Conductor tiinific: conf. univ., dr. ZUBIC Aliona Autor: studenta gr.

FB 296, VACARIUC Inga

Actualitatea temei

Majorarea numrului actorilor pieei financiare

Creterea volumului creditelor contractate

Sporirea riscurilor asumate de banc

Necesitatea gestiunii portofoliului de credite al bncii n scopul maximizrii calitii acestuia

Scopul
Studierea problemelor de organizare a gestiunii portofoliului de credite al bncilor; Elaborarea recomandrilor pentru mbuntirea gestiunii portofoliului de credite.

Obiectul

Subiectul

Conjunctura economic a RM att din perspectiva bncilor n calitate de creditori, ct i din cea a ntreprinderilor i persoanelor fizice n calitate de debitori.

Calitatea portofoliului de credite prin prisma gestiunii acestuia; Efectele aprute n urma crizei economice mondiale; Cile parcurse de bnci pentru a se recupera dup criz.

OBIECTIVE:
identificarea abordrilor conceptuale a creditului i a gestiunii portofoliului de credite;

cercetarea metodelor de gestiune a creditelor ca parte component a activelor bncii;;

identificarea indicatorilor i efectuarea analizei portofoliului de credite al BC Victoriabank S.A. prin intermediul acestora; dezvoltarea unui set de msuri care vizeaz mbuntirea gestiunii portofoliului de credite al bncii.

Gestiunea portofoliului de credite

cuprinde un spectru larg de activiti ce se concretizeaz n cele 3 faze ale procesului de creditare:
Faza preliminar de acordare a creditului

Etapa de aprobare i acordare a creditului

Etapa rambursrii i monitorizrii creditelor

Metode de gestiune a resurselor creditare bancare:

Metoda fondului general
Toate resursele bancare sunt considerate echivalente dup cost i posibilitatea de investire i trebuie doar determinate prioritile amplasrii acestor fonduri;

Metoda divizrii surselor Acordarea creditelor pe termen lung din surse de finanare pe termen lung i a creditelor pe termen de fonduri
scurt din surse de finanare pe termen scurt;

Strategia de alocare a resurselor

Redirecionarea resurselor atrase spre finanarea activelor echivalente dup cost i scaden;
Metod matematic ce se bazeaz pe funciile lucrative ale plasamentelor i se aplic prin formul de calcul.

Metoda tiinific de gestiune a activelor

5,000,000 4,500,000 4,000,000

4,789,328 4,027,336
Fig. 1. Evoluia cantitativ i calitativ a portofoliului de credite al BC Victoriabank S.A.

3,000,000 2,500,000 2,000,000

3,501,059 3,500,000 3,283,504

Portofoliul de credite, mii lei Fondul de risc, mii lei

1,500,000 1,000,000 500,000 0 2008 2009 2010 2011

272891 160553 353034331966

66.00 64.00 62.00

64.61 59.35 57.15 54.94

Fig. 2. Evoluia indicatorului total credite/total activ al BC Victoriabank S.A.

60.00 58.00 56.00 54.00 52.00 50.00 2008 2009

2010

2011

Total credite / Total active, %

60 50 40

2009 2010

44 49 42 44

30

2008 2011

20 10 0

2119 16.43 14 11 9 10 14

17 1114 10

75

12 4 343 6 23 14

Fig. 3. Evoluia structurii portofoliului de credite al BC Victoriabank S.A. n perioada a. 2008-2011

14 12

12.41
12.09

13.18 10.43
Credite neperformante/Total credite, %

10 8 6 4 2 0 2008 2009 2010 2011

4.51
3.19

7.83
Credite expirate i n stare de neacumulare/Total credite, %

Fig. 4. Evoluia creditelor problematice nregistrate la BC Victoriabank S.A.

3.71

1,304,238

1,368,790

605,534

Fig. 5. Evoluia gradului de intoxicare al portofoliului de credite al BC Victoriabank S.A.

407,610 565,024

530,818

499,481 117,650 158,756

157,898
98,674 42,585

111,841

396,981
2009 Creditelor nefavorabile

315,474
2010

177,811
2011

2008

Creditelor expirate i n stare de neacumulare

Expunerilor mari
Expunerilor mari fa de persoanele afiliate

Fig. 6. Evoluia indicatorului gradul global de expunere la risc n cadrul BC Victoriabank S.A. pe parcursul a. 20082011
10 9 8

8.31

8.76 6.96

7
6 5 4 3 2 1 0

4.58

2008 4.58

2009 8.31

2010 8.76

2011 6.96

Gradul global de expunere la risc, %

2011

20.13 21.25 25.75

17.08 19.03 13.41

2010
2009 2008

23.93

8.85
Numerar/Total Active, %

55.24 52.14 50.37 61.64

4.07 6.06 7.61

3.48 1.52 2.86 1.95

3.63

Fig. 7. Structura activelor BC

Victoriabank S.A. pe parcursul anilor 2008-2011

Portofoliul de investiii/Total Active, % Portofoliul de credite/Total Active, % (Cldiri+ mijloace fixe+alte imobilizri)/Total Active, % Alte active/Total Active, %

250

226
200

192 162
Profitabilitatea BC "Victoriabank" S.A., mln. Lei

Fig. 8. Profitabilitatea BC
Victoriabank S.A. pe parcursul anilor 2008-2011

150

100

50

66
2008 2009 2010 2011

Practici internaionale de gestiune a portofoliului de credite al bncii

Romnia Acordarea creditelor pe obiecte, cu destinaie precis, fiind utilizat strict n scopul stabilit prin contract, n caz contrar banca este n drept s ntrerup imediat, fr preaviz, utilizarea creditului acordat; Garantarea obligatorie; Analiza formal i de fond a creditelor; Seleia unor credite sigure i cu probabilitate maxim de rambursare. Ucraina Rusia
Identificarea pinciplelor categorii de credite i a coeficienil de risc afereni; Stabilirea structurii portofoliului de credite; Determinarea calitii portofoliului; Analiza factorilor influieni asupra calitii portofoliului de credite; Determinarea mrimii fondului de rezerv necesar fiecrei categorii de credit i nsumarea lui; Stabilirea metodelor orientate spre mbuntirea calitii portofoliului de credite.

Delimitarea responsabilitilor fiecrui funcionar; Optimizarea portofoliului de credite prin echilibrarea acestuia; Calculul unui sistem de coeficieni (cantitatea creditelor acordate, suma creditelor expirate, neperformante) i ponderii activitii de creditare n totalul operaiunilor bancare.

Metode de recuperare a creditelor neperformante

Recuperarea pe cale amiabil Supravegherea bancar
Emiterea de ctre banc a anei scrisori prin care se atenioneaz debitorul asupra scadenei creditului i a consecinelor n caz de neacoperire a conturilor de debit create. Prin clauze contractuale prestabilite, banca recurge la punerea sub observaia sa a tuturor operaiunilor active i pasive ale debitorului. Banca este sigur c debitorul i va putea onora obligaiile survenite din contractul de credit deaceea recurge la luarea unor decizii n favoarea debitorului. n urma analizelor efectuate, banca este contient c debitorul nu-i va mai putea onora obligaiile contractuale, deaceea recurge la realizarea gajului n scopul acoperirii pierderilor la credite.

Redresarea economic / restructurarea financiar

Executarea silit

Concluzii
Gestiunea portofoliului de credite al bncii ncepe cu proiectarea atent a

politicilor de creditare a bncilor i se desfoar pe parcursul ntregului proces de derulare a creditului pn la rambursarea complet a acestuia i a dobnzii; n cadrul sistemului bancar sunt practicate 4 metode de gestiune a resurselor creditare prin intermediul crora se proiecteaz volumul creditelor de contractat; n scopul prevenirii riscurilor de credit sunt aplicai i calculai un set de indicatori prin intermediul crora este pus sub control evidena calitativ i cantitativ a portofoliului de credite al bncii; Obiectivele finale urmrite de bnci prin gestiunea portofoliului de credite sunt, n primul rnd obinerea profitului din operaiunile active i n al doi-lea rnd de a menine o funcionare viabil i sigur a bncii; n scopul formrii unui portofoliu de credite optim prin gesiunea acestuia n condiiile actuale, n cadrul BC Victoriabank S.A. pe parcursul anilor 20082011 este dezvoltat o politic de credit adecvat, flexibil situaiilor economice autohtone care ia permis s-i majoreze continuu portofoliul de credite n 2011 nregistrnd 4.479.328 mii lei, ponderea de baz de 49% fiind deinut de creditele acordate industriei i comerului.

Recomandri n scopul mbuntirii gestiunii portofoliului de credite al bncii

Implimentarea unui sistem modernizat de management al clientelei solicitani de credite Angajarea unui contract cu o firm specializat de eviden bunurilor gajate Apelarea de ctre banc la o companie de asigurri

Aprecierea ratingului solicitantului de credit prin intermediul unei instituii specializate

Stabilirea unui lucru cu o societate de raportare a managementului debitorului

Implimentarea tehnologiilor informaionale ca interfa neutr

Creditarea domeniilor de activitate ale rii care ar contribui la dezvoltarea vieii economice

Dezvoltarea la nivel de stat a mecanismului de interaciune a autoritilor fiscale i a instituiilor bancare pentru a face schimb de informaii

Angajarea unui personal de o calificare ireproabil prin diverse teste de evaluare a cunotinelor i aptitudinilor