Universitatea Spiru Haret Facultatea de Management Brasov An universitar 2007-2008, sem.

I Anul II Management si Anul III CIG ID ECONOMETRIE SI PREVIZIUNE ECONOMICA Titular: Conf. univ. dr. Elena Doval
Obiective generale
nelegerea modului de utilizare a conceptelor de econometrie ; nelegerea mportanei previziunii n managementul organizaiilor; nsuirea metodelor i tehnicilor de previziune a fenomenelor economice la nivel macro i microeconomic, inclusiv a celor econometrice; dezvoltarea abilitilor i competenelor de a realiza previziuni prin metode i tehnici tiinifice.

Continutul tematic al cursului

1. ECONOMETRIA RAMUR A ECONOMIEI 2. MANAGEMENTUL I PREVIZIUNEA.CONTEXTUL METODOLOGIC N PREVIZIUNE (cuprinde doua lectii) 3. ANTICIPAREA STRATEGIC 4. DOCUMENTAREA I PREVIZIUNEA CALITATIV 5. PREVIZIUNEA PRELIMINAR 6. PREVIZIUNEA COMPLEX I 7. PREVIZIUNEA COMPLEX II 8. MSURAREA ACURATEEI PREVIZIUNII 9. COMBINAREA PREVIZIUNILOR 10. MONITORIZAREA, ACTUALIZAREA I RAPORTAREA PREVIZIUNILOR

Bibliografie obligatorie:
Doval E., Previziunea economica in managementul firmei, Editura Fundatiei Romania de Maine, Bucuresti, 2007

Prezentarea sumara a cursului:

obiective; cuvinte cheie; principalele abordari si concepte; bibliografie; intrebari de autoevaluare; model de test de evaluare

Plan de studiu:
Nr crt 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Denumirea lectiei ECONOMETRIA RAMUR A ECONOMIEI MANAGEMENTUL I PREVIZIUNEA. CONTEXTUL METODOLOGIC N PREVIZIUNE (doua lectii) ANTICIPAREA STRATEGIC DOCUMENTAREA I PREVIZIUNEA CALITATIV PREVIZIUNEA PRELIMINAR PREVIZIUNEA COMPLEX I PREVIZIUNEA COMPLEX II MSURAREA ACURATEEI PREVIZIUNII COMBINAREA PREVIZIUNILOR MONITORIZAREA, ACTUALIZAREA I RAPORTAREA PREVIZIUNILOR Recapitulare pentru examen Perioada 1oct. - 7 oct. 2007 8 oct.- 21 oct. 2007 22 oct. 28 oct. 2007 29 oct. 4 nov. 2007 5 nov. 11 nov. 2007 12 nov.-25 nov. 2007 26 nov.-9 dec. 2008 10 dec. 16 dec 2007 7 ian.-13 ian.2008 14 ian.-20 ian.2008 21 ian.-27 ian.2008

Lectia 1. ECONOMETRIA RAMUR A ECONOMIEI

Obiectivele leciei

Insusirea caracteristicilor specifice econometriei Intelegerea modelului econometric si a tipologiei modelelor econometrice Utilizarea modelelor econometrice in previziunea activitatii manageriale

Concepte cheie: econometrie, model econometric 1.1. Definiia i caracteristicile econometriei Econometria are ca obiect cunoaterea mecanismelor de desfurare a proceselor economice, descrise de seriile de date statistice, prin utilizarea metodelor cantitative de natur statistic sau matematic. Termenul de econometrie (din grec. Oikonomie=Economie i Metron = Msurare) are dou sensuri: - n sens larg: include analize bazate pe estimri numerice (exprimri cantitative prin msurare), att a relaiilor de dependen dintre fenomenele economice, ct i a aspectelor ce privesc gradul de concentrare, de sensibilitate i de intensitate a fluctuaiilor din economie; - n sens restrns: include studiul relaiilro de dependen dintre variabilele economice, inclusiv a variabilitii proceselor economice n timp apelnd la procedee specifice (regresie i testare). Instrumentele utilizate n econometrie sunt n majoritate preluate din statistic i matematic, fr a exclude utilizarea metodelor proprii. Caracteristicile econometriei: a. n reprezentrile econometrice se introduc variable care privesc bogia naiunii (producia, consumul, capitalul fix etc.) i ctigul economic (profit, salarii, dobnd, rent etc.) i ecuaii de tip comportamantal, resursele avnd o importan deosebit; b. se acord interes pentru reprezentri cu caracter sistemic n care sunt prezente obiectivele i conexiunile existente ntre variabile; c. reprezentrile econometrice se pot referi la un sector de activitate, sau la un ansamblu de activiti, structurate sub form de ecuaii i sisteme sau blocuri de ecuaii; d. ecuaiile de tip econometric cuprind ntre factorii care determin evoluia unor procese i preul n diferiele forme de manifestare (ecuaii de balan pentru determinarea echilobrelor n economie); e. n modelul econometric se regsesc obiectivele finale ale economiei i obiectivele specifice proceselor economice (variabile endogene-efect); f. modelele econometrice permit simularea politicilor economice; g. modelele econometrice exprim echilibrul dintre cerere i ofert i neliniaritatea cererii n raport cu creterea factorilor. Obiectivele finale urmrite de econometrie sunt exprimate: - la nivel macroeconomic (creterea economoc, controlul inflaiei, ocuparea forei de munc, echilibrul balanei de pli etc.); - la nivel mezoeconomic (obiective regionale); - la nivel microeconomic (firm: creterea profitului, creterea calitii, creterea cotei de pia etc.); - la nivel individual (maximizarea venitului etc). 1.2. Modelul econometric Modelul econometric poate fi privit ca o mbinare a modelului economic cu cel statistic, fiind o construcie teoretic care are un scop prestabilit (previziune, prognoz, simulare, verificare a unei teorii) i o baz n teoria economic i o modalitate de redare schematic bazate pe modelul statistic (ecuaiile de regresie), precum i pe egaliti (identiti, ecuaii de balan) rezultate din conceptele teoriei economice. Un model econometric are urmtoarele caracteristici: - descrie diverse tipuri de sisteme economice reale pe baza legturilor de tip statistic privind comportamentele de natur economic dintre variabilele rezultative i factorii economici, demografici, naturali, sociali, politici etc.; - descrie sistemul de dependene printr-un sistem formal echivalent de tip ramificat de legturi cauzale, inclusiv legturi de interdependen, care poate fi structurat dup principiul ordonrii ierarhice n mai multe trepte; - caracterizeaz mai puin normativ sistemului real socio-economic datorit elasticitii mari a reprezentrilor econometrice; - descrie static i dinamic sistemul socio-economic oferind posibilitatea prognozelor i previziunilor active.

Procedura modelrii econometrice urmeaz urmtorii pai de lucru: 1. Utilizarea surselor: teoria economic, experiena n modelare, serii de date statistice; 2. Elaborarea modelului econometric: specificare, identificare, msurare, estimare, verificare; 3. Elaborarea modelului econometric operaional: rezultate, analize, prognoze, simulri; 4. Confruntarea cu realitatea, actualizri. 1.3. Tipologia modelelor econometrice Modelele econometrice se pot grupa dup: domeniul de studiu, natura, numrul variabilelor explicative, gradul de detaliere i forma funciei. Dup domeniul de studiu modelele se grupeaz n dou mari categorii: modele econometrice la nivel macroeconomic i modele econometrice la nivel microeconomic. A. Modele econometrice la nivel macroeconomic ( PIB, Producia, Consumul, Utilizarea forei de munc, Rata dobnzii, Preurile i inflaia, Cursul de schimb, Investiiile, Salariile, Economiile, Masa monetar, Comeul exterior) - natura: model n variant factorial (F) y = f(x) - numrul variabilelor: model format din una ecuaie (UNI) i model format din ecuaii simultane (MULTI) - gradul de detaliere: model UNI de tip sincron (S) i de tip dinamic (L) (geometric, polinomial, LAG) model MULTI de tip agregat (A) sau dezagregat (D) - forma funciei: model UNI: de tip liniar ( LIN) sau neliniar (NELIN) model MULTI: cu ecuaii liniare (LIN) sau neliniare (NELIN) de tip STRUCTURAL sau REDUS B. Modele econometrice la nivel microeconomic (managementul firmei) - natura: model de descriere a seriei cronologice (T) y = f(t) - numrul variabilelor: model care include componente temporale (TSC), model care include componente de influen (ARMA) i model care include componente de frcven (AS) - gradul de detaliere: model TSC privind: TENDINA, SEZONALITATEA, CICLICITATEA model ARMA de tip: AUTOREGRESIV, MEDIE MOBIL, MIXT, ARCH etc. model AS de tip: UNIDIMENSIONAL i BIDIMENSIONAL - forma funciei: model TSC: de tip aditiv (AD) sau multiplicativ (MULT) model ARMA si AS: cu ecuaii liniare (LIN) sau neliniare (NELIN) 1.4. Modele econometrice utilizate n previziune Econometria prezint zone comune cu alte discipline: - economia politic (explicarea i analiza fenomenelor prin prizma relaiilor cauzale); - matematic, statistic i statistic matematic (prezentarea i argumentarea metodelor); - previziune; - modelare i simulare. Economia politic, matematica aplicat n economie i statistica au fost studiate n anul I. Modelarea i simularea fenomenelor economice se va studia n anul III. Modelele econometrice utilizate n previziune la nivel microeconomic vor fi studiate n continuare (de exemplu: funcia de regresie, sezonalitatea, ciclicitatea, media mobil etc). Cursul va puncta unele aspecte legate de macroeconomie. Limitele econometriei: - modelul econometric exprim doar coordonatele principale ale procesului economic analizat, referindu-se doar la variabilele importante i la relaiile exprimate ntr-o form matematic (de regul liniar, simplificat), neglijnd zona rezidual; - principalele surse de erori rezult din limitele pe care le d msurabilitatea i nesigurana n acceptare a cuantificrilor; - econometria se refer n special la relaiile de cauzalitate i la studiul evoluiei n timp, ceea ce face ca o serie de aspecte cuantificabile s rmn n afara reprezentrilor econometrice. Bibliografie: Pecican E.., Econometria pentru..economoti, Editura Economic, Bucureti, 2005, p.13-47 Intrebari de autoevaluare

Econometria are ca obiect........

Termenul de econometrie are dou sensuri. n sens larg termenul include........in se ns restans include........... Care sunt caracteristicile econometriei? Obiectivele finale urmrite de econometrie sunt exprimate la nivel......... Cum poate fi privit global modelul econometric? Modelele econometrice la nivel macroeconomic includ...nu includ... Modelele econometrice la nivel microeconomic includ...nu includ...

Model test de evaluare: Termenul de econometrie are dou sensuri. n sens restrns termenul include:

a) b) c) d) e)
R: b

analize bazate pe estimri numerice (exprimri cantitative prin msurare), att a relaiilor de dependen dintre fenomenele economice, ct i a aspectelor ce privesc gradul de concentrare, de sensibilitate i de intensitate a fluctuaiilor din economie studiul relaiilor de dependen dintre variabilele economice, inclusiv a variabilitii proceselor economice n timp apelnd la procedee specifice (regresie i testare) calculul indicatorilor macroeconomici abordarea cantitativ a fenomenelor desfurate la scara economiei naionale obinerea prognozelor macroeconomice

Lectia 2 MANAGEMENTUL I PREVIZIUNEA.CONTEXTUL METODOLOGIC N PREVIZIUNE

Obiectivele leciei - explicarea rolului previziunii in management - insusirea instrumentelor de previziune

explicarea funciilor i principiilor activitii previzionale abordarea previziunii n practica managerial explicarea futurologiei ca stiinta insusirea curentelor si tendintelor in gandirea previzionala gruparea metodelor in previziune

Concepte cheie: Previziune, Prognoza, Planificare, Bugetare, Management, Futurologie, Optiunea fundamentala, Ordinea prioritar, Tratarea explorativ, Tratarea normativa, Tratarea sintetica, Tratarea morfologica, Tratarea intuitiva, tratarea teoretica 2.1. Previziunea funcie a managementului Managementul implic att relaii (cu mediul extern firmei i cu proprii angajai), ct i procese manageriale. Procesele manageriale cuprind trei faze: faza previzional, faza operaional i faza final, de comensurare i evaluare a rezultatelor. Prin urmare, previziunea este o caracteristic de baz a managementului. Dar managementul se refer la o serie de aciuni fr de care nu poate exista o firm, i anume: analiza mediului extern, definirea strategiei i politicilor firmei, organizarea firmei i structurarea activitilor acesteia bazate pe funciunile firmei sau ntreprinderii, selecia, recrutarea i angajarea forei de munc (executanilor) i comunicarea cu personalul firmei, decizia sau procesul decizional, sistemul de management (tehnici, metode i stiluri de conducere) i sistemul informaional. Toate acestea pornesc de la anticiparea viitorului firmei i marchez sensul existenei acesteia. Procesul managerial implic o multitudine de cunotiine, abiliti, aciuni, responsabiliti, decizii, care dup Hanri Fayol (1916) pot fi grupate n cinci funcii ale managementului: planificare, organizare, comand, coordonare, i control-evaluare. Pentru o nelegere mai clar a locului previziunii n actul managerial este util s recapitulm funciile managementului: de previziune, de organizare, de coordonare, de antrenare (comand) i de control. Funcia intreprinderii reprezint ansamblul proceselor de munc omogene, asemntoare sau complementare. Funciile ntreprinderii se regsesc n activiti. n cadrul firmelor moderne exist cinci funciuni principale: de cercetare-dezvoltare, comercial, de producie, financiar-contabil i de personal. n toate aceste funciuni se regsesc funciile managementului i implicit previziunea. 2.2. Rolul previziunii n managementul ntreprinderii Investigaiile efectuate n ntreprinderile romneti n condiiile tranziiei la economia de pia au scos n eviden necesitatea acionrii cu prioritate pe urmtoarele planuri: asigurarea unui cadru organizaional adecvat pentru desfurarea activitilor; specializarea i pregtirea continu a personalului angajat; extinderea utilizrii metodelor i tehnicilor tiinifice n management;

 implicarea intens a specialitilor n fundamentarea att a strategiei i politicii de ansamblu a ntreprinderii, ct i a planurilor i a programelor. Procesul conducerii oricrei activiti nu poate fi conceput fr anticiparea viitorului, fr considerarea metodelor i tehnicilor de previziune. Activitile reprezint procesele specializate prin care se operaionalizeaz concepia funciilor. 2.3. Instrumente de previziune n activitatea managerial Principalele instrumente de previziune utilizate n activitatea managerial sunt: prognoza, programarea, planificarea i bugetarea. Prognoza studiaz sistematic viitorul considerat cmp de aciune i anticipeaz evoluia probabil a proceselor i fenomenelor, pornind de la realizrile perioadei precedente, de la tendinele conturate i considernd, cu un anumit prag de incertitudine, modificrile previzibil a avea loc. Programarea este anticiparea aciunilor viitoare pe secvene n timp i spaiu, avnd durata i resursele posibile n scopul realizrii unui obiectiv. Planificarea este procesul de determinare a cerinelor organizaiei i de alocare a resurselor. Bugetarea reprezint procesul de aprobare a alocrilor de resurse strict necesare (translaia n practic a planificrii i programrii cerinelor anuale de finanare). n managementul actual se integreaz sistemul de planificare programare bugetare (SPPB), care face parte din strategia firmei. 2.4. Funciile i principiile activitii previzionale Principalele funcii ale activitii previzionale sunt aceleai ca i funciile manageriale, previziunea nsi fiind condus. Activitile previzionale se bazeaz pe principii de raionalitate i coeren, dintre care: stabilirea unui orizont de timp rezonabil care s permit elaborarea de scenarii alternative capabile s fundamenteze strategii i politici de dezvoltare economic a firmei pe termen mediu i lung; limitarea incertitudinii i a riscului la maximum posibil; evaluarea costului dezvoltrii prin cuantificarea permanent a raportului cost-eficien; fundamentarea scenariilor pe cerinele pieei; asigurarea coerenei i continuitii prin elaborarea unui scenariu-cadru general. 2.5. Abordarea previziunii n practica managerial a firmei n practica managerial, indiferent dac este vorba de o firm sau de administraie public, previziunea este necesar pentru a planifica, deci pentru a profita de unele cunoateri ale mediului n avans i de a evita dezastre prin virtutea de a previziona apariia lor. Rezultatele previziunilor se utilizeaz n luarea deciziilor pentru a planifica aciunile. Nu ntotdeauna previziunile conduc la aciune, dar au un rol important n decizii, chiar dac decizia de moment este de a nu se aciona. Previziunile nu trebuie s fie absolut identice cu evenimentele ce vor avea loc, dar trebuie s le aproximeze n limite rezonabile. n practica managerial se urmrete s se previ-zioneze evoluia fenomenelor i proceselor existente sau a posibilelor dezvoltri. Metodele tiinifice de previziune au la baz principiul continuitii. Previziunile tiinifice utilizeaz modele, care, n majoritatea lor utilizeaz matematica i pentru construirea crora sunt necesare cunotine aprofundate i timp, condiii care nu sunt mereu la ndemna managerilor. Dar, tehnicile de previziune permit i abordri mai simple, bazate pe rezultate observate, care se combin ntre ele, oferind nu att un model, ct mai degrab un tipar. Funcie de domeniul de aplicare, se utilizeaz metode i tehnici cantitative sau calitative de previziune, i n cele mai multe cazuri, metode combinate. 2.6. tiina viitorului. Definiii tiina viitorului, sau futurologia, a luat natere n 1943 avndu-l ca autor pe Ossip Kurt Flechtheim, care i-a dat sensul de oglind a istoriei. Aceasta se prezint ca un pluralism de alternative sau posibiliti, ca un sistem de viitori posibili cu evoluie de tip arborescent. Futurologia este tiina care se ocup de studiul legilor i metodelor de previziune a viitorului. Aria de activitate a futurologiei este: cercetarea noilor ipoteze i teorii privind universul, dezvoltarea viitoare a pmntului, evoluia mediului fizic pe termen lung (flora, fauna, clima); studiul civilizaiei umane n secolele urmtoare i elaborarea prognozelor socio-culturale pe termen mediu; previziune pe termen mediu i scurt privind dezvoltarea economic n urmtorii ani, tendine politice, tendie demografice. Cercetarea previzional este un proces rezultat din nevoia dirijrii i stpnirii unei uriae cantiti de fapte i evenimente aprute ca urmare a implicaiilor n viaa practic a revoluiei tiinifice i tehnologice cu consecine asupra accelerrii ritmului transformrilor i schimbrilor, asupra creterii posibilitilor de surprize, de apariie a evenimentelor neateptate i a riscurilor asupra sentimentului de apropiere a viitorului i a ocului pe care l produce n societate. Previziunile reprezint estimri ale nivelurilor variabilelor (de producie, de investiii, de aprovizionare, de personal, de resurse financiare, de marketing) n perioadele viitoare. Previziunile se elaboreaz n concordan cu modul de realizare a cercetrilor, investigaiilor i culegerii datelor, lund n

considerare urmtoarele elemente: orizontul previziunii sau dimensiunile perioadei asupra creia se ntind investigaiile; natura informaiilor utilizate; gradul de ncredere atribuit rezultatelor cercetrii. 2.7. Curente i tendine n gndirea previzional Cu ocazia conferinei internaionale asupra tiinei viitorului de la Kyoto din 1970 s-au conturat tendinele i curentele care se grupeaz dup doi factori determinani: opiunea fundamental i ordinea prioritar. Opiunea fundamental ntre elementele legice care stau la baza cercetrii previzionale i elementele dirijabile. Opiunea fundamental nu este utilizat n practic n stare pur, ci se combin cele dou tipuri de elemente. Ordinea prioritar acordat celor trei factori principali care fac obiectul cercetrilor previzionale: economic, tehnologic i social. De regul, factorii economici sunt considerai n primul rnd, dar, dup Sumitul de la Rio de Janero, din 1992, cnd s-au pus bazele conceptului de dezvoltare durabil, cei trei factori, la care se adaug i factorul de mediu ambiant, sunt considerai ca un tot unitar, avndu-se n vedere o cretere economic continu prin implementarea celor mai eficiente tehnologii care s protejeze mediul i oamenii. I. Opiunea fundamental distinge dou orientri: Direcia explorativ, orientat ctre posibiliti, caracterizat de dou tendine: a. tehnocratic, care cerceteaz noi direcii de orientare i noi mijloace de comunicare ca baz pentru studiul unor date fundamentale ale viitorului (economice, sociale, tehnologice). b. umanist, care cerceteaz latura social i problematica omului. Direcia normativ, orientat ctre nevoi, caracterizat prin dou tendine: a. instituional, care urmrete evoluia societii prezente prelungite liniar n viitor, bazndu-se pe mobilizarea tiinei i tehnologiei pentru rezolvarea unor probleme-criz n viitor, dar care n parte exist n prezent (urbanizarea, alimentaia lumii a treia, poluarea mediului, etc.). b. critic, care semnaleaz eroarea identificrii valorilor rilor industrializate cu cercetrile asupra viitorului. II. Ordinea prioritar identific trei coli principale: american, european i japonez. Cele trei coli enunate sunt caracteristice culturii zonelor de influen economic, genernd specificitatea n strategia managerial. 2.8. Metodologia activitii de previziune Activitatea de previziune nu are nici o legtur cu astrologia, cu fenomene sau ntmplri provocate de aezarea astrelor pe cer, ci se bazeaz pe evenimente trecute sau prezente observate, studiate, experimentate i pe anticiparea dezvoltrii lor viitoare. Activitatea de previziune poate fi realizat pe dou ci: intuitive i tiinific. Prin metod de previziune se nelege o modalitate, un procedeu sau un ansamblu de procedee, cu ajutorul cruia se realizeaz cercetarea, analiza, cunoaterea i descrierea realitii obiective n scopul anticiprii, iniierii i organizrii unei aciuni viitoare. Totalitatea metodelor utilizate n activitatea de previzionare formeaz metodologia de previzionare. Metodologia de previzionare presupune utilizarea unui sistem informaional care s asigure informaiile necesare, suficiente, de calitate, capabile s constituie baza portant pentru anticipri, dar i utilizarea metodelor economico-matematice de cercetare moderne, pe lng experiena practic i diferite tehnici utilizate de alte tiine. 2.9. Gruparea metodelor Utilizarea metodologiei de previzionare n anticipaie asigur cel puin condiiile de a cunoate mecanismul procesului previzional, de a formula o prere fondat asupra plauzibilitii rezultatelor obinute. Stabilirea unei tipologii a cercetrilor prospective ntmpin o serie de dificulti, pe de o parte datorit caracterului de tiin general al acestor investigaii, care implic o multitudine de elemente interdependente, iar pe de alt parte datorit viziunii sistemice pe care se fundamenteaz. Dintre tipologiile propuse reinem pe cea a lui Herman Kahn (1967), care introduce trei dimensiuni ale cercetrii viitorului, fiecare cu cte dou variante: Opiunea ntre tratarea explorativ i tratarea normativ a viitorului. Tratarea explorativ presupune tratarea viitorului n cadrul evoluiei, pe baza datelor din trecut i prezent, care evideniaz tendine. Tratarea normativ presupune studiul viitorului ca soluie a problemelor prezentului i nu ca o extensie a lui, bazat pe obiective. Opiunea ntre tratarea sintetic i tratarea morfologic a viitorului. Tratarea sintetic implic studierea viitorilor pornind de la ntreg spre pri. Tratarea morfologic implic studierea viitorilor pornind de la pri spre viziunea ntregului.

Opiunea ntre tratarea intuitiv i tratarea teoretic. Tratarea intuitiv nseamn a lucra cu idei intuitive, empirice. Tratarea teoretic implic a lucra cu concepte i modele abstracte, teoretice i cu tehnici adecvate. Metodologia de previzionare cuprinde un set de metode care pot fi grupate n funcie de domeniul de aplicare n mai multe moduri. Mai des ntlnit este gruparea n: metode i tehnici cantitative de previziune; metode i tehnici calitative de previziune; metode i tehnici semicalitative sau semicantitative de previziune. Bibliografie: Doval E., Previziunea economic n managementul firmei, Editura Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 2006, pag. 11-34 Intrebari de autoevaluare - Ce este previziunea - functie a managementului? - Care sunt functiile managementului? - Care sunt functiile intreprinderii? - Care este rolul previziunii in managementul intreprinderii? - Care sunt instrumentele de previziune in activitatea manageriala? - Ce este prognoza? - Ce sunt programarea, planificarea, bugetarea? - Care sunt functiile si principiile activitatii previzionale? - In ce consta abordarea previziunii in practica manageriala a firmei? - Ce este stiina viitorului? - Care este definiia tiinei viitorului? - Care sunt curentele i tendinele n gndirea previzional ? - Ce este opiunea fundamental? - Ce este ordinea prioritar? - Ce este direcia explorativ? - Ce este direcia normativ? - Ce este ordinea prioritar? - In ce consta metodologia activitii de previziune? - Ce sunt tipologiile Kahn? - In ce consta tratarea explorativ? - In ce consta tratarea normativ? - In ce consta tratarea sintetic? - In ce consta tratarea morfologica? - In ce consta tratarea intuitiv? - In ce consta tratarea teoretic? - Cum se grupeaza previziunile?
Model Test de evaluare Care dintre principiile de raionalitate i coeren care stau la baza previziunilor este exprimat eronat ? a. stabilirea unui orizont de timp rezonabil b. limitarea incertitudinii i riscului la minimum posibil c. evaluarea costului prin cuantificarea permanent a raportului cost/eficien d. fundamentarea scenariilor pe cerinele pieei e. asigurarea coerenei i continuitii prin elaborarea unui scenariu-cadru general R. b

Lectia 3 ANTICIPAREA STRATEGIC Obiectivele leciei explicarea oportunitatilor in management definirea riscului in previziune si anticiparea strategica intelegerea corelatiei dintre previziune si strategie Concepte cheie: Oportunitate, Risc, Amplitudinea riscului, Probabilitatea de aparitie a riscului, Strategie 3.1. Previziunea oportunitilor Oportunitatea este o ans de a se realiza ceva la momentul potrivit, adecvat situaiei; reprezint un cadru favorabil aciunilor i este inversul riscului. n general, riscurile se prolifereaz mai uor dect oportunitile. n previziunea oportunitilor se utilizeaz un eantion atand o probabilitate fiecrei variabile pentru a se anticipa rezultatele. Nu se poate previziona nici o oportunitate dac nu se atribuie nici o probabilitate. Previziunea oportunitilor ncepe cu ntocmirea unei liste de oportu-niti. Paii de urmat sunt: evidenierea activitilor care urmeaz s dispar, cnd i de ce; evidenierea activitilor care se pot dezvolta n viitor prin utilizarea resurselor existente sau prin modificarea acestora ntr-o manier rezonabil; evidenierea

ideilor care promoveaz noi direcii de dezvoltare a firmei; organizarea ideilor n tabele, care s cuprind, cel puin urmtoarele elemente: activitatea, beneficiul ce poate fi obinut, costurile, probabilitatea de apariie sau de schimbare, timpul, motivaia. n aceast faz nu se cere o cuantificare riguroas a amplitudinii, probabilitii i timpului, doar o estimare grosier; datele din tabele se organizeaz prin comparaie pe o scal, astfel ca decizia s poat fi facilitat. Desigur c aceste tabele sunt flexibile, i se actualizeaz permanent, unele activiti se elimin i se adaug altele. 3.2. Riscul n previziune Riscul asociat cu hazardul sau cu ntmplarea este tehnic definit ca un produs ntre amplitudinea hazardului i probabilitatea de apariie. Acesta este costul de diminuarea riscului. Cnd exist mai multe posibiliti sau anse vorbim despre valoarea ateptat a costurilor riscului. Amplitudinea riscului i probabilitatea de apariie sunt elemente ale riscului supuse subiectivitii umane, deoarece oamenii fac erori n percepia asupra riscului i aceasta depinde de importana general care se acord diferitelor tipuri de riscuri. Tendina este de a se supraestima importana riscurilor rare, dar neplcute, avnd consecine defavorabile i s se subestimeze sau chiar s se ignore cele comune, cunoscute, chiar dac riscul indus este mult mai mare pentru activiti. Prin urmare, abordarea estimrii i managementului riscului are la baz dou elemente importante: amplitudinea riscului i probabilitatea de apariie a riscului. Amplitudinea riscului Riscul care nu implic costuri nu este un risc, deoarece magnitudinea hazardului se estimeaz prin referire la costuri. Cel mai dificil de estimat este acel risc care se refer la moarte. Se tie c asumarea riscului este aproape un joc de noroc. Juctorii de noroc studiaz matematica i statistica i calculeaz riscurile, apelnd la teoria riscurilor. Inginerii proiectani de produse de lung folosin i mai ales de produse care necesit sigurana oamenilor studiaz fiabilitatea i disponibilitatea acestor produse, apelnd la studii de specialitate bazate pe statistic. Prin urmare, se cuantific defeciunea sau deteriorarea, care este analizat n contextul beneficiarilor de produs sau serviciu. O estimare orict de brut a riscului, permite gruparea riscurilor dup importan. Probabilitatea de apariie a riscului Probabilitatea de apariie, sau ansa ca un hazard s se realizeze, se consider ca fiind un eantion de evenimente posibile. Eroarea de a nu include evenimente invalideaz ntreaga operaie. De aceea, este important a se estima limite ale amplitudinii. ntr-o judecat de acest fel, n practic se utilizeaz arborele defeciunilor i arborele evenimentelor. Aceste diagrame de tip arbore fac posibil trasarea posibilelor evenimente i s se ataeze probabiliti fiecrui nod al arborelui, astfel c probabilitile compuse pot fi determinate prin multiplicare. Dificultatea este de a include toate probabilitile, dar aceste analize se efectueaz de regul de specialiti n domeniul studiat. n managementul riscului, n aplicarea riscului n previziune sau n planificare se utilizeaz ntregul set de opiuni i alternative pentru eliminarea sau pentru controlul hazardului. Ceea ce se cuvine a fi subliniat este faptul c orict de dificil i de costisitoare ar fi estimarea amplitudinii i probabilitii riscului prin metode tiinifice, este de preferat comparnd cu managementul prin percepii intuitive. 3.3. Strategia i previziunea n esen, orice organizaie se conduce dup o strategie, care cuprinde, cel puin urmtoarele elemente: misiunea, viziunea, obiectivele i valori, resursele i capabilitile, structuri i sisteme, opiunile strategice, politicile, planul i programul de aciune, care sunt n permanent adaptare cu mediul de afaceri. Managementul strategic reprezint o abordare managerial superioar a relaiei firm-mediu, prin care firma i creaz viitorul prin dirijarea tuturor resurselor i capabilitilor pentru obinerea unui avantaj competitiv i realizarea structurilor i sistemelor de management flexibile pentru a gsi alternative i politici de aplicare prin planuri i programe de aciune. Previziunea sau anticiparea viitorului firmei este parte a managementului strategic, care vine ca un rspuns la creterea gradului de incertitudine, a riscului i a complexitii mediului n care opereaz firma. Abordarea strategiei n management trebuie s fie dinamic, flexibil i inovativ. Avnd la dispoziie un tablou de posibiliti pe care managementul le accept ca fiind rezonabile, activitile pot fi ierarhizate prin ponderarea importanei lor. Ponderea acordat are o component important care se asociaz amplitudinii riscului i a probabilitii de apariie a acestuia. Orizontul de timp i scopurile firmei influeneaz, de asemenea, opiunea pentru criteriul importanei activitilor. Aranjarea opiunilor dup importan poate fi realizat utiliznd diagrame. Orice firm opereaz ntr-un mediu tridimensional: mediul intern, mediul extern apropiat i mediul extern ndeprtat. Mediul intern este alctuit din resurse, faciliti, sisteme, procese, oameni i care mpreun formeaz sau determin capabilitile strategice ale firmei. Un management eficace controleaqz mediul intern. Mediul extern apropiat, care include clienii, furnizorii i concurenii, nu poate fi controlat, dar prin activitile de marketing anticipate poate fi influenat. Mediul extern ndeprtat include factori sociali, tehnologici, economici, de mediu ambiant i politici. Acetia nu numai c nu por fi controlai, dar nici influenai, astfel c managerii sunt pui n situaia de a-i nelege i a-i anticipa pentru a se adapta acestora

n sens pozitiv. Acest aspect reprezint cheia strategiei firmei. n funcie de aceti factori externi, apropiai sau ndeprtai firma i schimb strategiile, se schimb pe ea nsi cu scopul de a se adapta presiunilor externe. Intrebari de autoevaluare Ce este previziunea oportunitilor? Care sunt pasii de lucru in previziunea oportunitatilor? - Ce este oportunitatea? - Ce este riscul n previziune? - In ce consta amplitudinea riscului? - Cum se determina probabilitatea de apariie a riscului? - Cum se coreleaza strategia i previziunea?
Model Test de evaluare Care din urmtorii pai de lucru nu se aplic n previziunea oportunitilor ? a. evidenierea activitilor care urmeaz s dispar i de ce b. evidenierea activitilor care se pot dezvolta n viitor prin utilizarea resurselor existente sau prin modificarea acestora ntr-o manier rezonabil c. evidenierea ideilor care promoveaz noi direcii de dezvoltare d. organizarea ideilor n tabele cu scopul de a etala ntregul set de posibiliti viitoare e. excluderea probabilitilor ataate fiecrei variabile R: e

Lectia 4 DOCUMENTAREA I PREVIZIUNEA CALITATIV

Obiectivele leciei

intelegerea necesitatii documentarii si culegerii datelor in previziune insusirea metodelor simple in previziunea fenomenelor economice

Concepte cheie: Metoda analizei i sintezei, Metoda interpretrii sistemice, Metoda marilor tururi, Metoda mainilor mature, Metoda Brainstorming, Metoda Delphi, Metoda listelor verificatoare, Metoda analogiilor, Metoda scenariilor, Metoda jocurilor, Metoda arborilor de pertinenta 4.1. Documentarea i culegerea datelor De obicei se ncepe cu documentarea, prin acumularea de cunotine i informaii generale, din biblioteci, internet i publicaii oficiale guvernamentale. Sursele pentru documentare pot fi: cri i reviste de specialitate, Anuarul statistic, Topul firmelor, Colecia de legi i reglementri, Programul de guvernare, strategii de ramur, diferite site-uri pe internet etc. Aceste surse pun la dispoziie cifre sau previziuni similare cu domeniul de studiat i ofer un cadru general ce permite apropierea de subiect. Multe dintre referine nu sunt accesibile tuturor i pentru a avea acces cercettorul trebuie s fie membru al unei organizaii profesionale de profil sau membru al unui club, iar cele mai importante surse electronice on line se pot obine contra unor sume relativ importante. Este necesar a sublinia necesitatea indicrii surselor de obinere a informaiilor, astfel c, acele informaii neoficiale obinute din conversaii, mijloace audio etc. nu sunt recomandate. ntruct previziunile bune implic nelegerea i cunoaterea bun a domeniului sau fenomenului de interes, documentarea este urmtoarea etap a previziunii. Este necesar s se cunoasc particularitile domeniului, s se diferenieze cercetrile similare obinute de realitatea obiectiv a domeniului i a fenomenelor specifice de previzionat, s se nsueasc bine tehnicile, metodele i modelele de previziune din punct de vedere teoretic, pentru a discerne asupra acelora care sunt potrivite domeniului studiat. Culegerea datelor, att pentru conturarea clar a domeniului studiat i a fenomenelor de previzionat, ct i pentru acumularea de informaii, cifre, previziuni similare este o alt etap a acestei activiti. Datele sunt trecute pe fie sau sunt procesate electronic i stocate n fiiere, indicndu-se sursa, perioada la care se refer i observaiile cercettorului. 4.2. Metoda analizei i sintezei Aceast metod presupune parcurgerea a dou etape: analiza i sinteza. I. Etapa analizei fenomenelor sau proceselor economice const n: observarea fenomenelor sau proceselor; descompunerea acestora n pri componente i studierea separat a fiecrei pri; evaluarea aciunii fiecrui factor care influneaz prile componente ale fenomenelor sau proceselor; determinarea sistemului de legturi cauzale care exist ntre aceti factori; gruparea fenomenelor sau proceselor ce acioneaz ntr-un anumit domeniu sau la nivelul economiei naionale; comparaia cu fenomene sau procese

similare; ilustrarea concluziilor analizei. n previziunea activitii unei firme scanarea, analiza i interpretarea mediului extern i intern al firmei reprezint aciuni fundamentale. II. Etapa sintezei const n recompunerea ntregului din elementele analizate, n generalizarea aspectelor particulare, analitice, simple, n aspecte agregate, complexe. Etapa se ncheie cu concluziile analizei. 4.3. Metoda interpretrii sistemice Aceast metod are la baz ideea de sistem, de prezentare ordonat a unei mulimi de elemente interconectate, avnd o anumit funcionalitate. Un sistem este compus din subsisteme, ntre care exist relaii de intercondiionare, de la parte la ntreg i invers. Metoda are la baz analiza sistemelor complexe. Principiile analizei i caracteristicile care difereniaz acest tip de analiz de metodologiile clasice sunt: tendina integratoare a analizei sistemelor complexe; orientarea spre problemele cheie ale organizaiilor; caracterul de permanen a analizei; cel care iniiaz i coordoneaz activitatea trebuie s provin din interiorul organizaiei; practicarea cu suplee a analizei sistemelor complexe; adoptarea unei organizri deschise, participative; viziunea sistemic; prioritatea obiectivelor; abordarea n profunzime a mecanismelor decizionale i ca urmare utilizarea metodelor tiinifice; optimizarea proceselor decizionale prin utilizarea nemijlocit a tehnicii moderne de calcul i stocare a informaiei. 4.4. Metoda marilor tururi (grand tours) Tehnica presupune organizarea mai multor deplasri la firme din acelai domeniu de activitate, n schimb de experien sau vizite tehnice, pentru a observa diferenele tehnice, tehnologice, organizatorice, manageriale i culturale. Informaiile culese despre factori variai socio-culturali-tehnici i politici sunt relevante pentru previziunea tehnologic, n special pentru strategia competiional. Tehnica se caracterizeaz ns printr-un grad mare de subiectivism. 4.5. Metoda minilor mature (Old Hands) Aceast tehnic se bazeaz pe culegerea informaiilor din diferite surse: camere de comer, misiuni economice, firme de specialitate i consultani care au experien n domeniul respectiv. n esen, tehnica presupune sfaturi. n aceeai categorie intr i angajarea unuia sau a mai multor consultani specialiti n problematica aleas. Informaiile culese de acetia sau de la instituii i firme de specialitate contra cost nlocuiesc o parte din munca de documentare. Limitele acestei metode sunt legate de costurile mari pentru plata experilor sau consultanilor. 4.6. Metoda DELPHI Metoda Delphi reunete un grup de experi care au tangen cu domeniul studiat. De regul organizatorul contacteaz experii i le pune la dispoziie un material de studiu, un chestionar i formulare de apreciere sau de previziune. Apoi, n faza a doua, experii se ntrunesc i discut punctele de vedere ale fiecruia, se stabilete mediana previziunilor i intervalul de ncredere (cuartilele). Experii, vznd opiniile celorlali i fundamentrile aduse, i pot schimba punctul de vedere, astfel nct cei care au preri ndeprtate de median i le pot apropia, dar fr a se face presiuni asupra lor. Pe baza fundamentrii i expunerii motivelor experii i pot menine punctul de vedere iniial sau l pot schimba. Rundele de discuii se pot repeta cu suplimentri de argumente, combaterea argumentelor celorlali, modificarea punctului de vedere, dar de regul, dup 2-3 runde se ajunge la un consens, la o valoare care s se ncadreze ntr-un interval n apropierea medianei. Cei care nu sunt de acord cu consensul se pot retrage din grup. Limita acestei metode este dat de calitatea experilor i a cunotinelor lor despre domeniul respectiv, precum i de calitile organizatorului care face selecia experilor i pune problema n discuie. 4.7. Metoda Brainstorming Metoda Brainstorming sau metoda dezbaterilor euristice este o metod de gndire colectiv pentru a se gsi soluii de perspectiv la probleme ce apar n activitatea curent. Aceast metod const n organizarea unor echipe de lucru alctuite din experi din diferite domenii de activitate care sunt solicitai si pun n valoare ideile, experienele i cunostinele asociate rezolvrii aceleai probleme, privit din mai multe puncte de vedere. Grupurile de lucru sunt conduse de un preedinte sau de un moderator, care are menirea de a stimula creativitatea membrilor grupului, de a crea o atmosfer deschis, lipsit de inhibiii i care colecteaz ideile ce pot oferi o soluie sau soluii la problema discutat. Discuiile se organizeaz n mai multe runde, urmrindu-se ca ideile s se concentreze, din aproape n aproape, pe obiectivul stabilit. Spre deosebire de metoda Dephi, aceast metod nu presupune iteraiile i obligativitatea timpului de reflecie, dar este dinamic, prolific, antreneaz discuiile. Avantajele acestei

metode sunt: stimuleaz expunerea de idei ntr-un climat de colegialitate i apreciere reciproc; permite completarea ideilor unele pe altele i asigur astfel o traiectorie ascendent a dezvoltrii ideilor; ideile exprimate pot genera alte idei valoroase. 4.8. Metoda listelor verificatoare (Check Lists) Aceast tehnic implic ntocmirea de liste cuprinznd diferite aspecte ale problemei analizate care sunt cercetate comparativ n diferite zone de aciune. Se utilizeaz n special n cercetrile i previziunile de marketing. Metoda presupune parcurgerea urmtorilor pai de lucru: 1. ntocmirea listei cu zonele geografice n care se va studia fenomenul. 2. Listele ntocmite iniial se verific, sunt eliminate de pe list acele zone care nu sunt compatibile cu problema analizat i se includ altele, fr ns a se efectua o analiz aprofundat. 3. Verificarea detaliat. n aceast faz verificarea se realizeaz n 3 direcii: identificarea factorilor care se opun rezolvrii problemei, a barierelor; identificarea factorilor care influeneaz problema sau fenomenul studiat pentru previziune; identificarea factorilor specifici industriei sau firmei care s contribuie la succesul afacerii. 4.Analiza listelor detaliate, a infor-maiilor colectate, selectarea informaiilor i ntocmirea listei scurte care va sta la baza previziunilor. Lista scurt se realizeaz prin metoda scorurilor. 4.9. Metoda analogiilor Aceast metod se bazeaz pe studiul proceselor sau fenomenelor economice similare care au avut loc ntr-o perioad anterioar, ntr-o amploare diferit, ntr-o societate diferit, n condiiile unei tehnologii diferite, dar care are trsturi comune eseniale cu procesul sau fenomenul economic de previzionat. Metoda presupune parcurgerea urmtorilor pai: culegerea informaiilor despre situaii similare; identificarea diferenelor; cuantificarea diferenelor; previziunea pe baza situaiilor similare; corecia previziunilor n funcie de diferenele cuantificate. 4.10. Metoda scenariilor Metoda const n observarea prezentului i stabilirea mai multor alternative n care procesele sau fenomenele economice pot evolua n viitor. Aceste variante sau alternative de evoluie poart denumirea de scenariu. Cu ct scenariile sunt mai simple, cu att mai pot fi mai eficace n previziuni. Procesul de realizare a scenariilor implic parcurgerea a trei etape i mai muli pai de lucru: analiza mediului; pregtirea scenariilor i formularea strategiei. Caracteristicile care stau la baza identificrii i selectrii scenariilor sunt: numrul scenariilor identificate nu este limitat; se recomand s se evite scenarii pur optimiste sau pur pesimiste; s fie stimulative i provocatoare; s fie elastice i plauzibile; s ntruneasc perspectivele din mai multe puncte de vedere, echilibrnd aspectele favorabile cu cele defavorabile. Scenariile se scriu n forma cea mai adecvat situaiei, n aa fel nct s exprime interesele i nevoile, neexistnd un format standard. De regul, scenariile se prezint sub forma descriptiv, ca un text scris, bazat pe variabile calitative. Condiia este ca scenariile s aib un titlu. n unele organizaii se utilizeaz forma convenional de raport. 4.11. Metoda jocurilor Metoda jocurilor este un instrument util pentru manageri att pentru cercetarea i nelegerea mediului extern, ct i pentru determinarea, ntr-un mediu competitiv a celor mai bune decizii privind micri disponibile n situaii de interdependen cu factori externi. Metoda utilizeaz metafora jocurilor pentru a descrie o situaie n care participanii se numesc juctori i const ntr-un plan de aciuni care trebuie s fie urmat de juctori. Aceast metod se bazeaz pe logic i matematici aplicate n economie i marketing. Se presupune c decizia optim a fiecrui juctor va depinde de reacia celorlali juctori i astfel se cere o abordare dinamic i interactiv a lurii deciziilor strategice. Obiectivul este de a identifica deciziile optime n condiii de incertitudine i interdependen. Jocurile se caracterizeaz prin: un set definit de posibile cursuri ale aciunilor; preferine identificabile ale fiecrui juctor ntre posibilele rezultante ale jocului; relaia rezultant este determinat de alegerea fiecrui juctor; juctorii aleg strategiile prin examinarea raional a informaiilor disponibile, prin aciuni proprii i corelat cu ateptrile din partea celorlali juctori; echilibrul rezultat este o combinare a celor mai bune strategii ale fiecrui juctor. n realitate ns deciziile se iau avnd mult mai multe informaii incomplete, dar pot fi acumulate experiene valoroase. Dintre modelele mai renumite din cadrul teoriei jocurilor sunt: dilemma prizonierilor i suma zero. 4.12. Metoda arborilor de pertinen Aceast metod se bazeaz pe elaborarea alternativelor, variantelor sau posibilitilor care conduc la previziunea proceselor sau fenomenelor, atunci cnd obiectivele sunt dinainte fixate. Metoda se realizeaz pe baza teoriei arborilor de decizie i se mai numete metoda arborilor de posibiliti. Analiza se realizeaz pe dou ci: arbori orizontali, cnd se previzioneaz modificri structurale, ndeosebi datorate transferurilor

tehnologice orizontale (modelul Swanger) i arbori verticali, cnd se previzioneaz modificri n sistem pe diferite nivele. Metoda arborilor verticali presupune parcurgerea urmtorilor pai: stabilirea necesitilor viitoare; determinarea obiectivelor viitoare; elaborarea variantelor sau posibilitilor viitoare; evaluarea posibilitilor i determinarea variantei optime de previziune. Evaluarea i determinarea variantei optime se realizeaz prin tehnica coeficienilor de importan sau metoda scorurilor.

Bibliografie: Doval E., Previziunea economic n managementul firmei, Editura Fundaiei Romnia de
Mine, Bucureti, 2006, pag. 45-68 Intrebari de autoevaluare: - Cum se realizeaza documentarea i culegerea datelor? - Care sunt sursele pentru documentare? - In ce consta si care sunt avantajelele si dezavantajele metodei analizei i sintezei, care sunt etapele analizei si sintezei? - In ce consta si care sunt avantajelele si dezavantajele metodei interpretrii sistemice? In ce consta si care sunt avantajelele si dezavantajele metodei marilor tururi (grand tours)? - In ce consta si care sunt avantajelele si dezavantajele metodei minilor mature (OLD HANDS)? - In ce consta si care sunt avantajelele si dezavantajele metodei metoda DELPHI? - In ce consta si care sunt avantajelele si dezavantajele metodei Brainstorming? - In ce consta si care sunt avantajelele si dezavantajele metodei listelor verificatoare (CHECK LISTS)? - Care sunt paii de lucru n metoda listelor verificatoare?
Model Test de evaluare Urmtoarele date reprezint volumul aprovizionrii n primele 6 luni ale firmei productoare de vopsele: Luna Volumul aprovizionrii n mii lei Ce reprezint 11,5 mii RON? a. media b. mediana c. eroarea medie absolut d. quartila nti e. quartila a doua R: b 1 9 2 10 3 12 4 11 5 18 6 24

Lectia 5 PREVIZIUNEA PRELIMINAR

Obiectivele leciei

insusirea tehnicilor de previziune simple distingerea diferentei intre diferitele metode de previziune intelegerea necesitatii utilizarii selective a tehnicilor de previziune simple

Concepte cheie lecia: Metode grafice in previziune, Media i mediile mobile, Metoda trendului, Extrapolarea,

Interpolarea, Sezonalitatea 5.1. Metode grafice Analiza preliminar a unui set de date real poate fi realizat rapid prin utilizarea unor metode grafice, care ajut s se neleag ce a fost n trecut i ce se ntmpl n prezent, astfel nct s se aleag cea mai potrivit metod de previziune pentru situaia cercetat. n scopul utilizrii reprezentrilor grafice n previziune, este necesar ca acestea s fie ntocmite cu respectarea ctorva principii: s fie realizate pe o scal, astfel nct s prezinte clar variabilitatea fenomenului respectiv; scala care se ntocmete trebuie s fie clar i realizat corect; s fie bogate n informaii i s ocupe ct mai puin spaiu; s fie evideniate aspectele principale sau cheie; s aib un titlu clar, care s reflecte esena fenomenului cercetat. 5.2. Media i mediile mobile Media este una dintre cele mai uzuale metode statistice. Media simpl presupune o evoluie n viitor constant i se ateapt ca eroarea s fie mic. Previziunea prin metoda mediilor simple este constant. Baza pentru utilizarea mediilor mobile este observarea datelor din ultima perioad sau ultimele perioade de timp din trecut i ignorarea datelor istorice. Dac o nou observaie apare, cea mai veche este ignorat. Previziunea prin metoda mediilor mobile se realizeaz utiliznd relaia: Ft+1 =

Yt +Yt +1 +.....Yt n +1 , unde n este numrul de perioade. n

Senzitivitatea n mediile mobile poate fi ajustat prin modificarea perioadei n .O valoare mai mare a lui n corespunde unui numr mai mare de observaii i previziunea va fi insensibil: previziunea va echilibra mai bine variaiile aleatoare, dar s-ar putea s nu urmeze schimbrile pure; pe de alt parte , o valoare mic a lui n va oferi o previziune sensibil care va urma schimbrile veritabile (pure) autentice, dar ar putea fi prea sensibile la fluctuaiile aleatoare. 5.3. Seriile de timp. Metoda trendului Aceast metod se bazeaz pe analiz seriilor de timp. Seriile de timp sunt compuse din 3 elemente: trendul, care reprezint evoluia pe termen lung a variabilei studiate (T); variaii ciclice se refer la micrile periodice: componenta ciclic (C) greu de definit i componenta sezonier (S) supus periodicitii, dar ntrun interval de timp definit i reziduu (componenta rezidual, aleatoare) (E) cu influen nesemnificativ de regul, denumit eroare. Agregarea componentelor se face: prin adiie: T+C+S+E = F sau prin multi-plicare: TxCxSxE = F Diferena dintre datele observate i datele previzionale se numete eroare. Dac Yt = datele observate; Ft = valorile previzionate; Et = eroarea; Et = Yt Ft Prin repetarea calculului pentru fiecare perioad de previziune se poate determina eroarea medie: Etm =

(Yt Ft ) E t E t = sau n valoare absolut Etm= n n n

5.4. Extrapolarea Extrapolarea este o metod care se bazeaz pe evoluia anterioar a unui proces desfurat n anumite condiii ce au determinat o anumit dinamic i care conin elemente care se conserv i determin univoc dezvoltarea viitoare a procesului, unde viitorul apare ca o prelungire a evoluiei din trecut. Deoarece se presupune c nu vor aprea modificri structurale fundamentale fa de dezvoltarea precedent (trecut), metoda extrapolrii se utilizeaz n previzionarea fenomenelor care i menin ritmul i direcia de dezvoltare pe o perioad mai lung de timp. Extrapolarea bazat pe simpla prelungire n viitor a tendinelor manifestate n trecut se numete extrapolare mecanic. Dac fa de tendinele perioadei precedente se introduc elemente corective, fie ca nite modificri previzibile, fie ca opiuni decizionale, extrapolarea se numete euristic. Extrapolarea se realizeaz prin urmtoarele ci: extrapolarea cu ajutorul sporului mediu anual, adic a raiei medii calculate cu ajutorul seriei dinamice statistice i extrapolarea cu ajutorul ritmului mediu anual. n cazul extrapolrii euristice intervine un coeficient K, rezultat al estimrilor specialitilor cu privire modificrile tendinei fenomenului analizat. 5.5. Metoda interpolrii Interpolarea seriilor dinamice const n determinarea unor mrimi intermediare din interiorul unei serii de date, de exemplu gsirea valorilor intermediare ntre anul considerat de baz anul final al perioadei de previziune. Se utilizeaz: sporul mediu absolut sau ritmul mediu. 5.6. Sezonalitatea Deoarece unele fenomene economice se prezint sub form ciclic sau au o alur de sezonalitate previziunile vor ine cont de acest factor. Un instrument util s-a dovedit a fi clasificarea lui Pegels (1969), care grupeaz seriile de timp i modelele pentru seriile de timp. Gruparea se bazeaz pe recunoaterea afacerilor care reflect o programare calendaristic i prin urmare factorul de sezonalitate, incluznd variaiile ciclice de sezon sau chiar lunare, sptmnale, zilnice. Al doilea factor important pe care se bazeaz gruparea este nivelul staionar sau trendul pozitiv al variabilelor. Procesul general de tratare a fenomenelor ciclice sau sezoniere este de a descompune datele n pri care pot fi extrapolate sau previzionate cu uurin, apoi se agreg previziunile rezultate la momentele de timp cele mai potrivite. Agregarea se reali-zeaz, fie prin adiie, fie prin multiplicare, ca la metoda extrapolrii, dar de regul se utilizeaz adiia.

Bibliografie: Doval E., Previziunea economic n managementul firmei, Editura Fundaiei Romnia de
Mine, Bucureti, 2006, pag. 69-88 Intrebari de autoevaluare: Ce este extrapolarea? Ce este extrapolare mecanic? Care este relatia de calcul utilizata in extrapolarea mecanic cu sporul mediu absolut? Care este relatia de calcul utilizata in extrapolarea mecanic cu ritmul mediu? Ce este extrapolarea euristic?

Care este relatia de calcul utilizata in extrapolarea euristic cu sporul mediu absolut? Care este relatia de calcul utilizata in extrapolarea euristic cu ritmul mediu? Ce este metoda interpolrii? Care este relatia de calcul utilizata in interpolarea cu sporul mediu absolut ? Care este relatia de calcul utilizata in interpolarea cu ritmul mediu? Ce este sezonalitatea? In ce consta clasificarea lui Pegels?

Model Test de evaluare: Extrapolarea euristic este: a. o metod de previziune bazat pe simpla prelungire n viitor a tendinelor manifestate n trecut b. o metod de previziune a fenomenelor care i menin ritmul de dezvoltare c. o metod de previziune a fenomenelor care i menin direcia de dezvoltare d. o metod de previziune care nu ine cont de modificrile previzibile e. o metod de previziune care ine cont de tendinele perioadei precedente i de modificrile previzibile n viitor R: e

Lectia 6 PREVIZIUNEA COMPLEX I

Obiectivele leciei insusirea tehnicilor de previziune complexe distingerea diferentei intre diferitele metode de previziune intelegerea necesitatii utilizarii selective a tehnicilor de previziune complexe Concepte cheie: Funcia exponenial, Funcia putere, Metoda Brown cu un parametru, Metoda Holt cu doi parametrii, Regresia, Programamrea liniara, Metoda Simplex, Metoda Electre
6.1. Funcia exponenial i funcia putere 6.1.1. Funcia exponenial cu doi parametrii i funcia putere Dac datele observate au forma unei drepte pe o scar semilogaritmic sau forma cresctoare sau descresctoare pe o reea artimetic, se utilizeaz funcia exponenial sau funcia putere, avnd una din formele: Funcia putere Y = atb Funcia exponenial pentru b> 1 Y = aebt Funcia exponenial pentru 0<b<1 Y = abt Parametrii funciei se determin prin rezolvarea unui sistem de ecuaii. 6.1.2. Funcia exponenial uniform simpl Aceast metod presupune, fie deinerea unor date privind evoluia anterioar a fenomenului, pe baza creia se realizeaz previziunea, de tipul: F(t+1, t) = Y(t) fie, o previziune anterioar brut, naiv de tipul: F(t, t-1) = Y(t) fie ambele i atunci se realizeaz un mixaj de tipul: F (t +1, t ) = Y (t ) + (1 ) F (t , t 1) sau F(t+1,t) = F(t,t-1) + (Y(t)) F(t,t-1), adic previziunea iniial plus multiplicat cu eroarea din previziunea iniial. Metoda se mai numete exponeniala constant simpl i se utilizeaz de regul pentru previziunea cantitilor care sunt mai mult sau mai puin staionare, cum ar fi cererea pe pia pentru produse standard sau stocurile de produse. Problemele pe care le ridic aceast metod sunt: alegerea constantei i alegerea previziunii iniiale, nave F(1,0), motiv pentru care metoda poate fi considerat a fi cu doi parametrii, respectiv i F(1,0). Metoda se bazeaz pe ideea c, cu ct datele sunt mai vechi, cu att devin mai puin importante i trebuie s li se acorde o pondere mai mic. De obicei un model exponenial d o evoluie n declin a ponderii datelor observate. Aceast pondere n declin poate fi obinut numai dac se utilizeaz ultimele observaii (cele mai recente) pentru previziunea perioadei urmtoare. Se determin o nou previziune prin admiterea unei proporii a ultimelor observaii, sau a previziunii naive i se adaug o proporie 1- previziunilor urmtoare.

Ft+1= Yt + (1 ) Ft Unde: = constanta pantei, care de regul ia valori ntre (0,1 0,2) Valoarea dat constantei este important n analiza sensitivitii previziunilor, fiind elementul de balance ntre datele previzionate i ultimele observaii. Pentru a obine previziuni mai fidele (veridice) este mai mare (0,3 0,35), iar pentru previziuni mai brute este mai mic (0,05 0,1). De regul ns, se lucreaz cu un compromis ntre o previziune fidel i una brut. Previziunile fidele urmeaz mai clar fluctuaiile aleatoare. 6.1.3. Funcia exponenial uniform dubl Ca i media mobil, funcia exponenial uniform dubl are o alur liniar cresctoare. Literatura de specialitate ofer mai multe abordri ale acestei funcii, dar cele mai cunoscute sunt: metoda Brown cu un parametru i metoda Holt cu doi parametrii. Metoda Brown cu un parametru Se pornete de la exponeniala constant simpl i se calculeaz constanta, notat cu S (t), adic o serie de timp la momentul t. S1 (t) = Y(t) + (1- ) S1(t-1) unde S1 are rolul F(1,0) din exponeniala constant simpl. Urmnd iteraiile ca i n cazul mediilor mobile, se calculeaz constanta S2 (t). S2 (t) = S1(t) + (1- ) S2(t-1), adic se uniformizeaz datele uniforme. Se calculeaz a(t) i b(t): a(t)= 2S1(t) +S2(t); b(t)= (S1(t)-S2 (t)-/ (1- ) i se previzioneaz datele utiliznd relaia: F(t+m, t) = a(t) +b(t) m; unde: m = numrul de perioade de previziune. Metoda Holt cu doi parametrii Se pornete de la ideea unei funcii liniare de forma F(t) = a+bt Se caut s se estimeze i s se uniformizeze panta b. Dac exist o valoare a pantei la (t-1), adic b(t-1) i o valoare a nivelului unei serii la acelai moment de timp, adic S(t-1), atunci se previzioneaz nivelul la momentul t. S(t-1) +1b(t-1)=S(t-1)+b(t-1) Sunt necesare deci valorile observate ale seriei i panta observat. Prima ecuaie de uniformizare va fi: S(t) = Y(t) + (1- ) (S(t-1)+b(t-1)) Apoi se uniformizeaz panta, utiliznd diferena de nivel a punctelor adiacente ca fiind date actualizate: b(t) = ( S (t ) + S )t 1)) + (1 )b(t 1) Parametrii funciei sunt deci: i , iar funcia de previziune ia forma:F(t+m, t)=S(t) +b(t)m, unde m este numrul de perioade de previziune. 6.1.4. Funcia exponenial pentru serii sezoniere Cea mai mare problem a seriilor sezoniere este uniformizarea acestora. Una dintre metodele renumite utilizate n previziuni este metoda lui Winter (1960) 1). Metoda const n aplicarea urmtoarei formule: Previziunea (de timp) = (nivelul datelor observate + panta x timpul) x factorul sezonier (de timp) Trebuie s se cunoasc lungimea sezonalitii L care este un numr de perioade n ciclu. De exemplu, dac ciclul este lunar, ntr-un an sunt L=12 perioade. Aceste perioade se actualizeaz prin uniformizare. Notm: S(t) seria de timp, b(t) panta, I(t) factorul sezonier, similar unui factor de discontare sau actualizare, parametrul de uniformizare, parametrul de parametrul de uniformizare uniformizare, S(t) = Y(t)/I (t-L) + (1- )(S(t-1)+b(t-1)) uniformizarea seriei de date b(t) = (S(t) S(t-1) + (1- ) b(t-1) uniformizarea trendulului I(t)= Y(t)/S(t) +(1 ) I(t-L) care estimeaz factorul sezonier F(t+m)=(S(t) +b(t) m) I(t-L+m) funcia de previziune pentru m perioade 6.2. Regresia simpl i regresia multipl 6.2.1. Regresia simpl (funcia liniar) Cnd se stabilete o relaie cauzal ntre variabile, datele observate urmeaz o funcie liniar, de tipul: y= a + bx; unde : y= variabila dependent; x= variabil independent; a, b= coeficieni sau parametrii funciei. Coeficientul a se numete constanta regresiei, iar coeficientul b este coeficientul de pant (slope). Dac relaia dintre x i y este direct, b>0 (pozitiv), dac relaia dintre x i y este invers, b<0 (negativ). n vederea previzionrii datelor pentru perioada urmtoare (prin extrapolare sau interpolare) este necesar a se determina parametrii funciei a i b. Cea mai utilizat metod de determinare a parametrilor funciei este metoda celor mai mici ptrate.Pentru a se previziona un fenomen sau o mrime, datele observate se pot reprezenta grafic i se traseaz dreapta de regresie previzional printre puncte, determinndu-se diferenele

sau eroarea (E). Metoda celor mai mici ptrate presupune c dreapta de regresie minimizeaz suma ptratelor diferenelor verticale, sau a erorilor pentru datele observate yi. Succint, prin metoda celor mai mici ptrate, dreapta de regresie pentru setul de perechi (x,y) de date observate, minimizeaz: (Y )2 sau E2, unde E = con-sidernd = a+bx i nlocuind avem: [Y (a+bx)] = (Y-a-bx)2 Pentru a minimiza ptratul diferenei se utilizeaz ecuaiile normale, prin rezolvarea simultan a sistemului de dou ecuaii: y=na + bX Xy=aX + bX2 unde n=numrul de perechi observate x i y. 6.2.2. Regresia multipl Regresia multipl implic mai mult de o variabil independent. Dac previziunea sau variabila dependent Y depinde de 3 variabile independente, forma funciei de regresie multipl va fi: Y= a + bX1 + cX2 + dX3 + ; unde, a, b, c, d coeficienii funciei liniare; = termenul reziduu, care include efectul net al altor factori; X 1, X2, X3 variabilele independente. Calcularea manual a coeficienilor regresiei multiple este laborioas, dar sistemele computerizate conin soft-uri de calcul statistic care pot calcula coeficienii, erorile standard, valoarea total a funciei Y, intervalele de ncredere ale dreptei de regresie i altele. 6.3. Alte tipuri de funcii 6.3.1. Funcia logaritmic i semilogaritmic
Y ln X a= (ln X ) 2 Dac datele observate se aeaz ntr-o form logaritmic acestea iau forma Y= a ln X Unde a = parametrul funciei i se determin dup relaia: Dac se aeaz conform funciei semilogaritmice, acestea iau forma Y= a +b ln X Unde a, b sunt parametrii funciei i se determin din sistemul de ecuaii:

6.3.2. Funcia hiperbolic

Y = na +bln X

Y =

2 Y ln 1 X = a ln X + b (ln X )

a + bX

Uneori datele observate se aeaz n forma funciei hiperbolice. Funcia poate avea forma: 6.3.3. Funcia logistic Dac datele se aeaz pe o scar vertical i orizontal ca o exponenial modificat de tipul unei curbe de frecven asimetric, dup alura din fig. nr.6.9. , atunci forma funciei este logistic i ia forma: Unde k este o constant care poate fi determinat iterativ sau poate fi dat exogen, dar k > YX.

Y = 1+ek a bX
6.3.4. Funcia Gompertz Dac forma funciei are alura unei funcii exponeniale modificate pe o reea semilogaritmic, atunci datele urmeaz o repartiie Gompertz, de forma:

6.4. Programarea linear i programarea multiobiectiv

n previziunea pe termen lung intervin probleme complexe, de mari dimensiuni, care conin un numr mare de variabile, de interconexiuni i interaciuni, precum i o serie de restricii sau limitri. Analiza multicriterial evit variantele conflictuale i permite ordonarea variantelor pe o scar cresctoare sau descresctoare. Dintre metodele mai des utilizate sunt: programarea linear i programarea multiobiectiv i metoda de comparare a perechilor. 6.4.1. Programarea linear Aceast metod se bazeaz pe aplicaiile cercetrilor operaionale, n special pe programare. Programarea liniar este o tehnic a matematicii care optimizeaz alocarea resurselor deficitare i este utilizat mai ales n previziunea mix-ului de marketing, planificarea produciei, modelarea financiar a firmei.

Y = ka b

Sub aspect financiar poate fi considerat ca o extensie a analizei cost-volum, datorit numrului mare de interaciuni i constrngeri. Programarea liniar poate fi utilizat atunci cnd: problema poate fi expus n termeni numerici; toi factorii implicai sunt ntr-o relaie liniar; (de exemplu: O pies necesit 5 ore manoper, 2 piese 10 ore manoper); problema permite alegeri ntre cursurile alternative ale evoluiei aciunilor;se identific restricii (constrngeri) asupra factorilor implicai; problema trebuie s permit exprimarea ntr-o form standardizat pentru a defini clar: obiectivul i limitele. n termeni matematici problema implic stabilirea obiectivului care poate fi maximizat sau minimizat (exemplu: maximizarea profitului, maximizarea valorii prezente nete, minimizarea costurilor, etc.). Dac problema a fost exprimat n forma standardizat poate fi rezolvat prin dou metode: metoda grafic, atunci cnd funcia are dou variabile i metoda simplex, atunci cnd funcia are trei sau mai multe variabile. a. Metoda grafic Acest metod este simpl i uor de aplicat. Abordarea cuprinde urmtoarele aspecte: se utilizeaz numai cnd funcia obiectiv are 2 variabile; dei teoretic numrul de restricii nu este limitat, dar ntruct fiecare restricie reprezint o linie ntr-un grafic, numrul de restricii n practic se limiteaz la o cifr rezonabil pentru a nu ncrca graficul i a face dificil citirea; maximizarea problemei permite restricii de tipul mai mare sau egal, iar minimizarea restricii de tipul mai mic sau egal; axele graficului reprezint cele 2 variabile i fiecare restricie este desenat ca o linie dreapt pe grafic. Aria de pe grafic care nu contravine nici unei restricii se numete zon fezabil; soluia optim este la restricia care delimiteaz zona fezabil. n probleme de maxim, punctul optim se afl n dreapta zonei fezabile, iar n probleme de minim n stnga zonei fezabile. Soluia se citete direct de pe grafic. b. Metoda Simplex Aceast metod presupune o rezolvare aritmetic iterativ i poate fi utilizat n probleme cu orice numr de necunoscute i restricii (zeci, sute). n cazul unui numr mare de variabile i restricii se utilizeaz softuri speciale pe calculator. Metoda presupune: exprimarea problemei n forma standardizat; construirea tabelului Simplex, interpretarea soluiilor. 6.4.2. Programarea multiobiectiv Pentru rezolvarea problemelor de tip multiobiectiv se utilizeaz softuri speciale pe PC. Metoda ELECTRE este una dintre cele mai cunoscute, dar specialitii n domeniu continu cercetrile pentru a descoperi noi metode i tehnici. Metoda ELECTRE const n calculul a doi indicatori: indicatorul de concordan i indicatorul de discordan. Considernd dou variante Vi i Vj, se calculeaz indicatorii pentru indicatorii de concordan, n care, Kh este coeficientul de importan al criteriului h i Cij mulimea criteriilor h pentru care: aih > ajh este criteriu de maxim; aih < ajh este criteriu de minim; Dij = mulimea criteriilor pentru care ajs > ais, dac Cs este criteriu maxim ajs < ais, dac Cs este criteriu de minim. n continuare se aplic teoria grafurilor, innd cont de restricii. Biliografie: Doval E., Previziunea economic n managementul firmei, Editura Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 2006, pag. 89-114 Intrebari de autoevaluare: Funcia exponenial i funcia putere Funcia exponenial cu doi parametrii; Funcia exponenial pentru b> 1; Funcia exponenial pentru 0<b<1 Funcia exponenial uniform simpl Metoda exponeniala constant simpl Problemele pe care le ridic metoda exponeniala constant simpl Importana n analiza sensitivitii previziunilor a constantei Funcia exponenial uniform dubl Metoda Brown cu un parametru Metoda Holt cu doi parametrii Funcia exponenial pentru serii sezoniere Metoda lui Winter; Uniformizarea n metoda lui Winter Regresia simpl i regresia multipl Regresia simpl (funcia liniar); Metoda celor mai mici ptrate pentru determinarea parametrilor regresiei Regresia multipl Funcia logaritmic i semilogaritmic Funcia hiperbolic Funcia logistic Funcia Gompertz Programarea linear i programarea multiobiectiv

Programarea linear; Condiii de utilizare a programrii lineare Metoda grafic n programarea linear; Condiii de utilizare a programrii lineare prin metoda grafic Metoda Simplex Programarea multiobiectiv; Metoda Electre

Model Test de evaluare O firm produce nclminte de protecie (ghete de piele i cizme de cauciuc). Datele principale referitoare la producie sunt: Produs consum pe pereche masini ore ghete piele cizme cauciuc Total pe sptmn 4 2 100 ore manopera 4 6 180 materiale mp 1 1 40

Pentru a se previziona producia sptmnal prin programare linear, se consider principalele date stipulate n contracte: ghetele sunt limitate la maximum 20 perechi pe sptmn, iar cizmele la minimum 10 perechi pe sptmn. Din calcule financiare rezult un profit de 0,30 ROL pe pereche pentru ghete i 0,40 ROL pentru cizme. S se indice care din urmtoarele restricii este eronat? a. 4x1 + 2x2 100 b. 4x1 +6x2 180 c. d. e. R: b x1 + x2 x1 x2

20 10

40

Lectia 7 PREVIZIUNEA COMPLEX II Obiectivele leciei - insusirea tehnicilor de previziune complexe - distingerea diferentei intre diferitele metode de previziune - intelegerea necesitatii utilizarii selective a tehnicilor de previziune complexe Concepte cheie: Metoda comparatiilor perechi, Funcia de producie Cobb Douglas, Metoda dinamicii industriale Forester, Metoda normrii, Metoda balantelor, Modelul dinamic al lui Leontief, Metoda lanurilor MARKOV 7.1. Metoda comparaiilor perechi Metoda comparaiilor perechi este o tehnic de analiz multicriterial. Metoda se bazeaz pe compararea unor variante A1 ..An dup criterii c1cm i alegerea preferinei pe nivele sau pai de lucru: Pas 1 se alege o variant din o pereche de 2 variante i se compar perechile de criterii i se calculeaz ponderea subiectiv a criteriului c I (i = 1 m).; Pas 2 se compar perechile de variante cu fiecare criteriu i rezult ponderile subiective aij (i = 1..m, j = 1......n) ale variantelor n funcie de criteriile respestive, utiliznd rapoarte ntre cele compo-nente care formeaz perechile; Pas 3 se agreg rezultatele finale s 1.sn pentru variante. Rezultatele se ordoneaz cresctor sau descresctor. Agregarea se realizeaz prin: media geometric sau media aritmetic. Alegerea dintre cele 2 reguli nu este concludent. 7.2. Funciile de producie Funciile de producie (Wicksteed, 1894) reprezint legtura exprimat funcional dintre rezultatul unei activiti de producie i factorii care o determin i exprim n mod complex corelaiile multiple ce se ivesc ntre produsul muncii i principalii factori de producie. Cea mai tenumit este funcia de producie Cobb Douglas. Aceasta are forma: Q = f (x 1, x2, xn). Dac producia depinde de 2 factori: munca i capitalul, forma funcei este: Q(t) = A K(t) L(t) unde: Q(t) = producia (produsul muncii) n anul t; K = capitalul (fonduri fixe productive medii anuale); L = fora de munc medie anual; A = coeficient de dimensiune (proporionalitate ntre factori); = elasticitatea produciei n funcie de capital; = elasticitatea produciei n raport cu munca; Suma exponenilor, factorii de producie + ilustreaz gradul de omogenitate al funciei Cobb Douglas. Dac cei 2 factori de producie se multiplic de ori, atunci funcia de producie se multiplic cu +.

Funciile de producie Cobb-Douglas se utilizeaz pentru calculul unor indicatori de mare utilitate n economie i mai ales n analiza macroeconomic: productivitatea medie; productivitatea marginal; elasticitatea produciei n raport cu factorii care o determin. 7.3. Metoda dinamicii industriale Forester Metoda se bazeaz pe elemente de dinamic industrial introduse de J.Forester (1960) ca o tehnic de simulare cu increment (coeficient) constant. Practic se ataeaz un model dinamic sistemului economic de previzionat firma, care reflect att componentele sistemului, ct i comportamentul acestora. Variabilele utilizate sunt: variabile de nivel, care reprezint resursele strategice ale firmei: materiale i imateriale, care se msoar prin tehnici cantitative i calitative; variabile de ritm, care reprezint viteza sau cadena de desfurare a proceselor economice din cadrul firmei; variabile auxiliare sau parametri, care reprezint perturbaiile din exterior i care influeneaz procesele din cadrul firmei. Cele trei tipuri de variabile i legturile dintre acestea se transpun grafic utiliznd simboluri. n funcie de expunerea grafic se construiesc ecuaii, corespunztor celor trei tipuri de variabile: ecuaii de nivel, ecuaii de ritm i ecuaii auxiliare i se calculeaz variabilele n previziune. Avantajele metodei sunt: permite proiectarea (construirea) modelelor specifice contextului firmei i a mediului n care acioneaz; utilizeaz notaii sugestive, uor de neles i folosit pentru reprezentare grafic; evideniaz legturile dintre variabile multiple; permite construirea variantelor sau portofoliului de alternative. 7.4. Metoda normrii Metoda normrii se utilizeaz att pentru msurarea eforturilor efectuate pentru obinerea unui efect, ct i ca instrument de reglare a utilizrii eforturilor i efectelor. Normarea const n determinarea cantitii de munc vie i materializat care urmeaz s fie consumat n previziune n funcie de obiectivele stabilite i avnd n vedere resursele disponibile (de munc, materiale i financiare). Normele reprezint astfel, limite maxime admisibile, privind utilizarea resurselor de munc, materiale i financiare i limite minim admisibile privind efectele propuse a se obine. n practica economica se utilizeaz: norme de munc; norme de utlizare a mijloacelor de munc; norme de consum de obiecte ale muncii (materii prime, materiale, combustibili, ap, energie etc.). Normele de munc i de consum a mijloacelor de munc i a obiectelor muncii se stabiliesc apriori, pe baza argumentelor tehnice sau tehnologice i /sau pe baza motivaiilor statisco experimentale. Metoda nu se aplic de regul atunci cnd ntre costuri nu exist o relaie direct, ca i ntre activiti sau produsele rezultate, cum ar fi: costurile pentru mentenan, administraie, alte cheltuieli auxiliare. Normele nu sunt fixe. Acestea trebuie adaptate permanent la condiiile noi aprute sub aspectul nzestrrii tehnice i a gradului de calificare a personalului. 7.5. Metoda balanelor Corelarea dinamic a resurselor (limitate) cu necesitile (n continu cretere) se realizeaz cu ajutorul balanelor. Metoda utilizat pentru realizarea echilibrului ntre eforturi i efecte, a proporiilor ntre resurse i necesiti, ntre venituri i cheltuieli, ntre producie i consum, ntre cerere i ofert se numete metoda balanelor. Balanele ofer un instrument practic de lucru pentru: a fundamenta fiecare capital sau indicator previzionat n corelaie cu celelalte capitole sau indicatori; a sintetiza calculele previzionate pentru realizarea echilibrelor pariale sau globale; a identifica soluii n previziune. Att resursele, ct i necesitile sunt: materiale, de munc i valorice, astfel c i instrumentele balanele sunt: materiale, de munc i valorice. Balanele au dou pri: resursele (posibilitile) i necesitile (cerinele). Echilibrarea balanelor nseamn a gsi soluii pentru ca necesitile s fie acoperite de resurse. Balanele se utilizeaz ndeosebi n planificare. 7.5.1. Balanele materiale Balanele materiale sunt instrumente care permit fundamentarea echilibrelor materiale, corelarea necesitilor cu resursele de materii prime, materiale, combustibil, energie, produse sau grupe de produse finite etc. Elaborarea unei balane presupune: determinarea volumului i structurii necesitilor, asigurarea resurselor, echilibrarea balanei. Fiecare poziie sau post din balan se previzioneaz prin metode adecvate. Resursele se determin n mod similar ca i necesitile. Echilibrarea balanei se realizeaz n dou direcii: micorarea necesitilor, cnd balana material este deficitar, prin: reproiectarea produselor i tehnologiilor n scopul reducerii normelor de consum;nlocuirea materialelor cu unele cu caliti superioare care s reduc con-sumul; reducerea stocurilor prin implementarea sistemului JIT ( just in time), adic aprovizionare exact la termen; creterea resurselor prin: creterea gradului de utilizare a capacitilor cu efect sporirea produciei, cu condiia asigurrii pieei i s existe capaciti de producie; prin punerea n funciune a noi capaciti; creterea importului. 7.5.2. Balanele forei de munc Balanele forei de munc cuprind necesitile i resursele de for de munc. n general, aceste balane se utilizeaz la nivel macroeconomic i reflect raporturile ce intervin n procesul reproduciei lrgite a forei de

munc i a repartizrii acesteia pe ramuri economice, domenii de activitate, n profil teritorial, pe mediul urban i rural, pe sexe. Balanele forei de munc se coreleaz cu prognoza populaiei i alte prognoze la nivel macroeconomic. La nivelul firmei, se utilizeaz informaiile din balanele macroeconomice i se stabilete necesarul i resursele de for de munc. Necesarul i resursele se stabilesc pe activiti i locuri de munc, avnd n vedere i aspecte specifice managementului resurselor umane, cum sunt: promovarea pe posturi; resursele interne prin reorganizare; analiza n structur. 7.5.3. Balanele valorice Balanele valorice reflect proporiile privind necesitile i resursele n expresie bneasc. Balana comercial echilibreaz exporturile i importurile. Balana de conturi, exprim drepturile i obligaiile rii la un moment dat i fundamenteaz previziunile relaiilor economice externe. La nivelul economiei naionale balanele permit calculul indicatorilor macroeconomici care sintetizeaz principalele obiective ale politicilor economice. Aceste informaii se utilizeaz pentru analiza mediului extern a firmei. La nivelul microeconomic al ntreprinderii, firmei, organizaiei balanele se utilizeaz n funcie de complexitatea activitii: sintetic, se utilizeaz balana contabil, care reflect pe o anumit secven de timp (de regul o lun, trimestru, semestru, an) necesitile i resursele exprimate valoric, precum i bilanul contabil i contul de profit i pierdere, care reflect elementele de patrimoniu n balan cu resursele i respectiv veniturile n balan cu cheltuielile. 7.5.4. Balana legturilor dintre ramuri; analiza input output Balana legturilor dintre ramuri BLR, este un model matematic de structur bazat pe analiza input output (intrri ieiri) i reflect fluxurile de bunuri ce au loc n procesul reproduciei, proporie ce se formeaz n urma legturilor dintre ramurile economiei naionale. Modelul se asociaz economistului Wassily Leontief (1931) care a studiat legturile de producie dintre ramurile economiei americane. El a divizat economia naional pe ramuri ale produciei, pe ramuri productoare i consumatoare i a evideniat interdependena dintre ele. Balanele de tip BLR pot fi exprimate n uniti fizice sau n uniti valorice i pot fi statice sau dinamice. Modelul static ilustreaz legturile dintre volumul cheltuielilor fcute i producie fr a ine cont de evoluia n timp a proceselor economice. Modelul dinamic reflect reproducia lrgit. Acesta ine cont de investiiile brute productive, de evoluia cheltuielilor materiale directe, de corelaia produciei n timp de mai muli ani. Este cunoscut ca modelul dinamic al lui Leontief . Balana legturilor dintre ramuri BLR se prezint ca un tablou cu 3 cadrane: Cadranul I: reprezint consumul intermediar al ramurilor (dependenele tehnologice dintre ramuri, livrrile reciproce de obiecte ale muncii ntre ramurile i subramurile produciei materiale ): Xij; Cadranul II: reprezint consumul final n sfera bunurilor i serviciilor publice, a populaiei i alte utilizri finale (investiii, stocuri, export): Vi; Cadranul III: grupeaz intrrile primare din sfera productiv (resursele): Dj, rezultate ca elemente ale valorii adugate. Cnd: I + II = I + III rezult ecuaia de echilibru a BLR. 7.6. Metoda lanurilor Markov Metoda se bazeaz pe teoria lanurilor Markov, n care se pornete de la evaluarea cotei de pia a firmelor productoare i consumatoare. Se utilizeaz notaiile: productorii cu P1, P2,Pj..Pn; consumatorii cu C1, C2,CiCm; Nij fluxul produselor, unde I = 1.m i j= 1n; CTi cererea solvabil de produse a consumatorului Ci; Qj volumul livrrilor productorului Pj; Q cantitatea total de produse livrate de productori i egal cu cererea solvabil a consumatorilor. Se obine un tabel-matrice, n care, unitatea de msur poate fi: fizic, convenional, valoric. Din aceast matrice rezult un sistem de n ecuaii cu n necunoscute i determinant nul. Cunoscndu-se probabilitile se obin cotele de pia ale productorilor. Bibliografie: Doval E., Previziunea economic n managementul firmei, Editura Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 2006, pag. 115-128 Intrebari de autoevaluare - Metoda comparaiilor perechi. - Funciile de producie - Funcia de producie Cobb Douglas ; Utilizarea funciei de producie Cobb Douglas - Metoda dinamicii industriale Forester; Variabilele utilizate n metoda dinamicii industriale Forester - Avantajele metodei dinamicii industriale Forester - Metoda normrii; Normarea ; Normele ; Condiii de aplicabilitate a metodei normrii - Metoda balanelor; Echilibrarea balanelor - Balanele materiale - Balanele forei de munc - Balanele valorice - Balana legturilor dintre ramuri; analiza input- output; Componena modelului lui Leontief - Metoda lanurilor MARKOV
Model Test de evaluare

Metoda SIMPLEX este o metod de rezolvare aritmetic iterativ ce poate fi utilizat n probleme cu orice numr de necunoscute i restricii i este specific: a. metodei extrapolrii b. metodei programrii liniare c. metodei interpolrii d. metodei regresiei e. nici unei metode de mai sus R: b

Lectia 8 MSURAREA ACURATEEI PREVIZIUNII Obiectivele leciei - insusirea criteriilor de masurare a acuratetei previziunilor - intelegerea necesitatii testarii acuratetei previziunilor - distingerea intre corelatie si autocorelatie si a modului de calcul - utilizarea testelor de masurare a acuratetei previziunilor Concepte cheie: Media Mobil Integrat Auto-regresiv , Testul t a lui Student; Testul F, Testul Ljung-Box, modelul Durbin Watson, Formula lui Pearson, Coeficientul de corelaie (r), Coeficientul de determinare (r2) ; Eroarea standard estimat (Se); Eroarea standard a coeficientului de regresie (Sb), t statistic 8.1. Criterii de acuratee n previziune Metodele de previziune statistice sufer de lipsa posibilitii de a lua n considerare schimbrile temporare i permanente, astfel c n general, asemenea fenomene sunt ignorate i astfel previziunile nu reflect acurate. De multe ori se prefer raionamentul sau tehnici subiective, dar i n acest caz se subestimeaz incertitudinea viitorului. n practica previziunilor se ntlnesc trei situaii: evenimente sau fenomene care pot fi previzionate cu un grad ridicat de acuratee; evenimente sau fenomene care pot fi greu previzionate i au un grad sczut de acuratee; evenimente sau fenomene care nu pot fi previzionate. Elementele care influeneaz sistematic gradul de predictibilitate a fenomenelor i proceselor din mediul afacerilor sunt: Numrul de elemente (variabile); Omogeneitatea datelor; Elasticitatea cererii; Competiia. Deoarece nici una dintre metodele de previziune descrise n capitolele ante-rioare nu ofer acuratea scontat de manageri, n scopul realizrii unei previziuni cu un grad ct mai ridicat de acuratee se recurge la o combinaie ntre metodele bazate pe raionament, pe opinia experilor i metode statistice. Exist o serie de limite n previziune, care genereaz erori. Makridakis (1988) a identificat o palet larg de erori, dintre care; optimismul, inconsistena, actualitatea, disponibilitatea, ancorarea, corelaiile iluzorii, conservatorismul, percepia selectiv, efectele regresiei.Testarea oricrei metode de previziune nu const n ct de bine se potrivesc datele istorice cu cele previzionate, ci ct de bine previzioneaz datele viitorul. Modelele care sunt uor de neles sunt cele n care sunt evideniate limitele i deviaiile. Aceste dificulti ntmpinate nu trebuie s conduc la concluzia c previziunile sunt inutile i prin urmare s fie evitate, ci predicia viitorului firmei s aib n vedere faptul c incertitudinea s fie bine neleas, adic probabilitile nu sunt cunoscute ca opus al riscului, caz n care acestea pot fi calculate. 8.2. Modelul potrivit Una dintre marile probleme care apar n previziuni i care complic lucrurile este aceea a inacurateei msurtorilor sau observrilor. De regul, se presupune c numerele (valorile) sunt de ncredere pn la limita la care nu pot fi susinute de o motivaie. Se utilizeaz datele disponibile, cu rezerva actualizrii previziunilor cu noi date care devin disponibile. Indiferent, ns de faptul c sursele pot da date inexacte, previziunile vor nfia fenomene, procese i evenimente actuale, adevrate, msurabile i nu numai raportabile, pentru a fi utile managerilor. Deviaiile se identific n trei cazuri: previziuni comparate cu situaiile actuale (reale) i se numesc erori; previziuni comparate cu date observate sau msurate i se numesc reziduuri; date observate comparate cu date actuale (reale) i rezult inacuratee n msurare, numite erori. Dac previziunea se potrivete poate fi definit i cuantificat, dup cum am relatat, n mai multe feluri, fiecare permind compararea dintre diferite metode de previziune. Nu conteaz numai ca previziunile s se potriveasc, ci i cum deviaz ele de la datele observate sau cele actuale. Astfel, dac modelul ales nu este o funcie de timp, modelul poate fi rennoit prin adugarea unor elemente noi pentru a se potrivi i observm distribuia erorilor sau a reziduurilor. Curba clopot a lui Gauss (distribuia normal) poate fi un instrument util. n acest caz, dac presupunem c erorile urmeaz o distribuie normal i nu exist relaii de timp ntre erori se realizeaz o histogram pentru a se observa simetria distribuiei i panta curbei. n practic nu se va ntlni prea des o reprezentare fidel a curbei clopot, dar dac alura curbei aduce spre un clopot i dispersia valorilor erorilor nu este prea mare, se poate ncerca o astfel de supoziie, cu riscul de a nu se confirma n urma aplicrii testelor. Dintre testele care pot fi aplicate pentru a se confirma o distribuie normal a erorilor sunt: testul t pentru regresie sau parametrii MMIAR (Media Mobil Integrat Auto-regresiv) sau ARIMA (Auto-regressive Integrated

Moving Average). De regul, o valoare absolut mai mic dect 2 sugereaz c parametrul real este zero i deci, pentru seturi de date mici este nevoie de o msurtoare mai precis a valorii critice a testului t a lui Student; testul F la care cel puin un coeficient de regresie este non-zero; testul Ljung-Box la care toi coeficienii de autocorelaie peste un lag dat sunt zero. Obiectivele care se urmresc pentru ca o previziune s fie bun, adic s aib un grad nalt de acuratee sunt: reziduurile s fie mici pe perioada de estimare; reziduurile medii s fie zero pe perioada de estimare; erorile pentru validarea previziunilor s fie mici; media pentru validarea erorilor previzionate sa fie zero sau cel puin mici; modelul ales s fie simplu sau econom, adic numrul de parametrii s fie redus i modelul ales s poat fi uor aplicat i explicat. 8.3. Corelaia i autocorelaia Econometria este ansamblul metodelor matematice i statistice utilizate ca instrument de studiu a corelaiilor cantitative ale fenomenelor i proceselor economice. Dintre aceste instrumente, sunt: modelul Durbin-Watson pentru studierea autocorelaiei formula lui Pearson pentru studierea corelaiei. 8.3.1. Autocorelaia Autocorelaia reprezint corelaia dintre erorile succesive i de obicei nf-ieaz faptul c o parte important a variaiei variabilei dependente nu poate fi explicat. Cnd se constat autocorelaie se caut alte variabile independente care s fie incluse n ecuaia de regresie. Statistica (modelul) Durbin-Watson ofer un test standard pentru autocorelaie. 8.3.2. Analiza corelaiei Cnd este necesar a se msura puterea i direcia asocierii liniare ntre variabilele X i Y, atunci cnd X i Y sunt variabile aleatoare (fa de regresie unde numai Y este variabil aleatoare-independent) se utilizeaz analiza corelaiei. Cea mai utilizat metod care corespunde scopului precizat mai sus este coeficientul de corelaie a lui Pearson r.

r=

( X X )*( Y Y )
( X X )2

( Y Y ) 2

(formula lipsa din manual, pag.)

Coeficientul r desemneaz corelaia ntre variabilele observate X i Y a unui eantion, iar se asociaz ntregii populaii. Valorile lui r variaz ntre (-1,1) i indic diferite grade de asociere. Extremele desemneaz o corelaie (asociere) perfect, ceea ce nseamn c toate observaiile se aliniaz perfect pe o dreapt. Dac r = 0, nu exist corelaie. 8.4. Teste de msurare a acurateei previziunii Varietatea tehnicilor statistice ofer modaliti pentru cercetarea acurateei i a gradului de ncredere al rezultatelor previziunii. Pentru msurarea acestora n previziuni bazate pe funcia de regresie, cele mai utilizate sunt: Coeficientul de corelaie (r) i coeficientul de determinare (r 2); Eroarea standard estimat (S e); Eroarea standard a coeficientului de regresie (Sb) i t statistic. Coeficientul de corelaie msoar gradul de corelaie dintre Y i X, adic ntre variabila independent i variabila dependent. Acesta ia valori n intervalul (-1, 1). Dac este 0 nu exist corelaie. Coeficientul de determinare (r2) arat ct de bine ecuaia estimat se potrivete cu datele, cu alte cuvinte acuratea ncrederii regresiei. Regula este: cu ct r 2 este mai mare, cu att mai de ncredere este ecuaia. Coeficientul de determinare reprezint proporia n totalu variaiei lui Y exprimat de ecuaia de regresie. Acesta ia valori n intervalul (0,1). Pentru a msura puterea corelaiei i direcia asocierii ntre variabila dependent Y i variabila independent X se utilizeaz coeficientul de corelaie. Cnd se utilizeaz o regresie multipl, n care o variabil dependent se determin pe baza mai multor variabile dependente, este posibil ca variabilele dependente la rndul lor s fie corelate ntre ele. Cnd variabilele dependente interfereaz se utilizeaz multicolinearitatea. Aceasta poate fi recunoscut astfel: Statisticile t a dou variabile importante sunt suspicios de joase; Coeficienii estimai afereni variabilelor independente au semne diferite (opuse) fa de ceea ce se ateapt logic. Problema multicolinearitii se rezolv astfel: eliminarea (omiterea) uneia dintre cele mai mari variabile corelate din regresie; schimbarea structurii ecuaiei prin: diminuarea tuturor variabilelor printr-un factor care va permite o baz economic logic dar care va elimina multicolinearitatea (prin divizare) i estimarea ecuaiei pe baza primei diferene sau combinnd variabilele colineare ntr-o nou variabil care egaleaz suma ponderii lor. Bibliografie:Doval E., Previziunea economic n managementul firmei, Editura Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 2006, pag. 129-144

Intrebari de autoevaluare
Care sunt criteriile de acuratee n previziune?

Situaii de acuratee n previziune. Care sunt? Elementele care influeneaz sistematic gradul de predictibilitate a fenomenelor i proceselor. Care sunt? Limite n previziune, care genereaz erori; Erorile lui Makridakis. Care sunt? Modelul potrivit; Cazurile de deviaii; Curba clopot a lui Gauss ca instrument n determinarea potrivirii modelului n previziune Teste utilizate pentru confirmarea potrivirii modelului. Care sunt? Testul t a lui Student Parametrii MMIAR (Media Mobil Integrat Auto-regresiv) sau ARIMA; Testul F; Testul Ljung-Box Corelaia i autocorelaia; Modelul Durbin Watson pentru studierea autocorelaiei; Formula lui Pearson pentru studierea corelaiei Teste de msurare a acurateei previziunii; Coeficientul de corelaie (r); Coeficientul de determinare (r2); Eroarea standard estimat (Se); Eroarea standard a coeficientului de regresie (Sb); Testul t statistic Problema multicolinearitii. In ce consta?

Model Test de evaluare Prin aplicarea testului de autocorelaie Durbin- Watson se poate concluziona c exist autocorelaie pozitiv pentru urmtoarele valori ale statisticii: a. 1,5 - 2,5 b. sub 1,5 c. 2,5 - 4,5 d. 4,5 -5,5 e. peste 5,5 R:b

Lectia 9 COMBINAREA PREVIZIUNILOR Obiectivele leciei - intelegerea modului de abordare sistemica a previziunii activitatii organizatiei - intelegearea rolului prognozei si previziunii in planificare si bugetare - insusirea modului de previziune in marketing - acumularea cunostintelor privind previziunea economica a organizatiei Concepte cheie: Planificarea strategica, Bugetare, Prognoza 9.1. Abordarea sistemic n previziunile firmei Sistemul economic de tip firm este o mulime de elemente de natur patrimo-nial, de conexiuni, relaii i de capabiliti strategice i are un caracter probabilistic. Combinarea previziunilor pentru activitatea unei firme comport dou aspecte: combinarea previziunilor subsistemelor; combinarea datelor previzionate prin diferite metode i tehnici. Combinarea previziunilor subsistemelor Combinarea previziunii subsistelelor const n utilizarea previziunilor realizate ntr-un subsistem n previziunile altor subsisteme. Combinarea datelor previzionate prin diferite metode i tehnici Dac unele elemente ale subsistemelor au fost previzionate prin diferite metode sau tehnici de previziune se realizeaz combinarea valorilor previzionate. Principalele tehnici de combinare sunt: metode grafice simple bazate pe serii de timp; media aritmetic sau media ponderat; funcia de regresie, introdus de Diebold (1997); metoda funciei exponeniale cu factor de sezonalitate a lui Winters. Metoda cerceteaz factorul de sezonalitate, eroarea i factorul rezidual i se analizeaz proprietile de distribuie. Dac distribuia este de tip Gauss se va utiliza autocorelaia valorilor reziduale. Interpretarea sistemic n previziune presupune aplicarea procesului managerial decizional, i cuprinde ca principale aspecte:culegerea, transmiterea, prelucrarea, clasificarea i stocarea informaiilor; identificarea opiunilor alternative; alegerea unei variante dintr-o multitudine de variante posibile prin procesul decizional; evaluarea sau controlul procesului decizional, implicnd i aciuni corective. 9.2. Rolul prognozei i previziunii n procesul de planificare financiar i n bugetare Planificarea poate fi definit ca fiind procesul de stabilire a obiectivelor i de formulare, evaluare i selecie a politicilor, strategiilor, tacticilor i aciunilor cerute pentru a se realiza obiectivele. Procesul de planificare acoper att planificarea tactic pe termen scurt sau bugetarea, ct i elaborarea strategiilor i

politicilor pe termen lung i mediu. Prin urmare, n cadrul orizontului de timp, nivelurile de planificare sunt: Planificarea strategic, pe orizontul de timp de peste 5 ani; Planificarea tactic, pe orizontul de timp mediu, ntre 1-5 ani; Planificarea ope-raional, pe orizontul de timp scurt, ntre 1-12 luni; Planificarea operaiilor i tranzaciilor, pe orizontul de timp foarte scurt. n general, planurile se realizeaz utiliznd uniti fizice, ca de exemplu numrul de produse fabricate, numrul de ore lucrate, cantitatea de materiale consumate. Cnd acestea sunt exprimate valoric, planurile devin bugete. Procesul de bugetare presupune proiectarea bugetului pe fiecare activitate a firmei, pe fiecare departament sau funcie, astfel conducnd la coordonarea, stabilirea autoritii i responsabilitilor, comunicarea, motivarea i controlul ntregii firme, precum i la evaluarea performanelor ei. Bugetarea este prin urmare o funcie a managementului i nu aparine contabililor. Managerii de la toate nivelurile particip la construirea bugetelor i toate activitile sunt corelate ntre ele prin intermediul bugetului. Bugetul poate fi considerat un instrument de combinare a previziunilor subsistemelor n cadrul metodei interpretrii sistemice. Bugetul este un plan exprimat valoric, pregtit i aprobat naintea unei perioade de timp definite i ilustreaz veniturile care trebuie generate sau obinute i cheltuielile care trebuie s fie fcute n aceeai perioad de timp, ca i capitolul necesar realizrii obiectivelor. Bugetul poate fi considerat, pe scurt, un plan pentru viitor, o situaie a resurselor, o agend practic de operare. Bugetul este important pentru management deoarece: stabilete clar obiectivele care trebuie realizate; definete activitile care trebuie derulate pentru a se atinge obiectivele; stabilete care sunt resursele necesare pentru a realiza obiectivele; stabilete relaia dintre activiti i obiectivele strategice pe termen lung ale firmei. Tehnicile utilizate n bugetare sunt cele specifice previzionrii. Dintre tehnicile i metodele aplicate n previziunea economic, cele mai frecvent utilizate n bugetare sunt: metodele fundamentale: analiza i sinteza; metoda trendului extrapolarea; modelarea stochastic: metoda mediilor mobile, funcia exponenial, metoda regresiei simple i multiple; metode tehnologice Delphi, listele de verificare pentru culegerea datelor i informaiilor i metoda scenariilor (n special); metodele instrumentale: normarea i balanele; metodele econometrice: analiza corelaiei; analiza multicriterial: programarea multiobiectiv, compararea perechilor. Bugetul constituie un instrument de control managerial dnd feed-back despre performanele ndeplinirii planului, prin compararea rezultatelor activitilor curente cu cele previzionate n planuri i genernd msuri corective. 9.3. Previziunea n marketing Principala activitate care consider cel mai mult viitorul firmei i care st la baza proiectrii strategiei firmei, a politicilor, planurilor i programelor, precum i a bugetului este activitatea de marketing. n sfera previziunilor firmei studiile de marketing, i n mod expres studiile de pia reprezint un domeniu prioritar pentru management. Previziunea n marketing estimeaz cererea viitoare a pieei prin anticiparea reaciilor cumprtorilor, avnd n vedere faptul c sunt foarte rare produsele sau serviciile cu un volum al vnzrilor relativ constant sau cele care cunosc o situaie competitiv relativ stabil. O bun previziune a firmei se bazeaz pe analiza i prefigurarea a trei componente: previziunea mediului economic, social, politic, tehnologic; previziunea vnzrilor la nivel de ramur economic; previziunea proprie a vnzrilor firmei. O bun previziune n marketing utilizeaz, prin urmare, urmtoarele metode: cercetarea, culegerea datelor i documentarea utiliznd metodele: analiza i sinteza, Dephi, brainstorming, metoda comparaiilor, sondajele de opinie, metoda scenariilor; metode matematice: metoda mediilor mobile, funcia exponenial, funcia logistic, funcia Gompertz, funcia de regresie; metodele instrumentale: normarea i balanele; metodele econometrice: analiza corelaiei; analiza multicriterial: programarea multiobiectiv, compararea perechilor; metoda interpretrii sistemice. Problema cea mai dificil n marketing este concepia privind previziunea creterii segmentului de pia prin utilizarea modelelor de penetrare a pieei, cum sunt modelele non-lineare, ca de exemplu, funcia logistic sau curbele S i funcia Gompertz, care sunt tehnici uzuale. 9.4. Previziunea economic a firmei Previziunile economice au la baz ipoteze, scenarii i proiecii n viitor. Procedura practic de lucru n scopul previziunilor economice presupune parcurgerea urmtorilor pai: Analiza istoricului i prezentului firmei sub toate aspectele posibile, utiliznd metoda analizei i sintezei din previziune; Depistarea i fundamentarea anselor firmei de a atinge obiectivele strategice, prin culegerea i analiza informaiilor referitoare la: strategia de ramur sau a industriei, pia i concuren, nivelul tehnic i de asimilare a produselor noi, inflaie i altele, utiliznd metodele tehnologice Delphi i listele de verificare; Proiecia n viitor a veniturilor, cheltuielilor, capitalului, fluxului de numerar, utiliznd metoda scenariilor, normarea, extrapolarea, mediile mobile, regresia, corelaia etc. Previziunea veniturilor i cheltuielilor combin previziunile individuale i previziunile pe activiti. Bibliografie obligatorie: Doval E., Previziunea economic n managementul firmei, Editura Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 2006, pag. 145-162

Intrebari de autoevaluare

Abordarea sistemic n previziunile firmei. In ce consta? Combinarea previziunilor subsistemelor. In ce consta? Combinarea datelor previzionate prin diferite metode i tehnici. In ce consta? Care sunt principalele tehnici de combinare? Interpretarea sistemic n previziune. In ce consta? Care este rolul prognozei i previziunii n procesul de planificare financiar i n bugetare? Planificarea strategic; Planificarea tactic; Planificarea operaional; Planificarea operaiilor i tranzaciilor. In ce consta fiecare? Bugetarea ca funcie a managementului. In ce consta? Bugetul. In ce consta? Care este importana bugetului pentru manageri? Care sunt tehnicile utilizate n bugetare? Previziunea n marketing. In ce consta? Care sunt metodele utilizate n previziunea n marketing? Previziunea economic a firmei. In ce consta? Procedura practic de lucru n scopul previziunilor economice. In ce consta?

Model Test evaluare Care dintre urmtoarele obiective nu definete importana previzionrii bugetului pentru manageri? a. o activitate care apaine contabililor b. stabilete clar obiectivele care trebuie realizate c. definete activitile care trebuie derulate pentru a se atinge obiectivele d. stabilete care sunt resursele necesare pentru a realize obiectivele e. stabilete relaia dintre activiti i obiectivele strategice pe termen lung R: a

Lectia 10 MONITORIZAREA, ACTUALIZAREA I RAPORTAREA PREVIZIUNILOR Obiectivele leciei - intelegerea necesitatii monitorizarii si actualizarii previziunilor - insusirea modului de intocmire a raportului de previziune si a componentelor acestuia Concepte cheie: Monitorizarea previziunilor, Actualizarea previziunilor, Raportul de previziune 10.1. Monitorizarea previziunilor 10.1.1. Monitorizarea i evaluarea previziunilor O dat realizate, previziunile se analizeaz i se evideniaz diferenele constatate, care sunt stocate pentru a se utiliza n previziuni ulterioare n scopul evitrii repetrii unor abateri neconvenionale. Evaluarea previziunilor const n msurarea i compararea datelor previzionate cu cele actuale, reale. n esen se procedeaz la urmrirea sistematic a desfurrii activitii economice anticipate printr-un sistem de control i analiz. Controlul, analiza i msurarea previziunilor se realizeaz prin: observare nemijlocit a fenomenelor i proceselor economice; utilizarea sistemului informaional (financiar-contabil i statistic); sondaje i simulri. 10.1.2. Sistemul de indicatori economico-financiari Compararea previziunilor se realizeaz fie prin msurarea realitii n valori relative, fie n valori absolute, fie prin indicatori sintetici. Sistemul de indicatori cuprinde, att indicatori la nivel micro-economic firma, ct i la nivel macro-economic economia naional sau ramura de activitate industria. Indicatorii sintetici reflect obiectivele politicilor economice, att la nivel macro, ct i la nivel micro economic. La nivelul economiei naionale sistemul de indicatori cuprinde n general urmtorii indicatori sintetici: Produsul naional brut (PNB); Produsul naional net (PNN); Produsul intern brut (PIB); Valoarea adugat (VA; Resursele totale (RT); Destinaii totale (DT). Principalii indicatori la nivelul ntreprinderii sunt: cifra de afaceri, valoarea adaugat, venitul global i profitul (beneficiul net). 10.2. Actualizarea previziunilor Actualizarea previziunilor const n reevaluarea i rectificarea datelor prin utilizarea analizei de sensibilitate, n care diferite variabile de intrare i modific valoarea n funcie de noile informaii obinute, sau noi variabile sunt luate n considerare, n funcie de variaia mediului. Realitatea din economie este influenat de factori complexi care se caracterizeaz prin variabilitate i care conduc la necesitatea previziunilor flexibile. Dintre aceti factori menionm: modificri ale cererii i ofertei pe pia; modificri ale structurii firmei; modificri ale structurii industr;iei i a dinamicii unor sectoare ale economiei; descoperirea i utilizarea pe plan naional

sau mondial a noi resurse materiale sau energetice; restricii privind protecia mediului nconjurtor; descoperiri tiinifice i tntroducerea de noi tehnologii, know-how, echipamente; modificri n structura forei de munc i n dinamica populaiei ocupate; dinamica cursului de schimb valutar i a ratei dobnzilor bancare etc. Reevaluarea previziunilor va utiliza tehnica recalculrii n funcie de rata inflaiei sau de evoluia preurilor pe pia. Analiza de sensibilitate permite evidenierea ieirilor (variabilelor previzionate) n funcie de flexibilizarea variabilelor de intrare. Simularea i tehnica scenariilor nsoete aceast analiz i permite o actualizare rapid a previziunilor adaptate la modificrile induse de strategia firmei. 10.3. Rolul raportului de previziune n management Managerii de nivel nalt i mediu sunt utilizatori ai previziunilor pregtite de alii, de aceea este impotant ca utilizatorii de previziuni s le neleag, s le analizeze critic pentru a fi mbuntite i adaptate scopului. De regul, analiza critic nu trebuie s depeasc o pagin i va conine: punctele tari ale previziunii; punctele slabe ale previziunii; opinii pentru mbuntirea previziunii. Rezultatele previziunii se prezint n raportul de previziune. Raportul de previziune va fi analizat critic urmrind urmtoarele aspecte: prezentarea, coninutul tehnic i calitatea general a raportului. Raportul de previziune va cuprinde n principal urmtoarele seciuni sau capitole: Rezumat; Introducere i prezentarea situaiei; Sursele de date i datele sub forma seriilor de timp, dac exist; Metodele de culegere a datelor de previziune utilizate; Modelele utilizate i analiza relevanei utilizrii acestora cu teste de validare; Modele aplicate i previziunile obinute; Concluzii i evaluare; Referine i anexe; Componena echipei de previziune (dac previziunile se realizeaz de un colectiv). Practica demonstreaz c utilizarea tehnicilor, metodelor i modelelor simple i clasice n previziune, fa de cele noi, sofisticate, conduce la obinerea unor previziuni bune i utile managerilor.

Bibliografie obligatorie: Doval E., Previziunea economic n managementul firmei, Editura Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 2006, pag. 163-168
Intrebari de autoevaluare - Monitorizarea i evaluarea previziunilor. In ce consta? - Controlul, analiza i msurarea previziunilor - Sistemul de indicatori economico-financiari. Care sunt principalii indicatori? - Actualizarea previziunilor. In ce consta? - Factorii previziunilor flexibile sunt.. - Rolul raportului de previziune n management - Analiza de sensibilitate. In ce consta? - Rolul raportului de previziune n management este... - Aspecte privind analiza critic a raportului de previziune n management - Coninutul raportului de previziune n management. Care este?
Model Test de evaluare Analiza critic a raportului de previziune urmrete : a. gradul de optimism al previziunilor b. prezentarea, coninutul tehnic i calitatea general a raportului c. dac conine tabele i diagrame d. numrul de modele matematice aplicate e. numrul de restricii utilizate R:b

Bibliografie suplimentara 1.Popescu Ion .a., Previziunea premis a dezvoltrii durabile, vol. I, II, Editura Fundaiei Romnia de Mine, Bucureti, 2004.