Cuestionario Especfico Cuenta: Compras.

Preguntas 1- Se realizan las compras nicamente a base de solicitudes o peticiones firmadas por funcionarios autorizados? 2- Quin autoriza las compras en la empresa?

SI

No

N/A

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3- Existen normas o procedimientos para comprar? a) Son claros y precisos? b) Son adecuados? c) Estn por escrito?

4- Existe un Presupuesto para las compras? 5- Se usan mtodos para lograr determinar que las compras presentan la mejor relacin entre costo y utilidad? 6- Existe una lista de proveedores autorizados? 7- Se solicitan cotizaciones de precios a los proveedores? a) Se mantiene un registro de Cotizaciones realizadas y las recibidas? b) Se exigen explicaciones por escrito en aquellos casos en los que no se pidieron cotizaciones, o que la compra fue realizada a quien no ofreci la cotizacin ms baja? 8- Son los precios de lascompras revisados por un funcionario ajeno a las compras con el fin de determinar si las mismas fueron efectuadas a los precios y condiciones ms favorables para la empresa? a)Quin lo hace?

9-

Consideran las compras: a) Proveedores oficiales? b) Antecedentes de proveedor? c) Calidad de producto? d) Precio? e) Condiciones de venta? f) Plazo de entrega? g)Forma de pago

10- Se utilizan medios de transporte adecuados de los productos adquiridos? a) Por transportes propios? b) Por transporte de terceros? 11- Existe una poltica de seguro adecuada para la mercadera en trnsito? 12- . Se verifican las existencias compradas en cuanto a nmero y calidad?

13- Se verifican en recepcin las unidades entrantes con las facturadas?

Preguntas

SI

No

N/A

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Preguntas

SI

No

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