COMERCIAL DEL PLATA S.R.L.

Domicilio legal: Maipú 3073 - ROSARIO - SANTA FE

EJERCICIO ECONOMICO Nº 5

Iniciado el 1º de octubre del 2005

Finalizado el 30 de setiembre del 2006

Actividad principal:

REPRESENTACIONES

Fecha de inscripción en el Registro Público de Comercio

29 de octubre del 2001

Fecha de vencimiento del Contrato Social

28 de octubre del 2011

COMPOSICION DEL CAPITAL

Cuotas de interés: $ 3,000,00

Héctor Daniel Utgés

Contador Público Nacional
Matrícula 4395 - ley 8738
C.P.C.E. - Prov. Santa Fe
DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: COMERCIAL DEL PLATA S.R.L.

ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL AL: 30 de setiembre del 2006

Valores históricos

ACTIVO 9/30/2006 9/30/2005

ACTIVOS CORRIENTES
Caja y bancos (Nota 3) 5,540.38 2,527.35
Cuentas por cobrar (Nota 4) 44,575.39 53,784.65
Bienes de cambio (Nota 5) 39,120.56 89,451.85
Otras cuentas por cobrar (Nota 6) 191,101.05
Total de activos corrientes 280,337.38 145,763.85

ACTIVOS NO CORRIENTES
Bienes de uso 35,626.06 13,665.36

Total de activos no corrientes 35,626.06 13,665.36

Total de ACTIVOS 315,963.44 159,429.21

PASIVO 9/30/2006 9/30/2005

PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pagar (Nota 7) 66,466.32 30,722.57
Cargas fiscales (Nota8) 12,218.49 14,232.96
Cargas sociales (Nota 9) 4,621.53
Otras cuentas por pagar 23,642.40
Total de pasivos corrientes 106,948.74 44,955.53

PASIVOS NO CORRIENTES
Otras cuentas por pagar 14,928.20
Previsiones 191.10
Total de pasivos no corrientes 15,119.30 0.00

Total de PASIVOS 122,068.04 44,955.53

PATRIMONIO NETO
Segun estado correspondiente 193,895.40 114,473.68

Total de PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 315,963.44 159,429.21

Las notas 1 a 9 y los anexos II, IV,VI y VII forman

parte integrante de estos estados contables Héctor Daniel Utgés
Firmado al solo efecto de su identificación Contador Público Nacional

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ESTADO DE RESULTADOS
Valores históricos

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de setiembre del 2005/2006

9/30/2006 9/30/2005

Ingresos por comisiones 177,614.57 151,316.87

Comisiones por servicios de terceros -19,752.65 -24,266.54

Utilidad bruta por comisiones 157,861.92 127,050.33

Ingresos por ventas 982,200.58 266,051.75

Costos de mercaderías vendidas -942,465.31 -258,048.72

Utilidad bruta por venta de mercaderías 39,735.27 8,003.03

Utilidad bruta total 197,597.19 135,053.36

Gastos (anexo VII)

Administrativos 6,402.79 1,695.43

Comerciales sobre comisiones 37,785.32 26,735.83
Comerciales sobre ventas 84,051.85 23,925.77
Financieros 3,387.60 29.47
131,627.56 52,386.50

Otros ingresos
Descuentos obtenidos 124,925.77 28,557.65

124,925.77 28,557.65

UTILIDAD FINAL 190,895.40 111,224.51

Las notas 1 a 9 y los anexos II, IV,VI y VII forman

parte integrante de estos estados contables Héctor Daniel Utgés
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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES: al 30 de setiembre del 2006

1-NORMAS CONTABLES APLICADAS

Los Estados contables han sido preparados y expuestos siguiendo los lineamientos establecidos por las
Resoluciones Técnicas en vigencia de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas

2-PRINCIPALES CRITERIOS DE VALUACION

Caja y bancos, créditos y deudas en moneda nacional, sin cláusula de ajuste o indexación: a sus valores nominales

3-CAJA Y BANCOS
El detalle es el siguiente:
Recaudaciones a depositar 5,075.42
Banco de Galicia Cuenta Corriente 442.85
Banco de La Pampa 22.11
5,540.38

4-CUENTAS POR COBRAR

Corresponde exclusivamente a deudores por ventas de mercaderías

5-BIENES DE CAMBIO
Corresponde exclusivamente a mercaderías de reventa las cuales han sido valorizadas a su precio de compra
Mercaderías: Harinas 838.01
Mercaderías: Balanceados 34312.88
Mercaderías: Otros 3969.67
39120.56

6-OTRAS CUENTAS POR COBRAR

L.Rita Cuenta Particular 80,476.48
T.Durán Cuenta Particular 80,504.43
Ganancias Retenciones de Terceros 29,820.14
Depósito en Garantía 300.00
191,101.05

7-CUENTAS POR PAGAR

Corresponden exclusivamente a proveedores en cuenta cte.

8-CARGAS FISCALES
MCR- DREI a Pagar 1,552.66
API- Ingresos Brutos a Pagar 6478.00
AFIP- IVA a pagar 4187.83
12,218.49

9-CARGAS SOCIALES
Sueldos a pagar 2,506.00
SUSS a paga 1,901.89
Aportes sindicales 163.20
Ley 5110 50.44
4,621.53

Firmado al solo efecto de su identificación

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Contador Público Nacional
Mat. 4395 - Ley 8388 - CPCE
Económicas

s nominales

e compra
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ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de setiembre del 2006

APORTE DE LOS PROPIETARIOS

Conceptos Capital Ajuste Aportes no

Suscripto de Capital Capitalizados Total Total
Al 30/09/2006 Al 30/09/2005

Saldos al Inicio del Ejercicio 3,000.00 3,000.00 3,000.00

Distribución socios

Resultado del ejercicio

SALDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 3,000.00 3,000.00 3,000.00

Las notas 1 a 9 y los anexos II, IV , VI y VII

forman parte integrante de estos estados Héctor Daniel Utgés
contables Contador Público Nacional
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 Continuacion
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ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de setiembre del 2006

APORTE
GANANCIAS
DE LOS
RESERVADAS
PROPIETARIOS
Revaluaciones Resultados Total del Total del
Conceptos Técnicas Total de No Patrimonio Patrimonio
Reserva Legal Otras Ganancias Asignados Neto Neto
Reservadas Al 30/09/2006 Al 30/09/2005

Saldos al Inicio del Ejercicio 111,473.68 114,473.68 115,914.07

Distribución socios -111,473.68 -111,473.68 -112,914.07

Resultados acumulados 190,895.40 190,895.40 111,473.68

SALDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 190,895.40 193,895.40 114,473.68

Las notas 1 a 9 y los anexos II, IV , VI y VII

forman parte integrante de estos estados Héctor Daniel Utgés
contables Contador Público Nacional
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 ANEXO II
DENOMINACIÓN DE LA SOCIEDAD: COMERCIAL DEL PLATA SRL

BIENES DE USO

COMPOSICIÓN Y EVOLUCIÓN DURANTE EL EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de setiembre del 2006

VALORES SIN DEPRECIACION

Ajuste por
Conceptos Al Comienzo Incorporaciones Bajas Transferencias Valuación a Al Cierre
del Ejercicio Valores Ctes del Ejercicio

1-Muebles y útiles 206.70 991.47 1,198.17

2-Equipos de computación 1,765.61 1,765.61

3-Rodados 22,500.00 30,000.00 52,500.00

TOTAL 22,706.70 32,757.08 0.00 55,463.78

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Héctor Daniel Utgés
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 ANEXO II
DENOMINACIÓN DE LA SOCIEDAD: COMERCIAL DEL PLATA S.R.L. Continuación

BIENES DE USO

COMPOSICIÓN DURANTE EL EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de setiembre del 2006

DEPRECIACIONES
Acumuladas Modificaciones Ajuste por Acumuladas Valor
Concepto al Comienzo de Saldos Inic Bajas Transferencias Monto del Valuación a al Cierre Residual
del Ejercicio por Cambios de Ejercicio Valores cel Ejercicio Neto
Estimación Corrientes

1-Muebles y ùtiles 41.34 119.82 161.16 1,037.01

2-Equipos computación 176.56 176.56 1,589.05

3-Rodados 9,000.00 10,500.00 19,500.00 33,000.00

TOTALES AL CIERRE 9,041.34 10,796.38 19,837.72 35,626.06

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 ANEXO IV
DENOMINACIÓN DE LA SOCIEDAD: COMERCIAL DEL PLATA SRL

PREVISIONES

EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de junio del 2006

Rubros Saldo al Comienzo Aumentos Disminuciones Saldos al Finalizar

del Ejercicio el Ejercicio

DEDUCIDAS DEL ACTIVO

NO EXISTEN

INCLUIDAS EN EL PASIVO

PARA DESPIDOS 191.10 191.10

TOTAL 0.00 191.10 191.10

Firmado al solo efecto de su identificacion

Héctor Daniel Utgés
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 ANEXO VI

DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: COMERCIAL DEL PLATA SRL

COSTO DE LAS MERCADERIAS VENDIDAS

EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de setiembre del 2006

1-Existencias al comienzo del ejercicio

Mercaderías de reventa 53,784.65

total 53,784.65

2-Compras del ejercicio

Mercaderías de reventa 927,801.22

total 927,801.22

3-Existencias al final del ejercicio

Mercaderías de reventa 39,120.56

4-Costo de mercaderías vendidas 942,465.31

Firmado al solo efecto de su identificación

Héctor Daniel Utgés
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 ANEXO VII
DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: COMERCIAL DEL PLATA SRL

INFORMACION SOBRE RUBRO GASTOS Y SU APLICACION - Art. 64 inc. b) LEY 19550

EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 setiembre del 2006 Valores históricos

Concepto TOTALES Gastos Gastos Gastos Gastos Otros

Administrativos Comerciales Comerciales Financieros Gastos
Representaciones Ventas

Retribuciones 12,798.26 285.00 12,513.26

Alquileres, impuestos y tasas 15,856.97 8,583.84 7,273.13

Seguros 6,570.70 3,398.78 3,171.92

Conservación bienes de uso 10,953.56 3,047.62 7,905.94

Amortizaciones 10,796.38 10,796.38

Movilidad y viáticos 16,138.61 14,040.19 2,098.42

Intereses 3,387.60 3,387.60

Impuestos sobre ventas 40,070.45 8,285.45 31,785.00

Gastos bancarios 6,402.79 6,402.79

Otros 8,652.24 144.44 8,507.80

TOTALES 131,627.56 6,402.79 37,785.32 84,051.85 3,387.60 0.00

Firmado al solo efecto de su identificación Héctor Daniel Utgés

Contador Público Nacional
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INFORME DEL AUDITOR
Sres
Socios de
COMERCIAL DEL PLATA SRL
Presente

En mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoría que he realizado sobre los
Estados Contables detallados en el apartado I) siguiente. Los Estados citados constituyen una información pre-
parada y emitida por la Dirección de la Sociedad en ejercicio de sus funciones exclusivas. Mi responsabilidad es
expresar una opinión sobre dichos estados contables basado en mi examen de auditoría con el alcance menciona-
nado en el párrafo II.

I) ESTADOS CONTABLES AUDITADOS

a-Estado de Situación Patrimonial al 30 de setiembre del 2005 y 2006, cuyas cifras resumidas son:

2005 2006
Activo 159,429.21 315,963.44
Pasivo 44,955.53 122,068.04
Patrimonio Neto 114,473.68 193,895.40

b-Estado de Resultados por el ejercicio finalizado el 30 de setiembre del 2005 y 2006, el cual arroja los
siguientes resultados:
2005 2006
Ganancias 111,224.51 190,895.40

c-Estado de Evolución del Patrimonio Neto del ejercicio al 30 de setiembre del 2005 y 2006

II )ALCANCE DE LA AUDITORIA
He realizado mi examen de acuerdo con normas de auditoría vigentes. Estas normas requieren que el
auditor planifique y desarrolle la auditoría para formarse una opinión acerca de la razonabilidad de la información
significativa que contengan los estados contables considerados en su conjunto y preparados de acuerdo con / /
normas contables profesionales. Una auditoría incluye examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio
que respaldan la información expuesta en los estados contables y no tiene por objeto detectar delitos o irregulari-
dades intencionales. Una auditoría incluye asímismo, evaluar las normas utilizadas y como parte de ellas, la ra-
zonabilidad de las estimaciones hechas por la Dirección.

III)ACLARACIONES PREVIAS AL DICTAMEN

No he participado en la confección del inventario de mercaderías de reventa al 30 de setiembre del 2006
siendo dicha información suministrada por la gerencia de la Sociedad.

IV)DICTAMEN
En mi opinión, los Estados Contable detallados en el apartado I), presentan razonablemente en todos
sus aspectos significativos la situación patrimonial de COMERCIAL DEL PLATA SRL. al 30 de setiembre
del 2006, el resultado de sus operaciones y la variaciones de su patrimonio neto por el ejercicio cerrado en esa
fecha de acuerdo con normas contables vigentes.

Héctor Daniel Utgés

Rosario, diciembre 5 del 2006 Contador Público Nacional
Mat. 4395 - Ley 8388 - CPCE
INFORME DEL AUDITOR

V)INFORMACION ESPECIAL REQUERIDA POR DISPOSICIONES LEGALES

Los Estados Contables citados concuerdan con los registros contables de la Sociedad, los que se
llevaron de conformidad con normas legales.
Al 30 de setiembre del 2006, existen deudas con el Sistema Unico de la Seguridad Social:
Devengadas y exigibles 945.76
Devengadas y no exigibles 956.13

Al 30 de setiembre del 2006, existen deudas con la Administración Provincial de Impuestos:

Devengadas y exigibles 3608.00
Devengadas y no exigibles 2870.00

Héctor Daniel Utgés

Contador Público Nacional
Rosario, diciembre 5 del 2006 Mat. 4395 - Ley 8388 - CPCE