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Introduccin a MM

NDICE
2. 3. 4. 5. 6. 7. INTRODUCCIN A MM ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DATOS MAESTROS COMPRAS GESTIN DE STOCKS INVENTARIO FSICO

8. PLANIFICACIN SOBRE CONSUMO 9. VERIFICACIN DE FACTURAS 10. VALORACIN DEL MATERIAL 11. GESTIN DE SERVICIOS

2. Introduccin a MM
El objetivo del mdulo MM (Gestin de Materiales) es cubrir las transacciones y funciones necesarias en el rea de: - Planificacin de Requerimientos de Materiales - Aprovisionamiento - Gestin del Inventario - Verificacin de facturas - Valoracin de materiales EL ENTORNO LOGSTICO: programas de demanda, pronstico de ventas, ofertas a clientes, pedidos de ventas, entregas, transporte, picking, hojas de ruta, rdenes de produccin, listas de material, MRP EL ENTORNO FINANCIERO: tesorera, gestin de crdito, cuentas a cobrar, cuentas de existencias, cuentas a pagar, activos fijos...

Resumen Integracin Logstica


SD CAS
Entrada pedido Entrega/ Exped. Exped. Salida Merc. Facturac. Facturac. SIV

PP

SOP

Gestin MRP demanda

Control Produccin Producc in Planif. capacidades Planif.

QM

Planificac. Planificac. Calidad

Inspeccin Calidad

Control Calidad

MM

Solicitud

Pedido compras

Gestin de stocks

Verif icacin facturas


Historial mantenimiento (SIM)

PM

Objetos tcnicos

Mantenim. Mantenim. preventivo

Mantenimiento correctivo

Integracin con Finanzas y Controlling Integracin con Finanzas y Controlling


CO PCA CO Cash FI

3. Estructura Organizativa
La Estructura Organizativa refleja la forma en que organizamos la empresa, y es una definicin crtica del proyecto:. Mandante (grupo de empresas) Mandante (grupo de empresas) Sociedad GL Sociedad GL Sociedad CO Sociedad CO Sociedad Sociedad Organizacin de compras Organizacin de compras Organizacin de ventas Organizacin de ventas

mbitos de valoracin mbitos de valoracin Centros Centros Otros Otros

Unidades de organizacin en R/3 El sistema SAP distingue distintas unidades de organizacin que tienen un significado especfico dentro de sus aplicaciones respectivas. Ventajas de las estrucutras de organizacin variables de R/3: Flexibilidad que permite representar complejas estructuras de grupos de empresas. Posibilidad de considerar modificaciones en la estructura de un grupo de empresas. Separacin de las vistas logsticas (compras, ventas, fabricacin), la vista de la contabilidad interna y la vista contable. Posibilidad de gestin a un nivel superior al de sociedad. Las estructuras de organizacin se crean por separado y se relacionan entre s en una segunda fase.

Estructura Organizativa MM: Sin gestin de almacenes fsicos


Mandante

001 001 0001 0001 0002 0002

Sociedad

Organiz. compra

0001 0001

0002 0002

0003 0003

Centro

0001 0001

0002 0002

0003 0003

0004 0004

Almacn 0001 0001

0088 0088

0088 0088

0003 0003

0004 0004

Estructura Organizativa MM: Con gestin de almacenes fsicos


Centro

0001 0001 0001 0001 0088 0088

0002 0002 0088 0088

Almacn

#Almacn

001 001

Tipo Almacn

100 100

200 200

300 300

Ubicacin

A-01-01 A-01-01

A-01-02 A-01-02

A-02-01 A-02-01

B-01-01 B-01-01

Financiero - Contable
Mandante Sociedad GL

001 001 G00000 G00000 0001 0001 0002 0002

Sociedad FI

001 001
Divisin

002 002 003 003

Centro

0001 0001

0002 0002

0003 0003

0004 0004

Organizacin de Compras Centralizada


Sociedad

0001 0001

0002 0002

Organizacin de Compras

0001 0001

Centro

0001 0001

0002 0002

0003 0003

Organizacin de Compras por Sociedad


Sociedad

0001 0001

0002 0002

Organizacin de Compras

0001 0001

0002 0002

Centro

0001 0001

0002 0002

0003 0003

Organizacin de Compras por Centro


Sociedad

0001 0001

0002 0002

Organizacin de Compras

0001 0001

0002 0002

0003 0003

Centro

0001 0001

0002 0002

0003 0003

Organizacin de Compras estndar


Sociedad

0001 0001

Organizacin de Compras

0001 0001

0002 0002

Centro

0001 0001

0002 0002

0003 0003

Organizacin de Compras de Referencia

0001 0001

0002 0002

0003 0003

4. Datos Maestros

Los Registros Maestros en la Gestin de Materiales son: * Maestro de Materiales * Maestro de Proveedores * Clasificacin

Maestro de Materiales

Mantenimiento de Registros
MATERIAL MATERIAL Ramo, Tipo de Material, Referencia Ramo, Tipo de Material, Referencia

VISTAS VISTAS Contabilidad, compras, etc Contabilidad, compras, etc

NIVELES ORGANIZATIVOS NIVELES ORGANIZATIVOS Centro, almacn, etc Centro, almacn, etc

PANTALLA DE DATOS PANTALLA DE DATOS

El maestro de materiales es el objeto de datos ms importante del sistema SAP. Permite la representacin de materias primas, materiales auxiliares, material de oficina, productos semielaborados, productos terminados, medios auxiliares de fabricacin TIPOS DE MATERIAL Los Tipos de Material permiten la agrupacin de materiales con las mismas caractersticas. Ej: materias primas, productos terminados, mercaderas, Con el tipo de material determinamos: vistas a completar en SAP (funcionalidades diferentes) control del tipo de abastecimiento (pedido interno o externo) control de numeracin control de precios y actualizacin de cantidades/valor RAMO INDUSTRIAL Sirve para determianr qu campos deben aparecer en la pantalla ???

Vistas del Maestro de Materiales


Datos Generales Asignacin cdigo, Ramo Industrial, Tipo de material, Unidades medida, Pesos, volmenes, Descripcin del material, Otros Datos Ventas Unidades de medida para ventas, asignacin de centro, org. ventas y canal de distribucin, status de venta, grupos de estadsticas/rappels/materiales, Otros Datos Centro Datos de distribucin (grupo de transporte, grupo de carga), datos de comercio (pas, regin de origen, grupos de importacin, grupos de exportacin), otros... Datos almacenamiento Control de lotes, condicin de almacenaje, tiempo almacenaje previsto, otros...

Vistas de la actualizacin del registro maestro de materiales (comprobar) En un registro maestro de materiales, cada seccin tiene su propia vista. General Planificacin de necesidades Stock en centro/almacn Contabilidad Gestin de stocks Gestin de almacenes Compras Comercial Preparacin de trabajos Control de calidad Pronsticos Clasificacin

Maestro de Proveedores

Pedido
Pagos

Proveedor

Entrada mercanca

Material

Factura

Vistas del Maestro de Clientes


Datos Generales (vlidos para todo el grupo) Nombre, Direccin, Poblacin, Pas, Cdigo Postal, Telfono, Otros Datos de Compras (vlidos para una organizacin de compras) Incoterms, Valor mnimo de pedido, Otros Datos Contables (vlidos para el grupo o para una sociedad) Cuentas de mayor asociadas, Bancos, Va de pago, Otros

GRUPO DE CUENTAS Con un grupo de cuentas podemos especificar: * qu entradas son necesarias o posibles en el registro maestro * en qu intervalo de nmeros debe encontrarse el nmero de cuenta del cliente * si la asignacin de nmeros es interna o externa * qu mensajes entran en consideracin Ejemplo: 0001 0002 0003 0004 Cliente comercial Cliente espordico Jerarqua de clientes Transportista

INTERLOCUTORES COMERCIALES Solicitante Destinatario mercanca Vendedor ????? ????? Pagador Destinatario Factura

Sistema de Clasificacin

Objetos clasificables * Materiales * Lotes * Proveedores * Documentos * Caractersticas * Categoras * etc.

Jerarqua de Clases

CLASE 1 CLASE 1

Vehiculo

CLASE 2.1 CLASE 2.1

Turismo

CLASE 2.2 CLASE 2.2

Furgoneta

CLASE 2.1.1 CLASE 2.1.1 BMW

CLASE 2.1.2 CLASE 2.1.2 Volvo

CLASE 2.1.3 CLASE 2.1.3 Opel Corsa

Caractersticas asociadas a Clases

Vehculos Vehculos

Color Color Ejes Ejes Camin Camin Volumen de carga Volumen de carga

Turismo Turismo Sedan Sedan Audi 100 Audi 100 Limousine Limousine BMW 520 BMW 520 Rojo 2 Ejes 5 Asientos

Asientos Asientos Familiar Familiar Passat Familiar Passat Familiar

Amarillo 2 Ejes 5 Asientos Volumen de carga 2

5. Compras
El submdulo de compras incluye las tareas de abastecimiento y servicios, determinacin de posibles fuentes de abastecimiento para requermientos identificados por planificacin de materiales, y control de entregas y pagos a proveedores. * Tipos de Aprovisionamiento * Registros Maestros en Compras * Documentos de Compras * Evaluacin de Proveedores * Salidas de Mensajes

Aprovisionamiento

Necesito el material ...

Solicitud pedido

Proceso autorizacin

Determinar fuente de aprovisionamiento

Aprovisionamiento

Peticin de ofertas
Proveedor 2

Proveedor 1

Proveedor 3

MRP
Solicitud pedido

?
Proceso autorizacin Determinar fuente de aprov. aprov.

?
Comparacin de precios

Solicitudes directas

Purchase requisitions are approved through a release procedure. It is determined who needs to process the release in what order. Purchase requisitions can subsequently be converted into purchase orders. A source of supply must be found for each released purchase requisition in the system. This allocation can be made manually or automatically, for example, if steady vendors exist. If no source of supply can be allocated, then the purchase requisition is marked for RFQ processing. Requests for quotations can be sent directly to various vendors.

Tipos de aprovisionamiento: para almacn

Pedido

Almacn

Produccin

Entrada mercanc Salida mercanc


Proveedor

Ventas

When goods are received, they are compared with the corresponding purchase order. Any variations are checked against defined tolerance levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods is updated at the same time in financial accounting.

Tipos de aprovisionamiento: para consumo


Activos Fijos

Gastos

Pedido

Produccin

Entrada mercanc

Proveedor

Ventas

When goods are received, they are compared with the corresponding purchase order. Any variations are checked against defined tolerance levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods is updated at the same time in financial accounting.

Datos Maestros de Compras

Registro Info
Material 0001

Proveedor 203

Registro Info 100081

Datos Maestros de Compras


Datos Generales Datos de Proveedores Datos de Origen Unidad de Medida Pedido Datos de Control Plazo de entrega Cantidad Mnima Tolerancias Textos

Registro Info

Precios y Condiciones Precio bruto Descuentos Portes

Historial de Precios Estadstica de Pedidos Historial Modificaciones

Datos Maestros de Compras: Libro de Pedidos

Libro de Pedidos

Periodo 01/01/1994 01/01/1996 02/01/1996 01/01/1997

Proveedor Prov. 1 Prov. 1

Estatus Fijo Bloq.

Material

Centro

Documentos de Compras

Solicitud de Pedidos Peticin de Oferta Oferta Pedido Pedido abierto / Orden de Entrega Plan de Entregas
Documento

Documentos de Compras
Cabecera Documento Datos de Proveedores Datos de Origen Unidad de Medida Pedido Posicin 1 Datos material Condiciones Textos Repartos Datos adicionales de la posicin 1 Historia del Pedido

Documento

Documentos de Compras

Solicitud de Pedido
MRP MRP Directo por Directo por departamento departamento Liberacin Liberacin

Solicitud de Pedido Solicitud de Pedido Determinacin Determinacin fuente de fuente de aprovisionamiento aprovisionamiento

OK

Asignar y tratar Asignar y tratar Pet. Oferta Pedidos Toma --> -->

Proveedor Proveedor

Documentos de Compras
Necesidad Necesidad conocida conocida

Pet. Oferta / Oferta

Pet. Oferta 1

Pet. Oferta 2

Oferta 1 Oferta 2

Comparacin Comparacin de Precios de Precios Proveedor1 Proveedor1 Proveedor2 Proveedor2 Pedidos Rechazos

Documentos de Compras

Pedidos
Sol. Pedido Sol. Pedido Pet.Oferta Pet.Oferta P???????? P????????

Pedido

Registro Registro INFO INFO

PROVEEDOR PROVEEDOR

Documentos de Compras
Proveedor Conocido Proveedor Conocido Proveedor Desconocido Proveedor Desconocido Sol. Pedido Asignadas Sol. Pedido Asignadas Pet. Oferta //Oferta Pet. Oferta Oferta Pedido Anterior Pedido Anterior Pedido Abierto (Pedido de Toma) Pedido Abierto (Pedido de Toma)

Pedidos

Proveedor Proveedor N Material N Material Imputacin Imputacin Centro Centro Precio Precio

Documentos de Compras

Pedidos Abiertos
Sol. Pedido Sol. Pedido Pet.Oferta Pet.Oferta P???????? P???????? Sol. Pedido Sol. Pedido

Pedido Abierto

Pedido de Toma

PROVEEDOR PROVEEDOR

Documentos de Compras

Pedidos Abiertos
Proveedor Conocido Proveedor Conocido Sol. Pedido Asignadas Sol. Pedido Asignadas Pet. Oferta //Oferta Pet. Oferta Oferta Pedido Abierto Anterior Pedido Abierto Anterior

Contrato

Documentos de Compras
Tipos de Contratos Tipos de Contratos Valor Valor Cantidad Cantidad

Pedidos Abiertos

Contratos en Valor: el contrato se cierra al establecer un valor predefinido Contratos en Cantidad: el contrato se cierra al alcanzar predefinida

Documentos de Compras

Tipos de Posicin e Imputacin Tipos de Posicin e Imputacin M M W W U U

Pedidos Abiertos

Tipo de Posicin M: El material es desconocido Tipo de Posicin W: El valor y la cantidad son desconocidos Tipo de Posicin U: La imputacin es desconocida

Documentos de Compras

Plan de Entregas
Sol. Pedido Sol. Pedido Pet.Oferta Pet.Oferta P???????? P???????? Sol. Pedido Sol. Pedido

Plan de Entrega

Reparto

PROVEEDOR PROVEEDOR

Documentos de Compras

Plan de Entregas
Proveedor Conocido Proveedor Conocido Sol. Pedido Asignadas Sol. Pedido Asignadas Pet. Oferta //Oferta Pet. Oferta Oferta Plan de Entregas Anterior Plan de Entregas Anterior

Plan Entrega

Evaluacin de Proveedores
Criterios: Precio Calidad Entregas Servicio
Proveedor 1 Proveedor 2 Proveedor 3

CO

FI

Previsiones tesorera

Ordenes / Proyectos / Centros coste

MRP
Solicitud pedido

?
Proceso autorizacin Determinar fuente de aprov. aprov.

?
Liberar pedido compras

Solicitudes directas

Comparisons are made for incoming quotations and the information can be stored in the system as purchasing information records. If the buyer has enough information, he can generate a purchase order from a purchase requisition. If order requirements point to account assignment objects, such as cost centers or projects, then these are updated when the purchase order is created.

Salidas de Mensajes

n Documentos n Recordatorios n Rechazos n Confirmacin de Pedido

Salida e Impresin de Mensajes

Documento

EDI
Impresin confirmacinpedido
notas entrega listas picking listas cargas listas packing facturas notas de cargo notas de abono documentos export oferta

Mail

Telex

Fax Teletexto

6. Gestin de Stocks
La gestin de stocks permite administrar las existencias en base a valores y cantidades, planear, ingresar y controlar movimientos de mercaderas. * Actualizacin de Existencias * Tipos de Stock * Documentos de Material * Entradas de Mercanca * Salidas de Mercanca * Traspasos * Reservas

Actualizacin de existencias
EN BASE A CANTIDAD EN BASE A CANTIDAD

Maestro de materiales, stocks especiales, compras de stocks por centros, almacn...


EN BASE A VALOR EN BASE A VALOR

Cuentas de mayor de la contabilidad, Debe/Haber por sociedad, periodo, divisin Material valorado / Material no valorado

Movimientos de Material

Entrada de Mercancas
* Produccin propia * Proveedores * Sistema antiguo (al sistema SAP)

Salida de Mercancas
* Prdidas * Consumo

Traspasos
* Traslados entre materiales, etc. * Traslados entre almacn

Documentos de Material
Documento que se genera con toda entrada/salida/traspaso de material. Cuando este documento se asocia a un material valorable se genera tambin un documento contable.
POSICIN DE DOCUMENTO DE MATERIAL POSICIN DE DOCUMENTO DE MATERIAL DETERMINACIN DE CUENTAS DETERMINACIN DE CUENTAS ACTUALIZACIN DE CONSUMOS ACTUALIZACIN DE CONSUMOS ACTUALIZACIN DE CANTIDADES ACTUALIZACIN DE CANTIDADES INDICADOR DE IMPRESIN INDICADOR DE IMPRESIN

Doc. de Doc. material

Doc. Doc. Contable

Documentos de Material
MOVIMIENTO DE MATERIAL MOVIMIENTO DE MATERIAL DOCUMENTO DE MATERIAL DOCUMENTO DE MATERIAL

MODIFICACIN MODIFICACIN

DEVOLUCIN DEVOLUCIN

COPIA COPIA

ANULACIN ANULACIN

DOC. MATERIAL DOC. MATERIAL

DOC. ANULACIN DOC. ANULACIN

Gestin de Stocks

Entradas de Mercanca

n Pedido n Nota de entrega

Gua de Despacho Albarn de Entrega Remito

n Orden de Fabricacin n Otras

Gestin de Stocks

Tipos de Stock

Entradas de Mercanca

STOCK BLOQUEADO DE ENTRADA DE MERCANCA STOCK BLOQUEADO DE ENTRADA DE MERCANCA STOCK DE ALMACN STOCK DE ALMACN
LIBRE UTILIZACIN STOCK BLOQUEADO CONTROL DE CALIDAD

A CONSUMO A CONSUMO

CENTRO DE COSTE ACTIVO FIJO ORDEN DE FABRICACIN, ETC.

Gestin de stocks: Entradas de Mercanca


Ordenes / Proyectos / CC

CO FI

QM

Contabilizaciones mayor Control Calidad


Proveedor 3

Entrada mercanc. mercanc.

Gestin de stocks: Entradas de Mercanca


CO FI
Ordenes / Proyectos / CC Contabilizaciones mayor Control Calidad
Proveedor 3

QM

Evaluacin prov.

Historial pedido Entrada mercanc. mercanc. Sistema info de compra Controlling Stocks

When goods are received, they are compared with the corresponding purchase order. Any variations are checked against defined tolerance levels and are rejected if necessary. The posted goods immediately update the stock levels. The value of the incoming and outgoing goods is updated at the same time in financial accounting.

Gestin de Stocks

Salidas de Mercanca

Centro de costo Inmovilizado Ventas Pedido n Salida Muestreo Desguace

n Consumo

Gestin de Stocks

n Desde

Salidas de Mercanca

Almacn Almacn de consignacin

n Sin referencia Entrada individual Entrada colectiva


n Con referencia

A reserva A orden

Gestin de Stocks

Traspasos

n Traslados

De Centro a Centro De almacn a almacn

n Traspasos Especiales De material a material De Control Calidad a Disponible De consignacin a almacn, etc.

Gestin de Stocks

Reservas
Planificacin de Necesidades Planificacin de Necesidades

RESERVA = Movimientos de mercanca RESERVA = Movimientos de mercanca (Entradas o salidas) planificados con anticipacin (Entradas o salidas) planificados con anticipacin

Movimiento de Material basado en Reserva: Movimiento de Material basado en Reserva: Planificacin de una entrada Planificacin de una entrada Planificacin de una salida Planificacin de una salida Planificacin de un traslado Planificacin de un traslado

7. Inventario fsico

Proceso de Inventario
Crear documento Crear documento de Inventario de Inventario Batch Batch Input Input Rearranque del Rearranque del conteo conteo

Establecer Establecer indicador de indicador de bloqueo bloqueo

Batch Batch Input Input

Listado de Listado de Diferencias Diferencias

Modificar Modificar Conteo Conteo

Imprimir Imprimir Documento Documento de Inventario de Inventario

Conteo Fsico Conteo Fsico

Contabilizar Contabilizar Diferencias Diferencias

8. Planificacin sobre consumo


La funcin central del MRP (Material Requirements Planning) es controlar las existencias y, en particular, generar de forma automtica propuestas de compras. La planificacin basada en el consumo incluye mtodos de planificacin que permiten alcanzar stock objetivo con poco esfuerzo. * Entorno de Planificacin * Mtodos de Planificacin. * Mtodos de tamao de lote * Parmetros de Planificacin * Resultados de la Planificacin

Proceso y entorno de la planificacin estocstica de necesidades

PLANIFICACIN DE PLANIFICACIN DE NECESIDADES NECESIDADES

MAESTRO DE MAESTRO DE MATERIALES MATERIALES

PRONSTICOS PRONSTICOS

DETERMINACIN DE NECESIDADES DETERMINACIN DE NECESIDADES CLCULO DEL TAMAO DE LOTE CLCULO DEL TAMAO DE LOTE PROGRAMACIN PROGRAMACIN

COMPRAS COMPRAS

GESTIN DE STOCKS GESTIN DE STOCKS

Planificacin sobre consumo


Mtodos de planificacin sobre consumo Mtodos de planificacin sobre consumo Punto de pedido Punto de pedido Manual Manual Punto de Pedido Punto de Pedido Stock de Seguridad Stock de Seguridad Automtico Automtico Nivel de Servicio Nivel de Servicio Pronstico Pronstico Tiempo de Reaprovisionamiento Tiempo de Reaprovisionamiento

Planificacin de necesidades por punto de pedido: Programacin

1. Programacin hacia Adelante


1 1 Tiempo Compras Plazo de entrega
Tiempo proc. EM Fecha de Entrega del Pedido Fecha de Planificacin

2 2

Tiempo de Aprovisionamiento
Hoy + 1

1. Programacin hacia Atrs


1 1
Tiempo proc. EM Fecha de Comienzo/lanzamiento Fecha de Entrega del Pedido Fecha de Planificacin

2 2

Punto de Pedido
Stock
Tamao de lote

Nivel de Reorden Stock de Seguridad

Punto de Pedido

Fecha de entrega

Tiempo

Plazo de reaprovisionamiento

Pronstico
Modelos de pronstico

Stock

Constante

Tendencia

Tiempo
Estacional Estacional con Tendencia

Planificacin sobre consumo


Orden Provisional Orden Provisional Actividades relevantes Actividades relevantes para la planificacin para la planificacin Horizonte de Apertura Horizonte de Apertura

Peticin de Peticin de Planificacin Planificacin

Solicitud de Pedido Solicitud de Pedido Reparto Plan de Entregas Reparto Plan de Entregas

Clculo del tamao de lote

n Procedimiento esttico
- Cantidad exacta - Cantidad Fija - Reaprovisionamiento hasta Nivel Mximo de Stock

n Procedimiento peridico
- Diaria, Semanal, Mensual, Calendario de planificacin

n Procedimiento lote ptimo


- Saldo de las piezas del perodo - Tamao de lote empresarial - Procedimiento segn Groff

Parmetros de Planificacin
Mtodos de planificacin sobre consumo Mtodos de planificacin sobre consumo Generales Generales Dependientes del tipo de MRP Dependientes del tipo de MRP Parmetros de Reparto Parmetros de Reparto Clculo del Tamao de lote Clculo del Tamao de lote MRP en almacenes MRP en almacenes

Planificacin de necesidades

Necesidades directas

Solicitudes de pedido

consumos + MRP contra stock


MM PP SD

The main tasks of materials planning are monitoring stocks and automatically generating order proposals for purchasing. This is achieved using different planning methods.

9. Verificacin de Facturas
La verificacin de Facturas concluye el ciclo de compras, permite el procesamiento de facturas no originadas en MM (gastos de servicios, etc.) as como el de notas de crdito, anulaciones de facturas y descuentos. Entre las tareas que se encuentran en este submdulo estn: * Ingresar Facturas y Notas de crdito. * Validar las facturas por precio y cantidad. * Realizar las contabilizaciones. * Actualizar datos en MM y otros mdulos. * Facturas Bloqueadas.

Entorno
Pedido Mercanca
Maestro de Maestro de Materiales Materiales Maestro de Maestro de Proveedores Proveedores Condiciones Condiciones Verificacin Verificacin de Facturas de Facturas Documento Documento Factura Factura Cuentas de Mayor Cuentas de Mayor Inmovilizados Inmovilizados Centros de Coste Centros de Coste Pedidos Pedidos Maestro de Material Maestro de Material

Procedimiento

Factura

Establecer Referencia Establecer Referencia Sobreescribir valores Sobreescribir valores por defecto (si es necesario) por defecto (si es necesario)

Procesar mensajes de Procesar mensajes de advertencia-error advertencia-error

documento Factura
Contabilizar Contabilizar

Factura con Referencia

Pantalla Pantalla Inicial Inicial

Pantalla de Pantalla de Acreedores Acreedores

Pantalla de Pantalla de Seleccin Seleccin Resumen Resumen del del Documento Documento Pantalla de Pantalla de Posicin Posicin

Verificacin Verificacin del Documento del Documento

Pantalla Pantalla Inicial Inicial

Correccin Correccin del Documento del Documento

Factura sin Referencia

Pantalla Pantalla Inicial Inicial

Pantalla de Pantalla de Acreedores Acreedores Verificacin Verificacin del Documento del Documento

Resumen Resumen del del Documento Documento

Ingresar Ingresar Contrapartidas Contrapartidas Pantalla de Pantalla de Detalle Detalle

Pantalla Pantalla Inicial Inicial Correccin Correccin del Documento del Documento

Funciones Adicionales
Funciones Adicionales Funciones Adicionales
Buscar Referencia Buscar Referencia Mltiples Referencias Mltiples Referencias Visualizar Resumen y Detalles Visualizar Resumen y Detalles Seleccin posterior de referencia Seleccin posterior de referencia Corregir Posiciones Corregir Posiciones Simular Simular Contabilizacin Preliminar Contabilizacin Preliminar

Bloqueo
Bloqueo Bloqueo
Diferencias: Diferencias: Cantidad Cantidad Precio Precio Unidades Unidades Fecha Fecha Cantidad de un item Facturado Cantidad de un item Facturado Bloqueo estocstico Bloqueo estocstico Bloqueo Manual Bloqueo Manual

Bloqueo
Bloqueo Bloqueo
Realizar seleccin Realizar seleccin Determinar proceso Determinar proceso Determinar listado Determinar listado

Liberacin automtica

Liberacin manual
Procesar lista Procesar lista Sumar Sumar

Liberacin individual
Marcar facturas Marcar facturas Liberar facturas Liberar facturas

Liberacin colectiva

Verificacin de facturas
FI CO

CO FI

Vendor Vendor invoice invoice Proveedor 3

Verificac. facturas
Factura fletes
Contabiliz. preliminar Contabiliz. Actualizacin valoracin

Verificacin de facturas
FI CO

CO FI

Proveedor 3

VendorVendor invoiceinvoice

Ordenes / Proyectos / CC Verif. tolerancia? Contabiliz. mayor Contabiliz.

Bloqueo pago
e.g.

Verificac. facturas

Factura fletes
Contabiliz. preliminar Contabiliz. Actualizacin valoracin

Verificacin de facturas
FI CO

CO FI

Proveedor 3

VendorVendor invoiceinvoice

Ordenes / Proyectos / CC Verif. tolerancia? Contabiliz. mayor Contabiliz.

Bloqueo pago
e.g.

Verificac. facturas

Factura fletes
Contabiliz. preliminar Contabiliz. Actualizacin valoracin

Verificacin de facturas
FI CO

CO FI
Pagos OK !

VendorVendor invoice Proveedor 3 invoice

Ordenes / Proyectos / CC Verif. Contabiliz. mayor Contabiliz. tolerancia?

Bloqueo pago
e.g.

Verificac. facturas

Autoriz facturas bloqueadas

Factura fletes
Contabiliz. preliminar Contabiliz. Actualizacin valoracin

Invoices received in paper form or via EDI for material deliveries are automatically checked. The system generates the expected invoice in reference to a purchase order and blocks its payment if any unauthorized variances occur. Posting the invoice creates an open item in financial accounting, which is automatically processed by the payment program.

10. Valoracin del material


En la valoracin de material se determina y anota el valor del stock de un material. La valoracin del material representa la integracin entre los mdulos de MM y FI, e incluye: * Control de Precios * Cambios de Valor * Valoracin Separada * Reevaluacin * Valoracin por balance

Control de Precios
El control de precios se refiere a la forma en que se mantiene el costo del material, y se define como obligatorio u opcional en el registro maestro de material, dependiendo del tipo de material de que se trate. Existen dos tipos de control de precios en SAP:
Precio Estndar Precio Estndar Precio Promedio Ponderado Precio Promedio Ponderado

Control de Precios : Precio Estndar


Precio constante al que se valora un material, sin tomar en cuenta movimientos de inventario ni facturas. * Todas las contabilizaciones de inventario se realizan al mismo precio. * Las diferencias se contabilizan a cuentas de diferencias de precios. * Se actualizan las diferencias. * Se pueden seguir los cambios de precio.

Control de Precios : Clculo del Precio Estndar


Cuando un material se valora a un precio estndar, el sistema calcula el valor para los movimientos de mercadera de la siguiente forma: Qnueva = Qanterior + Qentrada Qnueva = Qanterior + Qentrada Vnuevo = Vanterior + Qentrada **PUmaestro materiales Vnuevo = Vanterior + Qentrada PUmaestro materiales PUnuevo = PUanterior = PUmaestro materiales PUnuevo = PUanterior = PUmaestro materiales
Q = Cantidad de stock V = Valor del stock PU = Precio Unitario del Material

Control de Precios : Precio Promedio Ponderado


Precio que cambia segn los movimientos de inventario y recepcin de facturas, y que se usa para valorar el material. Se calcula dividiendo el valor total del stock de un material entre la cantidad total del material, y se recalcula automticamente despus de cada movimiento de inventario o recepcin de facturas. * La entrada de mercadera se contabiliza al valor de entrada. * El precio en el maestro de materiales se ajusta segn el precio de la entrega. * Slo ocurren diferencias circunstancias excepcionales. de Precio en

Control de Precios : Clculo del Precio Promedio Ponderado Cuando un material se valora a precio promedio ponderado, el sistema calcula el valor para los movimientos de mercadera de la siguiente forma: Qnueva = Qanterior + Qentrada Qnueva = Qanterior + Qentrada Vnuevo = Vanterior + Qentrada **PUentrada Vnuevo = Vanterior + Qentrada PUentrada PUnuevo = Vnuevo // Qnueva PUnuevo = Vnuevo Qnueva
Q = Cantidad de stock V = Valor del stock PU = Precio Unitario del Material

Cambios de Valor

Automticos Automticos Gestin de Stocks Gestin de Stocks Verificacin de Facturas Verificacin de Facturas Manuales Manuales Reevaluacin Reevaluacin Inventario Fsico Inventario Fsico

Cambios de Valor Autmticos


Es posible considerar dos esquemas de contabilizacin de Entrada de Mercanca (EM) y Recepcin de Facturas (RF): * EM antes de RF * RF antes de EM
Orden de Compra: 50 unidades a $200 c/u Orden de Compra: 50 unidades a $200 c/u EM para la Orden de Compra: 50 piezas EM para la Orden de Compra: 50 piezas Factura: 50 piezas a $200 c/u = $10000 Factura: 50 piezas a $200 c/u = $10000
Entrada de Entrada de Mercadera Mercadera Recepcin Recepcin de Factura de Factura

Cuenta de Existencias Cuenta de Existencias Cuenta EM/RF Cuenta EM/RF ((Mercaderarecibida y no facturada) Mercadera recibida y no facturada) Proveedor Proveedor

100 + 100 + 100 -100

100 + 100 + 100 -100

Cambios de Valor Automticos


Automticos Automticos Gestin de Stocks Gestin de Stocks EM con Orden de Compra EM con Orden de Compra EM sin orden de Compra EM sin orden de Compra Entrega gratuita Entrega gratuita Transferencias Transferencias Entrada de Stock Inicial Entrada de Stock Inicial Salidas de Mercadera Salidas de Mercadera Verificacin de Facturas Verificacin de Facturas RF con Orden de Compra RF con Orden de Compra Cargas Posteriores Cargas Posteriores Notas de Crdito Notas de Crdito Notas de Dbito Notas de Dbito

Cambios de Valor Manuales


Manuales Manuales Reevaluacin Reevaluacin Cambio de Precio Cambio de Precio Carga //Descarga de material Carga Descarga de material Inventaro Fsico Inventaro Fsico Ajustes por Diferencias Ajustes por Diferencias

Valoracin Separada
Existen varias razones por las cuales se puede valorar un mismo material utilizando diferentes valores o costos: * El material tiene diferentes orgenes (y por tanto precios). * El material tiene varios niveles de calidad. * El material tiene varios status. * El material se produce y se compra. * Cada entrega tiene un valor diferente.

Valoracin Separada
VALORACIN SEPARADA VALORACIN SEPARADA Por tipo de Por tipo de aprovisionamiento aprovisionamiento

Por pas de origen Por pas de origen

Por Calidad Por Calidad

B B
Interna Interna Externa Externa Chile Chile

H H
Argentiina Argentiina A A B B

Q Q
C C D D

Valoracin Separada
Centro Centro Centro 0001 Centro 0001 Material 1 Material 1
Area de Valoracin 0001 Area de Valoracin 0001 Material 1 Material 1 Tipo de valoracin H Tipo de valoracin H Cantidad 100 Cantidad 100 Precio Promedio 5,20 Precio Promedio 5,20 Clase de Valor. Clase de Valor. Clase de Valor. Clase de Valor. Chile Argentaria Chile Argentaria ----------------------------------------------------------------------------------------Cantidad 40 Cantidad 60 Cantidad 40 Cantidad 60 6,00 PPP 4,00 Precio 6,00 PPP 4,00 Precio

Almacn Almacn
Almacn 0001 Almacn 0001 Cantidad 30 Cantidad 30 Almacn 0001 Almacn 0001 Cantidad 30 Cantidad 30

Clase de Clase de Valoracin Valoracin


Chile Argentina Chile Argentina Cantidad 10 Cantidad 20 Cantidad 10 Cantidad 20 Chile Chile Cantidad 30 Cantidad 30 Argentina Argentina Cantidad 40 Cantidad 40

Reevaluacin
Cambios de Precio y Carga/Descarga de Material Cambios de Precio y Carga/Descarga de Material

Para materiales con precio estndar y variable es posible realizar cambios manuales del precio, reevaluando las existencias y contabilizando a una cuenta de diferencias por cambio de precio. El sistema crea un documento contable.
Inventario Fsico Inventario Fsico

Al realizar ajustes por diferencias despus de un Inventario se produce una reevaluacin de las existencias. En este caso, se deben contabilizar las diferencias y el sistema realizar en forma automtica el clculo del nuevo precio del material.

Valoracin por Balance


Los mtodos de valoracin para balance arrojan como resultado un listado del valor de los materiales. Este resultado puede incluirse automticamente en el Balance Anual.
Valoracin por Menor Valor Valoracin por Menor Valor Valoracin por LIFO Valoracin por LIFO Valoracin por FIFO Valoracin por FIFO

Valoracin por Menor Valor


Para la valoracin por menor valor se requiere del valor comercial del material. Se realiza una comparacin entre el valor comercial y el precio de valoracin del material y se toma el menor de ellos. Existen tres caminos para determinar el valor comercial del material. * Precios actuales de mercado * Tasa de movimiento/rotacin * Rango de cobertura

Valoracin por LIFO


Permite valorar el Incremento separadamente para cada ao fiscal. de existencias

Este mtodo asume que el ltimo stock recibido es el primero en ser consumido, por tanto no existe variacin del valor del stock anterior al recibir y consumir nuevo stock. Este clculo se realiza sobre una base anual, es decir, se guardan los valores de existencias de cada ao.

Valoracin por FIFO

Es el mtodo considerado ms realista para la valoracin de stocks. Asume que el primer stock recibido es el que se consume primero. El valor de las existencias se calcula entonces sobre la base del ltimo stock recibido.

11. Gestin de Servicios


La gestin de Servicios (MM SRV) es un submdulo de MM, relacionado con el ciclo de compras, que soporta la licitacin, contratacin y recepcin de servicios.

* Integracin con Gestin de Materiales * Maestro de Servicios * Documentos de Compras * Ciclo de Servicios

Gestin de Servicios
Determinacin de Requerimientos Determinacin de Requerimientos PM Plant Maintenance PM Plant Maintenance PS Project System PS Project System Aprovisionamiento Externo Aprovisionamiento Externo Compras Compras

Datos Datos Maestros Maestros Maestro de Maestro de Servicios Servicios

Material Material Proveedor Proveedor Entrada Servicios Recepcin Factura Cuentas de Recepcin Factura Entrada Servicios Cuentas de ---------------------------------------------------------------------- Mayor ---------------------------------------------------------------------- Mayor Actualizar apuntes Verificacin de Verificacin de Actualizar apuntes contables factura factura contables Contabilidad Contabilidad

Gestin de Servicios

Maestro de Materiales Maestro de Materiales Crear Crear Modificar Modificar Visualizar Visualizar

Colectivamente Colectivamente Individualmente Individualmente

DATOS BSICOS DATOS BSICOS Tipo de Servicio Nmero de Servicio Descripcin Unidad de Medida Grupo de Artculos Categora de Valoracin

Documentos de Compras
DOCUMENTOS DE COMPRAS DOCUMENTOS DE COMPRAS Solicitud de Pedido Solicitud de Pedido Peticin de Oferta Peticin de Oferta Ofertas Ofertas Pedido Pedido Contrato Contrato Hoja de Entrada de Servicios Hoja de Entrada de Servicios

Ciclo de Servicios
Determinacin de Determinacin de Requerimientos Requerimientos Verificacin Verificacin de Facturas de Facturas Aceptacin Aceptacin del Servicio del Servicio Recepcin Recepcin de Servicio de Servicio Controlar Controlar pedido pedido Procesar Procesar Pedidos Pedidos

Creacin de Creacin de especificaciones especificaciones de servicios de servicios Licitacin Licitacin Recepcin de Recepcin de ofertas ofertas Seleccin de Seleccin de Proveedor Proveedor

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