IMPLEMENTACIN DE UN SISTEMA DE GANADERA SEMI INTENSIVA EN LA FINCA JUICIO FINAL EN EL MUNICIPIO DE EL DOVIO (VALLE DEL CAUCA)

AUTOR JOS JESS IDRRAGA ARCIA 1088241556

UNIVERSIDAD TECNOLGICA DE PEREIRA FACULTAD DE INGENIERA INDUSTRIAL INGENIERA INDUSTRIAL PEREIRA 2011

IMPLEMENTACIN DE UN SISTEMA DE GANADERA SEMI INTENSIVA EN LA FINCA JUICIO FINAL EN EL MUNICIPIO DE EL DOVIO (VALLE DEL CAUCA)

AUTOR JOS JESS IDRRAGA ARCIA

DIRECTOR TITO DUARTE M.Sc en Finanzas

Trabajo de Grado para optar por el ttulo de Ingeniero Industrial

UNIVERSIDAD TECNOLGICA DE PEREIRA FACULTAD DE INGENIERA INDUSTRIAL INGENIERA INDUSTRIAL PEREIRA 2011

NOTA DE ACEPTACIN

Firma del Presidente del Jurado

Firma del Jurado

Firma del Jurado

Pereira, Abril de 2011

Dedicatoria

A Dios y a mis Padres

AGRADECIMIENTOS

El autor presenta sus agradecimientos a:

Mi director de trabajo de grado y asesor, Tito Duarte, M.Sc en Finanzas, por el apoyo y conocimiento transmitido durante la realizacin del proyecto.

A Dios y a mis padres por su paciencia y apoyo incondicional durante mis aos de vida universitaria.

Al Ingeniero Industrial Andrs Jaramillo y al Tcnico Agropecuario Carlos Alberto Franco por su colaboracin desinteresada y aportes fundamentales para el desarrollo del proyecto.

Todos aquellos que participaron en la realizacin de este proyecto.

CONTENIDO

pg.

INTRODUCCIN 1. MARCO GENERAL Y METODOLGICO 1.1 IDENTIFICACIN 1.2 OBJETIVOS 1.2.1 Objetivo General 1.2.2 Objetivos Especficos 1.3 JUSTIFICACIN 1.4 ANTECEDENTES 1.4.1 Identificacin del Problema 1.4.1.1 Causas 1.4.1.2 Consecuencias 1.5 LIMITACIONES 1.6 MARCO TERICO 1.6.1 Plan de Desarrollo 1.6.2 Marco Conceptual 1.6.3 Marco Metodolgico

25 26 26 26 26 26 27 29 29 29 30 31 32 32 38 40

1.6.3.1 Tcnicas de recoleccin de informacin 1.6.3.2 Tcnicas de anlisis de informacin 1.7 TRMINOS DE REFERENCIA 1.7.1 Programacin de Trminos de Referencia 1.8 GENERALIDADES DEL REA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO 1.8.1Descripcin General de las Ciudades y Municipios del rea de Influencia del Proyecto 1.9 MARCO LEGAL Y JURDICO 1.10 GLOSARIO

40 41 41 42 42

42 44 46

2. ESTUDIO DE MERCADOS 2.1 IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO 2.1.1 Caractersticas del Producto 2.1.1.1 Clasificacin Zoolgica 2.1.2 Seleccin de la Raza 2.1.2.1 Principales caractersticas de la raza Ceb Brahman 2.2 OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADOS 2.3 USOS DEL PRODUCTO 2.4 PRODUCTOS SUSTITUTOS 2.4.1 Avicultura

47 47 47 47 48 49 50 51 52 52

2.4.2 Porcicultura 2.4.3 Piscicultura 2.5 IDENTIFICACIN DEL REA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO 2.6 METODOLOGA DEL ESTUDIO DE MERCADOS 2.6.1 Determinacin de Fuentes de Informacin 2.7 OFERTA 2.7.1 Inventario Bovino Colombiano 2.7.2 Distribucin Geogrfica del Hato Bovino Colombiano 2.7.3 Produccin de Carne Bovina en Colombia 2.8 ANLISIS DE LA OFERTA 2.8.1 Anlisis de la Competencia 2.8.1.1 Identificacin de los principales participantes y competidores comerciales 2.8.1.2 Competencia Directa 2.8.1.3 Competencia Indirecta 2.8.2 Clculo de la Oferta 2.8.2.1 Comportamiento Histrico de la Oferta 2.8.2.2 Oferta Proyectada 2.9 DEMANDA 2.9.1 Consumo Nacional de Carne Bovina

53 55 56 58 59 59 59 61 62 63 63

63 63 64 64 64 65 67 67

2.9.2 Clculo de la Demanda 2.9.2.1 Comportamiento Histrico de la Demanda 2.9.2.2 Demanda Proyectada 2.9.2.3 Demanda Potencial 2.10 ESTUDIO DE PRECIOS 2.11 PROGRAMA DE VENTAS 2.12 ESTUDIO DE COMERCIALIZACIN 2.12.1 Estrategias de Comercializacin 2.12.2 Alternativas de Comercializacin 2.12.3 Canales de Distribucin

68 68 68 72 72 73 74 74 75 77

3. ESTUDIO DE TAMAO Y LOCALIZACIN 3.1 ESTUDIO DE TAMAO 3.1.1 Generalidades del Tamao 3.1.2 Identificacin de Alternativas 3.1.3 Descripcin de Alternativas 3.1.4 Identificacin de Factores Condicionantes 3.1.5 Descripcin de Factores Condicionantes 3.1.6 Seleccin de la Alternativa ptima 3.2 ESTUDIO DE LOCALIZACIN

79 79 79 79 80 82 83 83 85

3.2.1 Factores determinantes en la Localizacin del Proyecto 3.2.2 Niveles de Localizacin 3.2.2.1 Macro-Localizacin 3.2.2.2 Micro-Localizacin

85 86 86 86

4. ESTUDIO DE INGENIERA 4.1 ANLISIS DEL PRODUCTO 4.2 ESTUDIO DEL PROCESO PRODUCTIVO 4.2.1 Recibo del Ganado en la Finca 4.2.2 Registro de Entrada del Ganado 4.2.3 Seleccin y Utilizacin de Potreros 4.2.4 Produccin 4.2.4.1 Manejo Alimenticio 4.2.4.2 Manejo Sanitario 4.2.4.3 Requerimientos Tcnicos 4.2.5 Registro de Salida 4.2.6 Diagrama de Flujo del Proceso Productivo 4.3 ESTUDIO DE MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 4.3.1 rea de Produccin 4.3.1.1 Maquinaria

88 88 89 89 89 90 91 91 103 107 115 115 116 116 116

4.3.1.2 Herramientas Operativas 4.3.2 rea de Administracin 4.3.2.1 Muebles y Enseres 4.3.2.2 Equipos 4.3.3 Programa de Mantenimiento de Maquinaria y Equipos 4.4 ESTUDIO DE MATERIA PRIMA 4.5 ESTUDIO DEL PERSONAL REQUERIDO PARA EL PROYECTO 4.5.1 Requisitos para la Contratacin 4.5.2 Condiciones para la Contratacin 4.5.3 Horario de Trabajo 4.6 DISTRIBUCIN DE LA FINCA 4.7 PROGRAMA DE PRODUCCIN 4.8 CRONOGRAMA DE INVERSIONES

119 120 120 121 121 122 123 124 125 125 126 127 128

5. ASPECTOS LEGALES Y ADMINISTRATIVOS 5.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 5.1.1 Razn Social 5.1.2 Misin 5.1.3 Visin 5.1.4 Polticas

130 130 130 130 130 130

5.2 OBJETIVOS 5.3 ORGANIGRAMA 5.4 DESCRIPCIN DE CARGOS 5.5 ASPECTOS LEGALES

131 132 133 135

6. ESTUDIO DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 6.1 ESTUDIO DE INVERSIONES 6.1.1 Horizonte de Planeacin 6.1.2 Tipos de Precios en un Proyecto 6.1.3 Clases de Inversiones 6.1.3.1 Inversiones Fijas 6.1.3.2 Inversiones Diferidas 6.1.3.3 Capital de Trabajo 6.1.3.4 Estructura de Capital 6.1.4 Descripcin del Tipo de Inversiones 6.1.5 Presupuesto de Inversiones sin Financiamiento 6.2 FINANCIAMIENTO 6.2.1 Fuentes de Recursos 6.2.1.1 Fuentes de Recursos Propios 6.2.1.2 Fuentes de Recursos de Crdito

137 137 137 138 138 138 138 138 139 139 141 143 143 143 143

6.2.2 Alternativas de Financiamiento 6.2.3 Seleccin de la Alternativa 6.2.4 Requisitos del Prstamo 6.2.5 Plan de Pagos 6.2.6 Presupuesto de Inversiones con Financiamiento 6.3 PROGRAMA DE INVERSIONES 6.4 FLUJO NETO DE INVERSIONES

143 144 145 145 146 148 148

7. PRESUPUESTO DE INGRESOS, GASTOS Y COSTOS 7.1 INGRESOS 7.2 COSTOS 7.2.1 Costos Fijos 7.2.2 Costos Variables 7.3 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS 7.4 FLUJO NETO DE OPERACIN

150 150 152 152 155 156 157

8. EVALUACIN 8.1 EVALUACIN FINANCIERA 8.1.1 Flujo Neto de Caja 8.2 CRITERIOS DE EVALUACIN FINANCIERA

158 158 158 159

8.3 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO 8.4 FLUJO NETO DE CAJA PROYECTADO 8.5 ANLISIS DE SENSIBILIDAD 8.5.1 Aumento de 15% en Ingresos Totales 8.5.2 Incremento de 15% en los Costos Variables

161 162 163 164 167

9. RESUMEN, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 9.1 RESUMEN 9.1.1 Concepto del Negocio 9.1.2 Resumen de las Inversiones Requeridas 9.1.3 Proyecciones de Ventas 9.2 CONCLUSIONES 9.3 RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFA ANEXOS

170 170 170 171 172 174 174 176 177

LISTA DE CUADROS

pg.

Cuadro 1. Comportamiento Histrico Oferta Carne de Res Cuadro 2. Proyeccin oferta carne de res rea de influencia del proyecto Cuadro 3. Comportamiento Histrico de la Demanda Cuadro 4. Parmetros Proyeccin Poblacin rea de Influencia del Proyecto Cuadro 5. Proyeccin Poblacin rea de Influencia 2011-2020 Cuadro 6. Comportamiento histrico del consumo per cpita de carne de res en Colombia Cuadro 7. Proyeccin del consumo per cpita de carne de res en Colombia Cuadro 8. Proyeccin demanda de carne de res en el rea de influencia del proyecto Cuadro 9. Demanda potencial de carne de res en el rea de influencia del proyecto Cuadro 10. Estudio precio de compra de materia prima y precio de venta de producto terminado Cuadro 11. Programa de Ventas Cuadro 12. Programa de Produccin Alternativa 1

65

66 68

68 69

70

70

71

72

73 74 80

Cuadro 13. Programa de Produccin Alternativa 2 Cuadro 14. Programa de Produccin Alternativa 3 Cuadro 15. Seleccin Alternativa de Produccin Cuadro 16. Diagrama de Gantt para la utilizacin de potreros ao 1 Cuadro 17. Diagrama de Gantt para la utilizacin de potreros aos 2 a 10 Cuadro 18. Fases del proceso productivo Cuadro 19. Consumo Total de Pasto Cuadro 20. Consumo total de pasto por fase del proceso productivo Cuadro 21. Clculo oferta forrajera Cuadro 22. Composicin alimentacin de los terneros durante cada fase Cuadro 23.Consumo de pasto de corte por animal/da y lote/da durante cada fase Cuadro 24. Clculo Dficit Forrajero Cuadro 25. Nmero de hectreas a sembrar con pasto de corte Cuadro 26. Consumo de Sal Mineralizada Ao 1 Cuadro 27. Consumo de Sal Mineralizada Aos 2 a 10 Cuadro 28. Consumo de Melaza Ao 1 Cuadro 29. Consumo de Melaza Aos 2 a 10 Cuadro 30. Plan de Aplicacin de Vitaminas y Aminocidos Ao 1 Cuadro 31. Plan de Aplicacin de Vitaminas y Aminocidos Aos 2 a 10 Cuadro 32. Esquema de Vacunacin

81 82 84 90 91 92 93 94 95 95

96 96 98 99 99 100 101 102 103 104

Cuadro 33. Costo Esquema de Vacunacin Cuadro 34. Costo Insumos Veterinarios Cuadro 35. Costo de Adecuacin y Mantenimiento de Cercas Cuadro 36. Costo Anlisis de Suelos Cuadro 37. Costo siembra pasto para pastoreo Cuadro 38. Costo siembra pasto de corte Cuadro 39. Horario de utilizacin del establo Cuadro 40. Costo Compra de Maquinaria Cuadro 41. Costo compra de herramientas operativas Cuadro 42. Costo de compra de muebles y enseres Cuadro 43. Costo Compra de Equipos Cuadro 44. Costo Programa de Mantenimiento de Maquinaria y Equipos Cuadro 45. Costo Compra de Materia Prima Cuadro 46. Horario Planta de Personal Cuadro 47. Distribucin Interna Finca Juicio Final Cuadro 48. Programa de Produccin Cuadro 49. Cronograma de Inversiones Cuadro 50. Descripcin de Cargos Cuadro 51. Inversiones Fijas Cuadro 52. Inversiones Diferidas

105 106 108 109 110 111 113 119 120 120 121 121 123 126 126 128 129 133 139 140

Cuadro 53. Capital de Trabajo Cuadro 54. Estructura de Capital Cuadro 55. Presupuesto de Inversiones sin Financiamiento Cuadro 56. Condiciones Financieras Cuadro 57. Plan de Pagos Cuadro 58. Presupuesto de Inversiones con Financiamiento Cuadro 59. Programa de Inversiones Cuadro 60. Flujo Neto de Inversiones Cuadro 61. Ingresos Cuadro 62. Costos de Recurso Humano Nmina Cuadro 63. Costo de Depreciacin Cuadro 64. Costos Fijos Totales Cuadro 65. Costos Variables Cuadro 66. Presupuesto de Ingresos y Costos Cuadro 67. Flujo Neto de Operacin Cuadro 68. Flujo Neto de Caja Cuadro 69. Estado de Resultados Proyectado Cuadro 70. Flujo Neto de Caja Proyectado Cuadro 71. Flujo Neto de Operacin Aumento 15% en Ingresos Totales Cuadro 72. Flujo Neto de Caja Aumento 15% en Ingresos Totales

141 141 142 144 146 147 148 149 151 152 153 154 155 156 157 158 161 162 164 165

Cuadro 73. Indicadores Integrales de Evaluacin- Aumento 15% en los Ingresos Totales Cuadro 74. Flujo Neto de Operacin Incremento 15% en Costos Variables Cuadro 75. Flujo Neto de Caja Incremento 15 % en Costos Variables Cuadro 76. Indicadores Integrales de Evaluacin Incremento 15% en Costos Variables Cuadro 77. Inversiones Requeridas Cuadro 78. Estructura de Capital Cuadro 79. Proyecciones de Ventas Cuadro 80. Ingresos Totales 169 171 171 173 173 167 168 166

LISTA DE FIGURAS

pg.

Figura 1. Ceb Brahman Blanco Figura 2. Ceb Brahman Rojo Figura 3: Mapa Departamento del Valle del Cauca Figura 4. Mapa Departamento de Risaralda Figura 5. Distribucin porcentual del inventario bovino segn orientacin de la raza Figura 6. Proyecciones Inventario Bovino Colombiano 2019 Figura 7. Participacin porcentual del inventario bovino, principales diez departamentos Figura 8. Comportamiento Oferta Proyectada 2011-2020 Figura 9. Consumo Aparente de Carne Bovina en Colombia Figura 10. Comportamiento proyeccin demanda de carne de res en el rea de influencia del proyecto Figura 11. Divisin cortes de carne de res para consumo humano Figura 12. Diagrama de flujo del proceso productivo Figura 13. Mquina Picadora de Pasto Figura 14. Guadaadora Figura 15. Fumigadora

48 49 57 58

60 61 62 66 67

71 88 115 117 117 118

Figura 16. Bscula Ganadera Figura 17. Distribucin Interna Finca Figura 18. Organigrama Figura 19. Grfico Flujo Neto de Caja

119 127 131 159

LISTA DE ANEXOS

pg.

Anexo A. Cronograma de Desarrollo del Proyecto

177

RESUMEN

El proyecto consiste en un plan de negocios para la implementacin de un sistema de ganadera semi intensiva en la finca Juicio Final en el municipio de El Dovio (Valle del Cauca). Se realiz como una alternativa de produccin que permita optimizar el uso de las tierras disponibles, con el fin de aumentar la productividad y rentabilidad de la actividad ganadera en esta finca. Con este proyecto se espera la generacin de empleos directos e indirectos para la poblacin del rea de influencia del mismo, ayudando al mejoramiento de su calidad de vida y a la disminucin de algunos problemas socio-econmicos de la regin. La metodologa utilizada para realizar el proyecto es la sugerida por el Departamento Nacional de Planeacin -DNP- para la realizacin de proyectos de inversin. El proyecto presenta un nivel de rentabilidad que se ajusta a las expectativas de los inversionistas, con una Tasa Interna de Retorno TIR mayor a la tasa de oportunidad ofrecida por el mercado.

ABSTRACT

The project is a business plan for implementing a system of semi-intensive livestock on the farm Juicio Final in the municipality of El Dovio (Valle del Cauca). It was performed as an alternative production for optimizing the use of available land to increase productivity and profitability of livestock on this farm. This project is expected to generate direct and indirect jobs for the people of it area of influence, helping to improve their quality of life and lower socio-economic problems of the region. The methodology for the project is suggested by the Departamento Nacional de Planeacin -DNP- for the realization of investment projects. The project has a level of profitability that meets to the expectations of invertors, with an Internal Rate of Return IRR greater than the rate of opportunity offered by the market.

INTRODUCCIN

El proyecto consiste en la implementacin de un sistema de ganadera semi intensiva en la finca Juicio Final en el municipio de El Dovio (Valle del Cauca). Es necesaria su realizacin porque permitir el uso de tierras adecuadas para esta actividad que en la actualidad se encuentran subutilizadas, perdindose la oportunidad de aumentar los ingresos econmicos de esta finca.

Con su implementacin se busca convertir a la finca Juicio Final en una empresa ganadera con las condiciones necesarias para competir y crecer en el mercado de la regin, aumentando as la productividad, rentabilidad e ingresos actuales de la misma.

Es un proyecto de desarrollo agropecuario que permitir la disminucin del impacto ambiental negativo generado a raz de la actividad ganadera, debido a un mayor seguimiento y control del proceso productivo, buscando un equilibrio con el medio ambiente que permita la sostenibilidad de esta actividad en el tiempo.

Entre los factores que limitan la implementacin y puesta en marcha del proyecto se encuentran principalmente la disponibilidad limitada de recursos econmicos y la resistencia al cambio y a las nuevas tecnologas por parte de los propietarios.

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1. MARCO GENERAL Y METODOLGICO

1.1 IDENTIFICACIN

Implementacin de un sistema de ganadera semi intensiva en la finca Juicio Final en el municipio de El Dovio (Valle del Cauca). El proyecto consiste en la formulacin de un plan de negocios que permita determinar la viabilidad de implementar un sistema de ganadera semi intensiva en la finca Juicio Final en el municipio de El Dovio (Valle del Cauca).

1.2 OBJETIVOS

1.2.1 Objetivo General. Crear una finca ganadera con las condiciones necesarias para competir y crecer en el mercado de la regin, mediante la implementacin de un sistema semi intensivo de produccin ganadera.

1.2.2 Objetivos Especficos Incrementar la rentabilidad de la actividad ganadera en la finca Juicio Final, por medio de la implementacin de un sistema de ganadera semi intensiva. Mejorar la calidad de vida de las personas de la regin involucradas en el proyecto mediante la generacin de empleos dignos y estables.

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 Aumentar la productividad de la finca Juicio Final mediante la optimizacin de procesos, utilizacin adecuada de recursos y manejo eficiente del ganado. Disminuir el impacto ambiental negativo que la actividad ganadera de la finca Juicio Final genera. Crear las condiciones necesarias en la finca para acceder y utilizar los beneficios que los gobiernos local, departamental y nacional otorgan a las personas que emprendan proyectos de desarrollo agropecuario. Poner en prctica los conocimientos adquiridos en el transcurso de ttulo de Ingeniero Industrial. la

carrera en reas fundamentales de esta profesin, as como obtener el

1.3 JUSTIFICACIN

Es necesaria la implementacin de un sistema de ganadera semi intensiva en la finca Juicio Final porque se cuenta con tierras adecuadas para la realizacin de esta finca. El implementar un sistema de ganadera semi intensiva en la finca Juicio Final, permite utilizar ms eficientemente las tierras disponibles, mejorando su productividad y aumentando el nmero de animales que se pueden mantener por hectrea de tierra, mediante un proceso productivo que incluya una adecuada seleccin de pastos de corte y pastoreo, un completo esquema de vacunacin que permita prevenir y detectar posibles enfermedades, una nutricin balanceada acorde con cada etapa fisiolgica de los animales y toda la infraestructura actividad, las cuales estn siendo subutilizadas actualmente, desaprovechndose la oportunidad de aumentar los ingresos econmicos de esta

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necesaria para una correcta produccin ganadera, logrando aumentar los ingresos que genera la finca y resolviendo el problema de la subutilizacin de las tierras disponibles. Adicional a lo anterior, es viable la realizacin del proyecto porque est enfocado a la penetracin de un mercado amplio, compuesto principalmente por las subastas ganaderas que se realizan en la ciudad de Pereira y los municipios del norte del Valle del Cauca, principalmente Zarzal, Tulu, La Unin y Cartago. Los municipios de Versalles y El Dovio, por su cercana geogrfica a la finca Juicio Final y su tradicin ganadera se convierten en mercados alternos para la comercializacin y venta de la produccin ganadera de esta finca. En cada uno de estos municipios se realiza mensualmente una feria ganadera, lo cual es una seal de la dinmica e importancia de este mercado para la economa de la regin. Es importante recalcar que en el municipio de El Dovio se realiza la segunda feria ganadera ms grande del departamento, en la cual se mueven mensualmente ms de 600 cabezas de ganado, segn datos de la Alcalda del Municipio. Otro aspecto que favorece la realizacin de este proyecto es la disminucin del impacto ambiental negativo generado por la actividad ganadera de la finca debido a que se implementan los Protocolos de Buenas Prcticas Ganaderas -BPG-, que permiten disminuir la contaminacin y sedimentacin de las aguas utilizadas, el establecimiento de procesos para una adecuada disposicin de los desechos slidos y el control de la erosin de los suelos por medio del mejoramiento de la cobertura vegetal, buscando un equilibrio con el medio ambiente que permita un verdadero desarrollo sostenible de la ganadera en la finca. De igual manera, la implementacin de este proyecto en la finca Juicio Final implica la generacin de nuevos empleos, pues se hace necesaria la utilizacin de mano de obra para realizar las tareas operativas, como siembra y corte de pastos, subdivisin de potreros, manejo del ganado, entre otros. Estos empleos se

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ofreceran a campesinos de la regin, la mayora conocedores de las actividades ganaderas y hbiles para la realizacin de estas actividades.

1.4 ANTECEDENTES

1.4.1 Identificacin del Problema: Las tierras y los recursos con que cuenta la finca Juicio Final estn siendo actualmente subutilizados perdindose la oportunidad de aumentar los ingresos econmicos de esta propiedad y la generacin de empleo para la poblacin del rea de influencia del proyecto.

1.4.1.1 Causas En la actualidad los propietarios de la finca Juicio Final no cuentan con los recursos econmicos necesarios para la implementacin de un sistema de ganadera semi intensiva en esta finca. No se ha establecido un uso especfico para las tierras disponibles, por lo que en muchas ocasiones se les destina para diferentes usos que van desde la siembra de diferentes tipos de cultivos de pan coger hasta el pastoreo de equinos. Desconocimiento y cierto grado de desconfianza en las polticas de apoyo para desarrollo agropecuario que el gobierno nacional ofrece para este tipo de proyectos. Resistencia al cambio por parte de los propietarios de la finca Juicio Final que no estn completamente convencidos de las ventajas econmicas, sociales y ambientales que generara la implementacin de un sistema de produccin ganadera semi intensiva en esta finca.

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 Falta de una cultura empresarial que permita visualizar a la finca Juicio Final como polo de desarrollo agropecuario para sus propietarios y la comunidad aledaa a sta.

1.4.1.2 Consecuencias No se estn generando los ingresos econmicos suficientes para el auto sostenimiento de la finca Juicio Final, incurrindose en gastos por concepto de mantenimiento de sta. Se est perdiendo la oportunidad de la implementacin de proyectos de desarrollo agropecuario, y por consiguiente, de darle un uso especfico a las tierras disponibles. No acceso a los programas y subsidios ofrecidos por el gobierno para proyectos de desarrollo agropecuario. Bajos niveles de produccin ganadera por falta de la implementacin de un proceso productivo acorde a las condiciones y necesidades especficas de la finca Juicio Final. Se pierde una oportunidad para la generacin de empleos directos e indirectos que ayudaran al bienestar socio-econmico de la poblacin del rea de influencia del proyecto. Desconocimiento de los costos exactos de la produccin ganadera de la finca Juicio Final y por consiguiente de los niveles de rentabilidad obtenidos por esta actividad.

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1.5 LIMITACIONES

Existen diferentes tipos de limitaciones que afectan la implementacin y puesta en marcha de los proyectos agropecuarios, algunas de las ms frecuentes son la calidad de la tierra, la disponibilidad de agua y el acceso a fuentes de financiacin, entre otras. En el caso de la finca Juicio Final se cuenta con un rea til de 10 hectreas de tierra que permiten el manejo de 60 animales en ganadera semi intensiva, y si se quisiera aumentar el hato ganadero debera considerarse la adquisicin en arrendamiento de predios aledaos, lo que afectara la rentabilidad del proyecto debido a un aumento en los costos que dicho arrendamiento genera. Otra limitacin es la cantidad limitada de recursos econmicos, que se encuentra directamente relacionada con el ptimo funcionamiento del proyecto pues se podran ver afectados aspectos como la consecucin de maquinaria y equipos, adecuacin de cercas y potreros y pago de salarios al personal contratado, puesto que es necesario un tiempo considerable antes que el proyecto comience a generar utilidades. Por otro lado, la implementacin de nuevas tecnologas en la regin implica que las personas contratadas para la realizacin de las funciones laborales deben adaptarse a este nuevo sistema, lo que puede generar algn tipo de resistencia por parte de stos debido a su experiencia emprica, sus costumbres y su forma de trabajar, y se debe crear conciencia en los empleados de los beneficios que este tipo de sistema genera, lo cual crea costos adicionales relacionados con la formacin del personal en los nuevos procesos y el tiempo requerido para dicha formacin. Adicionalmente, la constitucin legal de la empresa significa cierto tipo de limitacin, puesto que se deben cumplir todos los requisitos legales exigidos para su buen funcionamiento y todo lo que ello implica, como son: Trmites ante

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Cmara de Comercio, Alcalda Municipal, permisos y registros sanitarios, entre otros, que podran ser objetados al momento de requerirlos debido alguna circunstancia ajena o inherente al proyecto.

1.6 MARCO TERICO

1.6.1 Plan de Desarrollo: El proyecto de implementacin de un sistema de ganadera semi intensiva que se desea llevar a cabo en la finca Juicio Final se encuentra enmarcado en el Plan de Desarrollo Territorial del municipio de El Dovio, en el Eje Estratgico N 1 el cual est enfocado al Desarrollo Econmico Local, y dentro de ste, especficamente en lo relacionado con el Sector Agropecuario, el cual es citado a continuacin:

Eje Estratgico No. 1: Desarrollo Econmico Local Objetivo General Trabajar en el diseo de una poltica pblica de empleo que involucre a los sectores pblico y privado, enmarcada dentro de una reactivacin de las potencialidades rurales, para que el Municipio avance en la creacin y adopcin de tcnicas y mtodos renovados, implementando un modelo de desarrollo integral, en el cual cuenten todo el equipamiento municipal, la infraestructura vial y de transporte, elctrica y de telecomunicaciones; que van ligadas a las actividades econmicas, agropecuarias, comerciales, mineras, turismo, ambiental, as como aquellas generadoras de empleo.

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Sector Agropecuario Programa Productividad y Competitividad

Objetivo Especfico Gestionar con los distintos niveles del Estado, Instituciones Pblicas y Privadas del nivel Departamental y Nacional, los recursos necesarios y/o transferencias de tecnologas fundamentales para el progreso y desarrollo local. El Desarrollo Econmico Local, comenzar a ganar terreno si fortalecemos el campo, para que se comience a recuperar la economa municipal, como lo fue en pocas anteriores. Se gestionar, apoyar y se fortalecer a los campesinos y a las comunidades indgenas organizadas dentro de los ejes de desarrollo, los cuales son: Encadenamientos productivos agropecuarios asegurados en una asistencia tcnica, transformacin de la materia prima para dar un valor agregado, seguridad alimentaria, sanidad animal y control de hormiga arriera. Naturalmente se seguir apoyando la feria ganadera que se lleva a cabo el ltimo lunes de cada mes. Continuar insistiendo ante el gobierno Nacional, la puesta en marcha del programa de Familias Guardabosques. Adelantar un arduo proceso para buscar la instalacin y puesta en funcionamiento de una fbrica de concentrados para animales, aprovechando las cosechas de maz, arracacha, pltano; adems de la construccin de silos y beneficiaderos comunitarios, centro de acopio y una planta de procesamiento de pltano.

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Metas de Resultado Aumentar la cobertura del servicio de Asistencia Tcnica Agropecuaria al 80% de los pequeos, medianos productores y comunidad indgena.

Indicadores de Resultados del Sector Agropecuario % de demanda y acceso a la asistencia tcnica solicitada por los campesinos e indgenas.

Proyecto 1 Implementacin de un programa de siembra y renovacin de caf en la zona rural del municipio. Metas del Producto 1.000.000 de rboles de caf sembrados. Indicadores del Producto No. De caficultores beneficiados.

Proyecto 2 Implementacin y fortalecimiento de cadenas productivas. Metas del Producto 5 Cadenas implementadas y fortalecidas.

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Indicadores del Producto No. de pequeos productores beneficiados por cadenas productivas, incluida la comunidad indgena.

Proyecto 3 Construccin y/o adecuacin de mini distritos de riegos. Metas del Producto 3 mini distritos construidos. 1 distrito de riego adecuado. Indicadores del Producto No. de familias beneficiadas.

Proyecto 4 Capacitacin y apoyo en proyectos productivos y seguridad alimentaria. Metas del Producto 300 familias de la zona rural capacitadas en diferentes reas de desarrollo. Indicadores del Producto No. de familias beneficiadas.

Proyecto 5 Manejo y control de la hormiga arriera.

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Metas del Producto 500 familias de la zona rural capacitadas en Manejo y control de la Hormiga Arriera. Indicadores del Producto No. de familias capacitadas en manejo y control de la hormiga arriera.

Proyecto 6 Asistencia tcnica directa y brigadas pecuarias. Metas del Producto 400 familias de la zona rural y urbana Atendidos con la asistencia tcnica directa adems de 6 brigadas pecuarias por ao. Indicadores del Producto No. de familias atendidas. No. de brigadas pecuarias realizadas.

Proyecto 7 Implantacin de una planta para la elaboracin de concentrados como apoyo a la porcicultura. Metas del Producto Una Planta Construida.

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Indicadores del Producto No. de familias beneficiadas.

Proyecto 8 Construccin de Silos y beneficiaderos comunitarios para caf y pltano. Metas del Producto 8 silos y beneficiaderos comunitarios construidos. Indicadores del Producto No. de familias beneficiadas.

Proyecto 9 Construccin de un centro de acopio, una planta de procesamiento de Pltano y deshidratadora de productos agrcolas. Metas del Producto Un Centro de Acopio construido. Una Planta de Procesamiento de pltano construida. Una Planta deshidratadora de productos agrcolas. Indicadores del Producto No. de familias beneficiadas.

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Proyecto 10 Adquisicin de Maquinaria Agrcola. Metas del Producto Dos tractores adquiridos. Dos remolques Adquiridos. Indicadores del Producto No. de Familias Beneficiadas.

Proyecto 11 Apoyo al centro de acopio de leche (COAGRODOVIO) Metas del Producto Un centro de acopio cumpliendo con toda la normatividad exigida. Indicadores del Producto No. de Productores.

1.6.2 Marco Conceptual Sistema de Pastoreo Extractivo: Este sistema est basado en la capacidad productiva del medio natural para generar biomasa, con mnima injerencia humana sobre estos procesos. Este tipo de ganadera se desarrolla en regiones apartadas de los Llanos Orientales, caracterizadas por la pobreza del suelo, praderas naturales que soportan cargas muy bajas y variables, con alta dependencia del rgimen climtico y de los recursos disponibles.

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Sistema de Pastoreo Extensivo Tradicional: Este sistema se caracteriza por la incorporacin de prcticas culturales de manejo, tanto de la pradera como de los animales, dirigidas a preservar y, a veces, potenciar las capacidades productivas del agroecosistema ganadero; la base fundamental de la produccin es la pradera natural o introducida de baja productividad. Los indicadores de desarrollo social de estas regiones reflejan condiciones de aguda pobreza asociada a la concentracin de los recursos productivos y los ingresos o a la precaria presencia del Estado. Sistema de Pastoreo Extensivo Mejorado: En este sistema el productor establece relaciones tcnicas dirigidas a potenciar la productividad, tanto de la tierra como la de los animales. Aunque la base de la produccin sigue siendo el pastoreo, se cuenta con pastos mejorados en asociaciones con leguminosas nativas o introducidas, manejados en forma ms intensiva, con control de malezas y aplicacin de fertilizantes; se cuenta con suministro permanente de sales mineralizadas, en muchos casos formuladas para corregir las deficiencias del forraje; manejo sanitario de tipo preventivo; programas de reproduccin y mejoramiento gentico basados en monta controlada e inseminacin artificial. Ganadera Semi intensiva: Este sistema generalmente se desarrolla en zonas cercanas a los centros urbanos, con un alto grado de presin econmica sobre la tierra, lo que determina el uso agrcola alternativo. Se practica un manejo intensivo de pastos de alto rendimiento, con cercas elctricas, riego y fertilizacin peridicos, esto asociado a programas de suplementacin alimenticia; adems, se da una alta vinculacin con la agroindustria pecuaria. Ganadera Intensiva: Este sistema se caracteriza por la eliminacin total del pastoreo; este tipo de explotaciones en la ganadera colombiana es limitado, presentando mas desarrollo para la produccin de leche, aunque debido al aprovechamiento de residuos de cosecha y subproductos agroindustriales rsticos, sus posibilidades en ceba son bastante promisorias. Sin embargo, este sistema no parece tener grandes posibilidades de crecimiento, en el corto y

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mediano plazo, por la amplia disponibilidad del recurso suelo que an predomina en el pas y a la escasa disponibilidad de capital de inversin en la mayora de las regiones ganaderas. Produccin ms Limpia: Produccin ms limpia (PL) es el trmino internacional para lograr la reduccin de impactos ambientales de procesos, productos y servicios a travs del uso de mejores estrategias, mtodos y herramientas de gestin (PL es llamada Prevencin de la Contaminacin en Norteamrica, y Produccin Ms Limpia (PL) en Amrica Latina). PL se enfoca en la mejora de procesos y productos con el fin de evitar problemas ambientales antes de que ocurran.

1.6.3 Marco Metodolgico

1.6.3.1 Tcnicas de recoleccin de informacin: Para la consecucin de la informacin necesaria para la realizacin de un proyecto con estas caractersticas se recurrir a fuentes de informacin tanto primaria como secundaria. La fuente de informacin primaria que ms se utilizar ser entrevistas a expertos y conocedores de la ganadera de la regin, entre los que se encuentran productores, comercializadores, veterinarios y tcnicos en ganadera del SENA, entre otros, que pueden brindar informacin importante y oportuna sobre la dinmica de este mercado. Para la obtencin de la informacin secundaria, se recurrir en mayor medida a internet, debido a que es la fuente que permite acceso a mayor cantidad de informacin. Para la profundizacin en temas especficos se recurrir a material bibliogrfico de las organizaciones y entidades dedicadas al estudio de la ganadera a nivel local, regional y nacional. Adicional a esto, se recoger

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informacin de los programas de televisin dedicados al sector ganadero nacional, que se presentan en los diferentes canales regionales del pas.

1.6.3.2 Tcnicas de anlisis de informacin: Para el anlisis de la informacin obtenida durante el desarrollo del estudio, se utilizar el programa electrnico EXCEL, que contiene modelos estadsticos y permite aplicar formulas matemticas para la obtencin de resultados confiables.

1.7 TRMINOS DE REFERENCIA

Para lograr tener una visin global de todos los aspectos que comprenden la realizacin de un proyecto, ste debe ser analizado desde diferentes puntos vista, por lo tanto, los trminos de referencia que componen este proyecto son los siguientes: Marco General y Metodolgico. Estudio de Mercados. Estudio de Tamao y Localizacin. Estudio de Ingeniera. Aspectos Legales y Organizativos. Estudio de Inversiones y Financiamiento. Presupuesto de Ingresos, Gastos y Costos. Evaluacin Financiera

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 Resumen, Conclusiones y Recomendaciones. Anexos.

1.7.1 Programacin de Trminos de Referencia Cronograma de desarrollo del proyecto. Anexo A.

1.8 GENERALIDADES DEL REA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO

1.8.1 Descripcin General de las Ciudades y Municipios del rea de Influencia del Proyecto El Dovio: El municipio de El Dovio est ubicado al noroccidente del departamento del Valle del Cauca, sobre la Cordillera Occidental, por lo que la mayor parte de su territorio es montaoso. Su rea urbana se encuentra a una altura de 1434 metros sobre el nivel del mar, con una temperatura promedio de 20 grados centgrados. Tiene una extensin territorial de 383 kilmetros cuadrados y su zona rural est conformada por 12 corregimientos que agrupan 47 veredas, de las cuales una es la vereda El Lular, lugar donde se encuentra ubicada la finca Juicio Final. El municipio de El Dovio limita por el norte con el municipio de Versalles, por el sur con el municipio de Bolvar, por el oriente con los municipios de Roldanillo y la Unin, y por el occidente con el departamento del Choc. Cuenta con importantes ecosistemas para el Valle del Cauca, entre los que destaca la Serrana de los Paraguas, la cual es un ramal de la Cordillera Occidental y conforma la cuenca hidrogrfica del rio Garrapatas, el cual tiene una extensin de 79 kilmetros y es el rio ms importante del municipio.

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La economa del municipio est basada principalmente en la agricultura y la ganadera, teniendo como principales prcticas agrcolas los cultivos de caf y caa panelera. Los corregimientos de La Cabaa, El Dumar, Bitaco, Monteazul, La Pradera, Sirimanda, Lituania y Playa Rica suman 600 hectreas sembradas en caa panelera, que agrupan 56 pequeos productores de los cuales 46 se encuentran asociados en ASODEP (Asociacin de Paneleros de El Dovio). En cuanto al cultivo de caf, aunque su produccin ha disminuido en los ltimos 20 aos, en la actualidad aun existen 1200 hectreas sembradas, distribuidas en 461 predios, segn el Comit de Cafeteros del municipio. Con relacin a la ganadera, su principal evento es la Feria Ganadera del Municipio, la cual se realiza el ltimo lunes de cada mes y en la cual se mueven alrededor de 600 cabezas de ganado bovino y 400 de porcino, sin contar con otras especies que tambin se comercializan en este da. Cabe recalcar que sta es la segunda feria ganadera ms importante del departamento despus de la Feria Ganadera de Cartago. Versalles: El municipio de Versalles se encuentra ubicado en una vertiente de la cordillera occidental, al noroeste del Valle del Cauca, carece de valles y llanuras, por lo que su topografa es prcticamente quebrada y montaosa. Su cabecera municipal est ubicada a 1864 metros sobre el nivel del mar, con una temperatura promedio de 18 grados centgrados y una extensin territorial de 352 kilmetros cuadrados. El municipio de Versalles limita al sur con el municipio de El Dovio, al norte con los municipios de El Cairo y La Argelia, al este con los municipios de Toro y la Unin, y al oeste con la serrana de los Paraguas. La economa del municipio tiene su base en las actividades agropecuarias, lneas de confeccin, prestacin de servicios y otras fuentes menores. Con respecto al desarrollo de planes anteriores, no se muestran cambios radicales en el sector de la economa. Segn datos de Esquema de Ordenamiento Territorial, de los

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512.498 jornales/ao, el 58% provienen del sector agropecuario y agroindustrial, siendo lo ms representativo, el cultivo del caf con 441.825 jornales/ao, seguido del cultivo de la Caa con 12.800 jornales/ao. En total, el rea del municipio es de 19.676 hectreas, de las cuales se tiene en cultivos un rea de 2.398 hectreas, en bosques 3.495 hectreas y en pastos 13.733 hectreas. Respecto a la ganadera, de las 19.676 hectreas que conforman el rea de Versalles, 13.733 son utilizadas para esta actividad, ocupando la mayor extensin territorial del municipio, con muy poca generacin de empleo debido a la informalidad de este sector en el municipio. Pereira: La ciudad de Pereira se encuentra ubicada en la regin centro-occidente del pas, en el valle del rio Otn, en la cordillera central de los Andes colombianos. Tiene una altitud de 1411 metros sobre el nivel del mar, con una temperatura promedio de 23 grados centgrados y una poblacin de 428.397 habitantes, siendo la dcima ciudad ms poblada de Colombia. Cuenta con una extensin territorial de 604 kilmetros cuadrados. Es el quinto polo de desarrollo industrial del pas, con un predomino de las industrias de la confeccin y la metalmecnica. Limita al norte con los municipios de Balboa, La Virginia, Marsella, Dosquebradas y Santa Rosa de Cabal, al oriente con el departamento del Tolima, al sur con el departamento del Quindo y por el occidente con el departamento del Valle del Cauca.

1.9 MARCO LEGAL Y JURDICO

Existen diferentes leyes que reglamentan la actividad ganadera a nivel nacional. Estas leyes deben ser tenidas en cuenta a la hora de crear una finca ganadera con las caractersticas que este tipo de proyectos plantea. Entre las leyes que componen el marco legal y jurdico de la ganadera en Colombia se encuentran:

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Ley 89 de 1993 (Diciembre 10)

Por la cual se establece la Cuota de Fomento Ganadero y Lechero y se crea el Fondo Nacional del Ganado

Ley 395 de 1997 (Agosto 2) Por la cual se declara de inters social nacional y como prioridad sanitaria la erradicacin de la fiebre aftosa en todo el territorio colombiano y se dictan otras medidas encaminadas a este fin.

Ley 914 de 2004 (Octubre 21) Por la cual se crea el Sistema Nacional de Identificacin e Informacin de Ganado Bovino.

Ley 1375 de 2010 (Enero 8) Por la cual se establecen las tazas por la prestacin de servicios a travs del Sistema Nacional de Identificacin e Informacin de Ganado Bovino SINIGN-

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1.10 GLOSARIO

Estabulacin: Trmino referido a las formas de explotacin de la ganadera. Se refiere al ganado que vive en granjas, alimentndose de forrajes y piensos, suele tener una gran densidad de cabezas y razas muy seleccionadas. Este tipo de ganadera est muy controlada por veterinarios y suele estar destinada bsicamente a la obtencin de carne, leche y lana. Es una ganadera intensiva por lo que entre las ventajas destacan la poca extensin de terreno que tiene que utilizar, el mayor control y los cuidados sanitarios de que dispone, y sobre todo, el aumento de los rendimientos por animal. Agroindustria: Son aquellas industrias que transforman productos agrcolas, ganaderos o pesqueros, aplicndoles un proceso para su conservacin o bien transformndolos para producir bienes de consumo o intermedios para la alimentacin humana o animal, o para ser utilizados en otros procesos industriales. Biomasa: Cantidad de materia orgnica producida o existente en un ser vivo y que se encuentra en forma de protenas, carbohidratos, lpidos, y otros compuestos orgnicos. Se mide en peso fresco, peso seco (una vez que se ha sometido a desecacin a temperaturas moderadas), en trminos energticos (kcal). Pastoreo: Actividad relacionada con la cra y cuidado de ganado al aire libre. Se enfoca en la utilizacin de pastos como alimentacin primaria del ganado y se desarrolla generalmente en grandes extensiones de tierra. Ganado Bovino: Es una especie de mamfero de la familia Bovidae. Estos animales son generalmente domsticos, aunque en algunos casos se han presentado en estado salvaje. Se cran a lo largo y ancho del planeta por su carne, su leche y su piel.

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2. ESTUDIO DE MERCADOS

Tiene como finalidad definir detalladamente el producto a comercializar, su mercado objetivo y las estrategias de comercializacin.

2.1 IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO Ganado Bovino

2.1.1 Caractersticas del Producto

2.1.1.1 Clasificacin Zoolgica Reino: Animalia Clase: Mammalia Familia: Bovidae Subfamilia: Bovinae Especie: Bos Taurus Subespecies: Bos Taurus Taurus, Bos Taurus Indicus, Raza: Ceb Brahman

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2.1.2 Seleccin de la Raza: La finca Juicio Final se dedicar exclusivamente a la ceba de ganado para sacrificio. Los animales seleccionados para la produccin pertenecen a la raza Ceb Brahman con cruces con razas criollas y de doble propsito, principalmente con las razas Simmental y Simbrah. Se eligieron estos cruces debido a su produccin de carne de excelente calidad, su comprobada adaptabilidad al clima y la topografa de la finca Juicio Final, y a su capacidad para obtener animales con pesos superiores a 500 kilogramos al momento de su venta.

Figura 1. Ceb Brahman Blanco

Fuente: Asoceb

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Figura 2. Ceb Brahman Rojo

Fuente: Asoceb

2.1.2.1 Principales caractersticas de la raza Ceb Brahman: Debido a que los animales seleccionados para el proceso de engorde en la finca Juicio Final estn principalmente conformados por la raza Ceb Brahman y sus cruces, a continuacin se presenta un perfil de esta raza: El ceb Brahman es un ganado de porte grande, cabeza ancha, perfil recto, con ojos negros, vivos, salientes y elpticos, bien protegidos por arrugas de piel. Las orejas son de tamao medio, pabelln externo amplio, terminadas en punta redondeada. El cuello es corto y grueso con papada desarrollada. Los cuernos son cortos, medianamente gruesos, dirigidos hacia atrs y afuera; la giba es mediana, dirigida hacia atrs, apoyndose en el dorso. Las costillas son arqueadas, el vientre voluminoso denotando una gran capacidad corporal. El tronco es cilndrico con caderas amplias y musculosas. El color predominante, sobre piel totalmente

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pigmentada, es el blanco, sin embargo existen tambin el gris medio, gris oscuro y Brahman Rojo.1 El Ceb Brahman colombiano, ideal para la produccin de carne, se destaca por tener la gentica de ms alta calidad en el mundo. El trabajo de seleccin y mejoramiento gentico sistemtico, ha permitido el desarrollo de unas mejores masas musculares y unas condiciones excepcionales en materia de adaptacin, productividad y rentabilidad para el negocio ganadero.2 Es una raza de carne con gran resistencia a las infestaciones por parsitos externos e internos. Tiene gran capacidad de caminar en busca de agua y sobrevive con forrajes de baja calidad. Su crecimiento y desarrollo muscular es muy rpido, saliendo para sacrificio a ms corta edad que otras razas y con mayor peso corporal.3

2.2 OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADOS

Identificar las caractersticas y especificaciones de la raza Ceb Brahman. Cuantificar la oferta y la demanda de ganado en pie en el mercado objeto de estudio. Determinar la demanda potencial de ganado en pie en el mercado objeto de estudio.
1

Fuente: Pagina Web Asociacin de Criadores de Ganado Ceb.2010. 13 Septiembre 2010.

Fuente: Pgina Web Proexport Colombia FEDEGAN. Sector Crnico en Colombia. 13 Septiembre 2010. Fuente: Pagina Web Asociacin de Criadores de Ganado Ceb. 15 Septiembre 2010.

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 Determinar las preferencias del producto por parte del mercado objeto de estudio. Elaborar las estrategias de comercializacin que se deben implementar para penetrar con xito el mercado objetivo.

2.3 USOS DEL PRODUCTO

El principal producto a comercializar por la finca Juicio Final son novillos en pie, con destino a sacrificio para la obtencin de carne. Cuando se destina para consumo humano la carne de res es comercializada en diferentes formas. Una de estas formas es la carne que se compra en las carniceras y que no tiene ningn tipo de proceso adicional. Otra forma de comercializacin es la carne procesada industrialmente, como por ejemplo los embutidos, salchichas, mortadelas, chorizos, entre otros, que se encuentran en el mercado. El cuero de res tiene diferentes usos en la industria y en la vida humana. Es uno de los principales insumos para la industria del calzado y de la ropa, pues con este material se fabrican diferentes artculos como bolsos, abrigos, zapatos, sombreros, billeteras, entre otros. En la industria de la caballera suele utilizarse en la elaboracin de sillas y todo lo relacionado con la montura de los equinos y en la industria ganadera suele usarse en la elaboracin de sogas y arneses para el manejo de los animales. Con sus huesos se fabrican piezas de ajedrez, mangos para cuchillos, botones e incluso luego de la coccin de stos, gelatina para diferentes usos, desde jaleas hasta capsulas medicinales. Incluso aquellos huesos que parecen no tener aplicacin prctica son molidos y utilizados como abono para produccin agrcola. En algunos pases, principalmente europeos, una aplicacin mdica de stos

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consiste en la utilizacin de injertos seos, hechos a base de huesos de bovinos para reparacin de defectos en huesos humanos. El sebo bovino se utiliza para la fabricacin de jabones, champs, geles y otros productos de la industria cosmtica. Aunque se sustituye cada vez ms por grasas vegetales, an se encuentra en el origen de procesos para la elaboracin de alcoholes y cidos grasos que son materia prima para la fabricacin de estos productos. Por ltimo, otra parte til del ganado es su pelo, que se utiliza para la fabricacin de diferentes productos desde cepillos hasta colchones e incluso sus cuernos que en algunas ocasiones se utilizan para la elaboracin de harinas crnicas.

2.4 PRODUCTOS SUSTITUTOS

El ganado bovino puede ser sustituido por otros animales con el fin de producir carne para consumo humano. Los principales productos que pueden sustituir al ganado bovino son el ganado porcino, el ganado ovino y el ganado caprino, al igual que la cra de aves, conocida como avicultura y la cra de peces, conocida como piscicultura. A continuacin se presenta una descripcin de las principales actividades que compiten con la ganadera en la produccin de carne.

2.4.1 Avicultura: La avicultura es una rama de la ganadera dedicada al cuidado y cra de aves, encaminada generalmente a la obtencin de sus dos principales productos: El huevo y la carne. Aunque el termino avicultura abarca cualquier tipo de aves, en Colombia tradicionalmente se ha utilizado para referirse a la cra de pollos para la produccin de carne y a la cra de gallinas para la produccin de huevos.

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El sector avcola colombiano representa aproximadamente el 28% del PIB pecuario, 11% del PIB agropecuario y el 2% del PIB nacional. De acuerdo al ltimo censo avcola, en Colombia hay aproximadamente 2.996 granjas avcolas, de las cuales 1870 estn dedicadas al engorde de pollo, 961 a la produccin de huevo y 165 reproductoras. Del total de granjas existentes, Cundinamarca tiene el mayor nmero, seguido de Santander, Valle y Antioquia, sin embargo en cuanto a capacidad ocupada de las granjas y las plantas, es Santander quien ocupa el primer lugar seguido de Cundinamarca.4 En lo relacionado a la produccin, el departamento del Valle del Cauca ocupa el segundo puesto a nivel nacional, con una capacidad diaria de produccin de 214.082 pollos y superado nicamente por el departamento de Santander. An cuando el consumo de carne bovina en Colombia es significativo -consumo per cpita de 18.7 kg/ao en 2009-, desde 2005 los hogares han realizado un proceso de sustitucin por carne de pollo, al alcanzar un consumo per cpita en 2009 de 22.6 kg/ao. El diferencial en consumo se explica por los mayores costos en que incurre la produccin crnica bovina, que se refleja en mayores precios al consumidor.5 2.4.2 Porcicultura: La porcicultura es una actividad consistente en la cra y engorde de cerdos, principalmente con fines industriales. Segn el DANE, en Colombia el sector porcicola representa el 2.9% del PIB pecuario6 . El consumo per cpita promedio de carne de cerdo en el pas es de 4,5 kilos/ao, siendo Antioquia el mayor consumidor con un consumo per cpita de 14 kilos/ao. En el
4

Fuente: Pagina Web MAPFRE-CREDISEGURO S.A. Informe Sector Crnico Colombiano. 18 Septiembre 2010.

Fuente: Pagina Web Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Boletn de Anlisis por Producto, Carne Bovina. 18 Septiembre 2010. Fuente: Pagina Web FINAGRO. Sistema de Informacin Sectorial. Avicultura. 19 Septiembre 2010.

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Valle del Cauca esta cifra es de 6,6 kilos/ao. Este valor, es bajo si se le compara con el resto del mundo donde el consumo per cpita es de 17 kilos/ao, superando incluso el consumo de carne de pollo y de res7.

Para el ao 2009 el inventario porccola disminuy 0.63% con respecto al ao 2008, pasando de 1.644.997 a 1.634.640 cabezas. Los departamentos con mayor inventario porccola en Colombia son Antioquia con 12.03%, Crdoba con 7.64%, Casanare con 6.43%, Magdalena con 5.75% y Cundinamarca con 4.96%8.

La disminucin del inventario porccola en 2009 se debi especialmente a la reduccin en el consumo de carne de cerdo, a raz de la errada percepcin por el nombre inicial dado al virus AH1N1 como gripe porcina9. El miedo causado entre la poblacin por el virus AH1N1 y su asociacin con la carne de cerdo, terminaron con una cada de los precios pagados a los porcicultores inclusive por debajo de los costos de produccin. La Asociacin Colombiana de Porcicultores PORCICOL, estim que las prdidas ocasionadas por la gripe AH1NI fueron de 22.800 millones de pesos, slo teniendo en cuenta el diferencial entre el costo medio de produccin por kilo y los precios pagados al productor entre mayo, junio y julio del ao 200910.
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Fuente: www.americarne.com. 19 Septiembre 2010.

Fuente: Pagina Web MAPFRE-CREDISEGURO S.A. Informe Sector Crnico Colombiano. 21 Septiembre 2010.

Pagina Web MAPFRE-CREDISEGURO S.A. Informe Sector Crnico Colombiano. 21 Septiembre 2010.

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Pagina Web MAPFRE-CREDISEGURO S.A. Informe Sector Crnico Colombiano. 21 Septiembre 2010.

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En el segundo semestre gracias al cambio de nombre de la enfermedad y al trabajo con los medios de comunicacin se pudo desligar el contagio de la enfermedad con el consumo de carne de cerdo, lo cual impuls nuevamente los precios pagados al productor11. Sin embargo, la anterior situacin gener un decrecimiento del sector de 2% en 2009 respecto del 2008. La crisis que sufri el sector porccola en 2009 se puede considerar superada, una muestra de esto es que al cierre del mes de mayo del 2010, ya se haban reportado 921.519 cabezas sacrificadas, superior un 14.3% al total de cabezas sacrificadas en el 2009. Colombia an no exporta porque la demanda interna no est cubierta. Al ao se producen 170.000 toneladas de carne y se importa un 10 por ciento para embutidos. Por lo pronto, los porcicultores ya se fijaron como meta tener el pas libre de la peste porcina clsica en un par de aos para empezar con los despachos. Antioquia y Valle del Cauca ya estn libres de ella.12 2.4.3 Piscicultura: La piscicultura es una actividad que consiste en el cultivo racional de peces, generalmente enfocada al control de su crecimiento y reproduccin. De acuerdo a la Encuesta Nacional Agropecuaria, la produccin pisccola nacional en el 2009 fue de 59.818 toneladas, con un aumento del 10,89% con respecto al ao 2008. El departamento del Huila present el mayor crecimiento, el cual fue superior al 50%, y se origin en la represa de Betania con una importante participacin de la tilapia plateada13.

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Pagina Web MAPFRE-CREDISEGURO S.A. Informe Sector Crnico Colombiano. 21 Septiembre 2010.

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Fuente: www.americarne.com. 22 Septiembre 2010 Fuente: Pagina Web FINAGRO. Sistema de Informacin Sectorial. Avicultura. 22 Septiembre 2010.

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Los departamentos con mayor produccin pisccola son el Huila, incluida la represa de Betania, con el 53.49% del total nacional, le siguen el Meta con 10.91%, Tolima con 6.28%, Antioquia con 6.02% y Valle del Cauca con 4.96%.14 En el 2009, la tilapia roja continu siendo la especie ms cultivada en el pas, participando con el 47,17% de la produccin nacional. Le siguen la tilapia plateada con el 24.04%, la cachama con el 15.02% y la trucha con el 9.58%; otras especies como la carpa, el bocachico, el yam y el sbalo entre otras, aportan el 4,18% restante de la produccin total nacional.15 Otras actividades como la ovinocultura, la caprinocultura y la cunicultura, que consisten en la cra y produccin de ovejas, cabras y conejos, respectivamente, no estn asentadas en la regin y por lo tanto no sern objeto de estudio.

2.5 IDENTIFICACIN DEL REA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO

El rea de influencia del proyecto est conformada por la ciudad de Pereira, por ser el destino principal del ganado producido en la finca Juicio Final y por los municipios de Versalles, El Dovio, Roldanillo, Zarzal, La Unin, Cartago, por su cercana geogrfica a la finca Juicio Final. A continuacin se muestran los mapas de los departamentos de Valle del Cauca y Risaralda, en los cuales se encuentran los municipios que conforman el rea de influencia del proyecto.

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Fuente: Pagina Web FINAGRO. Sistema de Informacin Sectorial. Avicultura. 22 Septiembre 2010. Fuente: Pagina Web FINAGRO. Sistema de Informacin Sectorial. Avicultura. 22 Septiembre 2010.

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Figura 3: Mapa Departamento del Valle del Cauca

Fuente: Pagina Web Gobernacin del Valle del Cauca

Las reas identificadas con los nmeros 12, 18, 24, 31, 38 y 42 corresponden a los municipios de Cartago, El Dovio, La Unin, Roldanillo, Versalles y Zarzal respectivamente.

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Figura 4. Mapa Departamento de Risaralda

Fuente: Pgina Web Gobernacin de Risaralda

2.6 METODOLOGA DEL ESTUDIO DE MERCADO

La metodologa utilizada en el estudio de mercados comprende la recopilacin, el anlisis estadstico y la interpretacin de la informacin conseguida, para la presentacin de los resultados obtenidos y sus respectivas conclusiones, con el objeto de determinar los factores claves del mercado, que permitan tomar decisiones acertadas para el diseo de las estrategias de penetracin y comercializacin del producto. Esta metodologa consta de los siguientes elementos: 1. Identificacin de las tcnicas de recoleccin, anlisis e interpretacin de la informacin.

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2. Procesamiento y anlisis de la informacin obtenida 3. Presentacin de los resultados 4. Diseo de estrategias de comercializacin.

2.6.1 Determinacin de Fuentes de Informacin: La informacin primaria se obtuvo por medio de entrevistas que se realizaron a productores, compradores y comercializadores de ganado del rea de influencia del proyecto. Otra fuente para la consecucin de informacin primaria fueron asesoras por parte de zootecnistas y tcnicos agropecuarios. Para la consecucin de la informacin secundaria se recurri principalmente a fuentes como internet y revisiones bibliogrficas. Se consultaron boletines que sobre la ganadera han publicado entidades como Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural -MADR-, Federacin Colombiana de Ganaderos -FEDEGAN- y Proexport.

2.7 OFERTA

2.7.1 Inventario Bovino Colombiano: De acuerdo a la Encuesta Nacional Agropecuaria -ENA- para 2009 se estima que la poblacin bovina nacional registr 27.359.290 cabezas, presentando un crecimiento de 1.79% frente a 2008, ao en que la poblacin bovina se situaba en 26.877.824 cabezas. De acuerdo a la -ENA 2009- del total del hato ganadero colombiano el 70% corresponde a produccin de carne (19.026.750 cabezas), el 28% a produccin doble propsito (7.741.010 cabezas) y el 2% a produccin de leche (591.530 cabezas); mostrando un

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importante crecimiento la produccin de carne ya que al 2008 corresponda al 53%.16

Figura 5. Distribucin porcentual del inventario bovino segn orientacin de la raza

Fuente: Encuesta Nacional Agropecuaria 2009. CCI MADR.

Segn la ENA, de las razas bovinas orientadas a la produccin de carne, el 38.5% son machos (7.318.036 cabezas) y el 61.5% restante son hembras (11.708.714 cabezas). Del inventario orientado a la produccin de carne, el 18.2% de los bovinos corresponde al grupo etreo entre 0 y 12 meses, 23% entre 12 y 24 meses, 25.3% entre 24 y 36 meses, y 33.5% mayor de 36 meses.17 Para el ao 2019 las proyecciones apuntan a un crecimiento sostenido del hato como resultado de la continuacin de las estrategias de mejora en productividad y

16

Fuente: CCI-MADR. Encuesta Nacional Agropecuaria 2009. 28 Septiembre 2010 Fuente: CCI-MADR. Encuesta Nacional Agropecuaria 2009. 28 Septiembre 2010

17

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mejoramiento gentico, que ubicarn el inventario bovino en 32,50 millones de cabezas de ganado.18 Figura 6. Proyecciones Inventario Bovino Colombiano 2019

Fuente: Pagina Web Proexport - Fedegn

2.7.2 Distribucin Geogrfica del Hato Bovino Colombiano: De acuerdo con la ENA, en 2009 el rea en pastos dedicada a la ganadera fue de 39.196.059 hectreas, donde el 81% corresponde a pastos naturales y mejorados, y el 19% a rastrojos y malezas19. El departamento del Meta posee el mayor inventario bovino con el 10,2% del total nacional, seguido por Antioquia 9,4%, Casanare con el 8,6% y Crdoba 8,5%. Los departamentos de Atlntico, Risaralda y Quindo poseen los inventarios mas pequeos con participaciones de 0.80%, 0.39% y 0.22% respectivamente. 20

18

Fuente: CCI-MADR. Encuesta Nacional Agropecuaria 2009. 29 Septiembre 2010 Fuente: CCI-MADR. Encuesta Nacional Agropecuaria 2009. 29 Septiembre 2010 MAPFRE-CREDISEGURO. Informe Sector Crnico Colombiano 2010. 29 Septiembre 2010

19

20

61

Figura 7. Participacin porcentual del inventario bovino, principales diez departamentos

Fuente: Encuesta Nacional Agropecuaria 2009. CCI MADR.

Con relacin al departamento del Valle del Cauca, su inventario bovino es de 704.682 cabezas, de las cuales 518.893 cabezas, equivalentes al 73.63% del inventario, estn orientadas a la produccin de carne. A su vez, del inventario bovino dedicado a la produccin de carne, el 38.33% (198.881 cabezas) corresponde a machos y el restante 61.67% (320.012 cabezas) corresponde a hembras.21

2.7.3 Produccin de Carne Bovina en Colombia: La produccin de carne bovina en 2009 alcanz 936.302 toneladas, superior en 2.77% al registro de 2008,

21

MAPFRE-CREDISEGURO. Informe Sector Crnico Colombiano 2010. 30 Septiembre 2010

62

ao en que se produjeron 911.000 toneladas. Con relacin a la distribucin departamental Antioquia contribuye con el 12.8% de la produccin nacional, seguido de Santander que aporta el 8.4%, Crdoba produce el 6.9% y Cesar que produce 6.6%. Por su parte, el rendimiento en canal (beneficio/peso el animal vivo) se increment en 3.7 puntos, al pasar de 50.1% en 2005 a 53.8% en 2009.22

2.8 ANLISIS DE LA OFERTA

2.8.1 Anlisis de la Competencia

2.8.1.1 Identificacin de los principales participantes y competidores comerciales: Los principales participantes y competidores comerciales en el rea de influencia del proyecto son los productores de la ciudad de Pereira y municipios del Norte del Valle, quienes proveen la mayor parte del ganado que se comercializa en las subastas de Pereira. Sin embargo, tambin comercializan ganado, aunque en menor medida, productores de algunos municipios del Eje Cafetero y comercializadores que lo traen desde la Costa Atlntica.

2.8.1.2 Competencia Directa: La competencia directa est conformada principalmente por los productores de la ciudad de Pereira, los cuales proveen la mayora del ganado gordo que se comercializa en las subastas de esta ciudad.

22

Fuente: Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Boletn Anlisis por Producto. 30 Septiembre 2010.

63

Sin embargo, una cantidad importante del ganado gordo comercializado en estas subastas proviene principalmente de municipios del norte del Valle del Cauca como Toro, Tulu, Zarzal, Obando, Cartago y La Victoria. En menor medida, tambin se comercializa ganado gordo proveniente de algunos municipios de Risaralda y Quindo.

2.8.1.3 Competencia Indirecta: Este tipo de competencia est conformada por las fincas con actividades pecuarias que pueden sustituir a la ganadera de ceba. La porcicultura, la avicultura y la piscicultura son la principal competencia indirecta de la ganadera en la regin. Estas actividades se realizan en fincas muy pequeas, donde el uso de la tierra est destinado a otras actividades. Generalmente estas actividades no se realizan en la regin con fines industriales, y su principal destino es la cobertura de la demanda local.

2.8.2 Clculo de la Oferta

2.8.2.1 Comportamiento Histrico de la Oferta: A continuacin se muestra el comportamiento histrico de la oferta de carne de res en el rea de influencia del proyecto durante los aos 2002-2009.

64

Cuadro 1. Comportamiento Histrico Oferta Carne de Res Ao 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Fuente: Subasta Codegar Unidad Ton Ton Ton Ton Ton Ton Ton Ton Oferta 6.224,6 6.261,9 6.993,6 7.723,6 8.065,4 8.348,5 8.944,3 9.128,9

2.8.2.2 Oferta Proyectada: La proyeccin de la oferta en el rea de influencia del proyecto se realiz mediante la frmula: Op = Ob (1 + (ra * n)) Donde: Op = Oferta Proyectada Ob = Oferta en el ao 2009 ra = Tasa de Crecimiento n = Numero de Aos a proyectar

Obtenindose los siguientes resultados:

65

Cuadro 2. Proyeccin oferta carne de res rea de influencia del proyecto Ao 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Fuente: El Autor Unidad Ton Ton Ton Ton Ton Ton Ton Ton Ton Ton Oferta 10.168,6 10.688,4 11.208,2 11.728 12.247,8 12.767,6 13.287,4 13.807,2 14.327,1 14.846,9

Figura 8. Comportamiento Oferta Proyectada 2011-2020

Fuente: El Autor

66

2.9 DEMANDA

2.9.1 Consumo Nacional de Carne Bovina: La demanda domestica de carne bovina en el pas pas de 637.623 toneladas en 2002, a 840.643 toneladas en 2009, mostrando un crecimiento de 31.8% en este periodo. Esto se refleja en un aumento de 3.3 kg en el consumo per cpita en los ltimos siete aos, al pasar de 15.4 kg/ao en 2002 a 18.7 kg/ao en 2009.23 De acuerdo con el DANE, en 2008 los colombianos gastaron en alimentacin el 28.2% de su ingreso, y de este gasto total el 4.7% tiene como destino las carnes y derivados de la carne, siendo un 2.5% correspondiente a carne de res.24

Figura 9. Consumo Aparente de Carne Bovina en Colombia. Toneladas

Fuente: Pagina Web Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. 03 Octubre 2010.

Fuente: Pagina Web Ministerio de Agricultura y Desarrollo Agropecuario. Boletn de Anlisis por Producto. 02 0ctubre 2010. Fuente: Pagina Web Ministerio de Agricultura y Desarrollo Agropecuario. Boletn de Anlisis por Producto. 02 0ctubre 2010.
24

23

67

2.9.2 Clculo de la Demanda

2.9.2.1 Comportamiento Histrico de la Demanda: A continuacin se muestra el comportamiento histrico de la demanda de carne de res en el rea de influencia del proyecto durante los ltimos 5 aos:

Cuadro 3. Comportamiento Histrico de la Demanda Ao 2006 2007 2008 2009 2010 Fuente: El Autor Unidad ton ton ton ton ton Demanda 16.795,5 16.080,3 15.812,8 17.196,7 17.209,1

2.9.2.2 Demanda Proyectada: Para la proyeccin de la demanda de carne de res en el rea de influencia del proyecto se tomaron como base las proyecciones de poblacin y consumo per cpita de dicha rea durante el tiempo de funcionamiento del proyecto. El procedimiento se muestra a continuacin: Cuadro 4. Parmetros Proyeccin Poblacin rea de Influencia del Proyecto
Parmetro Poblacin Tasa Madia Anual de Crecimiento 2011-2015 Tasa Media Anual de Crecimiento 2016-2020 Unidad Habitantes % % rea de Influencia del Proyecto 897.509 0.57 0.55

Fuente: Censo Nacional DANE 2005

68

Para la proyeccin de la poblacin objeto de estudio se utiliz la frmula: Pp = Yb (1 + rg)n Donde: Pp = Poblacin Proyectada. Yb = Poblacin Censo DANE 2005. rg = Tasa Media Anual de Crecimiento. n = Numero de aos que transcurren entre el ao del censo y el ao a proyectar.

Obtenindose los siguientes resultados:

Cuadro 5. Proyeccin Poblacin rea de Influencia 2011-2020 Ao 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Fuente: El Autor Unidad Habitantes Habitantes Habitantes Habitantes Habitantes Habitantes Habitantes Habitantes Habitantes Habitantes Poblacin 928.645 933.938 939.262 944.615 950.000 953.327 958.570 963.842 969.143 974.474

Para la proyeccin del consumo per cpita de carne de res se utiliz una lnea de tendencia logartmica tomando como base el comportamiento de este parmetro

69

durante los ltimos 8 aos. La siguiente tabla muestra el comportamiento histrico del consumo per cpita de carne de res durante este periodo:

Cuadro 6. Comportamiento histrico del consumo per cpita de carne de res en Colombia
Ao 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Unidad kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao Consumo Per cpita 15,4 15,3 16,6 18,3 18,6 17,7 17,3 18,7

Fuente: Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural La siguiente es la proyeccin del consumo per cpita de carne de res 2011-2020.

Cuadro 7. Proyeccin del consumo per cpita de carne de res en Colombia

Ao 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Unidad kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao kg/ao Consumo Per cpita 18,8 18,9 19,1 19,2 19,4 19,5 19,6 19,7 19,8 19,9

Fuente: El Autor

70

El siguiente cuadro muestra la demanda proyectada de carne de res en el rea de influencia durante el tiempo de operacin del proyecto:

Cuadro 8. Proyeccin demanda de carne de res en el rea de influencia del proyecto

Ao 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Unidad ton ton ton ton ton ton ton ton ton ton Demanda 17.458,5 17.651,4 17.939,9 18.136,6 18.430 18.589,9 18.788 18.987,7 19.189 19.392

Fuente: El Autor

Figura 10. Comportamiento proyeccin demanda de carne de res en el rea de influencia del proyecto

Fuente: El Autor
71

2.9.2.3 Demanda Potencial: A continuacin se muestra la demanda potencial de carne de res en el rea de influencia del proyecto durante los prximos 10 aos:

Cuadro 9. Demanda potencial de carne de res en el rea de influencia del proyecto Ao 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Unidad ton ton ton ton ton ton ton ton Ton ton Demanda Proyectada 17.458,5 17.651,4 17.939,9 18.136,6 18.430 18.589,9 18.788 18.987,7 19.189 19.392 Oferta Proyectada 10.168,6 10.688,4 11.208,2 11.728 12.247,8 12.767,6 13.287,4 13.807,2 14.327,1 14.846,9 Demanda Potencial 7.289,9 6.963 6.731,7 6.408,6 6.182,2 5.822,3 5.500,6 5.180,5 4..861,9 4.545,1

Fuente: El Autor La tabla anterior permite ver que durante el tiempo de operacin del proyecto existe una alta demanda insatisfecha de carne de res en el rea de influencia de ste, por lo que se puede deducir que es viable la comercializacin y venta del producto.

2.10 ESTUDIO DE PRECIOS

Para el clculo de los precios de compra de materia prima y venta de producto terminado se analizaron diferentes medidas de tendencia central. Los resultados obtenidos se muestran a continuacin:

72

Cuadro 10. Estudio precio de compra de materia prima y precio de venta de producto terminado Medida de Tendencia Central Promedio Mediana Moda Desviacin Estndar Fuente: El Autor Entre las medidas de tendencia central evaluadas, se escogi el promedio del precio de compra de materia prima y venta de producto terminado debido a que la desviacin estndar es pequea y no se presenta una dispersin significativa de los datos. Precio de Compra de Materia Prima ($) 2.300 2.338 No tiene 239,8 Precio de Venta de Producto Terminado ($) 3.250 3.269 3.282 196,5

2.11 PROGRAMA DE VENTAS

A continuacin se detalla el programa de ventas establecido para el proyecto, en funcin del nmero de kilogramos vendidos:

73

Cuadro 11. Programa de Ventas

Mes Final mes 1 Final mes 2 Final mes 3 Final mes 4 Final mes 5 Final mes 6 Final mes 7 Final mes 8 Final mes 9 Final mes 10 Final mes 11 Final mes 12 Produccin Total Unidad kg kg kg kg kg kg kg kg kg kg kg kg kg 4.800 4800 4.800 28800 4.800 28800 4.800 28800 4.800 28800 4.800 28800 4.800 28800 4.800 28800 4.800 28800 4.800 28800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10

Fuente: El Autor

2.12 ESTUDIO DE COMERCIALIZACIN

2.12.1 Estrategias de Comercializacin: Como parte del plan estratgico diseado para penetrar el mercado objetivo, se han creado las siguientes estrategias de comercializacin:

74

Tarjetas

de

Presentacin:

Las

tarjetas

de

presentacin

se

repartirn

principalmente en las subastas ganaderas que se realizan en la ciudad de Pereira, puesto que estos eventos son el centro de encuentro del sector ganadero de la regin. Con esta tcnica se hace publicidad al producto y se busca generar expectativas respecto del mismo. En estas tarjetas se ofrece informacin sobre la Finca Juicio Final, adems de brindar informacin para ventas y contactos, como nombre, telfono, direccin y correo electrnico. Adicional a esto, las tarjetas de presentacin tambin se repartirn en las ferias ganaderas de los municipios de Versalles, El Dovio, La Unin, Cartago y otros cercanos a la zona de influencia del proyecto, con el fin de expandir el mercado. Internet: La creacin de una pgina web, ser otra de las estrategias que la finca Juicio Final implementar con el fin de dar a conocer su producto. En esta pgina web, se describirn todas las caractersticas y especificaciones del ganado producido, adems de la ubicacin de la finca e informacin para contactos.

2.12.2 Alternativas de Comercializacin

Alternativa Principal de Comercializacin: La principal plaza para la comercializacin del ganado producido en la finca Juicio Final, son las subastas ganaderas que se realizan en la ciudad de Pereira. Por lo tanto, a continuacin se hace una descripcin del funcionamiento y la forma de comercializacin de ganado en stas:

75

Empresas Realizadoras: GANUNION S.A. PROAGAN S.A. CODEGAR LTDA.

Fechas de Realizacin: GANUNION S.A.: martes. PROAGAN S.A.: jueves cada 15 das. CODEGAR LTDA.: jueves cada 15 das.

Requisitos Gua de movilizacin de ganado expedida por el ICA. RUT Persona natural o jurdica.

Costo Comisin Subasta 5% del total de la venta para lotes menores a 5 animales. 3% del total de la venta para lotes de 5 animales en adelante.

Autosubasta: La autosubasta es el proceso mediante el cual un productor determina el precio base del ganado que quiere comercializar, y si no lo logra vender a ese precio, se devuelve con ste y paga a la subasta el 1.5% del total que hubiera recibido en caso de venderlo al precio base.

76

Alternativas Secundarias de Comercializacin: En caso de presentarse algn inconveniente para comercializar el ganado en las subastas de la ciudad de Pereira, se ofrecer a los compradores y comercializadores de ganado de los municipios de Versalles y El Dovio, los cuales generalmente lo trasladan hasta las ciudades de Cali y Palmira para su consumo final. Otra alternativa de comercializacin ser el establecimiento de contactos con comercializadores de ganado de municipios cercanos a la zona de influencia del proyecto, como La Unin, Roldanillo y Zarzal, algunos de los cuales ya han comprado ganado en el rea de influencia del proyecto. Lo anterior con el fin de aumentar el mercado objetivo de la finca Juicio Final, adems de no generar dependencia respecto a una sola alternativa de comercializacin.

2.12.3 Canales de Distribucin: Los canales de distribucin que se utilizarn en la finca Juicio Final sern los que generalmente se utilizan en la regin para comercializar ganado. Inicialmente se utilizarn tres canales principales de distribucin, que son la venta en las subastas ganaderas de la ciudad de Pereira, la venta directa en la finca Juicio Final y la venta en las ferias ganaderas de Versalles y El Dovio. El principal canal de distribucin consiste en el transporte del ganado hasta las subastas ganaderas de la ciudad de Pereira. Con este canal de distribucin el productor asume los costos del transporte de los animales, puesto que no existe un comprador seleccionado con el cual anteriormente se haya concertado este costo. La venta directa en la finca Juicio Final consiste en la visita del comprador interesado a la finca con el fin de observar el ganado disponible para la venta. Al momento de realizar la compra, el ganado es llevado a un sitio de embarque

77

dentro de la finca, en donde el comprador lo recoger y lo transportar en el medio de transporte del que disponga. El otro canal de distribucin utilizado en la finca Juicio Final es el transporte del ganado a las ferias ganaderas de los municipios de Versalles o El Dovio, en donde se ofrecern a los compradores interesados y en caso de realizarse la venta, el ganado se entregar en los corrales de la feria y el comprador se dispondr a llevarlo a su lugar de destino. Sin embargo, si en la prctica se identifican nuevas alternativas, se estudiarn, y de resultar oportunas, se tomarn las medidas necesarias para su utilizacin.

78

3. ESTUDIO DE TAMAO Y LOCALIZACIN

Para la realizacin del estudio de tamao de la finca Juicio Final se analizaron principalmente aspectos relacionados con la capacidad de produccin ms conveniente a instalar para la ceba de ganado en esta finca. Adicionalmente se hace una descripcin de las caractersticas geogrficas y condiciones de infraestructura de la zona de localizacin de la finca Juicio Final.

3.1 ESTUDIO DE TAMAO

3.1.1 Generalidades del Tamao: Con el estudio de tamao se busca definir la capacidad productiva a instalar que permita alcanzar los niveles de produccin que ms beneficios econmicos, financieros y administrativos brinde a la finca Juicio Final. Para la determinacin del tamao ptimo se analizaron tres posibles alternativas, las cuales se muestran a continuacin:

3.1.2 Identificacin de Alternativas: Las tres alternativas de produccin analizadas para la determinacin del tamao ptimo de la finca Juicio Final son las siguientes: Alternativa 1: Produccin de 23.040 kilogramos anuales. Alternativa 2: Produccin de 28.800 kilogramos anuales. Alternativa 3: Produccin de 34.560 kilogramos anuales.

79

3.1.3 Descripcin de Alternativas

Alternativa 1: Produccin de 23.040 kilogramos anuales. La produccin anual de 23.040 kilogramos est representada en la ceba de 48 terneros y su venta al momento de alcanzar 480 kilogramos de peso cada uno, los cuales se venderan cada 2 meses en lotes de 8 animales. Para este nivel de produccin se necesitan 8 ha de tierra, por lo que se dejaran de utilizar 2 ha de tierra con las que se dispone para el proyecto. El personal requerido est conformado por un gerente, un administrador y un operario. El siguiente cuadro muestra el programa de produccin para esta alternativa:

Cuadro 12. Programa de Produccin Alternativa 1 Mes Febrero Abril Junio Agosto Octubre Diciembre Produccin Total Fuente: El Autor Nivel de Produccin (kg) 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 3.840 23.040

Alternativa 2: Produccin de 28.800 kilogramos anuales. La produccin anual de 28.800 kilogramos consiste en la ceba de 60 terneros y su venta al momento de alcanzar 480 kilogramos de peso cada uno, los cuales se

80

venderan cada 2 meses en lotes de 10 animales. Para este nivel de produccin se necesitan 10 ha de tierra, la cual es la cantidad mxima disponible para el proyecto. El personal requerido est conformado por un gerente, un administrador y un operario. El siguiente cuadro muestra el programa para la produccin de 28.800 kilogramos anuales:

Cuadro 13. Programa de Produccin Alternativa 2 Mes Febrero Abril Junio Agosto Octubre Diciembre Produccin Total Fuente: El Autor. Nivel de Produccin (kg) 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 28.800

Alternativa 3: Produccin de 34.560 kilogramos anuales Para producir 34.560 kilogramos anuales se necesita cebar 72 terneros y venderlos al momento de alcanzar 480 kilogramos de peso cada uno. Se deben utilizar 12 ha de tierra, por lo que se debera convertir en potreros para uso del ganado la parte montaosa de la finca Juicio Final, con lo cual se incurrira en costos adicionales debido al acondicionamiento de esta parte de la finca y a los trmites y permisos exigidos por las entidades de control y proteccin ambiental. La conformacin y los costos de nmina se incrementaran debido al personal

81

adicional necesario para adecuacin de potreros y manejo del ganado. El siguiente cuadro muestra el programa de produccin para esta alternativa:

Cuadro 14. Programa de Produccin Alternativa 3 Mes Febrero Abril Junio Agosto Octubre Diciembre Produccin Total Fuente: El Autor. Nivel de Produccin (kg) 5.760 5.760 5.760 5.760 5.760 5.760 34.560

3.1.4 Identificacin de Factores Condicionantes: Los principales factores condicionantes del tamao ptimo del proyecto se describen a continuacin: Costos de Produccin Volumen de Ventas Disponibilidad de Recursos Financieros Aspectos Administrativos

82

3.1.5 Descripcin de Factores Condicionantes Costos de Produccin: Los costos de produccin condicionan el tamao del proyecto pues estn directamente relacionados con la cantidad de kilogramos a producir. En la alternativa 3 estos costos aumentan considerablemente puesto que se debe adecuar una parte de la finca que no cuenta con las condiciones necesarias para la manutencin del ganado. Volumen de Ventas: Este es un factor de vital importancia en el desarrollo del proyecto pues se debe contar con los ingresos suficientes por concepto de ventas para el funcionamiento del mismo y el oportuno cumplimiento de las obligaciones financieras adquiridas al momento de su implementacin. Disponibilidad de Recursos Financieros: Este aspecto afecta

directamente el tamao del proyecto puesto que est relacionado con la cantidad de recursos que se deben conseguir para la implementacin y funcionamiento del mismo. Al estar la estructura de capital compuesta en un 32,4% por recursos de crdito, se deben estudiar detalladamente las posibles alternativas de financiacin para el proyecto. Aspectos Administrativos: Influyen directamente en el desarrollo del proyecto puesto que a mayores niveles de produccin, mayor coordinacin, supervisin y control debe haber en cada una de las partes del proceso productivo, as como mayor cantidad de personal para la realizacin de cada una de las actividades.

3.1.6 Seleccin de la Alternativa ptima: Para la seleccin del tamao ptimo para la ganadera de la finca Juicio Final se utiliz el mtodo de ponderacin de factores, el cual consiste en otorgar un peso a cada uno de los factores

83

condicionantes dependiendo de la importancia que stos tengan para el desarrollo del proyecto. En cada una de las alternativas estos factores se evalan otorgando una puntuacin de 0 a 5 puntos, siendo cero la puntuacin ms baja y cinco la puntuacin ms alta y posteriormente se multiplica esta puntuacin por el peso de cada factor, se suman los valores en cada una de las alternativas y se escoge la que obtenga la valoracin ms alta. El procedimiento es el siguiente: Cuadro 15. Seleccin Alternativa de Produccin Alternativa 1 Factores
Costos de Produccin Volumen de Ventas Disponibilidad de Recursos Financieros Aspectos Administrativos TOTAL

Alternativa 2

Alternativa 3

Valoracin (%)
25 40

Puntaje Pond. Puntaje Pond. Puntaje. Pond.

5 1 1.25 0.40 4 3 1 1.20 2 5 0.50 2

20

0.8

0.6

0.4

15 100

0.6 3.05

0.6 3.40

0.3 3.20

Fuente: El Autor Por medio del anlisis anterior se determin que la alternativa ms adecuada para el desarrollo del proyecto es la produccin de 28.800 kilogramos anuales.

84

3.2 ESTUDIO DE LOCALIZACIN

El siguiente estudio tiene como finalidad hacer una descripcin de los aspectos que afectan de manera ms relevante la localizacin del proyecto, as como una descripcin de la zona de macro y microlocalizacin de la finca Juicio Final. 3.2.1 Factores determinantes en la Localizacin del Proyecto: Vas de Acceso: Se cuenta con dos vas de acceso para el ingreso a la finca Juicio Final, una por el municipio de Versalles y otra por el municipio de El Dovio. Ambas vas tienen una longitud de 4 kilmetros, se encuentran en buen estado y estn sujetas a programas constantes de mantenimiento vial, lo cual facilita los procesos de aprovisionamiento de materia prima e insumos y comercializacin de producto terminado. Servicios Pblicos: Para un ptimo desarrollo del proceso productivo se debe contar con servicios permanentes de energa elctrica y agua potable. La zona de ubicacin de la finca Juicio Final cuenta con una prestacin adecuada y permanente de stos servicios, adems tambin se cuenta con fuentes naturales para aprovisionamiento de agua y tanques para su almacenamiento y utilizacin en pocas de escasez. Seguridad: La seguridad y el orden pblico en el rea de influencia del proyecto son de vital importancia para el desarrollo de ste, puesto que facilita los procesos de comercializacin, desde la compra de materia prima hasta la entrega del producto final. Aunque en la zona montaosa de El Dovio se han presentado algunos problemas de orden pblico, stos no afectan el funcionamiento del proyecto, puesto que estos problemas se han presentado en el Can del Rio

85

Garrapatas,

hacia

los

lmites

con

el

departamento

del

Choc,

zona

geogrficamente alejada de la ubicacin de la finca Juicio Final. Materia Prima: El mercado principal para la compra de materia prima sern las subastas ganaderas que se realizan en la ciudad de Pereira, sin embargo los municipios cercanos a la zona de localizacin de la finca Juicio Final se convierten en un mercado alterno para la compra de la materia prima gracias a la tradicin ganadera de stos. Insumos: En los municipios de Versalles y El Dovio se encuentran diversos almacenes dedicados a la comercializacin de insumos veterinarios y agrcolas para aprovisionamiento de las fincas de la regin dedicadas a la produccin ganadera y de cultivos agrcolas. Por lo tanto se cuenta con un fcil acceso a los insumos necesarios para el desarrollo de las actividades inherentes al funcionamiento de la finca Juicio Final. Adicionalmente estos municipios cuentan con sedes de la Cooperativa de Cafeteros del Norte del Valle las cuales tambin ofrecen una gran oferta de productos e insumos para el trabajo en el campo. 3.2.2 Niveles de Localizacin 3.2.2.1 Macro-Localizacin: La macrolocalizacin del proyecto cubre el rea comprendida por los municipios de Versalles, La Unin, La Victoria, Roldanillo, Zarzal y Cartago, los cuales se encuentran ubicados al norte del departamento del Valle del Cauca. En el departamento de Risaralda, cubre el rea Metropolitana Centro Occidente, la cual comprende los municipios de Pereira, Dosquebradas y la Virginia, con una extensin territorial de 707 kilmetros cuadrados. 3.2.2.2 Micro-Localizacin: La finca Juicio Final se encuentra ubicada en el municipio de El Dovio, al noroccidente del departamento del Valle del Cauca, sobre la Cordillera Occidental. Su rea urbana se encuentra a una altura de 1434

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metros sobre el nivel del mar, con una temperatura promedio de 20 grados centgrados. Tiene una extensin territorial de 383 kilmetros cuadrados. El municipio de El Dovio limita por el norte con el municipio de Versalles, por el sur con el municipio de Bolvar, por el oriente con los municipios de Roldanillo y la Unin, y por el occidente con el departamento del Choc. La finca Juicio Final cuenta con una extensin territorial de 12.86 ha, de las cuales se utilizarn 10.86 ha para la realizacin del proyecto. Este espacio se utilizar de acuerdo a la distribucin interna diseada en el numeral 4.6 del estudio de Ingeniera, con potreros para pastoreo, corrales, establo, rea para cultivo de pastos de corte y carreteras internas.

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4. ESTUDIO DE INGENIERA

4.1 ANLISIS DEL PRODUCTO

El producto a comercializar es ganado gordo para sacrificio, de 27 a 30 meses de edad y con un peso promedio de 480 kilogramos. Son animales pertenecientes principalmente a la raza Ceb Brahman, con cruces con Simmental, Simbrah y razas criollas predominantes en la regin. Sin embargo, para permitir una mejor visualizacin de las partes que componen el producto, a continuacin se muestran las divisiones de la carne de res cuando es utilizada para consumo humano:

Figura 11. Divisin cortes de carne de res para consumo humano

Fuente: www.natureduca.com

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Estos cortes se clasifican en tres calidades principales: De primera calidad: Solomillo, lomo alto, lomo bajo, cadera, babilla, tapa y contratapa. De segunda calidad: Espalda, aguja y morcillo. De tercera calidad: La falda, el pecho y el pescuezo.

4.2 ESTUDIO DEL PROCESO PRODUCTIVO

4.2.1 Recibo del Ganado en la Finca: En esta parte del proceso se reciben los terneros en la finca despus de haber sido comprados. El administrador de la finca se encargar de verificar que los terneros adquiridos estn en buenas condiciones fsicas al momento de su llegada. Posteriormente se dispondr a llevarlos al corral ms cercano para dividirlos en lotes.

4.2.2 Registro de Entrada del Ganado: Esta etapa del proceso consiste en tomarle a cada lote de terneros datos que permitan tener un mayor conocimiento sobre sus condiciones de entrada. Se toman datos peso y edad, con el fin de disear el plan de nutricin que se seguir durante el proceso de ceba. Adicionalmente se registran las vacunas que ya se hayan aplicado, para disear el esquema de vacunacin a seguir con cada lote de terneros. Tambin se toman datos de procedencia de los animales para identificar gentica, posibles enfermedades que se presentan en la zona de nacimiento, y para hacer comparaciones de produccin segn su origen. Despus del registro de los terneros se procede a enviarlos al potrero que se ha destinado para cada lote. Esta seleccin se hace teniendo en cuenta la fase del proceso en la que entra cada lote de terneros.

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4.2.3 Seleccin y Utilizacin de Potreros: El espacio disponible para pastoreo est compuesto por 10 hectreas, las cuales sern divididas en 6 potreros de 1.66 hectreas cada uno aproximadamente. Cada dos meses se comprar un lote de 10 terneros, completando 60 terneros al finalizar los 10 primeros meses de implementacin del proyecto y a partir de este tiempo se utilizar la capacidad total de produccin de la finca durante el horizonte del proyecto. Los lotes de terneros se clasificarn en 6 fases dependiendo el tiempo de permanencia dentro del proceso productivo. Cada fase tendr una duracin de dos meses y utilizar un potrero, el cual tendr subdivisiones quincenales, para un total de 4 subdivisiones por fase.

Cuadro 16. Diagrama de Gantt para la utilizacin de potreros ao 1

Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Potreros Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Fase 5 Fase 6

---Lote 1 --- Lote 2 --- Lote 3 --- Lote 4 --- Lote 5 --- Lote 6 Fuente: El Autor

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Cuadro 17. Diagrama de Gantt para la utilizacin de potreros aos 2 a 10

Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Potreros Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Fase 5 Fase 6

-- Lote i -- Lote j -- Lote k -- Lote m -- Lote p -- Lote q -- Lote r -- Lote u -- Lote w -- Lote z

Fuente: El Autor

4.2.4 Produccin: En el proceso productivo del proyecto se distinguen tres aspectos principales que se deben tener en cuenta para el buen funcionamiento del mismo: Manejo Alimenticio Manejo Sanitario Requerimientos Tcnicos

4.2.4.1 Manejo Alimenticio: El sistema de ganadera semi intensiva que se implementar en la finca Juicio Final consiste en estabular a los terneros durante ciertas horas del da, con el fin de garantizarles una alimentacin balanceada que les proporcione, junto con el pastoreo que realizan durante el resto del da, todos los requerimientos nutricionales necesarios para la obtencin del peso deseado.

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Cada lote de terneros comienza en la fase 1 y termina su proceso de ceba en la fase 6 luego de un ao de estada en la finca. En el siguiente cuadro se indican las diferentes fases por las que pasan los animales durante el proceso productivo:

Cuadro 18. Fases del proceso productivo

Peso Promedio Fase Animal Inicio de Fase Fase 1 180 kg Fase 2 222 kg Fase 3 264 kg Fase 4 312 kg Fase 5 366 kg Fase 6 426 kg Tiempo Total de Proceso Ganancia Total de Peso Peso Promedio Animal Final de Fase 222 kg 264 kg 312 kg 366 kg 426 kg 480 kg Ganancia Promedio de Peso por Da 700 g 700 g 800 g 900 g 1000 g 900 g Ganancia Promedio de Peso por Fase 42 kg 42 kg 48 kg 54 kg 60 kg 54 kg 300 kg

Duracin Fase 2 meses 2 meses 2 meses 2 meses 2 meses 2 meses 12 meses

Fuente: El Autor

Consumo: Para calcular la cantidad de pasto que consumirn los animales durante el proceso de produccin, se utilizarn los datos obtenidos en asesoras realizadas por zootecnistas, administradores ganaderos y tcnicos agropecuarios del SENA. Teniendo en cuenta que el ganado bovino de carne con edad entre 15 a 30 meses consume en promedio diariamente el 10% de su peso vivo, se proyect el siguiente consumo total de forraje durante el horizonte de vida del proyecto.

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Cuadro 19. Consumo Total de Pasto

Ao 1 Fase Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Fase 5 Fase 6 Tiempo por Fase (mes) 2 2 2 2 2 2 Peso Promedio por Fase (kg) 201 243 288 339 396 453 # de Animales 10 10 10 10 10 10 Consumo Total Diario (kg) 201 243 288 339 396 453 72.36 72.90 69.12 61.02 47.52 27.18 350.1 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10

Consumo de Alimentos (ton)* 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2 72.36 87.48 103.68 122.04 142.56 163.08 691.2

Consumo Total

Fuente: El Autor

El consumo total aproximado de alimento en el primer ao ser de 350.1 toneladas. El consumo total anual aproximado a partir del segundo ao ser de 691.2 toneladas.

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Para calcular el consumo total de pasto de cada lote en cada fase, se multiplica el consumo total diario en cada fase por el tiempo de duracin de cada fase, arrojando los siguientes resultados:

Cuadro 20. Consumo total de pasto por fase del proceso productivo Fase Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Fase 5 Fase 6 Consumo Total Diario 201 kg 243 kg 288 kg 339 kg 396 kg 453 kg Consumo Total Fase (60 das) 12.060 kg 14.580 kg 17.280 kg 20.340 kg 23.760 kg 27.180 kg

Fuente: El Autor

Oferta Forrajera: La oferta forrajera de la finca depende del tipo de pasto que haya sido seleccionado para potreros y de su capacidad para producir forraje. En este caso, el pasto escogido para tal fin es el Brachiaria decumbens, debido a que es el pasto que mejor resultados brinda en las condiciones de altura y precipitacin anual de la regin donde est ubicada la finca Juicio Final. Una ventaja del Brachiaria decumbens frente a otros pastos de potrero es su gran resistencia a la sequa y veranos prolongados, con poca prdida de su valor nutritivo. Adicionalmente, presenta gran resistencia al pisoteo del ganado y es consumido vidamente por ste. El clculo de la oferta forrajera es el siguiente:

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Cuadro 21. Clculo Oferta Forrajera Pasto Potrero Brachiaria decumbens Produccin hectrea 40.000 kg/ao Nmero de hectreas 10 Produccin total ao 400.000 kg/ao

Fuente: El Autor

La oferta forrajera anual de la finca es de 400.000 kg/ao en pasto de potreros aproximadamente, repartidos en 6 potreros, con una produccin promedio por potrero de 66.666 kg/ao. Cada fase del proceso productivo tiene 2 meses de duracin, obtenindose una oferta forrajera de 11.111 kg/fase que estarn a disposicin de cada lote de terneros durante cada fase.

Cuadro 22. Composicin alimentacin de los terneros durante cada fase Actividad Consumo Pasto de Pastoreo Consumo Total Consumo Pasto de Corte Fase 1 (kg) 11.111 12.060 949 Fase 2 (kg) 11.111 14.580 3.469 Fase 3 (kg) 11.111 17.280 6.169 Fase 4 (kg) 11.111 20.340 9.229 Fase 5 (kg) 11.111 23.760 12.649 Fase 6 (kg) 11.111 27.180 16.069

Fuente: El Autor

El cuadro anterior permite determinar la cantidad de pasto de corte que se le debe suministrar a cada lote durante cada fase, para suplir el dficit forrajero de la finca.
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De igual manera permite calcular la cantidad de pasto de corte que se debe suministrar a cada animal y a cada lote durante todos los das de cada fase. El clculo es el siguiente:

Cuadro 23.Consumo de pasto de corte por animal/da y lote/da durante cada fase Fase 1 Consumo Animal/Da Consumo Lote/Da 1.6 kg 16 kg Fase 2 5.8 kg 58 kg Fase 3 10.3 kg 103 kg Fase 4 15.4 kg 154 kg Fase 5 21.1 kg 211 kg Fase 6 26.8 kg 268 kg

Fuente: El Autor

Dficit Forrajero: Para el clculo del dficit forrajero se hace una resta entre los requerimientos alimenticios de los terneros y la oferta forrajera de la finca durante el horizonte de vida del proyecto. El dficit forrajero resultante ser cubierto por el pasto de corte que se les suministrar a los animales durante el tiempo de estabulacin.

Cuadro 24. Clculo Dficit Forrajero

Unidad Hectreas Pastoreo Oferta Forrajera Requerimientos Dficit Forrajero Ha Ton Ton Ton Ao 1 10 233.4 350.1 116.7 Ao 2 10 400 691.2 291.2 Ao 3 10 400 691.2 291.2 Ao 4 10 400 691.2 291.2 Ao 5 10 400 691.2 291.2 Ao 6 10 400 691.2 291.2 Ao 7 10 400 691.2 291.2 Ao 8 10 400 691.2 291.2 Ao 9 10 400 691.2 291.2 Ao 10 10 400 691.2 291.2

Fuente: El Autor

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Desde el primer ao se nota un dficit de alimento, que aumenta hasta el ao 2 y luego se estabiliza hasta el final del proyecto. La estabilizacin de este dficit se debe a que a partir del segundo ao la produccin anual, tanto de forraje como de animales no vara. El dficit alimenticio se genera debido a que los potreros utilizados para pastoreo no cuentan con la oferta de forraje suficiente para cubrir los requerimientos nutricionales de los animales. Por lo tanto se hace necesario buscar alternativas nutricionales que permitan suplir la falta de alimento. La principal opcin es el cultivo de pastos de corte que gracias a su gran capacidad para producir forraje pueden cubrir las necesidades de alimentacin de cada lote animales.

Seleccin del Pasto de Corte: Existen diferentes pastos de corte utilizados para la suplementacin animal en los programas de ganadera semi intensiva. Entre los pastos ms comnmente utilizados en este tipo de proyectos se encuentran el King Grass, Maralfalfa, Imperial, Gigante y Elefante sp. Sus caractersticas y bondades dependen principalmente de la altura y el tipo de suelo en el que se siembren. Para el proyecto a implementar se escogi el pasto King Grass, por ser el que mejor se adapta a las condiciones de altura, temperatura y precipitacin de la finca Juicio Final. Adicionalmente, este tipo de pasto tiene una mayor produccin de forraje que los pastos anteriormente comparados. El pasto de corte se ofrecer en estado fresco, mezclado con melaza y sal mineralizada, con el fin de ofrecer una nutricin ms balanceada a los animales durante el proceso de estabulacin.

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Clculo del nmero de hectreas a sembrar con pasto de corte: El clculo del nmero de hectreas a sembrar de pasto de corte se realiz teniendo en cuenta el dficit forrajero de la finca y la capacidad de produccin del pasto King Grass, la cual se estima en 100.000 kg/ha-corte, realizndose 8 cortes durante el ao, equivalente a un corte cada 45 das, para una produccin anual de 800.000 kg/hectrea. Este nivel de produccin se puede alcanzar por medio de la implementacin de un programa de fertilizacin despus de cada corte, el cual ser descrito posteriormente.

Cuadro 25. Nmero de hectreas a sembrar con pasto de corte

Unidad Dficit Forrajero Produccin Hectrea rea Sembrada ton ton ha Ao 1 116.7 800 0.15 Ao 2 291.2 800 0.37 Ao 3 291.2 800 0.37 Ao 4 291.2 800 0.37 Ao 5 291.2 800 0.37 Ao 6 291.2 800 0.37 Ao 7 291.2 800 0.37 Ao 8 291.2 800 0.37 Ao 9 291.2 800 0.37 Ao 10 291.2 800 0.37

Fuente: El Autor

Suministro de Sal Mineralizada: El suministro permanente de sal mineralizada al ganado es importante puesto que cubre los requerimientos minerales que el pasto no puede ofrecer, logrando obtener tasas ms altas de crecimiento de los animales durante el proceso de ceba. Por lo tanto, se hace necesario la creacin de un programa de suministro de sal mineralizada que cubra los requerimientos de los animales durante cada una de las etapas del proceso productivo. A continuacin se procede a realizar el procedimiento para el clculo de la sal mineralizada que consumirn los animales durante el horizonte del proyecto.

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Cuadro 26. Consumo de Sal Mineralizada Ao 1

Sal Mineralizada Unidad Consumo Animal/Da 60 60 50 50 50 50 Nmero de Animales 10 10 10 10 10 10 Consumo Total Da 600 600 500 500 500 500 Das Consumo Ao 360 300 240 180 120 60 Consumo Total Ao 216.000 180.000 120.000 90.000 60.000 30.000 696.000

Fase 1 g Fase 2 g Fase 3 g Fase 4 g Fase 5 g Fase 6 g Consumo Total Ao 1

Fuente: El Autor

La finca utilizar su capacidad total de produccin desde el segundo ao hasta el final del proyecto. Por lo tanto el consumo de sal mineralizada durante estos aos se espera tenga este mismo comportamiento, debido a que los condiciones de los animales en cada fase ser la misma.

Cuadro 27. Consumo de Sal Mineralizada Aos 2 a 10

Sal Mineralizada Unidad Consumo Animal Da Nmero de Animales Consumo Total Da Das Consumo Ao Consumo Total Ao

Fase 1 g Fase 2 g Fase 3 g Fase 4 g Fase 5 g Fase 6 g Consumo Total Anual

60 60 50 50 50 50

10 10 10 10 10 10

600 600 500 500 500 500

360 360 360 360 360 360

216.000 216.000 180.000 180.000 180.000 180.000 1.152.000

Fuente: El Autor

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Se necesitan 1152 kg de sal mineralizada para consumo anual de los animales durante los aos 2 a 10, totalizando 11.064 kg durante todo el proyecto. Esta cantidad equivale a 222 bultos de 50 kg.

Consumo de Melaza: La melaza se suministrar a cada lote de terneros mezclada con el pasto de corte y la sal mineralizada durante el proceso de estabulacin, con el fin de brindar una alimentacin mas balanceada, adems de ayudar a los animales a acostumbrarse a este tipo de pasto. A continuacin se muestra el clculo de la melaza que consumirn los animales durante el horizonte el proyecto:

Cuadro 28. Consumo de Melaza Ao 1 Consumo Animal Da Fase 1 g 50 Fase 2 g 100 Fase 3 g 150 Fase 4 g 200 Fase 5 g 250 Fase 6 g 300 Consumo Total Ao 1 Melaza Unidad Nmero de Animales 10 10 10 10 10 10 Consumo Das Consumo Total Consumo Total Da Ao Ao 500 360 180.000 1.000 300 300.000 1.500 240 360.000 2.000 180 360.000 2.500 120 300.000 3.000 60 180.000 1.680.000

Fuente: El Autor

Se necesitan 1.680 kg de melaza para consumo anual de los animales durante el primer ao de funcionamiento del proyecto.

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Cuadro 29. Consumo de Melaza Aos 2 a 10 Consumo Melaza Unidad Animal Da Fase 1 g 50 Fase 2 g 100 Fase 3 g 150 Fase 4 g 200 Fase 5 g 250 Fase 6 g 300 Consumo Total Anual Nmero de Animales 10 10 10 10 10 10 Consumo Das Consumo Total Consumo Total Da Ao Ao 500 360 180.000 1.000 360 360.000 1.500 360 540.000 2.000 360 720.000 2.500 360 900.000 3.000 360 1.080.000 3.780.000

Fuente: El autor

Se necesitan 3.780 kg de melaza para consumo anual de los animales durante cada uno de los aos 2 a 10, totalizando 35.700 kg durante todo el proyecto.

Aplicacin de Vitaminas: El esquema de vitaminizacin

diseado para los

animales que se producirn en la finca Juicio Final consiste en la aplicacin peridica de aminocidos y complejos vitamnicos, con el objetivo principal de mejorar el funcionamiento del aparato digestivo, logrando mayor eficiencia en la utilizacin del forraje consumido y por lo tanto, aumentando la produccin de carne. La administracin de suplementos vitamnicos a los animales durante el proceso de ceba se hace principalmente para estimular su crecimiento, aumentar la resistencia a las enfermedades y reponer las deficiencias vitamnicas cuando hay carencia de stas. El plan de aplicacin que se implementar en la finca Juicio Final consiste en la administracin cada 60 das, de 1 ml por cada 50 kg de peso de cada animal,

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actividad que se llevar a cabo los primeros 5 das de cada fase. A continuacin se muestra el plan de aplicacin de suplementos vitamnicos diseado para suministrar a los animales producidos durante el proyecto.

Cuadro 30. Plan de Aplicacin de Vitaminas y Aminocidos Ao 1

FASE 1 Peso Inicial Inicio Unidad Mes Dosis 1 ml 2 3 ml 4 5 ml 6 7 ml 8 9 ml 10 11 ml 12 TOTAL ml 180 kg 40 40 40 40 40 40 240 45 45 45 45 45 225 50 50 50 50 200 60 60 60 180 70 70 140 85 85 FASE 2 Peso Inicial 222 kg FASE 3 Peso Inicial 264 kg FASE 4 Peso Inicial 312 kg FASE 5 Peso Inicial 366 kg FASE 6 Peso Inicial 426 kg

Lote 1

Lote 2

Lote 3

Lote 4

Lote 5

Lote 6

Fuente: El Autor

Se necesitan 1.070 ml de suplementos vitamnicos para cumplir con el plan de aplicacin de vitaminas y aminocidos del primer ao.

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Cuadro 31. Plan de Aplicacin de Vitaminas y Aminocidos Aos 2 a 10

FASE 1 Peso Inicial Inicio Unidad Mes Dosis 1 ml 2 3 ml 4 5 ml 6 7 ml 8 9 ml 10 11 ml 12 TOTAL ml 180 kg 40 40 40 40 40 40 240 FASE 2 Peso Inicial 222 kg 45 45 45 45 45 45 270 FASE 3 Peso Inicial 264 kg 50 50 50 50 50 50 300 FASE 4 Peso Inicial 312 kg 60 60 60 60 60 60 360 FASE 5 Peso Inicial 366 kg 70 70 70 70 70 70 420 FASE 6 Peso Inicial 426 kg 85 85 85 85 85 85 510

Lote I Lote j Lote k Lote n Lote p Lote q Lote u Lote v Lote w Lote x Lote z Fuente: El Autor

Se necesitan 18.900 ml de suplementos vitamnicos para cumplir con el plan de aplicacin de vitaminas y aminocidos de los aos 2 a 10.

4.2.4.2 Manejo Sanitario: El aspecto sanitario representa un componente fundamental para el desarrollo exitoso del proyecto. Desde este punto de vista la ganadera bovina se ve afectada bajo dos formas: Por infecciones parasitarias, tanto externas como internas, y por enfermedades infecciosas. Por lo tanto, para un adecuado manejo de cada lote de animales, se tomarn las medidas sanitarias necesarias para garantizar un eficiente control sobre cada una de las posibles enfermedades e infecciones que se presenten en el hato ganadero.

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Vacunacin: El objetivo de introducir un plan de vacunacin a un programa de manejo sanitario bovino es prevenir la aparicin de enfermedades en el hato ganadero de tal modo que sean minimizadas las prdidas por causa de estas enfermedades. Cada productor debe disear un plan de vacunacin especfico para su finca, teniendo en cuenta las condiciones de la misma y la regin donde se encuentra ubicada. En el caso de la finca Juicio Final, un esquema de vacunacin, que cubre las principales enfermedades que se podran presentar, es el siguiente:

Cuadro 32. Esquema de Vacunacin Edad de Vacunacin Desde los dos meses de edad Al cumplir el primer ao de edad Desde los tres meses de edad Desde los tres meses de edad Desde los tres meses de edad Dosis por Animal 5 ml 2 ml 5 ml 5 ml 5 ml Va de Aplicacin Subcutnea o intramuscular Subcutnea o Intramuscular Subcutnea Subcutnea Subcutnea

Enfermedad Fiebre Aftosa Carbn Bacteridiano Carbn Sintomtico Edema Maligno Septicemia Hemorrgica

Revacunacin Cada cuatro o seis meses Cada ao A los ocho das y luego cada ao A los ocho das y luego cada ao A los ocho das y luego cada ao

Fuente: Vademcum Veterinario APROVET Sexta Edicin.

El siguiente cuadro muestra los requerimientos y costos del esquema de vacunacin a aplicar a los animales durante el proyecto:

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Cuadro 33. Costo Esquema de Vacunacin Vacuna Fiebre Aftosa Carbn Bacteridiano Triple (Carbn Sintomtico, Edema Maligno y Septicemia Hemorrgica) Valor Unitario 635 400 600 Cantidad (Dosis) 1.100 550 550 Valor Total 698.500 220.000 330.000 1.248.500

Costo Total Esquema de Vacunacin

Fuente: El Autor

Los costos por dosis de cada una de las vacunas a aplicar fueron suministrados por la Cooperativa de Ganaderos del Norte del Valle -Cogancevalle-, entidad encargada de realizar los ciclos de vacunacin en la zona de influencia del proyecto.

Desparasitacin: El programa sanitario a implementar en la finca Juicio Final utilizar tcnicas para el control de endoparsitos y ectoparsitos. Los endoparsitos son aquellos que se alojan en el interior de su husped. El control de este tipo de parsitos se realiza mediante la aplicacin de ivermectina inyectable por va subcutnea, alternada con antiparasitarios de aplicacin va oral. Su dosificacin se har de acuerdo al peso vivo de cada animal. Para el control de los ectoparsitos, aquellos que se alojan en la parte externa de su husped, se utilizarn vermifugaciones y su dosificacin, depender del tamao de cada animal. La periodicidad de estas desparasitaciones depender de las indicaciones que se especifiquen en la etiqueta del producto con el que se

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desparasita. Sin embargo, para el control de la larva de la mosca, que es el parasito externo ms comn en la regin, se baar a los animales cada 21 das, puesto que es el tiempo que demora el ciclo de dicho parsito.

Higiene de Instalaciones y Herramientas: La limpieza del establo y de los equipos juega un papel vital en la salud y el desarrollo fsico de los animales. Con el fin de garantizar unas condiciones bsicas de salubridad, durante cada jornada se retirar el estircol que haya producido cada lote y se llevar al lugar que haya sido destinado para su disposicin. Se retirarn los desperdicios de los alimentos y el alimento sobrante, para evitar la propagacin de hongos que puedan afectar a los animales y se realizar una limpieza general de la maquina pica-pasto y las herramientas utilizadas para dejarlas en ptimas condiciones para el da siguiente. Adicionalmente, todas las semanas se realizara un lavado general del establo.

Requerimientos de Insumos Veterinarios: A continuacin se describen los insumos veterinarios necesarios para el desarrollo del proyecto.

Cuadro 34. Costo Insumos Veterinarios

Medicinas y equipos de Unidad aplicacin Vacunas Ml Desparasitantes Ml Externos Desparasitantes Ml Internos Antispticos G Inyectores Und Total Insumos Veterinarios Valor Unitario 917.5 21 158 31.2 48.000 Cantidad 2200 23571 4650 7060 2 Valor Total 1.248.500 495.000 734.700 220.272 96.000 2.794.472

Fuente: El Autor

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Manejo Integral de Residuos: El manejo integral de residuos consiste en la adecuada disposicin de los desechos orgnicos producidos por los animales durante las jornadas de utilizacin del establo. Estos desechos se recogern al final de cada turno de produccin con pala y carretilla y se llevarn a una zona de almacenamiento para crear abono orgnico y posteriormente ser utilizados en el programa de fertilizacin de potreros y zona de pasto de corte diseado para el proyecto. La zona de almacenamiento debe tener buena ventilacin para favorecer la perdida de humedad del estircol, adems de evitar la concentracin de olores. Posteriormente el estircol seco se almacenar en bultos, por un tiempo mximo de 15 das, debido a que est sujeto al programa de fertilizacin de potreros y pasto de corte, el cual se realizar quincenalmente.

4.2.4.3 Requerimientos Tcnicos

Adecuacin de corrales y potreros: Actualmente la finca no tiene la divisin de potreros que se necesita para la realizacin del proyecto, por lo tanto se deben hacer las adecuaciones y cambios en la distribucin interna necesarios para un ptimo funcionamiento del proyecto. Adicionalmente se har un mantenimiento anual a las cercas de la finca durante el tiempo del proyecto con el fin de mantenerlas en buen estado.

Costo Adecuacin y Mantenimiento de cercas elctricas para corrales y potreros: El costo total estimado de adecuacin de cercas elctricas para corrales y potreros es el siguiente:

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Cuadro 35. Costo de Adecuacin y Mantenimiento de Cercas

Valor Unitario 400 161.1 102.500 200 4.200 27.467 Valor Total 96.800 294.308 205.000 143.400 39.900 412.005

Concepto Postes Alambre para cerca elctrica Impulsores Elctricos Aisladores Elctricos Grapas

Unidad und m und und Kg

Adecuacin 161 1.684 1 494 5

Mantenimiento 81 144 1 223 4.5 5

Cantidad 242 1828 2 717 9.5 15

Mano de Jornal 10 Obra Costo Total Adecuacin y Mantenimiento de Corrales y Potreros

1.191.413

Fuente: El Autor

El costo de la transformacin de las guaduas en postes, se carga al costo de mano de obra requerido para la adecuacin de cercas.

Anlisis de Suelos: Este anlisis se realiza para conocer las caractersticas fsico-qumicas del suelo con el objetivo de identificar deficiencias y desequilibrios en la composicin de ste. Con base en los resultados del anlisis de suelos se harn los correctivos necesarios y se disear el plan de fertilizacin que se implementar para el proyecto.

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Costo del Anlisis de Suelos: El costo total estimado para la realizacin del anlisis de suelos es el siguiente:

Cuadro 36. Costo Anlisis de Suelos Concepto Unidad Valor Unitario Toma de Jornal 27.467 Muestra Anlisis de muestra en Und 70.000 laboratorio Costo Total Anlisis de Suelos Cantidad 0.25 1 Valor Total 6.867 70.000 76.867

Fuente: El Autor

Adecuacin del terreno para la siembra de pasto para pastoreo: El primer paso que se debe realizar es una limpieza general del potrero para retirar todas las plantas ajenas al cultivo de pasto que se desea establecer. Esto se puede hacer de modo qumico a travs de la aplicacin de herbicidas selectivos. Posteriormente se proceder a realizar la siembra, la cual se efectuar manualmente, usando semilla seleccionada en proporcin de 3 kg por hectrea.

Costo siembra pasto para pastoreo: El costo anual estimado para la siembra y mantenimiento de una hectrea de pasto de pastoreo es el siguiente:

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Cuadro 37. Costo siembra Pasto para Pastoreo

Actividad Preparacin del terreno Costo Preparacin Siembra Costo Siembra Semilla Unidad Jornal Jornal kg Valor Unitario 27.467 27.467 22.000 31.000 27.467 Cantidad 1 3 3 4 8 Valor Total 27.467 82.401 66.000 124.000 219.736 519.604

Costo Insumos Control de L Maleza Aplicacin Abono Jornal Orgnico Costo Mantenimiento Anual Costo Siembra y Mantenimiento Anual

Fuente: El Autor

Adecuacin del terreno para la siembra del pasto de corte: La primera actividad que se debe realizar es limpiar el rea de siembra, quitando todas las plantas que puedan afectar el rendimiento del cultivo. Posteriormente se hace un trazado para demarcar las zonas donde se har el ahoyado para la siembra del material vegetativo, puesto que sta se har por surcos para un mejor manejo de los cortes.

Costo Siembra Pasto de Corte: El costo estimado para la adecuacin y mantenimiento de una hectrea de pasto de corte es el siguiente:

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Cuadro 38. Costo siembra pasto de corte

Actividad Limpieza Unidad Jornal Valor Unitario 27.467 27.467 27.467 27.467 27.467 Cantidad 1 3 10 6 6 5.000 Valor Total 27.467 27.467 82.401 82.401 Jornal Jornal Jornal 274.670 164.802 164.802 604.274 Kg 50 250.000 250.000 5 2 137.335 62.000 199.335 1.163.477

Costo Preparacin Terreno a Sembrar Siembra Jornal Costo Siembra Corte Transporte Pesada Costo Cosecha Material Vegetativo

Costo Insumos Aplicacin Abono Orgnico Jornal 27.467 Control de L 31.000 Maleza Costo Mantenimiento Anual Costo Total Siembra y Mantenimiento Pasto de Corte

Fuente: El Autor

Programa de Fertilizacin: El programa de fertilizacin que se llevar a cabo en la finca Juicio Final consiste en la aplicacin de abono orgnico en los potreros despus de su utilizacin por parte de los animales. Como cada fase del proceso productivo demora 60 das y cada potrero tendr 4 subdivisiones, los animales estarn 15 das en cada subdivisin, permitiendo un tiempo de 45 das para recuperacin del pasto despus de su consumo.

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En la zona destinada al pasto de corte, el programa de fertilizacin tambin se realizar con el abono orgnico producido en la finca, y su aplicacin se har despus de cada corte.

Estabulacin: Uno de los aspectos ms importantes en el sistema de ganadera semi intensiva que se implementar en la finca Juicio Final, es la construccin de un establo donde se suministrar la alimentacin complementaria que necesitan los animales dentro de su proceso alimenticio, con el fin de alcanzar los niveles de produccin propuestos.

Ubicacin del Establo: El establo se ubicar en la parte posterior de la casa de la finca, dentro del corral principal. Este sitio fue escogido debido a su cercana con la casa y con la bodega donde se almacenan los alimentos y herramientas, lo que disminuye el tiempo transporte de stos. Adems, su ubicacin dentro del corral principal brinda la posibilidad de ampliarlo en el momento que el proyecto lo requiera.

Distribucin Interna del Establo: La dimensin del establo ser de 16m x 9m, para un rea total de 144 m2. Estar dividido en 3 corrales, donde se alimentarn los animales y dos corredores par movilizacin interna. Dos corrales sern de 8m x 3.5m, equivalentes a 28 m2 cada uno, y el corral restante ser de 9m x 6.5m, equivalente a 58.5 m2. El corredor principal de ser 16 m2 sobre el cual se encontrarn los comederos y bebederos de los corrales 2 y 3, y un corredor secundario de 13.5 m2 donde se ubicaran los comederos y bebederos del corral 1.

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Utilizacin del Establo: La utilizacin de los corrales del establo ser la siguiente:

Cuadro 39. Horario de utilizacin del establo

Horario 06:30 am 07:00 am 08:00 am 09:00 am 10:00 am 11:00 am 12:00 m 01:00 pm 02:00 pm 03:00 pm 04:00 pm 05:00 pm 06:00 pm 07:00 pm 08:00 pm 09:00 09:30 pm Corral 1 Acondicionamiento Terneros Fase 1 Terneros Fase 1 Terneros Fase 1 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Terneros Fase 6 Limpieza Corral 2 Acondicionamiento Terneros Fase 2 Terneros Fase 2 Terneros Fase 2 Terneros Fase 2 Terneros Fase 2 Terneros Fase 5 Terneros Fase 5 Terneros Fase 5 Terneros Fase 5 Terneros Fase 5 Terneros Fase 5 Terneros Fase 5 Terneros Fase 5 Terneros Fase 5 Limpieza Corral 3 Acondicionamiento Terneros Fase 3 Terneros Fase 3 Terneros Fase 3 Terneros Fase 3 Terneros Fase 3 Terneros Fase 3 Terneros Fase 4 Terneros Fase 4 Terneros Fase 4 Terneros Fase 4 Terneros Fase 4 Terneros Fase 4 Terneros Fase 4 Terneros Fase 4 Limpieza

Fuente: El Autor

El corral de mayor rea (numero 1) se destinar para el uso de los animales de las fases 1 y 6. En la primera fase los terneros deben familiarizarse con el establo, por lo tanto deben estar en un lugar amplio y por un tiempo no muy prolongado. En la sexta fase los novillos deben permanecer casi el 50% del da estabulados y necesitan espacios amplios para descansar. En las fases 2, 3, 4 y 5 los animales deben permanecer en el establo en promedio solo 7 horas, equivalentes al 29.2% de cada da, por lo tanto no se justifican zonas adicionales de descanso.

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Construccin del Establo

Techo: Para la construccin del techo del establo se utilizarn lminas de zinc. La seleccin de este material se hizo teniendo en cuenta su resistencia y durabilidad. El rea destinada para el techo consta de 137.8 m2, que sern cubiertos con 64 lminas, 36 lminas de 2.5 m2 cada una y 36 de 2 m2 cada una, con un traslapo de 0.2 m entre ambas.

Columnas: Las columnas del establo se construirn con una mezcla de arena y cemento, reforzadas con varillas de hierro de pulgada. Tendrn un dimetro de 15 centmetros y una altura de 2.20 metros.

Piso: El piso y los comederos del establo se construirn en una base de 2 cm de piedra triturada, sobre la cual se verter una capa de concreto de 8 cm de espesor. El concreto se mezclar en una proporcin de 2 kg de arena y 2 kg de piedra triturada por 1 kg de cemento, la cual brinda la resistencia necesaria para el manejo de ganado.

Comederos: Los comederos diseados para el establo estarn hechos en cemento. Tendrn una altura de 0.6m con una amplitud de 0.5m y una longitud total de 25m lineales. Con este diseo se evitan disputas entre animales por el acceso a la comida puesto que cada animal tendr ms de 0.8 m de comedero para su alimentacin.

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4.2.5 Registro de Salida: En este registro se toman datos de peso y edad de los novillos al momento de salir del proceso de ceba. Se hace principalmente con el fin de determinar cunto tiempo estuvieron los animales en este proceso y la ganancia total de peso durante el mismo, as como tambin para determinar la ganancia diaria de peso.

4.2.6 Diagrama de Flujo del Proceso Productivo

Figura 12. Diagrama de flujo del proceso productivo

Fuente: El Autor

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4.3 ESTUDIO DE MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

El siguiente estudio tiene como objetivo determinar el tipo y la cantidad de maquinaria, equipos y herramientas necesarios durante los procesos de produccin, administracin y ventas, que garanticen un correcto funcionamiento del proyecto. Tambin se identificarn los proveedores escogidos para la compra de la maquinaria, equipos y herramientas, los cuales fueron seleccionados con base en las facilidades de pago y su cercana a la finca.

4.3.1 rea de Produccin

4.3.1.1 Maquinaria: A continuacin se hace una breve descripcin de la maquinaria requerida por el proyecto:

Picadora de Pasto: Una mquina picadora de pasto est conformada principalmente por una estructura metlica resistente dotada de patas de sustentacin. En la parte superior de sta se fija una bandeja o cajn y una tolva cerrada, ambas alineadas, de manera que el pasto depositado en la bandeja es impulsado al interior de la tolva, hacia un soporte con cuchillas las cuales al girar cortan el pasto en cooperacin con una cuchilla fija y arrojndolo hacia una boca ubicada en un extremo de la mquina.

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Figura 13. Mquina Picadora de Pasto

Fuente: www.almagan.com.co

Guadaadora: Herramienta agrcola utilizada para cortar generalmente pasto y forrajes, se compone por una hoja larga y curvilnea, puntiaguda por un lado y sujeta a un mango largo que forma ngulo con el plano de la hoja. Lleva dos manijas para su manejo, las cuales estn ubicadas en el mango.

Figura 14. Guadaadora

Fuente: www.almagan.com.co

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Fumigadora: La fumigadora es una mquina agrcola encargada de fumigar. Esta tarea consiste en esparcir un lquido que se vierte al interior de sta sobre un rea determinada. Se utiliza en ganadera para baar a los terneros contra garrapatas, pulgas, moscas y otros animales que afectan al ganado.

Figura 15. Fumigadora

Fuente: www.almagan.com.co

Bscula Ganadera: La bscula ganadera seleccionada para el proyecto ser la bscula electromecnica CUI 1500 de la empresa Prometlicos, la cual tiene una capacidad de 1500 kg. Esta bscula consta de una corraleja en madera fina, integrada al sistema de pesaje para garantizar mayor exactitud, un brazo mecnica con impresor de tiquete, un indicador digital PROAGAN-1500, de tal manera que se pueda hacer pesaje mecnico o electrnico. Esta bscula posee una base de datos en la cual se puede consultar para cada lote de animales: Peso del animal, peso mximo lote, peso mnimo lote, peso promedio lote, numero de animales.

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Figura 16. Bscula Ganadera

Fuente: www.durania-nortedesanander.gov.co

Cuadro 40. Costo Compra de Maquinaria Maquinaria Proveedor Picadora Pasto CCNV Guadaadora CCNV Fumigadora CCNV Bscula Prometlicos Costo Total Maquinaria Valor Unitario 1.100.000 800.000 250.000 4.350.000 Cantidad 1 1 1 1 Valor Total 1.100.000 800.000 250.000 4.350.000 6.500.000

Fuente: El Autor

4.3.1.2 Herramientas Operativas: El cuadro siguiente muestra el costo estimado de las herramientas necesarias para el desarrollo del proyecto:

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Cuadro 41. Costo compra de herramientas operativas Herramienta Proveedor Valor Unitario 95.000 10.500 30.000 8.100 12.000 21.900 Cantidad 2 2 1 2 2 1 Valor Total 190.000 21.000 30.000 16.200 24.000 21.900 303.100

Carretilla CCNV Pala CCNV Paladraga CCNV Machete CCNV Martillo CCNV Diablo CCNV Costo Total Herramientas

Fuente: El Autor

4.3.2 rea de Administracin

4.3.2.1 Muebles y Enseres: El cuadro siguiente muestra el costo estimado de los muebles y enseres necesarios para el desarrollo del proyecto:

Cuadro 42. Costo de compra de muebles y enseres

Muebles y Enseres Escritorio Sillas Ejecutivas Sillas Plsticas Grapadora Proveedor xito Pereira Alkosto Pereira xito Pereira Papelera Pirmide Valor Unitario 129.000 129.000 21.900 6.000 Cantidad 1 1 2 1 Valor Total 129.000 129.000 43.800 6.000 307.800

Costo Total Muebles y Enseres

Fuente: El Autor

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4.3.2.2 Equipos: El cuadro siguiente muestra el costo estimado de los equipos necesarios para la implementacin y funcionamiento del proyecto:

Cuadro 43. Costo Compra de Equipos

Equipos Computador Impresora Celular Costo Total Equipos Proveedor Alkosto Pereira Alkosto Pereira Comcel Av. Circunvalar Valor Unitario 1.249.000 89.000 40.000 Cantidad 1 1 1 Valor Total 1.249.000 89.000 40.000 1.368.000

Fuente: El Autor

4.3.3 Programa de Mantenimiento de Maquinaria y Equipos: A continuacin se muestra el programa de mantenimiento diseado para la maquinaria y equipos utilizados durante el proyecto:

Cuadro 44. Costo Programa de Mantenimiento de Maquinaria y Equipos

Mantenimiento Valor Unitario Picadora de Pasto 45.000 Guadaadora 25.000 Fumigadora 20.000 Bscula 150.000 Costo Mantenimiento Maquinaria Computador 35.000 Impresora 15.000 Celular 30.000 Costo Mantenimiento Equipos Costo Total Anual Programa de Mantenimiento Cantidad 2 2 1 1 1 1 12 Valor Anual 90.000 50.000 20.000 150.000 310.000 35.000 15.000 360.000 410.000 720.000

Fuente: El Autor

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4.4 ESTUDIO DE MATERIA PRIMA

La materia prima utilizada para este proyecto son lotes de terneros destinados a la produccin de carne, mediante un proceso de ceba de un ao de duracin. La edad promedio de entrada de los terneros a la finca oscila de 15 a 18 meses, para salir a la venta con una edad de 27 a 30 meses. El peso de entrada de los terneros al proceso de ceba debe oscilar de 180 kg a 200 kg, para salir con un peso promedio entre 480 kg y 500 kg. Todos los terneros deben tener un alto porcentaje de cruce con la raza Ceb Brahman, ya sea Brahman Blanco o Brahman Rojo, o cruces de Ceb Brahman con la raza Simmental, conocidos como Simbrah, de muy buena adaptabilidad en la zona y de muy buen rendimiento en produccin de carne. Para el clculo del precio de compra de materia prima se utiliz el precio promedio del kilogramo de carne de terneros menores a 200 kg que han sido comercializados durante los ltimos 3 aos en la subasta de Pereira, arrojando un precio de $ 2300 por kilogramo. En el anlisis se tuvo en cuenta las variaciones ocasionadas por causa de las temporadas de invierno y verano y los problemas en las relaciones comerciales con los pases vecinos, que afectaron el comportamiento de los precios durante parte del periodo de estudio. A continuacin se presenta el cuadro con los costos por concepto de compra de materia prima:

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Cuadro 45. Costo Compra de Materia Prima

Fecha de entrada por lote Lote 1 Lote 2 Lote 3 Lote 4 Lote 5 Lote 6 Inicio del Proyecto A 2 meses de funcionamiento A 4 meses de funcionamiento A 6 meses de funcionamiento A 8 meses de funcionamiento A 10 meses de funcionamiento Cada 2 meses, a partir del mes 12 de funcionamiento Valor unitario 414.000 414.000 414.000 414.000 414.000 414.000 Cantidad 10 10 10 10 10 10 Valor total 4.140.000 4.140.000 4.140.000 4.140.000 4.140.000 4.140.000 24.848.000

Costo anual compra de materia prima Lote 7 en adelante 414.000 10

4.140.000

Fuente: El Autor

4.5 ESTUDIO DEL PERSONAL REQUERIDO PARA EL PROYECTO

Para lograr un ptimo desarrollo del proyecto, es necesario que todas las actividades del proceso productivo sean realizadas y supervisadas por el personal adecuado. Para la implementacin y puesta en marcha del proyecto se necesitan un operario, un administrador y un gerente. El operario se encargar de la realizacin de las tareas operativas, como adecuacin de potreros, transporte interno de los animales, corte de pasto, limpieza del establo, entre otras. El administrador se encargar de planear, coordinar y supervisar todo el proceso productivo, adicionalmente deber servir de apoyo al operario en la realizacin de las tareas operativas en el momento que sea necesario. El gerente se encargar

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principalmente de la representacin legal de la empresa, y las funciones de mercadeo y ventas.

4.5.1 Requisitos para la Contratacin: Para una adecuada seleccin del personal a contratar, a continuacin se describen los requisitos que deben cumplir cada una de las personas que aspiren a ocupar los puestos de trabajo generados por el proyecto.

Gerente Persona mayor de 18 aos Ttulo: Ingeniero Industrial. Disponibilidad diaria de 8 horas para cumplir con la jornada laboral. Salario: No tiene salario, al ser el propietario de la empresa su remuneracin se har de acuerdo al monto de las utilidades, debido a la constitucin legal de la empresa.

Administrador Persona mayor de 18 aos. Tcnico laboral. Salario mensual: 700.000 mas prestaciones sociales. Profesional en Produccin Agropecuaria. Disponibilidad diaria de 12 horas para cumplir con la jornada Ttulo: Preferiblemente Administrador de Empresas Ganaderas o

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Operario Personal mayor de 18 aos. Sexo masculino. Tener conocimientos y experiencia en actividades ganaderas. Disponibilidad diaria de 12 horas para cumplir con la jornada laboral. Salario Mensual: 400.000 mas prestaciones sociales.

4.5.2 Condiciones para la Contratacin: Con el fin de tener mayores elementos de juicio para lograr una ptima seleccin del personal a contratar, los aspirantes deben cumplir con las siguientes condiciones: Certificado mdico que muestre su estado de salud fsica y psicolgica al momento del ingreso a la finca. Superar las pruebas de aptitud fsica y psicotcnica exigidas para el ingreso a la finca.

4.5.3 Horario de Trabajo: El siguiente es el horario laboral de las personas que trabajarn en la empresa:

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Cuadro 46. Horario Planta de Personal

Hora 06:30 am 07:30 am 08:30 am 09:30 am 10:30 am 11:30 am 12:30 m 01:30 pm 02:30 pm 03.30 pm 04:30 pm 05:30 pm 06:30 pm 07:30 pm 08:30 pm 09:30 pm Gerente Administrador Operario

Almuerzo Almuerzo

Comida

Fuente: El Autor

4.6 DISTRIBUCIN DE LA FINCA La finca Juicio Final tiene una extensin territorial de 12.86 hectreas, las cuales tendrn la siguiente distribucin para la implementacin del proyecto: Cuadro 47. Distribucin Interna Finca Juicio Final
Utilizacin Potreros Corral y Establo Pasto de Corte Cultivos Casa y Patio Carreteras Montaa Total Hectreas Nmero de Hectreas 10 0.053 0.37 0.200 0.106 0.131 2 12.86

Fuente: El Autor

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Para una mejor visualizacin de la distribucin interna de la finca Juicio Final, a continuacin se muestra el plano de divisiones internas: Figura 17. Distribucin Interna Finca

Fuente: El Autor

4.7 PROGRAMA DE PRODUCCIN

El programa de produccin propuesto para el horizonte de vida del proyecto consiste en la produccin anual de 60 novillos, con un peso final de 480 kilogramos cada uno. Los novillos seran producidos en lotes de 10 animales que saldran a la venta cada dos meses.

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El siguiente cuadro muestra el programa de produccin diseado para este proyecto:

Cuadro 48. Programa de Produccin

Ao Concepto Capacidad Instalada Volumen de Produccin Capacidad Utilizada Materia Prima Insumos Sal Mineralizada Melaza Vitaminas y Aminocidos Insumos Veterinarios Unidad kg kg % kg kg kg ml ml 1 16.128 4.800 29.75 10.800 696 1.680 1.070 2.748 2 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748 3 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748 4 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748 5 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748 6 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748 7 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748 8 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748 9 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748 10 28.800 28.800 100 10.800 1.152 3.780 2.100 4.748

Fuente: El Autor En el primer ao de funcionamiento del proyecto se producirn 4.800 kg de ganado cebado. A partir del segundo ao y hasta el final del proyecto se producirn 28.800 kg. La diferencia en el nivel de produccin se explica porque en el primer ao se produce un solo lote de ganado cebado y en los siguientes aos se producen 6 lotes anuales.

4.8 CRONOGRAMA DE INVERSIONES

El siguiente cuadro describe las inversiones que se realizarn en la finca Juicio Final durante su periodo preoperativo:

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Cuadro 49. Cronograma de Inversiones Concepto 1 Estudio de Factibilidad Gastos de puesta en marcha Gastos Financieros Compra de Activos Fijos Adecuacin de la finca Imprevistos (5%) 2 3 4 5 Mes 6 7

10 11 12

Fuente: El Autor

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5. ASPECTOS LEGALES Y ADMINISTRATIVOS

5.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

5.1.1 Razn Social : Ganadera Finca Juicio Final.

5.1.2 Misin: Ser una ganadera dedicada a la ceba de ganado para sacrificio, que ofrezca un producto de excelente calidad por medio de un manejo sostenible y sustentable de la actividad ganadera, respetando el medio ambiente y procurando siempre el bienestar de colaboradores y clientes.

5.1.3 Visin: Ser una empresa innovadora, lder en la ceba de ganado semiestabulado, con la capacidad de proveer al mercado regional de la mejor carne bovina, basados en el mejoramiento continuo de las tcnicas de produccin ganadera, para brindar un producto acorde con las exigencias de este mercado y comprometida con el desarrollo agropecuario, econmico y social de su regin.

5.1.4 Polticas

Poltica de Servicio: Brindar un excelente servicio al cliente, por medio del conocimiento de sus necesidades, para ofrecer un producto que satisfaga y supere todas sus expectativas.

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Poltica de Produccin: Realizar evaluaciones peridicas a todo el proceso productivo, definindose las acciones a realizar para corregir posibles fallas que se presenten en ste, en busca del mejoramiento continuo de todas las actividades.

Poltica de Gestin Humana: Impulsar el desarrollo de las capacidades de los colaboradores mediante la realizacin de cursos constantes de formacin en manejo ganadero, velando por las necesidades de los empleados, por medio de la creacin de un ambiente de trabajo agradable a fin de generar un sentido de pertenencia con la empresa.

Poltica Social: Mejorar las condiciones socio-econmicas de la poblacin por medio de la generacin de empleo y la contratacin de personal de la regin de influencia de la finca Juicio Final.

Poltica Ambiental: Preservar el medio ambiente, aplicando los protocolos de buenas prcticas ganaderas (BPG), en pro de la reduccin de cualquier impacto ambiental negativo que se genere a causa las operaciones de la empresa.

5.2 OBJETIVOS

Producir ganado para sacrificio de excelente calidad que satisfaga las necesidades y exigencias del mercado. Posicionarse en el mercado ganadero de la regin como una empresa modelo en la produccin de ganado semiestabulado.

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 Contar con la infraestructura adecuada para garantizar las condiciones sanitarias y de seguridad necesarias para el ptimo desarrollo de todas las actividades del proceso productivo. Generar bienestar socio-econmico para la regin de influencia del proyecto. Alcanzar los niveles de rentabilidad propuestos para el proyecto.

5.3 ORGANIGRAMA El organigrama de la finca Juicio Final estar conformado de la siguiente manera:

Figura 18. Organigrama Gerente

Administrador

Operario Fuente: El Autor

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5.4 DESCRIPCIN DE CARGOS

Cuadro 50. Descripcin de Cargos Cargo Gerente Administrador Operario Fuente: El Autor Nmero de Personas 1 1 1 Jornada Laboral Completa Completa Completa

Cargo: Gerente

Perfil: Profesional con formacin en economa, finanzas, comercio y ciencias jurdicas, capacitado para analizar, diagnosticar y proponer soluciones alternativas en el mbito comercial. Debe ser innovador, abierto al cambio, excelente negociador y conocedor del mercado ganadero de la regin y del pas.

Responsabilidades: Representacin legal de la empresa. Seleccin y compra de materia prima, as como venta de producto terminado. Realizar las proyecciones financieras de la empresa para cumplir con las obligaciones financieras adquiridas y que a su vez las ventas generen las utilidades esperadas. Apertura de clientes nuevos. Pago de nomina del personal de la empresa.

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 Realizar movimientos financieros de la empresa.

Cargo: Administrador

Perfil: Tcnico Profesional en Administracin de Empresas Ganaderas Tcnico Profesional en Produccin Agropecuaria. Con habilidades de comunicacin, innovador, creativo y abierto al cambio. Con facilidad para las relaciones interpersonales y para el trabajo en equipo.

Responsabilidades: Responder por todos los aspectos relacionados con la administracin, manejo y produccin ganadera de la finca Juicio Final. Implementacin, seguimiento y control de los registros productivos de cada una de las fases del proceso productivo. Planificar, dirigir y controlar las labores de cada una de las reas de la empresa. Seleccin y capacitacin de nuevo personal.

Cargo: Operario Perfil: El operario debe tener buena presentacin personal, con conocimientos especficos en actividades ganaderas, ya sean adquiridos de forma emprica o a travs de alguna entidad de formacin agropecuaria. Debe ser una persona responsable, alegre y con capacidades para el trabajo en equipo.

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Responsabilidades: Movimiento interno de los animales para alimentacin y control de peso. Adecuacin y mantenimiento de pasto de pastoreo y pasto de corte de acuerdo al programa establecido. Corte, transporte y almacenamiento de pasto de corte. Realizar el mantenimiento a maquinaria y equipos de acuerdo al programa establecido para tal fin. Otras funciones inherentes al cargo que el administrador le asigne. Preparacin y suministro de alimentos a los animales. Vacunacin, vermifugacin, vitaminizacin y desparasitacin de los animales de acuerdo al programa establecido. Limpieza del establo. Poner en conocimiento del administrador posibles fallas e irregularidades que se presenten en el proceso productivo. Otras funciones inherentes al cargo que el administrador le asigne.

5.5 ASPECTOS LEGALES

La Ganadera Finca Juicio Final se conformar como una Empresa Unipersonal, la cual es una de las categoras que ofrece el Cdigo de Comercio. Se escogi esta opcin debido a que el proyecto es realizado por una sola persona. La Ganadera Finca Juicio Final (E.U.) se crea mediante documento escrito privado. Se rige por el captulo 8 del Cdigo de Comercio, artculos 71 al 81 de la ley 222 de 1995. Se cumplir el artculo 72, requisito para formacin de empresa. Una vez el proyecto haya sido aprobado y se cuente con los recursos necesarios para su realizacin, se har su suscripcin ante la Cmara de Comercio de Cali.
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En la Cmara de Comercio se podrn cumplir todas las obligaciones legales para poner en marcha la empresa, all se tramitarn la matricula mercantil, matrcula de industria y comercio, uso de suelos y derechos de autor (Sayco-Acinpro). Por ltimo se dirigir a la Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) para la asignacin del Registro nico Tributario (RUT). Al ser conformada como Empresa Unipersonal (E.U.) debe responder por el Impuesto de Renta, Impuesto al Valor Agregado (IVA), rgimen comn y agente retenedor. Las utilidades se justificarn en estados financieros elaborados de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados y realizados por un contador pblico. Las utilidades se repartirn al final de cada ao, destinando el 10% de las mismas para reserva legal. La Ganadera Finca Juicio Final (E.U.) se acoge a la ley 590 de 2000 para los beneficios otorgados a las pymes, dentro de los artculos 43 a 45. En este tipo de empresas, el propietario no puede realizar contratos de ninguna ndole con la misma, es decir, al propietario no se puede asignar salario, por lo tanto, se determinan sus ingresos por reparto de utilidades.

Otros Trmites: Se solicitarn los servicios a un fondo de pensiones y cesantas y a una empresa prestadora de salud para la afiliacin de todo el personal de la empresa. Se inscribir ante el ICBF, diligenciando el formulario correspondiente, al Servicio Nacional de Aprendizaje SENA mediante carta de solicitud y a Caja de Compensacin Familiar para la distribucin de los recursos que se deben transferir a ICBF y SENA.

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6. ESTUDIO DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

6.1 ESTUDIO DE INVERSIONES

6.1.1 Horizonte de Planeacin: El horizonte de planeacin corresponde al periodo de tiempo transcurrido desde que se identifica el proyecto hasta cuando se prev su posible terminacin. Comprende tres periodos de tiempo, as:

Periodo Pre operativo: Comprende el lapso de tiempo transcurrido desde que se identifica el proyecto hasta que es implementado. En este periodo se realizan todos los estudios necesarios para determinar la viabilidad del mismo, al igual que todas las actividades que se requieren para su implementacin y finalmente culmina cuando la finca esta lista para su utilizacin y funcionamiento. Para este proyecto, se estableci un periodo pre operativo de un ao. Periodo Operativo: Corresponde al periodo de tiempo durante el cual la finca Juicio Final producir y comercializar ganado gordo para sacrificio. Durante este tiempo se realizan todas las actividades necesarias que permitan obtener un producto de primera calidad que cumpla con las exigencias del mercado. Para este proyecto, se determin un periodo operativo de 10 aos.

Periodo de Liquidacin: Es un corte en el tiempo con el fin de analizar los resultados obtenidos durante el periodo operativo y medir la conveniencia de seguir en funcionamiento. Para este proyecto, se determin un periodo de liquidacin de un ao.

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6.1.2 Tipos de Precios en un Proyecto: A fin de obtener una valoracin que represente los valores reales de cada uno de los elementos que componen los estudios de inversiones e ingresos y costos, se escogi la metodologa de los precios corrientes del ao 2010, ao en el cual se realizaron todos los estudios. Los precios utilizados se mantuvieron fijos durante todo el horizonte de planeacin del proyecto.

6.1.3 Clases de Inversiones: Las inversiones necesarias para garantizar el ptimo funcionamiento del proyecto se dividen en dos clases. A continuacin se hace una descripcin de cada una de ellas.

6.1.3.1 Inversiones Fijas: Estn representadas por los activos que deben ser adquiridos para el funcionamiento del proyecto en la finca Juicio Final.

6.1.3.2 Inversiones Diferidas: Estn representadas por todos los gastos por concepto de estudios, permisos, licencias, trmites, intereses e imprevistos que se generen durante el periodo pre operativo del proyecto.

6.1.3.3 Capital de Trabajo: Es una reserva de dinero establecida en el periodo pre operativo con el fin de garantizar el comienzo de la operacin del proyecto. Este capital debe cubrir los costos generados por los procesos de produccin, administracin y comercializacin del ganado de la finca Juicio Final hasta que se generen ingresos por concepto de la venta de estos animales. El capital de trabajo necesario para este proyecto equivale a los costos de funcionamiento del primer ao, debido a que durante este periodo no se generan ingresos.

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6.1.3.4 Estructura de Capital: Representa la composicin de los recursos que el proyecto requiere para su implementacin y funcionamiento. Se dividen en dos clases: recursos propios y recursos de crdito.

6.1.4 Descripcin del Tipo de Inversiones

Inversiones Fijas: Para la puesta en marcha del proyecto se requiere: Adecuacin de cercas para corrales y potreros, siembra de pasto de pastoreo, siembra de pasto de corte, construccin de un establo, una maquina picadora de pasto, una guadaa, una fumigadora, una bscula ganadera, dos carretillas, dos palas, una paladraga, dos machetes, tres martillos, un escritorio, una silla ejecutiva, dos sillas plsticas, un computador, una impresora y un celular. A continuacin se presenta un cuadro detallado de las inversiones fijas: Cuadro 51. Inversiones Fijas
Descripcin Establo Mq. Pica pasto Guadaa Fumigadora Bscula Ganadera Carretilla Pala Paladraga Machete Martillo Diablo Escritorio Silla Ejecutiva Silla Plstica Computador Impresora Celular TOTAL Inversiones fijas requeridas por el proyecto Cantidad Valor Unitario Valor Total 1 1 1 1 1 2 2 1 2 2 1 1 1 2 1 1 1 3.500.000 1.100.000 800.000 250.000 4.350.000 95.000 10.500 30.000 8.100 12.000 21.900 129.000 129.000 21.900 1.249.000 89.000 40.000 3.500.000 1.100.000 800.000 250.000 4.350.000 190.000 21.000 30.000 16.200 24.000 21.900 129.000 129.000 43.800 1.249.000 89.000 40.000 11.982.900 Vida til (aos) 20 10 10 10 20 10 10 10 10 10 10 10 10 10 5 5 5

Fuente: El Autor

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Inversiones Diferidas: Las inversiones diferidas requeridas por el proyecto son: Estudio de factibilidad, gastos de constitucin, adecuacin de la finca, gastos de puesta en marcha, gastos financieros e imprevistos. La siguiente tabla muestra en detalle estas inversiones:

Cuadro 52. Inversiones Diferidas Inversiones Diferidas requeridas por el Proyecto Descripcin Valor Total Estudio de Factibilidad 4.499.000 Gastos de Puesta en Marcha 2.000.000 Adecuacin de cercas 751.024 Anlisis de Suelos 70.000 Siembra de pasto de Pastoreo 660.000 Siembra pasto de Corte 92.500 Adecuacin de la Finca 1.573.524 Gastos Financieros 1.100.000 Intereses Imprevistos (5%) TOTAL 9.172.524 Fuente: El Autor

Capital de Trabajo: Debido a que el ganado producido en la finca Juicio Final se comercializa inmediatamente se encuentra listo para su sacrificio, no se generan inventarios. Adicionalmente, se debe tener en cuenta que debido a que el ganado se comercializa en subasta y se paga de contado, no se generan ingresos por concepto de cartera. El programa de mantenimiento incluye las hectreas de pasto de pastoreo, pasto de corte, maquinaria y equipos. Los gastos administrativos incluyen la nmina de la empresa, la contratacin del transporte de materia prima y ganado gordo para venta, as como los costos por concepto de papelera. En los suministros se incluyen la sal mineralizada, melaza, suplementacin vitamnica,

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aplicacin de agentes anablicos e insumos veterinarios. Por lo tanto, se requiere el siguiente capital de trabajo:

Cuadro 53. Capital de Trabajo Capital de Trabajo requerido por el Proyecto Concepto Valor Total Compra de Materia Prima 24.848.888 Compra de Insumos 2.798.897 Programa de Mantenimiento 720.000 Gastos Administrativos 24.056.000 Total 52.423.785 Fuente: El Autor

Estructura de Capital: Las fuentes de financiacin del proyecto estarn conformadas de la siguiente manera:

Cuadro 54. Estructura de Capital Concepto Recursos Propios Recursos de Crdito Total Inversiones Fuente: El Autor Porcentaje 67.6 % 32.4 % 100% Valor Total 52.258.169 25.000.000 77.258.169

6.1.5 Presupuesto de Inversiones sin Financiamiento: El presupuesto de inversiones es el resultado de las inversiones en fijos y diferidos y el capital de trabajo necesario para la puesta en marcha y funcionamiento de la finca Juicio Final. Su objetivo principal es mostrar detalladamente el monto total de las

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inversiones que se deben realizar, as como el crdito que se debe adquirir. A continuacin se describe el presupuesto de inversiones de la finca Juicio Final, sin incluir intereses debido a que aun no se ha seleccionado la fuente de recursos y las condiciones del crdito para la financiacin del proyecto:

Cuadro 55. Presupuesto de Inversiones sin Financiamiento

Presupuesto de Inversiones Finca Juicio Final Concepto Inversiones Fijas Establo Mquina Pica pasto Guadaa Fumigadora Bscula Ganadera Carretilla Pala Paladraga Machete Martillo Diablo Escritorio Silla Ejecutiva Silla Plstica Computador Impresora Celular Valor 3.500.000 1.100.000 800.000 250.000 4.350.000 190.000 21.000 30.000 16.200 24.000 21.900 129.000 129.000 43.800 1.249.000 89.000 40.000 4.499.000 2.000.000 1.573.524 1.100.000 3.678.960 24.848.888 2.798.897 720.000 24.056.000 77.258.169

Inversiones Diferidas Estudio de Factibilidad Gastos de Puesta en Marcha Adecuacin de la finca Gastos Financieros Intereses Imprevistos (5%) Capital de Trabajo Compra de Materia Prima Compra de Insumos Programa de Mantenimiento Gastos Administrativos TOTAL

Fuente: El Autor

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6.2 FINANCIAMIENTO

6.2.1 Fuentes de Recursos: Las fuentes de recursos son el medio mediante el cual se obtendr el monto de la inversin. Se dividen en dos tipos: recursos propios y recursos de crdito. Por lo tanto, para la consecucin de los recursos se analizarn las alternativas de las fuentes propias y de crdito.

6.2.1.1 Fuentes de Recursos Propios: Los propietarios de la finca Juicio Final se encuentran en capacidad de aportar el 67,6% del total de la inversin requerida por el proyecto. Estos recursos corresponden principalmente a ahorros familiares y en menor medida al aporte de algunos socios.

6.2.1.2 Fuentes de Recursos de Crdito: Estas fuentes deben cubrir el 32,4% del monto de la inversin requerida por el proyecto, es decir 25.000.000. Entre estas alternativas de financiacin se encuentran entidades financieras y entidades de desarrollo y fomento agropecuario.

6.2.2 Alternativas de Financiamiento: Despus de consultar las distintas fuentes de recursos de crdito disponibles, se ha decidido estudiar las tres alternativas que ms se ajustan a las condiciones y necesidades requeridas por el proyecto. Las entidades seleccionadas administran recursos del Fondo para el Financiamiento del Sector Agropecuario -FINAGRO- el cual ofrece las mejores condiciones de crdito para este tipo de proyectos. FINAGRO, como banco de segundo piso, ofrece recursos para el desarrollo de proyectos agropecuarios mediante crditos a travs de los intermediarios financieros, por lo tanto los

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trmites para la presentacin de documentos, estudios y aprobacin del crdito se hacen directamente ante el intermediario financiero. A continuacin se describen las condiciones financieras para acceder al crdito con cada una de las entidades seleccionadas:

Cuadro 56. Condiciones Financieras Concepto Lnea de Crdito Monto Plazo Periodo de Gracia Tasa de Inters Amortizacin de Capital Pago de Intereses Banco Agrario Banco de Bogot Bancolombia FINAGRO FINAGRO FINAGRO Prstamo Prstamo Prstamo Agropecuario Agropecuario Agropecuario Hasta el 80% de la Hasta el 80% de la Hasta el 80% de la inversin inversin inversin Hasta 5 aos Hasta 5 aos Hasta 5 aos 1 ao 6 meses 6 meses DTF* (E.A) DTF (E.A) DTF (E.A) + 6% (E.A) + 7% (E.A) + 10% (E.A) Cuotas Cuotas Cuotas semestrales semestrales semestrales vencidas vencidas vencidas Cuotas Cuotas Cuotas semestrales semestrales semestrales vencidas vencidas vencidas

Fuente: Entidades Financieras Escogidas. * DTF = 3.5% (E.A)

6.2.3 Seleccin de la Alternativa: La alternativa que ms se ajusta a las necesidades financieras del proyecto es la ofrecida por el Banco Agrario, la cual ofrece una menor tasa de inters y otorga mayor periodo de gracia que las otras entidades.

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6.2.4 Requisitos del Prstamo

1. Diligenciar la solicitud de crdito agropecuario y rural, correspondiente al Formulario de Solicitud de Crdito. Anexo 1: Formulario Solicitud de Crdito. 2. Fotocopia del NIT de la entidad solicitante. 3. Presentacin del proyecto en cualquier metodologa, siempre y cuando este compuesto por: Costos totales. Fuente alterna de recursos. Parmetros de produccin utilizados. 4. Declaracin de renta de los dos ltimos periodos fiscales o en su defecto certificado de no declarante del ltimo ao. 5. Fotocopia del certificado de tradicin y libertad.

6.2.5 Plan de Pagos: Por medio del plan de pagos se determina el monto anual correspondiente al pago de las obligaciones financieras adquiridas por la empresa en el crdito bancario. La siguiente tabla muestra el plan de pagos de la deuda para los prximos 10 aos:

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Cuadro 57. Plan de Pagos Periodo 1 2 3 4 5 6 Monto 25.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 Amortizacin de Capital 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 Intereses 2.382.500 2.382.500 1.906.000 1.429.500 953.000 476.500 TPA 2.382.500 7.382.500 6.906.000 6.429.500 5.953.000 5.476.500 Saldo 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0

Fuente: El Autor Inters Anual = 9.53 % Plazo = 6 aos Periodo de Gracia Amortizacin de Capital = 1ao TPA = Total Pagado por Ao

6.2.6 Presupuesto de Inversiones con Financiamiento: A continuacin se presenta el presupuesto total de inversiones de la finca Juicio Final, incluidos gastos financieros, intereses e imprevistos:

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Cuadro 58. Presupuesto de Inversiones con Financiamiento

Presupuesto de Inversiones Finca Juicio Final Concepto Inversiones Fijas Establo Mquina Pica pasto Guadaa Fumigadora Bscula Ganadera Carretilla Pala Paladraga Machete Martillo Diablo Escritorio Silla Ejecutiva Silla Plstica Computador Impresora Celular Inversiones Diferidas Estudio de Factibilidad Gastos de Puesta en Marcha Adecuacin de la finca Gastos Financieros Intereses Imprevistos (5%) Capital de Trabajo Compra de Materia Prima Compra de Insumos Programa de Mantenimiento Gastos Administrativos TOTAL Valor 11.982.900 3.500.000 1.100.000 800.000 250.000 4.350.000 190.000 21.000 30.000 16.200 24.000 21.900 129.000 129.000 43.800 1.249.000 89.000 40.000 15.417.932 4.499.000 2.000.000 1.573.524 1.100.000 2.382.500 3.678.960 52.423.785 24.848.888 2.798.897 720.000 24.056.000 79.640.669

Fuente: El Autor

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6.3 PROGRAMA DE INVERSIONES

A continuacin se presenta la distribucin en el tiempo de las inversiones requeridas para el proyecto:

Cuadro 59. Programa de Inversiones Concepto

Estudio de Factibilidad Gastos de Puesta en Marcha Gastos Financieros Compra de Activos Fijos Adecuacin de la finca

Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Valor 4.499.000 2.000.000 1.100.000 11.982.900 2.798.897 3.678.960

Imprevistos (5%) Fuente: El Autor

6.4 FLUJO NETO DE INVERSIONES

El flujo neto de inversiones muestra el flujo de las inversiones durante los periodos preoperativo, operativo y de liquidez.

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Cuadro 60. Flujo Neto de Inversiones

Concepto Aos Inversiones Fijas Establo Pica pasto Guadaa Fumigadora Bscula Ganadera Carretilla Pala Paladraga Machete Martillo Diablo Escritorio Silla Ejecutiva Silla Plstica Computador Impresora Celular Inversiones Diferidas Estudio de Factibilidad Gastos de Puesta en Marcha Adecuacin Finca Gastos Financieros Intereses Imprevistos Capital de Trabajo Materia Prima Insumos Mantenimiento Gastos Administrativos Crdito Amortizacin de Capital Flujo Neto de Inversin Preoperativo 0 -11.982.900 -3.500.000 -1.100.000 -800.000 -250.000 -4.350.000 -190.000 -21.000 -30.000 -16.200 -24.000 -21.900 -129.000 -129.000 -43.800 -1.249.000 -89.000 -40.000 -15.417.932 -4.499.000 -2.000.000 -1.573.524 -1.100.000 -2.382.500 -3.678.960 -52.423.785 -24.848.888 -2.798.897 -720.000 -24.056.000 25.000.000 -54.824.617 -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000 -5.000.000 1 2 3 Periodo Operativo 4 5 6 7 8 9 10 Liquidez 11 6.768.290 2.450.000 550.000 400.000 125.000 3.045.000 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380 124.900 8.900 4.000

52.423.785

59.192.075

Fuente: El Autor
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7. PRESUPUESTO DE INGRESOS, GASTOS Y COSTOS

Una vez terminada la fase preoperativa del proyecto, se inicia el periodo de funcionamiento en el cual se generan ingresos por la venta del ganado gordo, al igual que costos y gastos relacionados con la administracin de la empresa y el programa de produccin establecido. Por medio del presupuesto de ingresos, gastos y costos se obtiene la informacin necesaria para elaborar el estado de resultados, balance general, flujo neto de operacin y los indicadores financieros. A continuacin se proceder a hacer un anlisis detallado de cada uno de los componentes del presupuesto de ingresos, gastos y costos.

7.1 INGRESOS

A continuacin se detallan los ingresos proyectados por concepto de venta del ganado producido en la finca Juicio Final durante el proyecto, segn el programa de ventas establecido en el numeral 2.11.

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Cuadro 61. Ingresos

Concepto Ventas Precio por kg Ingresos Brutos Comisin Subasta (3.1%) Ingresos Reales Unidad Kg $ $ $ $ Ao 1 4.800 3.250 2 28.800 3.250 3 28.800 3.250 4 28.800 3.250 5 28.800 3.250 6 28.800 3.250 7 28.800 3.250 8 28.800 3.250 9 28.800 3.250 10 28.800 3.250

31.200.000 93.600.000 93.600.000 93.600.000 93.600.000 93.600.000 93.600.000 93.600.000 93.600.000 93.600.000 936.000 2.808.000 2.808.000 2.808.000 2.808.000 2.808.000 2.808.000 2.808.000 2.808.000 2.808.000

15.132.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000

Fuente: El Autor

151

7.2 COSTOS

7.2.1 Costos Fijos: A continuacin se detallan los costos fijos de la finca Juicio Final durante el periodo operativo del proyecto:

Cuadro 62. Costos de Recurso Humano Nmina

Ao Cargo Administrador Salario mensual Salario anual Prestaciones Sociales Anuales Operario Salario mensual Salario anual Prestaciones Sociales Anuales Valor Nmina Anual Valor Prestaciones Anuales Cantidad 1 700.000 8.400.000 4.872.000 1 400.000 4.800.000 2.784.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 400.000 4.800.000 2.784.000 13200000 7.656.000 1 700.000 8.400.000 4.872.000 2 700.000 8.400.000 4.872.000 3 700.000 8.400.000 4.872.000 4 700.000 8.400.000 4.872.000 5 700.000 8.400.000 4.872.000 6 700.000 8.400.000 4.872.000 7 700.000 8.400.000 4.872.000 8 700.000 8.400.000 4.872.000 9 700.000 8.400.000 4.872.000 10 700.000 8.400.000 4.872.000

Fuente: El Autor
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A continuacin se detallan los costos de depreciacin de las inversiones fijas utilizadas en el proyecto:

Cuadro 63. Costo de Depreciacin

Ao
Concepto
Establo Mquina Pica pasto Guadaa Fumigadora Bscula Ganadera Carretilla Pala Paladraga Machete Martillo Diablo Escritorio Silla Ejecutiva Silla Plstica Computador Impresora Celular TOTAL Saldo por Depreciar

Valor del Activo

3.500.000 1.100.000 800.000 250.000 4.350.000 190.000 21.000 30.000 16.200 24.000 21.900 129.000 129.000 43.800 1.249.000 89.000 40.000 11982900

Vida til (aos)

20 10 10 10 20 10 10 10 10 10 10 10 10 10 5 5 5

Valor Deprecia cin

175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380 249.800 17.800 8.000 943.590

1
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380 249.800 17.800 8.000 943.590 11039310

2
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380 249.800 17.800 8.000 943.590 10095720

3
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380 249.800 17.800 8.000 943.590 9152130

4
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380 249.800 17.800 8.000 943.590 8208540

5
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380 249.800 17.800 8.000 943.590 7264950

6
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380

7
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380

8
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380

9
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380

10
175.000 110.000 80.000 25.000 217.500 19.000 2.100 3.000 1.620 2.400 2.190 12.900 12.900 4.380

667.990 6596960

667.990 5982970

667.990 5260980

667.990 4592990

667.990 3925000

Fuente: El Autor
153

Cuadro 64. Costos Fijos Totales

Aos Concepto Nmina Prestaciones Sociales Servicios Depreciacin de Activos Amortizacin de Diferidos Publicidad Programa de Mantenimiento Maquinaria y Equipos Intereses Imprevistos Costos Fijos Totales 1 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 2.382.500 3.441.414 33.827.090 2 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 2.382.500 3.605.149 33.990.825 3 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 1.906.000 3.578.941 33.488.117 4 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 1.429.500 3.552.734 32.985.410 5 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 953.000 3.526.526 32.482.702 960.000 720.000 476.500 3.295.798 28.416.288 3.269.591 27.913.581 3.269.591 27.913.581 3.269.591 27.913.581 3.269.591 27.913.581 960.000 720.000 960.000 720.000 960.000 720.000 960.000 720.000 6 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 7 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 8 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 9 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 10 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990

Fuente: El Autor

154

7.2.2 Costos Variables Cuadro 65. Costos Variables

Ao Concepto Cantidad Valor Valor Total M.P. Sal Mineralizada Cantidad Valor Melaza Cantidad Valor Vitaminas y Aminocidos Cantidad Valor Insumos Veterinarios Valor Valor Total Insumos Pasto de Pastoreo Cantidad Valor Mantenimiento Pasto de Corte Cantidad Valor Valor Total Prog. Mant. Pastos Materia Prima Producto Final Costo Total Transporte COSTOS VARIABLES TOTALES Unidad kg $ $ kg $ kg $ ml $ $ $ ha $ ha $ $ $ $ $ $ 1 10.800 2.300 24.848.888 696 784.000 1.680 960.000 1.070 105.000 574.897 2.423.897 10 1.240.000 0.15 12.940 1.252.940 250.000 1.500.000 1.750.000 30.275.725 2 10.800 2.300 24.848.888 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 574.897 4.140.897 10 1.240.000 0.37 22.940 1.262.940 1.500.000 1.500.000 3.000.000 33.252.725 3 10.800 2.300 24.848.888 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 4 5 MATERIA PRIMA 10.800 10.800 2.300 2.300 24.848.888 24.848.888 INSUMOS 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 6 10.800 2.300 24.848.888 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 7 10.800 2.300 24.848.888 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 574.897 4.140.897 10 1.240.000 0.37 22.940 1.262.940 1.500.000 1.500.000 3.000.000 33.252.725 8 10.800 2.300 24.848.888 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 574.897 4.140.897 10 1.240.000 0.37 22.940 1.262.940 1.500.000 1.500.000 3.000.000 33.252.725 9 10.800 2.300 24.848.888 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 574.897 4.140.897 10 1.240.000 0.37 22.940 1.262.940 1.500.000 1.500.000 3.000.000 33.252.725 10 10.800 2.300 24.848.888 1.152 1.288.000 3.780 2.080.000 2.100 198.000 574.897 4.140.897 10 1.240.000 0.37 22.940 1.262.940 1.500.000 1.500.000 3.000.000 33.252.725

574.897 574.897 574.897 574.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE PASTOS 10 1.240.000 0.37 22.940 1.262.940 1.500.000 1.500.000 3.000.000 33.252.725 10 1.240.000 0.37 22.940 10 1.240.000 0.37 22.940 10 1.240.000 0.37 22.940 1.262.940 1.500.000 1.500.000 3.000.000 33.252.725

1.262.940 1.262.940 TRANSPORTE 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 3.000.000 33.252.725 3.000.000 33.252.725

Fuente: El Autor
155

7.3 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

Cuadro 66. Presupuesto de Ingresos y Costos

Concepto Ingresos Costos Costos Fijos Nomina Prestaciones Sociales Servicios Depreciacin de Activos Amortizacin de Diferidos Publicidad Programa de Mantenimiento Maq y Eq Intereses Imprevistos Costos Variables Materia Prima Insumos Programa de Mantenimiento de Pastos Transporte Utilidad Bruta 1 15.132.000 64.102.815 33.827.090 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 2.382.500 3.441.414 30.275.725 24.848.888 2.423.897 1.252.940 1.750.000 -48.970.815 2 90.792.000 67.243.550 33.990.825 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 3 90.792.000 66.740.842 33.488.117 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 4 90.792.000 66.238.136 32.985.410 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 5 90.792.000 65.735.427 32.482.702 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 960.000 720.000 6 90.792.000 61.669.013 28.416.288 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 960.000 720.000 7 90.792.000 61.166.306 27.913.581 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 960.000 720.000 8 90.792.000 61.166.306 27.913.581 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 960.000 720.000 9 90.792.000 61.166.306 27.913.581 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 960.000 720.000 10 90.792.000 61.166.306 27.913.581 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 960.000 720.000

2.382.500 1.906.000 1.429.500 953.000 476.500 3.605.149 3.578.941 3.552.734 3.526.526 3.295.798 3.269.591 3.269.591 3.269.591 3.269.591 33.252.725 33.252.725 33.252.725 33.252.725 33.252.725 33.252.725 33.252.725 33.252.725 33.252.725 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 1.262.940 1.262.940 1.262.940 1.262.940 1.262.940 1.262.940 1.262.940 1.262.940 1.262.940

3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 23.548.450 24.051.158 24.553.864 25.056.573 29.122.987 29.625.694 29.625.694 29.625.694 29.625.694

Fuente: El Autor

156

7.4 FLUJO NETO DE OPERACIN

Cuadro 67. Flujo Neto de Operacin

Concepto 1 Ingresos Totales Costos Totales Utilidad antes de Impuestos Impuestos (34.5%) Utilidad despus de Impuestos Reserva Legal (10%) Utilidad por Distribuir Depreciacin de Activos Amortizacin de diferidos Flujo Neto de Operacin 2 3 4 5 Ao 6 7 8 9 10 15.132.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 64.102.815 67.243.550 66.740.842 66.238.136 65.735.427 61.669.013 61.166.306 61.166.306 61.166.306 61.166.306 -48.970.815 23.548.450 24.051.158 24.553.864 25.056.573 29.122.987 29.625.694 29.625.694 29.625.694 29.625.694 0 0 0 8.471.083 8.644.517 10.047.430 10.220.864 10.220.864 10.220.864 10.220.864

-48.970.815 23.548.450 24.051.158 16.082.781 16.412.056 19.075.557 19.404.830 19.404.830 19.404.830 19.404.830 0 2.354.845 2.405.115 1.608.278 1.641.205 1.907.555 1.940.483 1.940.483 1.940.483 1.940.483

-48.970.815 21.193.605 21.646.042 14.474.502 14.770.850 17.168.001 17.464.347 17.464.347 17.464.347 17.464.347 943.590 3.083.586 943.590 3.083.586 943.590 3.083.586 943.590 3.083.586 943.590 3.083.586 667.990 667.990 667.990 667.990 667.990

-44.943.639 25.220.781 25.673.218 18.501.678 18.798.026 17.835.991 18.132.337 18.132.337 18.132.337 18.132.337

Fuente: El Autor

157

8. EVALUACION

8.1 EVALUACIN FINANCIERA

8.1.1 Flujo Neto de Caja

Cuadro 68. Flujo Neto de Caja

Concepto Periodo Preoperativo 0 -54.824.617 -44.943.639 -54.824.617 -44.943.639 Aos 1 2 -5.000.000 25.220.781 20.220.781 3 -5.000.000 25.673.218 20.673.218 4 -5.000.000 18.501.678 13.501.678 5 -5.000.000 18.798.026 13.798.026 6 -5.000.000 17.835.991 12.835.991 18.132.337 18.132.337 18.132.337 18.132.337 18.132.337 18.132.337 18.132.337 18.132.337 59.192.075 7 8 9 10 Periodo Liquidez 11 59.192.075

Flujo Neto de Inversiones Flujo Neto de Operacin Flujo Neto de Caja

Fuente: El Autor

158

Grfico Flujo Neto de Caja

Figura 19. Grfico Flujo Neto de Caja

Fuente: El Autor

En la tabla y el grafico correspondientes al flujo neto de caja se observa que durante el periodo preoperativo y el ao 1 de operacin se generan costos relacionados principalmente con las inversiones iniciales y los costos de funcionamiento del primer ao. A partir del segundo ao los ingresos por concepto de ventas aumentan, generndose lneas de tiempo positivas.

8.2 CRITERIOS DE EVALUACIN FINANCIERA

Existen tres criterios bsicos para evaluar proyectos, denominados indicadores integrales de evaluacin porque son el resultado de la interaccin de todos los componentes de un proyecto, especialmente los componentes de inversin e ingresos y costos. Son importantes porque permiten medir la rentabilidad que un

159

proyecto le genera a un inversionista y, en funcin de esa rentabilidad, determinar la conveniencia o no de invertir en el mismo. Entre estos criterios se encuentran: Valor Presente Neto Tasa Interna de Retorno La evaluacin del proyecto se realiz utilizando la informacin generada por los componentes de inversiones y financiamiento e ingresos y costos para obtener los indicadores integrales de evaluacin.

Valor Presente Neto: Para el clculo del valor presente neto se asumi una tasa de oportunidad de 10%, debido a que es la rentabilidad anual que ofrece el mercado en la actualidad. Al realizar la evaluacin se obtuvo un VPN de $ 13.442.436 indicando que el proyecto es viable financieramente, debido a que ofrece una rentabilidad mayor a la ofrecida por el mercado.

Tasa Interna de Retorno: La Tasa Interna de Retorno del proyecto es 13%, lo cual indica que el proyecto es una inversin atractiva desde el punto de vista financiero, debido a que el dinero invertido produce un rendimiento superior a la tasa de oportunidad del mercado.

160

8.3 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

Cuadro 69. Estado de Resultados Proyectado

Concepto Ingresos por Ventas Costo de Ventas Utilidad Bruta Gastos Administrativos Nmina Prestaciones Sociales Servicios Depreciacin de Activos Amortizacin de Diferidos Total Gastos Administrativos Gastos Diferidos Mantenimiento Publicidad Total Gastos Diferidos Otros Gastos Intereses Imprevistos Total Otros Gastos Utilidad antes de Impuestos Impuestos (34.5%) Utilidad despus de Impuestos Reserva Legal (10%) Utilidad Neta 1 15.132.000 30.275.725 -15.143.725 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 26.323.176 720.000 960.000 1.680.000 2.382.500 3.441.414 5.823.914 -48.970.815 0 -48.970.815 0 -48.970.815 2 90.792.000 33.252.725 57.539.275 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 26.323.176 720.000 960.000 1.680.000 2.382.500 3.605.149 5.987.649 23.548.450 0 23.548.450 2.354.845 21.193.605 3 90.792.000 33.252.725 57.539.275 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 26.323.176 720.000 960.000 1.680.000 1.906.000 3.578.941 5.484.941 24.051.158 0 24.051.158 2.405.115 21.646.043 4 90.792.000 33.252.725 57.539.275 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 26.323.176 720.000 960.000 1.680.000 1.429.500 3.552.734 4.982.234 24.553.865 8.471.083 16.082.782 1.608.278 14.474.504 Ao 5 6 90.792.000 90.792.000 33.252.725 33.252.725 57.539.275 57.539.275 13.200.000 7.656.000 1.440.000 943.590 3.083.586 26.323.176 720.000 960.000 1.680.000 953.000 3.526.526 4.479.526 25.056.573 8.644.518 16.412.055 1.641.205 14.770.850 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 7 90.792.000 33.252.725 57.539.275 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 8 90.792.000 33.252.725 57.539.275 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 9 90.792.000 33.252.725 57.539.275 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990 10 90.792.000 33.252.725 57.539.275 13.200.000 7.656.000 1.440.000 667.990

22.963.990 720.000 960.000 1.680.000 476.500 3.295.798 3.772.298 29.122.987 10.047.431 19.075.556 1.907.555 17.168.001

22.963.990 720.000 960.000 1.680.000

22.963.990 720.000 960.000 1.680.000

22.963.990 720.000 960.000 1.680.000

22.963.990 720.000 960.000 1.680.000

3.269.591 3.269.591 29.625.694 10.220.864 19.404.830 1.940.482 17.464.348

3.269.591 3.269.591 29.625.694 10.220.864 19.404.830 1.940.482 17.464.348

3.269.591 3.269.591 29.625.694 10.220.864 19.404.830 1.940.482 17.464.348

3.269.591 3.269.591 29.625.694 10.220.864 19.404.830 1.940.482 17.464.348

Fuente: El Autor
161

8.4 FLUJO NETO DE CAJA PROYECTADO

La proyeccin del flujo neto de caja se realiz con base en los ingresos y egresos en efectivo proyectados para los 10 aos de operacin del proyecto. El resultado se muestra en la siguiente tabla: Cuadro 70. Flujo Neto de Caja Proyectado
Concepto Ingresos por Ventas Caja Inicial Prstamo Aportes de Capital Total Ingresos Materia Prima Insumos Transporte Nmina Prestaciones Sociales Servicios Publicidad Amortizacin del Prstamo Pago de Intereses Compra de Activos Fijos Gastos de Iniciacin Pago de Impuestos Imprevistos Total Egresos Saldo Final de Caja Ao 0 1 2 15.132.000 90.792.000 49.857.337 6.886.638 3 90.792.000 31.445.204 4 90.792.000 56.506.478 5 90.792.000 73.599.376 6 90.792.000 91.021.548 7 8 9 10 11 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 107.748.035 129.803.795 151.859.555 173.915.315 195.971.075

25.000.000 52.258.169 77.258.169 64.989.337 97.678.638 122.237.204 147.298.478 164.391.376 181.813.548 198.540.035 220.595.795 242.651.555 264.707.315 195.971.075 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 24.848.888 2.423.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 4.140.897 1.750.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000 13.200.000 7.656.000 7.656.000 7.656.000 7.656.000 7.656.000 7.656.000 7.656.000 7.656.000 7.656.000 7.656.000 1.440.000 1.440.000 1.440.000 1.440.000 1.440.000 1.440.000 1.440.000 1.440.000 1.440.000 1.440.000 960.000 960.000 960.000 960.000 960.000 960.000 960.000 960.000 960.000 960.000 5.000.000 2.382.500 5.000.000 1.906.000 5.000.000 1.429.500 5.000.000 953.000 5.000.000 476.500

2.382.500 11.982.900 15.417.932

0 0 3.441.414 3.605.149 27.400.832 58.102.699 66.233.434 49.857.337 6.886.638 31.445.204

0 3.578.941 65.730.726 56.506.478

8.471.083 3.552.734 73.699.102 73.599.376

8.644.517 3.526.526 73.369.828 91.021.548

10.047.430 10.220.864 10.220.864 10.220.864 10.220.864 3.295.798 3.269.591 3.269.591 3.269.591 3.269.591 74.065.513 68.736.240 68.736.240 68.736.240 68.736.240 107.748.035 129.803.795 151.859.555 173.915.315 195.971.075 195.971.075

Fuente: El Autor
162

8.5 ANLISIS DE SENSIBILIDAD

Para la realizacin del anlisis de sensibilidad se identificaron aquellas variables con mayor peso relativo tanto en el periodo preoperativo como operativo y se les aplicaron variaciones porcentuales para mostrar los efectos en los resultados del proyecto por medio del reclculo de los flujos netos de caja y la aplicacin de los indicadores integrales de evaluacin. Las variables a las que se les otorg mayor peso fueron: Aumento de los Ingresos Totales. Incremento de los Costos Variables El porcentaje de variacin para ambas variables fue de 15% con el fin de evaluar los cambios generados y su influencia dentro del proyecto.

163

8.5.1 Aumento de 15% en Ingresos Totales

Cuadro 71. Flujo Neto de Operacin Aumento 15% en Ingresos Totales

Ao Concepto Ingresos Totales Costos Totales Utilidad antes de Impuestos Impuestos (34.5%) Utilidad despus de Impuestos Reserva Legal (10%) Utilidad por Distribuir Depreciacin de Activos Amortizacin de diferidos Flujo Neto de Operacin 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

17.401.800 104.410.800 104.410.800 104.410.800 104.410.800 104.410.800 104.410.800 104.410.800 104.410.800 104.410.800
64.102.815 -46.701.015 67.243.550 66.740.842 66.238.136 65.735.427 61.669.013 61.166.306 61.166.306 61.166.306 61.166.306

37.167.250 0 37.167.250 3.716.725 33.450.525 943.590 3.083.586 37.477.701

37.669.958 12.996.135 24.673.822 2.467.382 22.206.440 943.590 3.083.586 26.233.616

38.172.664 13.169.569 25.003.095 2.500.309 22.502.785 943.590 3.083.586 26.529.961

38.675.373 13.343.003 25.332.369 2.533.236 22.799.132 943.590 3.083.586 26.826.308

42.741.787 14.745.916 27.995.870 2.799.587 25.196.283 667.990

43.244.494 14.919.350 28.325.144 2.832.514 25.492.629 667.990

43.244.494 14.919.350 28.325.144 2.832.514 25.492.629 667.990

43.244.494 14.919.350 28.325.144 2.832.514 25.492.629 667.990

43.244.494 14.919.350 28.325.144 2.832.514 25.492.629 667.990

0
-46.701.015

0
-46.701.015

943.590 3.083.586
-42.673.839

25.864.273

26.160.619

26.160.619

26.160.619

26.160.619

Fuente: El Autor

164

Para el flujo neto de operacin de los 2 primeros aos no se pagan impuestos debido a que se arrojan prdidas respecto a la utilidad antes de impuestos. En el primer ao no se genera reserva legal porque existen perdidas respecto a la utilidad despus de impuestos.

Flujo Neto de Caja

Cuadro 72. Flujo Neto de Caja Aumento 15% en Ingresos Totales

Periodo Preoperativo 0 -54.824.617 -42.673.839 -54.824.617 -42.673.839 Aos 1 2 -5.000.000 3 -5.000.000 4 -5.000.000 5 -5.000.000 6 -5.000.000 7 8 9 10 Periodo Liquidez 11 59.192.075

Concepto Flujo Neto de Inversiones Flujo Neto de Operacin Flujo Neto de Caja

37.477.701 26.233.616 26.529.961 26.826.308 25.864.273 26.160.619 26.160.619 26.160.619 26.160.619 32.477.701 21.233.616 21.529.961 21.826.308 20.864.273 26.160.619 26.160.619 26.160.619 26.160.619 59.192.075

Fuente: El Autor

165

Indicadores Integrales de Evaluacin

A continuacin se muestran los resultados del anlisis de los indicadores integrales de evaluacin con una aumento de 15% en los ingresos totales:

Cuadro 73. Indicadores Integrales de Evaluacin- Aumento 15% en los Ingresos Totales Concepto Tasa de Oportunidad Valor Presente Neto Tasa Interna de Retorno Fuente: El Autor Valor 10% 51.605.477 20%

El cuadro anterior permite observar que con un aumento del 15% en el precio de venta, la rentabilidad del proyecto aumenta a 20%, lo cual lo hace aun ms atractivo financieramente.

166

8.5.2 Incremento de 15% en los Costos Variables

Cuadro 74. Flujo Neto de Operacin Incremento 15% en Costos Variables

Concepto Ingresos Totales Costos Totales Utilidad antes de Impuestos Impuestos (34.5%) Utilidad despus de Impuestos Reserva Legal (10%) Utilidad por Distribuir Depreciacin de Activos Amortizacin de diferidos Flujo Neto de Operacin Ao 1 15.132.000 68.644.174 -53.512.174 0 -53.512.174 0 -53.512.174 943.590 3.083.586 -49.484.998 2 3 4 5 6 7 8 9 10

90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 90.792.000 72.231.459 71.728.751 71.226.044 70.723.336 66.656.922 66.154.215 66.154.215 66.154.215 66.154.215 18.560.541 19.063.249 19.565.956 20.068.664 24.135.078 24.637.785 24.637.785 24.637.785 24.637.785 0 0 6.750.255 6.923.689 8.326.602 8.500.036 8.500.036 8.500.036 8.500.036

18.560.541 19.063.249 12.815.701 13.144.975 15.808.476 16.137.749 16.137.749 16.137.749 16.137.749 1.856.054 1.906.325 1.281.570 1.314.498 1.580.848 1.613.775 1.613.775 1.613.775 1.613.775

16.704.487 17.156.924 11.534.131 11.830.478 14.227.629 14.523.974 14.523.974 14.523.974 14.523.974 943.590 3.083.586 943.590 3.083.586 943.590 3.083.586 943.590 3.083.586 667.990 667.990 667.990 667.990 667.990

20.731.663 21.184.100 15.561.307 15.857.654 14.895.619 15.191.964 15.191.964 15.191.964 15.191.964

Fuente: El Autor

167

Para el flujo neto de operacin de los 3 primeros aos no se pagan impuestos a que se arrojan prdidas respecto a la utilidad antes de impuestos. Para el ao 1 no se genera reserva legal debido a que existen perdidas respecto a la utilidad despus de impuestos.

Flujo Neto de Caja

Cuadro 75. Flujo Neto de Caja Incremento 15 % en Costos Variables

Concepto Periodo Preoperativo 0 Flujo Neto de Inversiones Flujo Neto de Operacin Flujo Neto de Caja -54.824.617 -54.824.617 -49.484.998 -49.484.998 1 2 -5.000.000 3 -5.000.000 4 -5.000.000 5 -5.000.000 Aos 6 -5.000.000 7 8 9 10 Periodo Liquidez 11 59.192.075

20.731.663 21.184.100 15.561.307 15.857.654 14.895.619 15.191.964 15.191.964 15.191.964 15.191.964 15.731.663 16.184.100 10.561.307 10.857.654 9.895.619 15.191.964 15.191.964 15.191.964 15.191.964 59.192.075

Fuente: El Autor

168

Indicadores Integrales de Evaluacin

A continuacin se muestran los resultados del anlisis de los indicadores integrales de evaluacin con un incremento de 15% en los costos variables:

Cuadro 76. Indicadores Integrales de Evaluacin Incremento 15% en Costos Variables Concepto Tasa de Oportunidad Valor Presente Neto Tasa Interna de Retorno Fuente: El Autor Valor 10% -6.526.934 9%

La tabla anterior permite observar que con un incremento de 15% en los costos variables, la disminucin en la rentabilidad del proyecto es notable, alcanzando solo 9%. Con esta disminucin el proyecto deja de ser financieramente viable, debido a que ofrece una rentabilidad menor a la ofrecida por el mercado.

169

9. RESUMEN, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

9.1 RESUMEN

9.1.1 Concepto del Negocio: El proyecto consiste en la implementacin de un sistema de ganadera semi intensiva en la finca Juicio Final. Es un proyecto de desarrollo agropecuario que optimizar la utilizacin del suelo y los recursos necesarios para la produccin ganadera y generar empleos dignos destinados a la poblacin del rea de influencia del proyecto. Su objetivo principal es convertir la finca Juicio Final en una empresa ganadera con las condiciones necesarias para competir y crecer en el mercado de la regin, aumentando la productividad, rentabilidad e ingresos actuales de la misma. La finca Juicio Final contar con potreros para pastoreo, zona de pasto de corte, establo, corrales, carreteras internas y toda la infraestructura necesaria para llevar a cabo un proceso productivo que cumpla las necesidades alimenticias, sanitarias y tcnicas requeridas para esta actividad. La materia prima estar conformada por terneros con un peso promedio de 180 kilogramos, los cuales luego de un ao de permanencia dentro del proceso productivo, salen a la venta con un peso promedio de 480 kilogramos. La raza seleccionada para el proyecto fue la Ceb Brahman y sus cruces principalmente con Simmental, Simbrah y razas criollas predominantes en la regin. Su comercializacin estar dirigida principalmente a las subastas ganaderas que se realizan semanalmente en la ciudad de Pereira y a los compradores de ganado del norte del Valle del Cauca, principalmente de los municipios de La Unin, Zarzal, Tulu, Cartago, Versalles y El Dovio.

170

Para el clculo del precio de compra de materia prima y el precio de venta de ganado gordo se estudi el comportamiento de sus precios en las subastas realizadas en la ciudad de Pereira durante los ltimos tres aos.

9.1.2 Resumen de las Inversiones Requeridas: La siguiente tabla resume el total de las inversiones requeridas por el proyecto, incluidos gastos financieros, intereses e imprevistos:

Cuadro 77. Inversiones Requeridas Concepto Inversiones Fijas Inversiones Diferidas Capital de Trabajo Total Inversiones Valor (Pesos) 11.982.900 15.417.932 52.423.785 79.640.669

Fuente: El Autor

La estructura de capital estar conformada de la siguiente manera:

Cuadro 78. Estructura de Capital Concepto Recurso Propios Recursos de Crdito Total Inversiones Porcentaje 67,6% 32,4% 100% Valor Total 52.258.169 25.000.000 77.258.169

Fuente: El Autor

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Los recursos de crdito se obtendran a travs de un prstamo agropecuario que se gestionara ante el Fondo para el Financiamiento del Sector Agropecuario -FINAGRO-. El Banco Agrario es la entidad seleccionada como intermediario financiero para este proceso por ser la entidad que ofrece las condiciones que mejor se ajustan a las necesidades del proyecto.

9.1.3 Proyecciones de Ventas: El programa de ventas establecido para el proyecto estara directamente relacionado con el volumen de produccin debido a que no se manejaran inventarios. Con base en la informacin obtenida a travs del estudio de mercados, se hizo una proyeccin de ventas a 10 aos pues se determin que durante este periodo habra una alta demanda de carne de res insatisfecha en el rea de influencia del proyecto. A continuacin se muestran las ventas anuales de ganado gordo en funcin de la cantidad de kilogramos vendidos:

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Cuadro 79. Proyecciones de Ventas Ao 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Kilogramos 4.800 28.800 28.800 28.800 28.800 28.800 28.800 28.800 28.800 28.800

Fuente: El Autor

Los ingresos generados por concepto de la venta de producto terminado se detallan a continuacin: Cuadro 80. Ingresos Totales
Concepto Ventas Precio por kilogramo Ingresos Brutos Comisin Subasta (3.1%) Ingresos Reales Unidad 1 kg $ $ $ $
4.800 3.250 15.600.000 468.000 15.132.000

Ao 2
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

3
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

4
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

5
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

6
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

7
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

8
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

9
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

10
28.800 3.250 93.600.000 2.808.000 90.792.000

Fuente: El Autor

El Valor Presente Neto del proyecto es 13.442.436 con una Tasa Interna de Retorno de 13% lo cual indica que el proyecto es atractivo financieramente pues genera una rentabilidad mayor a la tasa de oportunidad del mercado.

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9.2 CONCLUSIONES

El estudio realizado permiti concluir que el proyecto es viable financieramente, debido a que genera una rentabilidad mayor a la tasa de oportunidad del mercado Se debe analizar la estructura de costos del proyecto con el fin de identificar los componentes que ms influyen en el aumento de stos, para as trabajar en su reduccin y aumentar el nivel de rentabilidad del proyecto Existe una demanda insatisfecha de carne de res en el rea de influencia del proyecto, lo cual indica que el mercado ganadero local es atractivo.

9.3 RECOMENDACIONES

Realizar alianzas con ganaderos de la regin para traer lotes de terneros de zonas ganaderas del pas, lugares en los cuales se pueden obtener a precios ms bajos. Fortalecer presencia en mercados alternos para compra de materia prima, como las ferias ganaderas de los municipios del rea de influencia del proyecto con el fin de disminuir costos por este concepto gracias a que no se incurre en los costos de comercializar en subasta. Buscar acceso a subsidios agropecuarios ofrecidos por el gobierno como el programa Agro Ingreso Seguro y el Incentivo a la Capitalizacin Rural, que

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ayudaran a aumentar la rentabilidad del proyecto, debido a la disminucin del gasto financiero. Certificar el proceso productivo y/o producto a travs de una norma tcnica, como la norma ISO 9001, que permita acceder mercados especializados, que ofrezcan mejores precios de venta. Ampliar el mercado de proveedores de insumos con el objetivo de acceder a precios de compra ms econmicos.

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BIBLIOGRAFA

APROVET. Vademecum Veterinario, sexta edicin. Editorial McGraw Hill. Bogot 1996. INSTITUTO COLOMBIANO DE NORMAS TECNICAS Y CERTIFICACION ICONTEC. Presentacin de Tesis, Trabajos de Grado y otros trabajos de investigacin. Bogot: ICONTEC 2008. NTC 1486. Hernndez, Sampieri Roberto y otros. Metodologa de la Investigacin. Editorial McGraw Hill. Mxico 1999. Mndez Rafael. Formulacin y Evaluacin de Proyectos. Enfoque para emprendedores. Quinta edicin. Editorial Quebecor World. Colombia 2008.

Bibliografa Electrnica

http://rccp.udea.edu.co/ http://eldovio-valle.gov.co/ http://www.alimentacion-sana.com.ar/ http://www.dane.gov/ http://artigoo.com/manejo-bovinos-semiestabulados http://es.wikipedia.org/wiki/Pereira http://versalles-valle.gov.co/ http://www.risaralda.gov.co/

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ANEXOS

Anexo A. Cronograma de Desarrollo del Proyecto

Actividad Diagnstico General del Entorno Estudio de Mercados Estudio de Comercializacin Proceso de Seleccin de Aspectos Tcnicos Estudio del Proceso Productivo Estudio Logstico Recurso Humano Anlisis Financiero Evaluacin y Ejecucin Asesora Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

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