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02 de Mayo 2012
I. PRESENTACIN
Segn lo prescriben los Estatutos Generales de la Universidad y su Reglamento Orgnico,
corresponde a la Contralora velar por el cumplimiento de las disposiciones legales, estatutarias
y reglamentarias vigentes; la preservacin del patrimonio y el uso de los recursos de nuestra
Casa de Estudios.
En ese contexto, el presente documento contiene los aspectos ms relevantes en la situacin
patrimonial institucional, incluyendo la obligacin estatutaria de dar cuenta, a lo menos cada
dos meses, al Consejo Superior del estado de la deuda contrada por la Universidad.
Las materias comprendidas en el presente informe son las siguientes:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
pucv.cl
Av. Brasil 2950, Valparaso Chile
Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
CONTRALORIA
II. CONTENIDO
2.1. DEUDA INSTITUCIONAL
Al 31 de Diciembre de 2012, el endeudamiento de la Universidad era de M$ 18.606.172
(Diez y ocho mil seiscientos seis millones ciento setenta y dos mil pesos), cuyo resumen
y estado, son los siguientes, presentados comparativamente histricos con el ejercicio
correspondiente al ao 2011, adjuntndose en detalle en el anexo N 1.
RESUMEN DEUDA (M$)
Ao 2012
2.334.777
7.666.540
8.604.855
18.606.172
Ao 2011
1.943.663
3.869.402
5.653.749
11.466.814
31/12/2012
% Var. Perodo
1.943.663
2.334.777
20,12
3.869.402
7.666.540
98,13
5.813.065
10.001.317
72,05
5.653.749
8.604.855
52,20
TOTAL OBLIGACIONES
CORTO Y LARGO PLAZO
11.466.814
18.606.172
62,26
pucv.cl
Av. Brasil 2950, Valparaso Chile
Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
CONTRALORIA
12.000.000
10.000.000
Miles de Pesos
8.000.000
Corto
Plazo
6.000.000
Largo
Plazo
4.000.000
2.000.000
0
2009
2010
2011
2012
Aos
pucv.cl
CONTRALORIA
7000000
Autorizado
Corto Plazo
6000000
5000000
Contratado
Corto Plazo
4000000
3000000
Autorizado
Largo Plazo
2000000
1000000
Contratado
Largo Plazo
pucv.cl
Av. Brasil 2950, Valparaso Chile
Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
CONTRALORIA
Comportamiento Presupuestario
acumulado a DICIEMBRE de cada ao
100.000.000
90.000.000
Anual
Miles de Pesos
80.000.000
70.000.000
60.000.000
50.000.000
Ingresos
40.000.000
30.000.000
20.000.000
Egresos
10.000.000
0
2009
2010
2011
2012
Aos
2 Se excluyen los siguientes fondos de terceros: Ministerio de Educacin, MECEsup, Fondef, Programa
Enlaces y otros menores.
5
CONTRALORIA
pucv.cl
Av. Brasil 2950, Valparaso Chile
Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
Ao
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
(M$)
Octubre
Noviembre
Diciembre
Totales
Presupuesto
2009
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.661
3.859.670
46.315.941
2010
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.856
4.019.851
48.238.267
2011
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
4.352.000
52.224.000
2012
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.833
4.911.837
58.942.000
Ingresos
2009
1.702.802
1.840.380
7.566.716
4.849.650
9.052.784
2.123.105
3.782.505
5.451.008
6.959.217
3.340.609
2.806.614
17.395.165
66.870.555
2010
1.968.434
929.811
6.820.633
6.601.065 11.276.006
2.005.414
3.744.780
5.588.760
7.099.122
2.951.770
4.242.204
19.858.223
73.086.222
2011
1.950.511
993.254
15.913.354
3.913.147
7.330.263
2.428.935
2.734.915
2.586.429
5.013.341
331.799
5.506.405
23.866.648
72.569.001
2012
3.130.005
2.735.412
5.140.840
9.911.820
9.909.324
3.671.700
8.023.710
3.149.517
10.411.390
5.228.839
3.082.823
22.061.371
86.456.751
Egresos
2009
3.146.940
2.571.482
6.918.037
3.972.216
8.805.073
2.515.377
3.711.258
5.101.105
6.476.691
3.935.890
3.092.687
14.211.214
64.457.970
2010
2.920.243
2.063.113
4.183.479
6.824.947
9.892.163
3.976.996
3.059.610
4.939.549
7.131.117
3.491.704
3.956.442
16.191.425
68.630.788
2011
2.768.451
1.985.084
15.063.341
6.042.394
3.226.880
3.028.322
2.874.135
3.472.671
3.533.954
3.163.346
7.430.081
2012
3.298.773
3.427.515
4.790.942 10.232.743
9.886.225
3.696.320
4.765.651
3.133.135
11.287.010
3.473.539
7.046.552
21.485.511
18.168.971
pucv.cl
Av. Brasil 2950, Valparaso Chile
Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
CONTRALORIA
74.074.170
83.207.376
Las cuentas extrapresupuestarias corresponden a los ingresos generados en todas las unidades
de la Universidad, percibidos en el perodo Enero Diciembre de 2012 las que obtuvieron un
resultado negativo de M$ 642.291, presentando finalmente un saldo positivo de M$ 6.090.354
(Seis mil noventa millones trescientos cincuenta y cuatros mil pesos) al incluir la disponibilidad
del saldo al 31 de Diciembre de 2011. Es necesario hacer presente que estos valores
corresponden slo a ingresos generados por las propias unidades, excluidos los fondos con
restriccin de los proyectos financiados por el Estado y otros organismos, los que se presentan
separadamente. Adems, excluyen aranceles de pregrado y el resultado de la gestin
econmica de las carreras descentralizadas.
Los registros extrapresupuestarios de ingresos son presentados bajo el concepto de percibidos
y los egresos como devengados.
31/12/2012
MOVIMIENTO
31/12/2011
INGRESOS
19.713.982
19.041.409
EGRESOS
20.356.273
16.660.389
RESULTADO
(642.291)
2.381.020
MAS
SALDO A DICIEMBRE 2011 y
2010
6.732.645
4.355.376
SALDO a 31 de Diciembre de
2012 y 2011, ya eliminadas ctas.
sin movimientos.
6.090.354
6.736.396
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Av. Brasil 2950, Valparaso Chile
Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
CONTRALORIA
CUADRO
RESULTADOS POR UNIDADES PUCV
UNIDADES DE SERVICIOS
(Anexo 2)
RESULTADO M$
RESULTADO M$
Enero Diciembre
2012 M$
Enero Diciembre
2011 M$
(162.204)
72.844
(43.365)
2.309.029
FACULT. Y U. ACADMICAS
SIN CONVENIOS (Anexo 4)
(258.355)
(100.009)
(178.367)
99.156
(642.291)
2.381.020
UNIDADES
ADMINISTRATIVAS
(Anexo 3)
TOTALES
APORTES EXTERNOS 3
SUJETOS A RESTRICCIN
(Anexo 5/2 B)
SALDO M$
31/12/2012
SALDO M$
31/12/2011
2.933.986
3.982.791
3 Incluye MECEsup, Fondef, FIP, FIA, Cimar, FID, Mineduc, Chile Califica y otros.
CONTRALORIA
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Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
U. Serv.
Miles de Pesos
2.000.000
1.500.000
U. Adm.
1.000.000
F. y U. Ac. sin
Convenios
500.000
(500.000)
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Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
CONTRALORIA
ANEXOS
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Tel. (56 32) 2273914 - 2273916
CONTRALORIA
10
ANEXO N 1
Deuda Bancos y Otros al 31 de DICIEMBRE de 2012
(M$)
CORTO PLAZO
M$
M$
INSTITUCION FINANCIERA
31-12-2011
SCOTIABANK
BBVA
CORPBANCA
BANCO SANTANDER
BANCO ESTADO
TOTAL
31-12-2012
430.000
643.992
231.452
638.219
1.943.663
430.000
570.360
59.735
593.192
681.490
2.334.777
1.193.112
1.516.912
200.976
336.865
299.578
2.343
319.616
3.869.402
3.048.917
3.585.621
224.798
363.054
172.461
2.607
269.082
7.666.540
1.167.141
4.426.873
59.735
5.653.749
4.245.664
502.678
3.856.513
8.604.855
LARGO PLAZO
BANCO SANTANDER
BANCO ESTADO
BBVA
CORPBANCA
ANEXO N 2
ING./EGR. GENERADOS EN UNIDADES DE SERVICIOS
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(M$)
CUENTA N
00.092
15.000
17.000
37.000
62.000
66.000
67.000
68.000
70.000
73.000
75.000
76.000
227.000
243.000
CENTRO DE COSTO
SALDOS
31-12-2010
31-12-2011
789
9.617
2.905
2.137
13.551
(2.273)
(5.915)
47.546
50.867
5.270
(169.474)
(44.980)
(4.764)
389
7.010
(563)
58.364
(784)
531
3.928
32.279
49.236
(26)
424
2.911
(119.457)
29.478
RESULTADO
PERIODO
8.978
(139)
(2.548)
(16.895)
903
(1.454)
1.108
(50.435)
(40.453)
(27)
(575)
(60.667)
(162.204)
SALDOS
31-12-2012
4.214
250
4.462
(563)
41.469
119
(923)
5.036
(18.156)
8.783
(26)
397
2.336
(180.124)
(132.726)
ANEXO N 3
ING./EGR. GENERADOS EN UNIDADES ADMINISTRATIVAS
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(M$)
CUENTA N
CENTRO DE COSTO
10.000
14.000
15.000
16.000
17.000
18.000
21.000
22.000
25.000
28.000
30.000
32.000
33.000
35.000
37.000
40.000
43.000
47.000
51.000
52.000
56.000
65.000
66.000
76.000
321.000
SALDOS
RESULTADO
31-12-2010 31-12-2011
PERIODO
23.472
3.578
(8.888)
10.000
21.306
(6.993)
406
3.204
7.152
6.544
3.604
4
137
119.002
(18.180)
(46.729)
(44.638)
(82.976)
29.101
912
4.594
105.824
43.875
3.975
(6.627)
(8.022)
56.376
14.786
4.205
900
427
(352)
248
249
(181)
8.732
(2.072)
37.730
5.609
(96.247)
(135.813)
(97.482)
50.272
63.543
29.964
(4.871)
3.160
30.232
(36.316)
(37.358)
55.881
1.916.153
4.408.244
(377.630)
134.532
(2.692)
255.249
(2.059)
(1.759)
15
(1.075)
66
57.756
145.504
33.404
2.198.233
4.526.099
(43.365)
SALDOS
31-12-2012
(5.310)
14.313
3.610
10.148
137
(64.909)
(53.875)
912
149.699
(14.649)
18.991
75
68
8.732
43.339
(233.295)
93.507
33.392
18.523
4.030.614
252.557
(1.744)
(1.075)
66
178.908
4.482.734
ANEXO N 4
ING./EGR. GENERADOS EN FACULTADES Y UNIDADES ACADEMICAS
SIN CONVENIOS
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(M$)
CUENTA N
14.000
25.000
26.000
40.000
76.000
85.000
101.000
102.000
103.000
121.000
122.000
123.000
124.000
125.000
126.000
127.000
141.000
143.000
144.000
161.000
162.000
163.000
181.000
182.000
183.000
184.000
186.000
187.000
188.000
189.000
201.000
202.000
203.000
204.000
205.000
206.000
207.000
208.000
209.000
210.000
211.000
222.000
223.000
224.000
242.000
281.000
CENTRO DE COSTO
PRESENTACIONES MUSICALES
VRADE PROGRAMA BETA Y OTRO
CREAS IANSA-CORFO
OF.TRANSFER.TECNOL. DIPLOMADOS
NCLEO TECNOLGICO CURAUMA
ING./EGR.CARRERA PERIODISMO
ING./EGR. DECAN. ARQUITEC.
ING./EGR. INSTITUTO DE ARTE
RESULTADOS ESC.ARQUITECT.
ING./EGR. FAC. CIENCIAS
INSTITUTO DE BIOLOGIA
INSTITUTO DE FISICA
INSTITUTO DE MATEMATICAS
INSTITUTO DE QUIMICA
INSTITUTO DE ESTADISTICA
ING./EGR. PROPIOS KINESIOLOG.
ING.PROPIOS FACULT. CS.ECON.Y AD.
ING./EGR. PROP. ESC.COMERCIO.
ING./EGR. ING.COMERCIAL
FACULTAD DERECHO
ING./EGR. PROP.ESC. DERECHO
ING./EGR.ESCUELA TRABAJO SOCIAL
DEC. FAC. FIL. Y EDUC.
INSTITUTO DE FILOSOFIA
ING./EGR. INSTITUTO HISTORIA
INSTITUTO DE LIT. Y CS. LENG.
ING./EGR. ESC. EDUC.FISICA
CONSERVATORIO DE MUSICA
ING./EGR. ESC. DE PEDAGOGIA
ING./EGR.CARRERA PSICOLOGIA
DEC. FAC.DE INGENIERIA
ING./EGR.ESC.ING.CONSTRUCC.
ING./EGR.ESC.ING. BIO-QUIMICA
ING./EGR.ESC. ING. ELECTRICA
ING./EGR.ESC. ING. INDUSTRIAL
ING./EGR.ESC. ING. MECANICA
ING./EGR.ESC. ING. QUIMICA
ING./EGR.ESC. ING. TRANSPORT.
ING./EGR.ESC. ING. INFORMATIC.
ING./EGR.CARRERA ING. CIVIL
BIOTOP, BIOETANOL
ING./EGR.ESC. ING. ALIMENTOS
ESC. DE CIENCIAS DEL MAR
INSTITUTO DE GEOGRAFIA
ESC. DE AGRONOMIA (MAYO/91)
INSTITUTO DE CS. RELIGIOSAS
SALDOS
31-12-2010
31-12-2011
(21.488)
113
(3.983)
(5.786)
153.380
37.402
2.434
735
22.850
44.895
12.479
318
9.909
(34.950)
3.784
(71.896)
9.816
220.107
157.567
206.926
79.362
942
(4.360)
885
998
2.891
5.471
18.111
37.248
24.957
79.063
62.312
12.802
161.229
(64.810)
23.488
19.929
1.453
49.341
715
(10.931)
321.877
171.038
18.453
(55.491)
15.119
1.720.574
(17.078)
135.086
52.100
202
3
(3.928)
54.774
22.305
737
6.745
(8.811)
12.132
(11.110)
8.561
237.848
117.015
232.070
129.577
101
2.569
885
10.465
1.512
3.698
1.676
36.251
24.862
25.128
70.560
27.784
177.645
(21.667)
1.006
3.023
5.284
34.481
825
(11.670)
168.524
158.638
20.074
(91.381)
5.934
1.620.565
RESULTADO
PERIODO
(113)
29.350
9.244
14.856
(191.806)
(5.170)
(273)
52
(27.969)
1.671
(182)
8.710
14.246
18.389
(9.646)
(17.905)
1.328
(51.076)
(8.078)
27.796
23.133
1.318
(18.282)
167
(6.998)
145
(758)
(13.699)
9.606
11.678
(43.194)
(34.782)
(3.643)
31.914
39.284
17.415
32.400
(1.707)
(20.217)
2.409
6.891
(56.005)
2.818
(3.191)
(45.492)
(2.989)
(258.355)
SALDOS
31-12-2012
25.367
9.244
(2.222)
(56.720)
46.930
(71)
55
(31.897)
56.445
22.123
9.447
20.991
9.578
2.486
(29.015)
9.889
186.772
108.937
259.866
152.710
1.419
(15.713)
1.052
3.467
1.657
2.940
(12.023)
45.857
36.540
(18.066)
35.778
24.141
209.559
17.617
18.421
35.423
3.577
14.264
3.234
(4.779)
112.519
161.456
16.883
(136.873)
2.945
1.362.210
ANEXO N 5
2. CONVENIOS Y SIMILARES FACULTADES, UNIDADES ACADEMICAS Y ADMINISTRATIVAS
2 A) INGRESOS GENERADOS POR SERVICIOS Y ASISTENCIA TECNICA
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(M$)
CUENTA N
10.000
15.000
35.000
37.000
38.000
42.000
43.000
46.000
51.000
76.000
101.000
103.000
122.000
125.000
162.000
163.000
186.000
188.000
203.000
205.000
206.000
207.000
208.000
211.000
222.000
223.000
224.000
242.000
CUENTA N
10.000
25.000
26.000
28.000
32.000
35.000
37.000
39.000
40.000
42.000
43.000
46.000
51.000
52.000
76.000
103.000
122.000
124.000
125.000
144.000
184.000
187.000
188.000
189.000
201.000
202.000
203.000
205.000
206.000
208.000
209.000
222.000
223.000
242.000
321.000
CENTRO DE COSTO
FORO VALPARAISO
ING. PROPIOS EXTENSIN
PRESENTACION CONICYT
PROYECTOS ALFA III-HIDRATOS DE GAS Y ABEJAS O.E.A.
DIR. EA.PROYECTO POSTGRADO EN LINGSTICA
PROY. TELECENTROS E INVESTIGACIN KRILL 2011
TCC FIC 2010 (COMPETENCIAS EN CS. II CICLO BSICO)
RED INTERUNIVERSITARIA UPRA Y PROYECTOS FDI
FDI GESTIN BENEFICIOS-SGMTO. EGRESOS E INSER. LABORAL
PROY. BIOGAS Y PROY.CASAS DEL BOSQUE, REDES INTERNAC.
PROYEC. MIRADOR J. J. LATORRE
ESPACIOS PLAZA CIVICA VALPSO.
INST. BIOL. MICROBIOLOGIA MARINA
INSTITUTO DE QUIMICA
CURSOS ACADEMIA JUDICIAL
MAGISTER EN TRABAJO SOCIAL - PROYECTO CONACE
CURSO S.A.T.A.
ESTUDIO TEMAT.EDUC.DIFERENCIAL-CAPAC.EQUIP.REINSERCIN
PROYECTO BIOGAS, SIMPOSIO L.A.DIGEST
ESCUELA INGENIERIA INDUSTRIAL
PLAN COMPLEM.ING CIVIL MECANICA
CONVENIO CALETONES
ESTUDIO MIDEPLAN DEMANDA PASAJEROS TEMUCO
PROYECTO BIOENERCEL
ESC. INGENIERIA EN ALIMENTOS
ESC. DE CIENCIAS DEL MAR
INST. GEOGRAFIA-PROY.CEAZA--PROY.JUAN FERNNDEZ
GTOS. ADMINISTRACIN CEREZAS EXPORT.
SALDOS
31-12-2010
(3.194)
31-12-2011
14.062
(1.021)
(7.795)
(37.298)
13.037
1.500
9.985
(3.856)
563
1.020
9.023
5.404
155.602
(80)
29.392
120.944
18.177
(1.021)
(7.795)
(20.957)
18.557
1.356
6.711
58
5.694
(18.988)
28.007
175
(7.104)
11.354
204.271
12.351
36.263
462.661
118
4.600
426
4.810
915
175
(7.174)
9.117
178.939
6.926
24.611
556.503
200
5.843
8.211
186.771
279
SALDO
31-12-2012
1.222
105.178
170.546
31
677.776
196.487
16.695
2.502
394.497
48.032
(1.544)
257.218
213.062
291.252
(12.043)
229.366
41.644
84.030
277
3.045
15
3.028
1
19.873
(26.683)
20.268
21.687
1
72
(2.392)
99.198
65.028
14.617
2.933.986
RESULTADO
PERIODO
97
2.769
(20.929)
(41.428)
3.494
(15.443)
(46.737)
(12.603)
11.370
(399)
(4.397)
(4.050)
(23.101)
684
154
(1)
(15.056)
(6.000)
(15.432)
(187.008)
SALDOS
31-12-2012
(3.856)
660
1.020
11.792
(15.525)
114.174
3.414
13.949
74.207
5.574
(9.587)
18.158
1.356
2.314
118
550
(22.675)
5.494
1.069
(7.174)
9.116
163.883
926
9.179
378.136