SIDE 20 REGNSKABSANALYSE 2007

FER FYNS ERHVERVSREVISION - STATSAUTORISEREDE REVISORER

Afsnit 7 - Regnskabsudviklingen - kraftvarmeværker

Kraftvarmeværkerne har i år givet et gennemsnitligt overskud på t.kr 555.

Analysen er i væsentligt omfang påvirket af kraftvarmeværkernes omlægning fra primær varmekilde, til sekundær
varmekilde i de gartnerier, som har haft mulig herfor.

Kraftvarmeværkernes gennemsnitlige resultat er påvirket af t.kr. 1.017 i rådighedsbetaling. Rådighedsbetalingen

dækker over det vederlag elselskaberne betaler for råderetten til gartneriernes kraftvarmeværker. Med udviklingen
på energimarkedet må denne trend nok være mere og mere tydelig i årene frem over.

Kraftvarmeværkernes resultat vil derfor i fremtiden være mere påvirket af energimarkeds rådighedsbetaling end af
naturgaspriserne.
REGNSKABSANALYSE 2007 SIDE 21
FER FYNS ERHVERVSREVISION - STATSAUTORISEREDE REVISORER

REGNSKABSSAMMENDRAG - KRAFTVARMEVÆRKER

RESULTATOPGØRELSE
Gennemsnit pr. værk Udvikling Index Gennemsnit pr. kWh.
(I 1.000 DKK) (i %) ift. bruttoindtægter (Øre)
2005 2006 2007 2006-07 2005 2006 2007 2005 2006 2007

Antal værker 14 13 13

Kapacitet MW 1,929 2,007 2,007 Afregnet 7.965 5.126 3.073

Salg af el 3.028 2.399 1.384 -42,3% 54,3 50,2 43,7 38,02 46,80 45,02
El-tilskud 314 102 0 -100,0% 5,6 2,1 0,0 3,94 2,00 0,00
"Salg" af varme til gartneri 2.058 2.260 1.781 -21,2% 36,9 47,3 56,2 25,83 44,08 57,94
"salg" af el til gartneri 175 14 5 -66,0% 3,1 0,3 0,2 2,20 0,28 0,16

BRUTTOINDTÆGTER 5.576 4.776 3.169 -33,6% 100,0 100,0 100,0 70,00 93,17 103,12

Energiomkostninger (3.967) (3.918) (2.789) -28,8% (71,1) (82,0) (88,0) (49,80) (76,44) (90,75)
Øvrige omkostninger (172) (154) (232) 50,7% (3,1) (3,2) (7,3) (2,16) (3,00) (7,54)
Vedligeholdelsesomkostninger (409) (365) (227) -37,8% (7,3) (7,6) (7,2) (5,13) (7,11) (7,38)
OMKOSTNINGER (4.548) (4.437) (3.248) -26,8% (81,6) (92,9) (102,5) (57,09) (86,56) (105,67)

RES. FØR AFSKRIVNINGER 1.028 339 (78) -123,2% 18,4 7,1 (2,5) 12,91 6,61 (2,55)

Afskrivninger (546) (368) (342) -7,1% (9,8) (7,7) (10,8)

DRIFTSRESULTAT 482 (30) (421) -1323,7% 8,6 (0,6) (13,3)

Rådighedsbetaling 0 192 1.017 429,3% 0,0 4,0 32,1

Finansiering (82) (52) (42) -19,6% (1,5) (1,1) (1,3)

RESULTAT PRIMÆR DRIFT 400 111 555 400,3% 7,2 2,3 17,5

BALANCE, UDDRAG
Gennemsnit pr. værk Udvikling Gennemsnit pr. MW
(I 1.000 DKK) (i %) kapacitet (I 1.000 DKK)
2005 2006 2007 2006-07 2005 2006 2007

AKTIVER
Anlægsaktiver 2.122 1.849 1.363 -26,3% 1.100 921 679

SUPPLERENDE OPLYSNINGER
Årets investeringer 884 842 138
Modt. etabl.tilskud i året 0 0 0
Gns. anskaf.sum pr. værk 8.469 8.570 8.239 4.390 4.270 4.105
Gns. etabl.tilskud pr. værk 1.282 1.255 1.255 664 625 625

Afskrivningsperiode 12 13 13
Værkets gns.alder, ca. 9,42 9,70 11,37
Afkastningsgrad 22,7 (1,6) (30,9)

Gennemsnit pr. MW
kapacitet
Tilknyttet kvm.væksthuse 26.862 28.346 28.998 13.923 14.125 14.450