.28

9233.44

9433.21

17,100.00

15,300.00

13,500.00

11,700.00

4. COSTOS FINANCIEROS
Intereses bancarios

17100.00
164020.00

TOTAL

14400.00
163204.74

12600.00
167454.61

10800.00
174156.09

ESTRUCTURA DE INGRESOS
No CLIENTES
225147.30
228524.51
231952.38
235431.66
238963.14

PRECIO

TOTAL / AO

2.00
2.00
2.00
2.00
2.00

AO

2011
2012
2013
2014
2015

450294.60
457049.02
463904.75
470863.33
477926.28

ESTADO PROFORMA DE RESULTADOS

RUBROS
AO1
AO2
Ventas netas
450294.60
- Costos de produccin
123970.00
Utilidad Bruta
326324.60
-Costos de administracin
13950.00
-Costos de ventas
9000.00
Utilidad operativa
303374.60
-Costo financiero
17100.00
Utilidad neta antes de rep de
utilidades
286274.60
- Reparto de utilidades 15%
42941.19
Utilidad neta antes de
impuestos
243333.41
- Impuestos 25%
60833.3525
Utilidad neta
182500.06

-678420.00

182500.06
179803.01

AO3

AO4

457049.02
127428.75
329620.27
12284.71
9091.28
308244.27
14400.00

463904.75
132815.21
331089.55
12805.96
9233.44
309050.14
12600.00

470863.33
140384.43
330478.90
13538.45
9433.21
307507.24
10800.00

293844.27
44076.64

296450.14
44467.52

296707.24
44506.09

249767.63
62441.91
187325.73

251982.62
62995.65
188986.96

252201.15
63050.29
189150.86

187325.73
181829.92

188986.96
180731.45

189150.86
178214.96

FLUJO DE CAJAPROYCETADO

AO
+
+
=
-

RUBROS
0
VENTAS
VALOR SALVAMENTO
COST. PRODUCC.
COSTOS. ADMINIS.
COSTOS VENTAS
COSTOS FINANCIEROS
AMORT. ACT. DIFE.(5
A)
UTILID. ANTES DE REP.
UT. E IMP.
REPARTO UTILIDADES

1
450294.60
123970.00
13950.00
9000.00
17100.00
4360.00
281914.60
42941.19

=
=
+
+
+
-

UTILIDADES ANTES DE
IMP.
IMPUESTO
UTILIDAD NETA
DEPRECIACIONES
AMORT. ACT. NOMINAL
INVERSION EN MAQ. Y
EQ.
INV. TERRENO Y OBRA
FISICA
INVERSION OTROS
INV. ACT. NOMINAL
INV.
CAPITAL
DE
TRABAJO
VEHICULO
IMPREVISTOS
RECUP.
CAPITAL
TRABAJO
AMORT. PRESTAMO
FLUJO DE CAJA

238973.41
60833.353
178140.06
16650

4500.00
280000.00
5000.00
210800.00
134170.00
30000.00
13950.00

-678420.00

18000
176790.06

HOJA DE CALCULO PARA PROYECTOS DE INVERSION Eduardo Muoz Jcome, Expe

DURACION
DEL PROY.
5
5
5
5
5

AO 4
4360.00

CT
5
2923.29
66483.27
70800.36
9000.00
800.00
500.00
0.00
150506.92
12087.87
1480.15
0
500
450
14518.01
3700.37
6000
9700.37

9,900.00

% DEPR.
25
100
50
50
100

AO 5
4360.00

AOS
20
5
10
10
3

9000.00
183725.30

AO5
477926.28
150506.92
327419.36
14518.01
9700.37
303200.97
9000.00
294200.97
44130.15

tasa refer

$ 0.06

250070.83
62517.71
187553.12

VAN =
TIR =

$ 102,945.28
12%

187553.12
174098.12
894677.46

Rel B/C =

1.32

AOS
2

3
457049.02

463904.75

470863.33

477926.28

127428.75
12284.71
9091.28
14400.00

132815.21
12805.96
9233.44
12600.00

140384.43
13538.45
9433.21
10800.00

150506.92
14518.01
9700.37
9000.00

4360.00

4360.00

4360.00

4360.00

289484.27
44076.64

292090.14
44467.52

292347.24
44506.09

289840.97
44130.15

245407.63
62441.908
182965.73
16650

247622.62
62995.655
184626.96
16650

247841.15
63050.288
184790.86
16650

245710.83
62517.707
183193.12
16650

18000
181615.73

18000
183276.96

18000
183440.86

18000
181843.12

Eduardo Muoz Jcome, Experto en proyectos

Ao

Ingresos

Egresos

Factor
de Ingresos
actualizacin actualizados

Egresos
Flujo de caja
Actualizados actualizado

HOJA DE CALCULO PARA PROYECTOS DE INVERSION Eduardo Muoz Jcome, Experto en proyectos

z Jcome, Experto en proyectos