BUKU JURNAL

No a

Uraian TIDAK DIJURNAL

Basis Akrual Debet

Kredit

Beban gaji pokok Tunjangan Keluarga Tunjangan Jabatan RKPPKD Kas dibend. Pengeluaran RKPPKD Beban Sewa Gedung RKPPKD Beban ATK Kas dibend. Pengel Piut. Pend. Pjk. Hotel Pendapatan - LO Kas dibend. Penerimaan Piut. Pend. Pjk. Hotel RKPPKD Kas dibend. Pnrmaan Kas dibend. Penerimaan Pend. Retribusi - LO Persediaan ATK Beban ATK Beban sewa dbyr dimuka Beban sewa gdng.Kntr

Rp 45.000.000 Rp 15.000.000 Rp 10.000.000 Rp 70.000.000 Rp 10.000.000 Rp 10.000.000 Rp 48.000.000 Rp 48.000.000 Rp 1.250.000 Rp 1.250.000 Rp 40.000.000 Rp 40.000.000 Rp 40.000.000 Rp 40.000.000 Rp 40.000.000 Rp 40.000.000 Rp 15.000.000 Rp 15.000.000 Rp 1.000.000 Rp 1.000.000 Rp 46.000.000 Rp 46.000.000

BUKU JURNAL

(Rp) No a Uraian Estimasi pendapatan Estimasi perubahan SAL Apropsiasi Belanja Belanja gaji pokok Tunjangan keluarga Tunjangan jabatan Estimasi Perubahan SAL TIDAK DIJURNAL Basis Kas Debet Rp 65.000.000 Rp 55.000.000 Kredit

Rp 120.000.000 Rp 45.000.000 Rp 15.000.000 Rp 10.000.000 Rp 70.000.000

Belanja sewa gedung Estimasi perubahan SAL Belanja ATK Estimasi perubahan SAL TIDAK DIJURNL

Rp 48.000.000 Rp 48.000.000 Rp 1.250.000 Rp 1.250.000

Estimasi perubahan SAL Pend. Pjk. Hotel - LRA

Rp 40.000.000 Rp 40.000.000

RKPPKD Kas dibend. Pengeluaran

Rp 15.000.000 Rp 15.000.000

Buku Besar Nama perkiraan kiraan : Kas : Kas dibendahara dibendahara penerimaan penerimaan Tgl 15-Jan 16-Jan 29-Jan 30-Jan Posting Posting posting Posting Keterangan Ref Debet Rp 40.000.000 Rp 40.000.000 Rp 15.000.000 Rp 15.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Kas dibendahara pengeluaran Tgl 4-Jan posting 12-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 10.000.000 Rp 1.250.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Piutang pendapatan pajak hotel Tgl 14-Jan Posting 13-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 40.000.000 Rp 40.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Persediaan ATK

Tgl 31-Jan Posting

Keterangan

Ref

Debet Rp 1.000.000

Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Sewa dibayar dimuka Tgl 31-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 46.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Kendaraan Tgl 1-Jan Saldo Keterangan Ref Debet Rp 100.000.000 Kredit

Nama perkiraan : Tgl 1-Jan Saldo Keterangan Ref Debet Rp 500.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Ekuitas Tgl 1-Jan Saldo Keterangan Ref Debet Kredit Rp 600.000.000

Nama perkiraan kiraan : : RKPPKD Tgl 2-Jan 4-Jan 5-Jan 16-Jan 20-Jan Posting Posting Posting Posting Posting Keterangan Ref Debet Kredit Rp 70.000.000 Rp 10.000.000 Rp 48.000.000 Rp 40.000.000 Rp 15.000.000

Nama perkiraan kiraan : : Estimasi Perubahan SAL Tgl 2-Jan 1-Jan 5-Jan 12-Jan 15-Jan 29-Jan Posting Posting Posting Posting Posting Posting Keterangan Ref Debet Rp 55.000.000 Rp48.000.000 Rp 1.250.000 Rp 40.000.000 Rp 15.000.000 Kredit Rp 70.000.000

Nama perkiraan kiraan : : Estimasi Pendapatan Tgl 1-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 65.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Apropsiasi Belanja Tgl 1-Jan Posting Keterangan Ref Debet Kredit Rp 120.000.000

Nama perkiraan kiraan : : Pendapatan Pajak Hotel - LO Tgl 14-Jan Posting Keterangan Ref Debet Kredit Rp 40.000.000

Nama perkiraan kiraan : : Pendapatan Retribusi - LO Tgl 29-Jan Posting Keterangan Ref Debet Kredit Rp 15.000.000

Nama perkiraan kiraan : : Pend. Pajak Hotel - LRA Tgl 15-Jan Posting Keterangan Ref Debet Kredit Rp 40.000.000

Nama perkiraan kiraan : : Pend. Retribusi - LRA Tgl 29-Jan Posting Keterangan Ref Debet Kredit Rp 15.000.000

Nama perkiraan kiraan : : Beban Gaji Pokok Tgl 2-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 45.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Beban Sewa Gedung Tgl 5-Jan Posting 31-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 48.000.000 Rp 46.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Beban ATK Tgl 12-Jan Posting Posting Keterangan Ref Debet Rp 1.250.000 Rp.1.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Tunj. Keluarga - LO Tgl 2-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 15.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Tunj. Jabatan - LO Tgl 2-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 10.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Belanja Gaji Pokok Tgl 2-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 45.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Belanja Sewa Gedung Tgl 2-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 48.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Belanja ATK Tgl 12-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 1.250.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Tunj. Keluarga - LRA Tgl 2-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 15.000.000 Kredit

Nama perkiraan kiraan : : Tunj. Jabatan - LRA Tgl 2-Jan Posting Keterangan Ref Debet Rp 10.000.000 Kredit

No.perkiraan: Saldo D Rp 40.000.000 0 Rp 15.000.000 0 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 10.000.000 Rp 8.750.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 40.000.000 0 K

No.perkiraan:

Saldo D Rp 1.000.000

No.perkiraan: Saldo D Rp 46.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 100.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 500.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D K Rp 600.000.000

No.perkiraan: Saldo D

K Rp 70.000.000 Rp 80.000.000 Rp 128.000.000 Rp 88.000.000 Rp 73.000.000

No.perkiraan: Saldo D K Rp 70.000.000 Rp 15.000.000 Rp 63.000.000 Rp 64.250.000 Rp 24.250.000 Rp 9.250.000

No.perkiraan: Saldo D Rp 65.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D K Rp 120.000.000

No.perkiraan: Saldo D K Rp 40.000.000

No.perkiraan: Saldo D K Rp 15.000.000

No.perkiraan: Saldo D K Rp 40.000.000

No.perkiraan: Saldo D K Rp 15.000.000

No.perkiraan: Saldo D Rp 45.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 48.000.000 Rp 2.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 1.250.000 Rp 250.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 15.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 10.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 45.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 48.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 1.250.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 15.000.000 K

No.perkiraan: Saldo D Rp 10.000.000 K

Neraca Saldo

Nama akun KAS DIBENDAHARA PENERIMAAN KAS DIBENDAHARA PENGELUARAN PIUTANG PENDAPATAN PAJAK HOTEL PERSEDIAAN ATK SEWA DIBAYAR DIMUKA KENDARAAN GEDUNG KANTOR EKUITAS RKPPKD ESTIMASI PERUBAHAN SAL ESTIMASI PENDAPATAN APROPSIASI BELANJA PENDAPATAN PAJAK HOTEL - LO PENDAPATAN RETRIBUSI - LO PENDAPATAN PAJAK HOTEL - LRA PENDAPATAN RETRIBUSI - LRA BEBAN GAJI POKOK BEBAN SEWA GEDUNG BEBAN ATK TUNJANGAN KELUARGA - LO TUNJANGAN JABATAN - LO BELANJA GAJI POKOK BELANJA SEWA GEDUNG BELANJA ATK TUNJANGAN KELUARGA - LRA TUNJANGAN JABATAN - LRA JUMLAH Rp

Debet 8.750.000

Rp 1.000.000 Rp 46.000.000 Rp 100.000.000 Rp 900.000.000

Rp 65.000.000

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

45.000.000 2.000.000 250.000 15.000.000 10.000.000 45.000.000 48.000.000 1.250.000 15.000.000 10.000.000

Rp 912.250.000

Kredit

Rp 600.000.000 Rp 73.000.000 Rp 9.250.000 Rp 120.000.000 Rp 40.000.000 Rp 45.000.000 Rp 40.000.000 Rp 15.000.000

Rp 912.250.000

Laporan Keuangan

Pendapatan : PENDAPATAN PAJAK HOTEL - LO PENDAPATAN RETRIBUSI - LO PENDAPATAN PAJAK HOTEL - LRA PENDAPATAN RETRIBUSI - LRA

Rp 120.000.000 Rp 40.000.000 Rp 45.000.000 Rp 40.000.000 Rp 15.000.000 Rp. 260.000

Beban : BEBAN GAJI POKOK BEBAN SEWA GEDUNG BEBAN ATK TUNJANGAN KELUARGA - LO TUNJANGAN JABATAN - LO BELANJA GAJI POKOK BELANJA SEWA GEDUNG BELANJA ATK TUNJANGAN KELUARGA - LRA TUNJANGAN JABATAN - LRA Laba

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

45.000.000 2.000.000 250.000 15.000.000 10.000.000 45.000.000 48.000.000 1.250.000 15.000.000 10.000.000 Rp. 191.500 Rp. 68.500

Nama kelompok: Astriana Nim c0c111255 Mariani Nim c0c0111283 Rima Emeliasari c0c111299 Husnul Khotimah c0c111295 Yulia Permata Sari c0c111293