FRESH FOOD COMERCIO DE ALIMENTOS LTDA-EPP

VIEIRA E ASSOCIADOS

Elaborado por: GESSYCA ALVES LIMA

Data criao: 14/05/2012 22:15 Data Modificao: 29/06/2012 17:38

Tipo Empresa: Estudantil

1 - Sumrio Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio 1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies 1.3 - Dados do empreendimento 1.4 - Misso da empresa 1.5 - Setores de atividade 1.6 - Forma Jurdica 1.7 - Enquadramento Tributrio 1.7.1 - mbito federal 1.7.2 - mbito estadual 1.7.3 - mbito municipal 1.8 - Capital Social 1.9 - Fonte de recursos 2 - Anlise de Mercado 2.1 - Estudo dos clientes 2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores 3 - Plano de Marketing 3.1 - Descrio dos principais produtos e servios 3.2 - Preo 3.3 - Estratgias Promocionais 3.4 - Estrutura de Comercializao 3.5 - Localizao do negcio 4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo fsico 4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios 4.3 - Processos operacionais 4.4 - Necessidade de pessoal 5 - Plano Financeiro 5.1 - Estimativa dos investimentos fixos 5.2 - Capital de Giro 5.3 - Investimentos pr-operacionais 5.4 - Investimento Total 5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa 5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes 5.7 - Estimativa de custo de comercializao 5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas 5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra 5.10 - Estimativa do custo com depreciao 5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais 5.12 - Demonstrativo de resultado 5.13 - Indicadores de viabilidade 6 - Construo de Cenrio 7 - Avaliao Estratgica 7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A 8 - Avaliao do plano de negcio

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1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
Este Plano de Negcios tem como objetivo apresentar os estudos e analises de viabilidade da criao da Empresa , especializada no ramo de fresh food, que ter como seu foco servir alimentos saudveis e saborosos, diferenciando-se assim dos fast's foods do mercado. A estrutura da ser em um ambiente confortvel e com instalaes modernas e prticas, oferecendo aos seus clientes um ambiente higienizado e climatizado. Indicadores Ponto de Equilbrio Lucratividade Rentabilidade Prazo de retorno do investimento 2 meses Ano 1 R$ 7.017,59 78,60 % 741,39 %

1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies

Nome: Endereo: Cidade: Perfil: Possui experncia no setor industrial, tendo trabalho em uma multinacional do ramo de cervejaria por 19 meses. Desempenhou funes administrativo / financeiras. Est cursando 7 perodo de Administrao na Faculdade Catlica dom Orione. J participou de eventos e feiras no estado do Tocantins. Atribuies: Ser responsvel pelo financeiro. Coordenar as entradas e sadas de recusro, investimentos e atividades afins. Visitar fornecedores e cliente de maior porte com frequencia para fechar necios. GESSYCA ALVES LIMA RUA 15 DE NOVEMBRO, N 54 ARAGUANA Estado: Tocantins

Nome: Endereo: Cidade: Perfil:

ATARA LUMA FERREIRA DE ARAUJO RUA 7, N 314 ARAGUANA Estado: Tocantins

Possui experncia no setor industrial, tendo trabalho em uma multinacional do ramo de cervejaria por 19 meses. Desempenhou funes administrativo / financeiras. Est cursando 7 perodo de Administrao na Faculdade Catlica dom Orione. J participou de eventos e feiras no estado do Tocantins. Atribuies: Ser responsvel pelo financeiro. Coordenar as entradas e sadas de recusro, investimentos e atividades afins. Visitar fornecedores e cliente de maior porte com frequencia para fechar necios.

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Nome: Endereo: Cidade: Perfil:

BARBARA CAROLINA MEDEIROS PINHEIRO RUA 17, QD 17, LT 10 SN ARAGUANA Estado: Tocantins

Possui experincia no setor comercial, tendo trabalhado em uma empresa no ramo de peas de moto por 3 anos. Desempenhou funoes administrativa/faturamento. Esta cursando 7 periodo de Administrao na Faculdade Catolica Dom Orione. Participou de oficinas, semirarios, paletras. Atribuies: Ser responsavel pelo setor administrativo da empresa. Desenvolver atividades de planejamento da funo administrativa permanente, que inclui a definio de objetivos, diretrizes, planos, determinao de mtodos e processos de trabalho, programao de tarefas e outros.

Nome: Endereo: Cidade: Perfil:

ERICA ROCHA RUA N ARAGUAINA Estado: Tocantins

Possui experncia no setor industrial, tendo trabalho em uma multinacional do ramo de cervejaria por 19 meses. Desempenhou funes administrativo / financeiras. Est cursando 7 perodo de Administrao na Faculdade Catlica dom Orione. J participou de eventos e feiras no estado do Tocantins. Atribuies: Ser responsvel pelo financeiro. Coordenar as entradas e sadas de recusro, investimentos e atividades afins. Visitar fornecedores e cliente de maior porte com frequencia para fechar necios.

1.3 - Dados do empreendimento

Nome da empresa: CNPJ/CPF: FRESH FOOD COMERCIO DE ALIMENTOS LTDA-EPP

1.4 - Misso da empresa

Servir alimentos saudveis e saborosos, em um ambiente confortvel e agradvel.

1.5 - Setores de atividade

[ ] Agropecuria [ ] Indstria [x] Comrcio [ ] Servios

1.6 - Forma Jurdica

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( ) Empresrio (x) Sociedade Limitada ( ) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributrio

1.7.1 - mbito federal
( ) Empreendedor Individual (x) Regime SIMPLES ( ) Regime NORMAL IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indstria)

1.7.2 - mbito estadual

( ) ICMS Regime Simplificado ( ) ICMS Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios (SISTEMA DBITO E CRDITO)

1.7.3 - mbito municipal

( ) ISS Imposto sobre Servios

1.8 - Capital Social

N 1 2 3 4 Total Scio GESSYCA ALVES LIMA ATARA LUMA FERREIRA DE ARAUJO BARBARA CAROLINA MEDEIROS PINHEIRO ERICA ROCHA Valor R$ 10.662,41 R$ 10.662,41 R$ 10.662,41 R$ 10.662,41 R$ 42.649,64 Participao (%) 25,00 25,00 25,00 25,00 100,00

1.9 - Fonte de recursos

de gio e, futuramente, para investimento e maquinas.

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2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Pblico-alvo (perfil dos clientes) O pblico alvo do fresh-food dividide-se em dois tipos: durante a semana e nos fins de semana. Durante a semana, a maior demanda o trabalhador que no tem tempo para se deslocar at sua residncia para almoar e aquela pessoa que est de passagem na regio. J o pblico dos fins de semana, caracteriza-se com maior intensidade o morador da regio, acompanhado da famlia, geralmente este consumidor demanda mais tempo dentro do estabelecimento. Da, a importncia da percepo dos perfis de consumo diferentes. Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar) Os principais atributos dos produtos para esse publico so preo justo e o padro de qualidade, principalmente dos pratos naturais. As empresas esto demonstrando mais interesse em oferecer produtos de fcil preparo, padronizados mas que no apresentam qualquer tipo de benefcio a sade de quem os consomem. Como esses aspectos so prprios de cada empresa, o atendimento e os produtos sero personalizados. rea de abrangncia (onde esto os clientes?) Os clientes potenciais encontram-se no centro cidade de Araguana, onde esto intaladas empresas do plo comercial da cidade. Nessa regio comum a passagem de um numero considervel de pessoas.

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2.2 - Estudo dos concorrentes

Condies de Pagamento Servios aos clientes Criao dos pratos em conjunto com o cliente. Garantias oferecidas

Empresa

Qualidade

Preo

Localizao

Atendimento

FRESH FOOD COMERCIO DE Produtos Naturais. ALIMENTOS LTDAEPP

Excelente

Vendas a vista, Boa. Bairro proximo Personalizado e Cartes de Debito e ao centro da customizado. Credito. cidade. Vendas a Vista, Carto de Debito e Credito.

Alimentao Balanceada.

Sub Way

Muita Variedade

Razovel

Bairro

Boa, Bairro Nobre e Criao dos Pratos proximo ao centro em conjunto com o da cidade. cliente

Nenhum

Girafas

Maior variedade. Embalagem Personalizada.

Alto

Vendas a Vista, Boa. Centro da Dinheiro, Cartes Cidade. de Debito e Credito.

Auto Atendimento

Nenhum

Nenhuma

Concluses Os principais concorrentes diretos da Coffee Break no ramo de Fast food, sero o Giraffas e Sub Way, empresas que possuem grande tradio nesse ramo, porm deixam a desejar no quesito, preos, atendimento e em alguns casos tambm estrutura. J os concorrentes indiretos, sero os restaurantes e pizzarias, que tambm apresentam as mesmas falhas dos concorrentes diretos.

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2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrio dos itens a serem adquiridos (matrias-primas, insumos, mercadorias e servios) Abacaxi

Nome do fornecedor

Preo

Condies de pagamento

Prazo de entrega

Localizao (estado e/ou municpio)

Atacado Campelo

mm

mm

mm

mm

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3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
Os produtos oferecidos pela Coffee Break sero alimentos saudveis, porem muito saborosos, ser oferecido um atendimento diferenciado, focando na simpatia e alegria dos colaboradores para como os clientes. Os mtodos de produo modernos, com alto nvel de higiene e rapidez no processo de preparo dos alimentos.

N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Salada de Folhas

Produtos / Servios

Sanduiche Natural Campestre - 392 kcal Salada de Massa Sanduiche Natural Vegetariano - 437 kcal Sanduiche Natural Caprese - 346 kcal Quiche de Carne e Legumes Smoothies Tropical smoothies Power gua de Coco 300 ml 72 Kcal gua Mineral sem Gs gua Mineral com Gs Suco de Laranja Suco de Tamarindo Suco de Maracuj Suco de Abacaxi com Hortel Suco de Goiaba Suco de Acerola Suco de Caju Suco de Caj Creme de Manga Sufl de Goiaba Combo 1 Combo 2 Combo 3

3.2 - Preo

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Depois de identificarmos os preos da concorrencia e a analise dos custos totais, sero definidos os preos dos produtos, que estaro compatveis com os praticados no mercado.

3.3 - Estratgias Promocionais

A Coffee Break utilizar como estratgias de marketing, divulgaes em televiso, internet, panfletos, rdio. A distribuio dos produtos ser feita de forma direta ao consumidor, em modernas instalaes e com um atendimento e preos diferenciados. Sero feitas promoes semanais para atrair um maior numero de clientes.

3.4 - Estrutura de Comercializao

A venda ser feita por vendedores internos, que tero como perfil a capacidade de comunicao e persuaso ao apresentar as caracteristicas e benefcios dos produtos.

3.5 - Localizao do negcio

Endereo: Bairro: Cidade: Estado: Fone 1: Fone 1: Fax: Av Marginal Neblina, SN Centro Araguana Tocantins (63) 3411-1111 ( ) ( ) -

Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha: Este espao foi escolhido em virtude da inexistncia de empreendimentos de qualidade, nas proximidades dos clientes e o fato do custo do imvel ser mais baixo em relao s outras localidades.

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4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios

Qual a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao? Em condies normais, a empresa poder produzir aproximadamente 300 pratos prontos, 500 saladas, 450 sanduiches e 1000 sucos por ms, utilizando um turno de trabalho. Em poca de maior demanda, especialmente nos feriados e finais de semana, os pedidos tendero a crescer em at 25%. Qual ser o volume de produo (ou servio) e comercializao iniciais? De acordo com pesquisas, estima-se, mesmo de forma conservadora, que o Coffe Break formarria uma carteira de clientes considervel nos primeiros meses de funcionamento.

4.3 - Processos operacionais

O funcionamento da Empresa ser de tera a domingo, das 17h s 00h.

4.4 - Necessidade de pessoal

N Cargo/Funo Qualificaes necessrias educao, flexibilidade, agilidade, ateno, pacincia, saber lidar com presso e saber fazer clculos, porcionamento dos alimentos e apresentao do prato
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Cozinheira

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Atendente

Perfil dinmico e orientado para atendimento ao cliente. No h necessidade de experincia anterior. Organizao, flexibilidade, habilidade de comunicao, facilidade no relacionamento interpessoal.

Caixa

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5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
A Imveis N SUB-TOTAL (A) B Mquinas N 1 2 3 4 5 6 7 8 FREEZER PAINEL DE SENHA FOGAO INDUSTRIAL 08 BOCAS FORNO E CHAPA OUTROS GELADEIRA FRITADEIRA EXAUSTOR COIFA Descrio Qtde 2 1 1 1 2 1 1 1 Valor Unitrio R$ 2.000,00 R$ 490,00 R$ 2.380,00 R$ 2.500,00 R$ 800,00 R$ 700,00 R$ 400,00 R$ 1.800,00 Total R$ 4.000,00 R$ 490,00 R$ 2.380,00 R$ 2.500,00 R$ 1.600,00 R$ 700,00 R$ 400,00 R$ 1.800,00 R$ 13.870,00 Descrio Qtde Valor Unitrio Total R$ 0,00

SUB-TOTAL (B) C Equipamentos N 1 Descrio CONDICIONADOR DE AR SPLIT 12.000 BTUS 220V AR CONDICIONADO SPLIT 36.000 BTUS 220V Qtde 1 Valor Unitrio R$ 900,00

Total R$ 900,00

R$ 3.150,00

R$ 3.150,00 R$ 4.050,00

SUB-TOTAL (C) D Mveis e Utenslios N 1 2 3 4 5 MESAS CADEIRAS BANQUETAS PARA BALCO BALCAO BUFFET CHAPA Descrio Qtde 20 80 8 1 1
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Valor Unitrio R$ 95,00 R$ 60,00 R$ 112,50 R$ 2.450,00 R$ 450,00

Total R$ 1.900,00 R$ 4.800,00 R$ 900,00 R$ 2.450,00 R$ 450,00

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SUB-TOTAL (D) E Veculos N SUB-TOTAL (E) F Computadores N 1 2 Descrio COMPUTADOR PALM TOP Qtde 5 2 Valor Unitrio R$ 1.300,00 R$ 300,00 Descrio Qtde Valor Unitrio

R$ 10.500,00

Total R$ 0,00

Total R$ 6.500,00 R$ 600,00 R$ 7.100,00

SUB-TOTAL (F) TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F):

R$ 35.520,00

5.2 - Capital de Giro

A Estimativa Estoque Inicial N 1 2 TOTAL (A) B Caixa Mnimo 1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas Mdia Ponderada em dias 0 30 0,00 7,50 8 ARROZ FEIJO Descrio Qtde 80 30 Valor Unitrio R$ 1,60 R$ 5,00 Total R$ 128,00 R$ 150,00 R$ 278,00

Prazo mdio de vendas

(%)

Nmero de dias

A Vista A Prazo Prazo mdio total

75,00 25,00

2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras Mdia Ponderada em dias

Prazo mdio de compras

(%)

Nmero de dias

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A Prazo A Vista Prazo mdio total

50,00 50,00

45 0

22,50 0,00 23

3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque Necessidade mdia de estoque Numero de dias 4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias Recursos da empresa fora do seu caixa 1. Contas a Receber prazo mdio de vendas 2. Estoques necessidade mdia de estoques Subtotal Recursos fora do caixa Recursos de terceiros no caixa da empresa 3. Fornecedores prazo mdio de compras Subtotal Recursos de terceiros no caixa Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias Caixa Mnimo 1. Custo fixo mensal 2. Custo varivel mensal 3. Custo total da empresa 4. Custo total dirio 5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias Total de B Caixa Mnimo Capital de giro (Resumo) Descrio A Estoque Inicial B Caixa Mnimo TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) Valor R$ 278,00 R$ -3.348,36 R$ -3.070,36 R$ 467,80 R$ 6.707,25 R$ 7.175,05 R$ 239,17 -14 R$ -3.348,36 23 23 -14 Nmero de dias 8 1 9 1

5.3 - Investimentos pr-operacionais

Descrio Despesas de Legalizao
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Valor R$ 0,00

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Obras civis e/ou reformas Divulgao Cursos e Treinamentos Outras despesas TOTAL

R$ 10.000,00 R$ 0,00 R$ 200,00 R$ 0,00 R$ 10.200,00

5.4 - Investimento Total

Descrio dos investimentos Investimentos Fixos Quadro 5.1 Capital de Giro Quadro 5.2 Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3 TOTAL (1 + 2 + 3) Valor R$ 35.520,00 R$ -3.070,36 R$ 10.200,00 R$ 42.649,64 (%) 83,28 -7,20 23,92 100,00

Fontes de recursos Recursos prprios Recursos de terceiros Outros TOTAL (1 + 2 + 3)

Valor R$ 31.987,23 R$ 10.662,41 R$ 0,00 R$ 42.649,64

(%) 75,00 25,00 0,00 100,00

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5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

Quantidade Preo de (Estimativa de Venda Unitrio Vendas) (em R$) 150 150 150 150 150 250 150 150 200 100 100 300 300 300 300 300 0 300
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Produto/Servio

Faturamento Total (em R$) R$ 750,00 R$ 1.125,00 R$ 1.500,00 R$ 1.125,00 R$ 1.125,00 R$ 2.500,00 R$ 900,00 R$ 900,00 R$ 500,00 R$ 200,00 R$ 250,00 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 R$ 1.500,00 R$ 0,00 R$ 1.500,00

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Salada de Folhas Sanduiche Natural Campestre - 392 kcal Salada de Massa Sanduiche Natural Vegetariano - 437 kcal Sanduiche Natural Caprese - 346 kcal Quiche de Carne e Legumes Smoothies Tropical smoothies Power gua de Coco 300 ml 72 Kcal gua Mineral sem Gs gua Mineral com Gs Suco de Laranja Suco de Tamarindo Suco de Maracuj Suco de Abacaxi com Hortel Suco de Goiaba Suco de Acerola Suco de Caju

R$ 5,00 R$ 7,50 R$ 10,00 R$ 7,50 R$ 7,50 R$ 10,00 R$ 6,00 R$ 6,00 R$ 2,50 R$ 2,00 R$ 2,50 R$ 5,00 R$ 5,00 R$ 5,00 R$ 5,00 R$ 5,00 R$ 0,00 R$ 5,00

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19 20 21 22 23 24 TOTAL

Suco de Caj Creme de Manga Sufl de Goiaba Combo 1 Combo 2 Combo 3

300 200 200 150 150 150

R$ 5,00 R$ 4,50 R$ 4,50 R$ 20,00 R$ 23,00 R$ 26,00

R$ 1.500,00 R$ 900,00 R$ 900,00 R$ 3.000,00 R$ 3.450,00 R$ 3.900,00 R$ 33.525,00

Projeo das Receitas: (x) Sem expectativa de crescimento ( ) Crescimento a uma taxa constante: 0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2 ano ( ) Entradas diferenciadas por perodo Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1 Faturamento Total R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 402.300,00

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5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes

Produto: Salada de Folhas Materiais / Insumos usados ALFACE COUVE RCULA TOTAL Produto: Sanduiche Natural Campestre - 392 kcal Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Salada de Massa Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Sanduiche Natural Vegetariano - 437 kcal Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Sanduiche Natural Caprese - 346 kcal Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde 1 1 1 Custo Unitrio R$ 0,75 R$ 0,75 R$ 0,75 Total R$ 0,75 R$ 0,75 R$ 0,75 R$ 2,25

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Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Quiche de Carne e Legumes Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Smoothies Tropical Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: smoothies Power Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: gua de Coco 300 ml 72 Kcal Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: gua Mineral sem Gs Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: gua Mineral com Gs Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Suco de Laranja Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Suco de Tamarindo Materiais / Insumos usados TOTAL

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

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Produto: Suco de Maracuj Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Suco de Abacaxi com Hortel Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Suco de Goiaba Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Suco de Acerola Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Suco de Caju Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Suco de Caj Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Creme de Manga Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Sufl de Goiaba Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Combo 1 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00 Qtde Custo Unitrio Total R$ 0,00

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Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Combo 2 Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Combo 3 Materiais / Insumos usados TOTAL

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

Qtde

Custo Unitrio

Total R$ 0,00

5.7 - Estimativa de custo de comercializao

Descrio SIMPLES (Imposto Federal) Comisses (Gastos com Vendas) Propaganda (Gastos com Vendas) Taxas de Cartes (Gastos dom Vendas) (%) 7,00 0,00 10,00 2,00 Faturamento Estimado R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 R$ 33.525,00 Custo Total R$ 2.346,75 R$ 0,00 R$ 3.352,50 R$ 670,50

Total Impostos Total Gastos com Vendas Total Geral (Impostos + Gastos)

R$ 2.346,75 R$ 4.023,00 R$ 6.369,75

Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12

Custo Total R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75 R$ 6.369,75
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Ano 1

R$ 76.437,00

5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

Estimativa de Vendas (em unidades) 150 150 150 150 150 250 150 150 200 100 100 300 300 300 300 300 0 300 Custo Unitrio de Matriais /Aquisies R$ 2,25 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

Produto/Servio

CMD / CMV

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Salada de Folhas Sanduiche Natural Campestre - 392 kcal Salada de Massa Sanduiche Natural Vegetariano - 437 kcal Sanduiche Natural Caprese - 346 kcal Quiche de Carne e Legumes Smoothies Tropical smoothies Power gua de Coco 300 ml 72 Kcal gua Mineral sem Gs gua Mineral com Gs Suco de Laranja Suco de Tamarindo Suco de Maracuj Suco de Abacaxi com Hortel Suco de Goiaba Suco de Acerola Suco de Caju

R$ 337,50 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

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19 20 21 22 23 24 TOTAL

Suco de Caj Creme de Manga Sufl de Goiaba Combo 1 Combo 2 Combo 3

300 200 200 150 150 150

R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 337,50

Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1

CMD/CMV R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 337,50 R$ 4.050,00

5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra

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Funo

N de Empregados 4 2 1 7

Salrio Mensal

Subtotal

(%) de encargos sociais 8,00 8,00 8,00

Encargos sociais R$ 275,20 R$ 15,20 R$ 76,80 R$ 367,20

Total

Cozinheira Atendente Caixa TOTAL

R$ 860,00 R$ 95,00 R$ 960,00

R$ 3.440,00 R$ 190,00 R$ 960,00 4.590,00

R$ 3.715,20 R$ 205,20 R$ 1.036,80 R$ 4.957,20

5.10 - Estimativa do custo com depreciao

Ativos Fixos MQUINAS EQUIPAMENTOS MVEIS COMPUTADORES Total Valor do bem R$ 13.870,00 R$ 4.050,00 R$ 10.500,00 R$ 7.100,00 Vida til em Anos 10 5 10 3 Depreciao Anual R$ 1.387,00 R$ 810,00 R$ 1.050,00 R$ 2.366,67 R$ 5.613,67 Depreciao Mensal R$ 115,58 R$ 67,50 R$ 87,50 R$ 197,22 R$ 467,80

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais

Descrio Aluguel Condomnio IPTU Energia eltrica Telefone + internet Honorrios do contador Pr-labore Manuteno dos equipamentos Salrios + encargos Material de limpeza Material de escritrio Taxas diversas Servios de terceiros Depreciao Contribuio Empreendedor Individual Outras taxas TOTAL Custo R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 467,80 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 467,80

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Projeo dos Custos: (x) Sem expectativa de crescimento ( ) Crescimento a uma taxa constante: 0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2 ano ( ) Entradas diferenciadas por perodo Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1 Custo Total R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 467,80 R$ 5.613,60

5.12 - Demonstrativo de resultado

Descrio 1. Receita Total com Vendas
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Valor R$ 33.525,00

Valor Anual

(%)

R$ 402.300,00 100,00

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2. Custos Variveis Totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) 2.2 (-) Impostos sobre vendas 2.3 (-) Gastos com vendas Total de custos Variveis 3. Margem de Contribuio 4. (-) Custos Fixos Totais 5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 337,50 R$ 2.346,75 R$ 4.023,00 R$ 6.707,25 R$ 26.817,75 R$ 467,80 R$ 26.349,95 R$ 4.050,00 R$ 28.161,00 R$ 48.276,00 R$ 80.487,00 R$ 321.813,00 R$ 5.613,60 R$ 316.199,40 1,01 7,00 12,00 20,01 79,99 1,40 78,60

Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1

Resultado R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 26.349,95 R$ 316.199,40

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5.13 - Indicadores de viabilidade

Indicadores Ponto de Equilbrio Lucratividade Rentabilidade Prazo de retorno do investimento 2 meses Ano 1 R$ 7.017,59 78,60 % 741,39 %

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6 - Construo de Cenrio
Receita (pessimista) 20,00 % Receita (otimista) 19,00 %

Cenrio provvel Descrio Valor 1. Receita total com vendas 2. Custos variveis totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV 2.2 (-) Impostos sobre vendas 2.3 (-) Gastos com vendas Total de Custos Variveis 3. Margem de contribuio 4. (-) Custos fixos totais Resultado Operacional R$ 337,50 R$ 2.346,75 R$ 4.023,00 R$ 6.707,25 R$ 26.817,75 R$ 467,80 R$ 26.349,95 1,01 7,00 12,00 20,01 79,99 1,40 78,60 R$ 33.525,00 (%) 100,00

Cenrio pessimista Valor R$ 26.820,00 (%) 100,00

Cenrio otimista Valor R$ 39.894,75 (%) 100,00

R$ 270,00 R$ 1.877,40 R$ 3.218,40 R$ 5.365,80 R$ 21.454,20 R$ 467,80 R$ 20.986,40

1,01 7,00 12,00 20,01 79,99 1,74 78,25

R$ 401,63 R$ 2.792,63 R$ 4.787,37 R$ 7.981,63 R$ 31.913,12 R$ 467,80 R$ 31.445,32

1,01 7,00 12,00 20,01 79,99 1,17 78,82

Aes corretivas e preventivas:

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7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS PONTOS FORTES FORAS fazer FRAQUEZAS fazer OPORTUNIDADES fazer AMEAAS fazer FATORES EXTERNOS

PONTOS FRACOS

Aes: ainda por fazer

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8 - Avaliao do plano de negcio

No esta pronto

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Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGCIO
O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicvel para auxiliar na construo de um plano de negcios. A criao de uma empresa uma tarefa complexa e o plano de negcios, enquanto instrumento de planejamento, utilizado em todo o mundo e por diversas instituies, sendo aplicvel empresas dos mais diversos tamanhos e atividades. Neste sentido, um plano de negcios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial, acompanhamento de resultados e atrao de recursos e parceiros. Para Dolabela *, sua finalidade diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua empresa, projetada com base na sua viso, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, vivel ou no. Sua elaborao no garante a eliminao total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possveis erros sejam cometidos pela falta de anlise.
* DOLABELA, F. C. O Segredo de Lusa: uma idia, uma paixo e um plano de negcios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. So Paulo: Cultura Editores Associados, 1999.

Informaes Gerais Um plano de negcios no garante por si s o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externos que influenciam no desempenho do negcio, aos quais voc deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando oportunidades. Fatores internos tambm determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negcio. Esses fatores so de inteira responsabilidade do empreendedor e esto relacionados, por exemplo, a aes planejadas no curto e longo prazo e implantao de um bom modelo de gesto para a empresa. Um plano de negcios antes de mais nada uma ao de planejamento. Portanto, voc deve reunir o maior nmero possvel de informaes. Informao a matria-prima de um plano de negcio e quanto mais precisas forem as informaes pesquisadas por voc, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informaes podem ser obtidas em revistas especializadas, associaes, feiras, cursos, junto a outros empresrios do ramo, na Internet, com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionrios do governo, etc.). Um plano de negcio no um instrumento rgido, estando sujeito a ajustes em funo de mudanas do mercado e do ambiente interno do empreendimento. Assim, responsabilidade do empreendedor revis-lo permanentemente. O plano de negcios uma importante instrumento gerencial, mas no figura como fim em si mesma. Existem uma srie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por voc na gesto do empreendimento, conforme cada caso. O plano de negcios pode vir a ser demandado por uma instituio financeira quando em um eventual pedido de emprstimo. Entretanto, este plano no assegura a obteno dos recursos, pois cada instituio financeira tm seus prprios requisitos e exigncias. Quanto mais claras as idias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negcio pode ser utilizado para conseguir scios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca de recursos. Entretanto, o maior usurio do seu plano voc.

Tenho cincia e concordo com os termos acima. GESSYCA ALVES LIMA

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