BANCA NA IONAL AA ROMNIEI NAIONAL BANCA NA IONAL ROMNIEI

Dinamica Acordului de capital

BASEL II BASEL I
PILONUL 1

(iunie 2004)
PILONUL 2 PILONUL 3

Reguli pentru stabilirea nivelului minim de capital pentru acoperirea:

riscului de credit (Acordul din 1988) riscului de pia (Amendamentul din 1996)

Cerine minime de capital

Supravegherea adecvrii capitalului

Accentuarea rolului autoritii de supraveghere

Disciplina de pia
Cerine de raportare

Riscul de credit Riscul de pia

Riscul operaional

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

2

Noul Acord de capital structur complex dezvoltat pe trei piloni

Pilonul 1 Cerine minime de capital
Abordare cantitativ a cerinelor prudeniale Reguli flexibile i avansate de determinare a cerinelor minime de capital pentru: Riscul de credit:

Pilonul 2 Supravegherea adecvrii capitalului

Abordare calitativ a cerinelor prudeniale

Pilonul 3 Disciplina de pia

Instrument necesar n supravegherea prudenial Cerine de raportare mai detaliate ctre BNR i, ca noutate, ctre public, referitoare la: structura acionariatului expunerile la risc adecvarea capitalului la profilul de risc

abordarea standardizat abordarea bazat pe modele interne (Internal Rating Based Approach - IRB)
varianta de baz varianta avansat

Rol activ al autoritii de supraveghere n evaluarea procedurilor interne ale bncilor privind adecvarea capitalului la profilul de risc Verificarea procedurilor interne ale bncilor de ctre autoritatea de supraveghere Impunerea cerinei ca instituiile de credit s menin capital n exces fa de nivelul minim indicat de Pilonul 1 Implementarea unor mecanisme de intervenie timpurie a BNR

Riscul de pia Riscul operaional

abordarea indicatorului de baz abordarea standardizat abordarea evalurii avansate (modele interne)

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

3

Pilonul 1 Structura Noului Acord de capital (NAC) Rata de adecvare a capitalului impus de NAC rmne 8%
(actualul nivel de 12% n Romnia)

Cerinele minime de capital activele sunt ponderate n funcie de

Riscul de credit

Riscul de pia
BANCA NAIONAL A ROMNIEI

Riscul operaional

Cele trei abordri

Abordarea standardizat

Abordarea pe baz de modele interne (IRB de baz)

Abordarea avansat bazat pe modele interne (IRB avansat)

One size fits all Nu stimuleaz managementul riscului

Abordarea bazat pe profilul de risc (drepturi i rspunderi sporite pentru bnci) Stimuleaz managementul riscului

Simplificat Nivel redus de senzitivitate la risc

gradul de complexitate rspuns la nivelul de senzitivitate a riscului

Sofisticat Nivel ridicat de senzitivitate la risc

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

5

Riscul de credit Abordarea standardizat

Expuneri fa de autoriti centrale i bnci centrale
AAA la AA0% AAA la AAOpiunea 1 standard Opiunea 2 expunerea pe termen scurt 20% 20% A+ la A20% A+ la A50% 20% BBB+ la BBB50% BBB+ la BBB50% (20% actual) 20% (idem n prezent) BBB+ la BB100% (idem) 75% (100% actual) 35%; 50% actual (doar cu respectarea anumitor condiii) 100% (idem), cu aprobarea bncii centrale i cu respectarea anumitor condiii se poate aplica o pondere de risc de 50% BB+ la B100% BB+ la B100% 50% Sub B150% Sub B150% 150% necotate 100% necotate 50% 20%

Expuneri fa de bnci

AAA la A-

A+ la A50%

Sub BB150%

necotate 100%

Expuneri fa de

corporaii retail ipoteci pe locuine ipoteci pe spaii comerciale

20%

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

6

Riscul de credit Abordarea bazat pe modele interne

Valoarea pierderii ateptate
1. Probabilitatea ca un debitor s nu i achite obligaiile de plat Probabilitatea de nerambursare (%) (Probability of Default - PD)

PD (%) X

2. Ct urmeaz s piard banca din creana cuvenit 3. Valoarea creanelor pe care banca urmeaz s nu o recupereze

Pierderea datorat nerambursrii (%) (Loss Given Default - LGD)

LGD (%) X

Expunerea la riscul de nerambursare (Exposure at Default - EAD)

EAD

Pierderea ateptat (%) = PD * LGD Valoarea pierderii ateptate = Pierderea ateptat * EAD Se aplic principiile IRB modele interne determinarea acestor indicatori este realizat de banc, utiliznd modele interne dezvoltate de aceasta innd cont de profilul de risc

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

7

Pilonul 1 cerine minime de capital Riscul de credit - Componente ale riscului de credit

Valoarea pierderii ateptate

Abordarea standardizat IRB abordarea de baz IRB abordarea avansat

Probabilitatea Pierderea datorat Expunere la riscul nerambursrii = de nerambursare x x de nerambursare (EAD) (PD) (LGD)
Rating extern (agenii specializate) Rating intern (scoring intern) Rating intern Prevzut prin reglementri, conform Basel II Prevzut prin reglementri LGD conform modelului intern Prevzut prin reglementri, conform Basel II Prevzut prin reglementri EAD conform modelului intern

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

8

Ponderare la risc - sector corporatist 25% 20% Cerine de capital 15% Romnia 10% 5% 0% 0% 2% 4% PD 6% 8% 10% 8% - Basel I Nivel actual

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

9

Ponderare la risc - sector retail 20%

15% Cerine de capital

10%

8% - Basel I

5%

0% 0% 2% 4% PD 6% 8% 10%

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

10

Relaia ntre rating i costul creditrii

Costul de reglementare a creditului
4% Abordarea pe modele interne

Marja de risc

3%

2% Abordarea standardizat 1% Basel I

AAA AA A BBB BB B CCC CC C D

Rating debitor

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

11

Pilonul 1 Cerine minime de capital Riscul operaional

metoda indicatorului de baz
determinarea necesarului de capital prin aplicarea unui procent de 15% venitului mediu brut din ultimii trei ani (veniturile excepionale nefiind incluse)

metoda standardizat
descompunerea operaiunilor bncii pe tipuri i subtipuri de activiti aplicarea unor procente cuprinse ntre 12% i 18% indicatorilor relevani pentru fiecare subtip de operaiune nsumarea rezultatelor obinute anterior pentru determinarea necesarului de capital

metoda evalurii avansate

cerine stabilite pe baz de modele interne
integrate n procesul de management al riscului validate intern i extern (de BNR i auditorul specializat)

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

12

Pilonul 2 Supravegherea gestiunii riscului

Implicarea activ a autoritii de supraveghere pentru:

revizuirea proceselor de evaluare a adecvrii capitalurilor proprii fiecrei bnci identificarea factorilor de risc i, apoi, a prghiilor necesare pentru a determina bncile s menin un nivel suplimentar al capitalului fa de limitele minime rezultate din regulile cantitative ale Pilonului 1 adoptarea unor msuri care s previn diminuarea capitalului sub nivelul minim impus pentru acoperirea riscurilor

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

13

Pilonul 3 Disciplina pieei ca instrument de supraveghere

Implicarea activ a autoritii de supraveghere, precum i a altor instituii i entiti pentru:

identificarea informaiilor care trebuie transmise BNR i publicului pentru asigurarea disciplinrii pieei bancare construirea mecanismelor necesare utilizrii informaiilor de pia ca instrument n activitatea de supraveghere a bncilor uniformizarea raportrilor innd cont de IFRS

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

14

Implementarea Basel II n Romnia - strategia bncii centrale Elemente-cheie i condiionaliti

Caracteristicile sectorului bancar 39 de bnci (din care 7 sucursale ale unor bnci strine) Total activ bancar: 22,3 miliarde EUR 60% din activele bancare sunt concentrate n primele 5 bnci din sistem Indicatorul de solvabilitate = 18,79 % Cerine de capital pentru riscul de pia perioad de testare Acionariat reprezentat n majoritate de entiti strine
62,1% 31,1%

Structura acionariatului n cadrul instituiilor de credit din Romnia

6,8%

instituii de credit cu capital majoritar de stat instituii de credit cu capital majoritar privat romnesc instituii de credit cu capital majoritar strin (incluznd filialele bncilor strine)

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

15

Elemente-cheie i condiionaliti ale strategiei de implementare (1)

Instituii de credit Indicatorul de solvabilitate*) Conform Basel I Conform Basel II din care: influena necesarului de capital corespunztor cerinelor aferente riscului operaional
- metoda indicatorului de baz -

- abordare standard -

Bnci persoane juridice romne

20,06%

11,62%

1,04%

*) calculat conform datelor la 31.12.2003

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

16

Elemente-cheie i condiionaliti ale strategiei de implementare (2)

Opiuni ale instituiilor de credit pentru implementarea Basel II
Risc de credit Standard decembrie 2006 ianuarie 2007 13% 85% De baz 6,4% 14% Avansat 1% Risc operaional De baz Standard 12,4% 81% 9,9% 18% Evaluare avansat 1%

Implementarea Basel II va conduce la:

dezvoltarea pieei ageniilor de rating dezvoltarea bazelor de date statistice i a metodelor econometrice pentru fundamentarea modelelor interne ale bncilor

Formarea resurselor umane, element-cheie pentru:

utilizarea eficient a modelelor de evaluare ale ageniilor de rating desfurarea procesului de supraveghere la nivelul cerinelor Pilonului 2 validarea modelelor interne ale instituiilor de credit de ctre BNR

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

17

Msuri de ntreprins pentru implementarea Basel II (1)

Cadrul legislativ
Preluarea i transpunerea n legislaia romneasc a Directivelor europene

Cadrul instituional
Banca central
specializarea personalului dezvoltarea bazelor de date privind creditele autoevaluarea capacitii de supraveghere (Pilonul 2) evaluarea impactului evoluiilor macroeconomice asupra stabilitii financiare

Instituii de credit
includerea noilor cerine n strategiile i politicile interne dezvoltarea practicilor de guvernan corporativ reconfigurarea obiectivelor n domeniul clientelei i al produselor bancare

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

18

Msuri de ntreprins pentru implementarea Basel II (2)

Cadrul relaional
Colaborarea ntre BNR, MFP, CNVM, CAFR, ARB

Acorduri de cooperare cu autoritile de supraveghere din statele de origine ale instituiilor de credit care dein filiale n Romnia ntrirea colaborrii la nivel regional privind experiena n implementarea Basel II Dezvoltarea ageniilor naionale de rating

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

19