INSTITUCIN DE ENSEANZA E INVESTIGACIN EN CIENCIAS AGRCOLAS MXICO-PUEBLA-SAN LUIS POTOS-TABASCO-VERACRUZ-CRDOBA

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

PLANES DE INVERSIN: PRODUCCION DE SETAS (OAXACA)

NOVIEMBRE, 2004

INDICE
RESUMEN EJECUTIVO....................................................................................................3 1. INTRODUCCIN............................................................................................................3 2. OBJETIVO DEL PROYECTO.......................................................................................4 3. PROYECTO DE INVERSION........................................................................................4 3.1. LOCALIZACIN.............................................................................................................4 3.2. USO ACTUAL DEL SUELO..............................................................................................5 3.3. SITUACIN FINANCIERA ACTUAL..................................................................................5 3. 4. DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL Y PREVISIONES SIN EL PROYECTO .............5 3.5. ASPECTOS DE MERCADO...............................................................................................5 3.6. ASPECTOS TCNICOS DEL PROYECTO...........................................................................7 3. 7. ASPECTOS FINANCIEROS............................................................................................10 3.8. CLCULO DE PARMETROS FINANCIEROS (B/C, VPN (12%), TIR, P.E.)..................15 4. DICTAMEN.....................................................................................................................16

Resumen Ejecutivo
Plan de inversin Localizacin Descripcin del negocio Actividad productiva Tamao de la empresa Precios de Venta Comercializacin Capacitacin Produccin de setas (Pleurotus ostreatus) Municipio: General Felipe ngeles Estado: Oaxaca. Instalacin de una planta productora de hongo seta. Agrcola Produccin de 1.3 kg de hongo, obteniendo 32.5 kg/da. $28.00 Central de abastos Ser impartida por el Colegio de Postgraduados con una duracin de 20 das con una duracin diaria de 5 hrs. Como promedio dependiendo del cultivo de setas y se incluir el acondicionamiento de las instalaciones, manejo, desarrollo empaque y comercializacin. $ 360,230.00 Poner en marcha el proyecto de produccin de setas, indicando el monto necesario para la instalacin de una planta productora de hongos. Mejorar las condiciones de produccin y generar empleos permanentes para elevar el ingreso entre los jvenes, as como la utilizacin de tecnologas ambientales (sistema controlado) Mejora de la productividad a travs de un buen manejo del micelio y del sustrato, que sin el apoyo otorgado no seria posible. Ampliar el mercado de insumos. Generacin de empleos indirectos, que se crearn al demandar trabajadores ajenos al productor, para las actividades productivas que se proponen. Mejoramiento del nivel de vida, de los productores, de sus familias y asalariados, al generarse ingresos por el incremento en la utilizacin de la mano de obra e incremento de las utilidades generadas por el proceso de produccin. Desarrollo y crecimiento de la organizacin formada por los jvenes. El producto a obtener es el hongo comestible denominado seta, el tamao promedio del hongo seta debe ser de 10 cm. de dimetro, de largo de 8 12 cm., y con un peso variable de 50 80 gr.

Inversin Objetivo del plan Impacto social

Beneficios la empresa Consolidaciones

Descripcin del producto a elaborar

1. INTRODUCCIN

La poblacin rural cada da decrece y el proceso de urbanizacin se acenta, las tierras ejidales pasan a ser para uso de vivienda, comercio y servicios. La mayora de los jvenes hijos de campesinos han dejado de lado al campo para emplearse en otras actividades al no tener una alternativa econmica en su lugar de origen ni en su tierra, debido en parte, a la falta de recursos financieros por parte de autoridades gubernamentales; es por ello, que proyectos como el de produccin de hongos seta es una alternativa para la creacin de fuentes de empleos y generacin de ingresos a los productores. Sin embargo para producir este tipo de hongo es necesario contar con conocimientos bsicos sobre la tecnologa y el manejo productivo del hongo seta, adems de los contactos formales e informales con el medio acadmico. Por lo que el grupo, a la fecha no ha tomado los mdulos de capacitacin para la produccin de hongo seta, sin embargo el programa cuenta con un plan de capacitacin mismo que les ensear el manejo ptimo de la produccin de setas ya que el encargado de la capacitacin ser personal de instituciones de prestigio como el Colegio de Postgraduados.

2. OBJETIVO DEL PROYECTO

Producir hongos comestibles de la especie Pleorotus ostreatus. Utilizar tecnologas ambientales (sistema controlado) para la produccin de hongos seta. Dar un uso ms eficiente a los recursos agrcolas que se generan en la regin. Mejorar la productividad a travs de un buen manejo del micelio y del sustrato. Que los socios se capaciten para mejorar la produccin y mejorar sus habilidades de administracin. Generar fuentes de empleo permanente para elevar el nivel de ingresos entre los jvenes.

3. PROYECTO DE INVERSION
3.1. Localizacin
El municipio donde se llevar a cabo el proyecto se localiza en la regin de la sierra norte, perteneciente al distrito mixe, su distancia aproximada a la capital del estado de Oaxaca es de 395 km. Los grupos tnicos predominantes segn el XII Censo de Poblacin y Vivienda 2000 efectuado por el INEGI, la poblacin total de indgenas en el municipio asciende a 9,616 personas. Sus lenguas indgenas son mixe y mixteco. El sector primario ocupa el 83 % de la actividad agrcola.

3.2. Uso actual del suelo

Actualmente los jvenes se encuentran sin trabajo, buscando alternativas de desarrollo de la comunidad y de sus familias, la propiedad donde se localizar el proyecto actualmente est destinada a la produccin de cultivos de la regin y bsicos obteniendo de ellos un ingreso muy bajo.

3.3. Situacin financiera actual

El grupo de personas interesados en iniciar este proyecto de produccin de setas, a la fecha no cuentan con ninguna facilidad crediticia por parte de alguna institucin bancaria, sin embargo el proyecto visualiza una buena relacin entre costos y beneficios lo que permitir reintegrar el apoyo obtenido del Programa de Jvenes Emprendedores.

3. 4. Diagnstico de la situacin actual y previsiones sin el proyecto

La situacin actual que presenta la empresa sin el apoyo del Programa es negativo ocasionando muestra que se tiene una demanda no cubierta de los diferentes productos que se elaboran en el taller. La previsin sin el proyecto analizada da un resultado negativo en sentido financiero de la empresa, ya que de no apoyar el financiamiento, no se tendran recursos para la compra de maquinaria, no cumpliendo con los compromisos obtenidos con los diferentes clientes. Lo anterior tiene un efecto directo negativo en el desarrollo del municipio ocasionado por la prdida de empleos afectando a stos y a sus familias.

3.5. Aspectos de mercado

a) Identificacin: Este producto a obtener es el hongo comestible denominado SETA (Pleorotus ostreatus), este es el nombre que se le da a los hongos de esta especie en Espaa, en Mxico se tomo este mismo nombre, an cuando en varios estados de Mxico se le conoce con otros nombres: Oreja blanca, Hongo Ostin, Pancitas y/o Semas. La parte de la Seta que se cosecha es los que se denomina fructificacin (fruto verdadero). La forma de nutricin del hongo es por absorcin, la cual es a base de materia muerta o en descomposicin, denominndose a esta como sustrato.

Cuadro 1. Composicin de nutrientes del hongo seta comparndola con otras especies de hongos.

Componente Humedad Protena Grasa Carbohidratos Fibra Cenizas Energa (Kcal/100gg)

P. ostreatus 73.7 10.5 1.6 81.8 7.5 15.8 330.0

A. bisporus 89.5 26.3 1.8 59.9 10.4 12.0 328.0

V. diplasia 90.4 28.5 2.6 57.4 17.4 11.5 304.0

L. edodes 90.0 17.5 8.0 67.5 8.0 7.0 387.0

El hongo seta es un alimento que sirve para el consumo, sus usos son principalmente para la elaboracin de platillos, preparados en los hogares y restaurantes, siendo que su forma de preparar es similar a de los championes. Usos: Como comida preparada.- Platillos preparados en los hogares y restaurantes. b) Relacin oferta demanda La demanda de los hongos setas crece junto con el crecimiento poblacional, se dice que en el medio urbano se considera que el Pleorotus sp. Es un producto dirigido a las clases media, media alta y alta, debido fundamentalmente a su precio. No obstante, las clases populares, sobre todo el medio rural, fcilmente adoptaran el producto si el precio fuera ms accesible a sus ingresos. Adems menciona, que el consumo de hongo seta se esta incrementando, dada la variacin que ha sufrido en nuestro pas el consumo percpita, que en 1996 se calculaba en 100 gramos. La oferta del hongo es baja en relacin con la demanda, por lo que toda la produccin actual es consumida, adems de que no existen productores en la zona en la que se pretende establecer el proyecto.

c) Precios Para la venta, el tamao promedio del hongo seta debe ser de 10 cm. de dimetro, de largo de 8 12 cm., y con un peso variable de 50 80 gr. Los

precios en el mercado varan de los 25 a contemplado para el proyecto ser de $28.00. d) Comercializacin

30 pesos por kilo. El precio

El destino de la produccin en fresco, se canalizara hacia la Central de abastos ya se tiene identificado a un comprador del 100% de la produccin. Las ventajas del mercado es que es un producto que va ganando cada vez ms terreno, ya que se puede dirigir a los procesos de deshidratacin y al enlatado. Esto debido a que se va exigiendo mejor calidad del producto por parte de los compradores. La desventaja es que el producto es perecedero y si no se vende en 2 o 3 das al deshidratarse su calidad disminuye y con esto su precio, ocasionndose con ello perdidas, para que su calidad no merme demasiado, el producto se tendr que refrigerar y ello hara aumentar los costos de produccin. e) Canales de comercializacin

Cultivo

Product o

Empaque

Venta fresco

en

3.6. Aspectos tcnicos del proyecto

a) Capacitacin Ser impartida por el Colegio de Postgraduados con una duracin de 20 das con una jornada diaria de 5 hrs. como promedio dependiendo del cultivo de setas y se incluir el acondicionamiento de las instalaciones, manejo, desarrollo empaque y comercializacin. Para garantizar una eficiencia en la administracin de los recursos, los socios tomarn cursos de administracin as como de contabilidad para optimizar los recursos y poder tener el xito esperado.

b) Programa anual de abasto de materias primas e insumos

Descripcin Micelio

Unidad kg

Cantidad 1200

Precio Unitario 30.00

Mano de obra Materiales auxiliares Paja Agujas de diseccin Energa elctrica Combustible

jornal varios pacas pieza meses meses

240 240 750 10 12 12

80 40 20.00 10.00 400.00 600

c) Programa de produccin mensual de Hongo seta PRODUCTO Hongo seta UNIDAD Kg CANTIDAD 650

d) Proceso de produccin Para el proceso de produccin se van a sembrar 25 bolsas diariamente, ya que por bolsa se cosechan 1.3 kg de hongo, obtenindose por da 32.5 kg El proceso de produccin consiste en: Pasteurizacin del substrato durante un perodo de 45 a 60 minutos. Siembra de la semilla en el substrato, pasando inmediatamente al rea de incubacin. En el rea de incubacin (la cual debe de ser oscura) permanecer durante 25 das, hasta que se desarrolle el micelio y aparezcan los primordios. rea de produccin, en la cual inicia el crecimiento una vez abierta la bolsa se le da un riego ligero para estimular el crecimiento de las fructificaciones (hongos), donde alcanzaran su tamao de los 4 a 5 das. La primer cosecha se realiza de los 30 a 35 das aproximadamente, al trmino de los 20 das siguientes se da un segundo corte y finalizando con un tercer corte a los 20 das ms.

En forma esquemtica se representa de la siguiente manera: Se van a manejar en tres reas, las cuales van a estar en sus diferentes etapas, dndose en primera instancia las fechas probables de inicio y el tiempo que van a estar en cada una de esas reas. AREA DE INCUBACION, estarn durante 25 das, iniciando el da uno. 1/25+ 2/25 3/25 4/25 5/25 6/25 7/25 8/25 9/25 10/25

11/25 21/25 **

12/25 22/25

13/25 23/25

14/25 24/25

15/25 25/25 *

16/25 26/25

17/25 27/25

18/25 28/25

19/25 29/25

20/25 30/25

Notas: + El nmero 25 es la cantidad de bolsas que entrarn diariamente dicha rea. * El da 25 se acumulan una cantidad de 625 bolsas. ** El da 26 se inicia la entrada de nuevas bolsas a esta rea, puesto que el da 26, las bolsas que entraron el da uno, se trasladan a la siguiente rea. AREA DE PRODUCCION. Inicindose el da 25. Permanecern 25 das. 25/25 35/25 45/25 26/25 36/25 46/25 27/25 37/25 47/25 28/25 38/25 48/25 29/25 39/25 49/25 30/25 + 40/25 50/25 31/25 41/25 51/25 32/25 42/25 52/25 33/25 43/25 53/25 34/25 44/25 54/25

Notas: + El da 25 inicia la entrada de las bolsas, que salieron del rea de incubacin. COSECHA.- Al empezar la cosecha comenzara a partir del da 35 a 40, inicindose de esta forma la comercializacin del producto. 40/25 + 50/25 60/25 41/25 51/25 61/25 42/25 52/25 62/25 43/25 53/25 63/25 44/25 54/25 64/25 45/25 55/25 65/25 46/25 56/25 66/25 47/25 57/25 67/25 48/25 58/25 68/25 49/25 59/25 69/25

Notas: + El da 40 se comienza la cosecha. Obteniendo aproximadamente 1.300 Kg de setas por bolsa. En 25 bolsas se producirn 32.5 kg/da de hongo fresco. Descripcin del proceso a) Esterilizado Consiste en introducir el sustrato al recipiente donde se hierve el agua, puede ir dentro de la cubeta de malla o arpilla. Se deja hirviendo durante 45 a 60 minutos, despus se lleva a escurrir en la mesa y se deja enfriar. b) Inoculacin o siembra A continuacin se llena la bolsa de polietileno (de ante mano perforada con auja de diseccin estril) con capas alternas del sustrato y del micelio. Se recomienda tener especial cuidado dando una mayor preferencia en las orillas de la bolsa, debido a que este hongo tiene un crecimiento en forma de repisas. Al final de la bolsa se pone un poco ms de inoculo, finalmente se le sacara el aire y se amarra.

c) Incubacin Es la fase de crecimiento del micelio, en la cual las bolsas sembradas debern colocarse en penumbra por un perodo de 25 a 30 das, para lograr una colonizacin completa. En esta fase, se observan puntos muy parecidos a las fibras de algodn, que recubrirn gran parte del sustrato. Tambin pueden aparecer manchas de color verde, azul, naranja, rojo, etc., que indican contaminacin por el mal manejo del cultivo, as como condiciones inadecuadas del lugar donde se realiza la siembra. En caso de contaminacin toda bolsa deber desecharse. d) Crecimiento Despus de 25 a 30 das el micelio habr cubierto totalmente el sustrato, el cual deber presentar el color y la apariencia del inoculo (blanco algodonoso) donde se note la formacin de primordios (cuerpos fructferos), se inicia el riego con agua corriente y se observara que a los 4 o 5 das aparecern los primeros cuerpos, los cuales requerirn ms luz, agua y aire fresco, una vez formados totalmente los cuerpos se proceder al corte o cosecha. e) Cosecha Los hongos se cosechan cuando estn perfectamente formados dando un aspecto de orejas u otras con dimetros que varan desde 5 a 20 cm. los cuerpos se deben cortar no arrancar y colocar para su empacado en charolas de unicel para su venta o consumo. La cosecha deber hacerse en el momento preciso, con el fin de evitar que las setas se deshidraten o pudran. Despus de 3 cortes el cultivo se desechara debido al agotamiento del sustrato. Una vez sembrado el inoculo, es necesario realizar una vigilancia constante del desarrollo del mismo durante todo su ciclo de crecimiento y fructificacin proporcionando las condiciones descritas de temperatura, humedad, aire fresco, luz y agua. Con 1kg. de inculo se obtiene un promedio de 6.8kg de hongo fresco. Por semana se ocuparan 25kg de semilla, 17 pacas de paja y 153 bolsas de plstico. De la siembra de semilla a la cosecha del producto son 40 das (seis semanas). f) Programa de produccin anual

Concepto Hongo seta

Precio de venta $ 28.00 / Kg.

Volumen /ao 7,800.00 Kg.

3. 7. Aspectos financieros
a) Presupuesto de inversiones

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Concepto

Cantida d

Costo unitario

Total ($)

Aport. financiera ($)

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a) Inversin fija 2 Mesas de siembra Bancales de fierro Sistema de riego Equipo de pasteurizacin Tanque est. e inst. (200 Lt.) Eq. de ext.e inyec.de aire Unidad de produccin Subtotal b) Inversin diferida Gastos de instalacin Subtotal b) Capital de trabajo Micelio (Kg) Mano de obra Materiales auxiliares Paja Agujas de diseccin Combustible (gas) Mantenimiento Material de oficina Imprevistos Agua Gastos de admn. Gastos de venta Subtotal TOTAL DE INVERSIN LA 1200 1 Varios 750 25 Estimada Mensual Mensual Mensual Bimestral Mensual Mensual 30 19200 12000 20 10 600 290 200 300 350 400 350 36000 19200.00 12000.00 15000.00 250.00 7200.00 3480.00 2400.00 3600.00 2100.00 4800.00 4200.00 $110,230.00 $360,230.00 3 2000 6000.00 $ 6,000.00 2 6 1 1 1 1 169 m2 5000 3500 7000 20000 7000 10000 1000 10000.00 21000.00 7000.00 20000.00 7000.00 10000.00 169000.00 $244,000.00

b) Descripcin de las inversiones:

Mesa de siembra: son dos mesas de 1.5 x 2.5 de madera forrada con lmina galvanizada Bancales de fierro: estos sern 6 con una de dimensin de 1.5 m de ancho x 5 m de largo con 4 divisiones de malla cada uno.

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Sistema de riego: sistema de riego por aspersin que cuenta con las mangueras y sus aspersores necesarios para los 6 bancales adems del tinaco con su sistema de bombeo. Agujas de diseccin: agujas sencillas de laboratorio elaboradas con acero inoxidable. Equipo de pasteurizacin: consta de un quemado, con parrilla, adems de un tambo el cual tiene adecuada una llave, para permitir la salida del agua. Tanque estacionario e instalacin de gas con capacidad de 200 L Equipo de extraccin e inyeccin de aire: equipo que permite el cambio de aire y la extraccin de las esporas que se encuentran en el rea de incubacin. Con capacidad para los 169 m2.

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c) Flujo de efectivo mensual

FLUJO DE EFECTIVO Concepto Ingresos Egresos C. de Prod. C.de Admon. C.Fin. C.de V. C. T. U.de oper. Dep. P.a cap. F.E.Mensual -$ 9185.00 120.00 150.00 0.00 9455.00 -9455.00 2000.00 0.00 11,455.00 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ 9185.00 120.00 150.00 500.00 9955.00 8245.00 2000.00 1666.66 8,578.34 $ Enero $ Febrero 18,200.00 $ Marzo 18,200.00 $ Abril 18,200.00 $ Mayo 18,200.00 $ Junio 18,200.00 $ Julio 18,200.00 $ Agosto 18,200.00 $ Septiembre 18,200.00 $ Octubre 18,200.00 $ Nov. y Dic 18,200.00

3.8. Clculo de parmetros financieros (B/C, VPN (12%), TIR, P.E.)

a) Relacin Beneficio costo (B/C) Como resultado, el clculo de este indicador arroja un valor de 1.98 interpretndose que por cada peso invertido en el proyecto, se tendr una utilidad neta de 98 centavos. b) Valor Actual Neto (VAN) Este clculo financiero, resultante de la diferencian entre la sumatoria de los beneficios y los costos actualizados durante la vigencia del proyecto, indica que el proyecto a una tasa de descuento real del 12% recupera la inversin total con una aparente utilidad de 167,854.28 c) Tasa interna de rentabilidad financiera (TIR) El resultado de este indicador es del 34.65% lo que representa que a ste porcentaje se reduce a cero el valor actual neto o el valor anual equivalente a los ingresos y egresos. d) Punto de equilibrio Este indicador refleja la cantidad de ingresos diarios que se necesitan para no perder ni ganar siendo este de $ 320.64 pesos. En porcentaje, el punto de equilibrio se alcanza a una capacidad de la unidad de produccin de 73.96%. e) Efectos en el empleo e ingresos y desarrollo tecnolgico La relacin del proyecto con las actividades productivas principales de la localidad es significativa, puesto que la localidad se distingue por una intensa actividad agrcola, aunque este proyecto es innovador en la regin contribuir a la difusin de nuevas tecnologas. La problemtica econmica social que pretende solucionar el proyecto es generar un beneficio econmico y social a la poblacin del municipio travs de la generacin de empleos con el fin de frenar la migracin a las grandes ciudades. Los beneficios econmicos y sociales ms notorios continuacin: Generacin de empleos Aumento en el ingreso familiar Mejores condiciones de vida Desarrollo tecnolgico en la regin Aumento de la demanda de los productos elaborados se enumeran a

4. DICTAMEN
La implementacin de la produccin de hongo seta, el cual servir de modelo para que se establezcan proyectos similares en la regin, el cual se difundir para que se multiplique y a mediano plazo se logre el desarrollo empresarial. La mejora de la explotacin de este cultivo servir de base para la bsqueda de nuevas fuentes de financiamiento, as como de integraciones comerciales y redes de valor. Se origina y promueve la organizacin social logrando el desarrollo de pequeas empresas a nivel regional las cuales al desarrollarse tendrn un impacto a nivel estatal.

INDICADOR VALOR ACTUAL NETO FLUJO NETO DE EFECTIVO MENSUAL RELACION BENEFICIO/COSTO TASA INTERNA DE RETORNO TASA DE ACTUALIZACION PUNTO DE EQUILIBRIO (%)

VALOR OBTENIDO
167,854.28

82,906.74 1.98 34.55 12 % 73.96

De acuerdo a los resultados obtenidos en el anlisis financiero se puede decir que el presente proyecto es rentable, ya que de cada peso invertido se obtiene $0.98. Otro factor importante que se desarrollar con la instrumentacin de este proyecto es la capacitacin que se otorgar a los productores, lo cual les ayudar a modificar sus tcnicas de produccin, el desarrollo de las actividades contables y financieros dentro del grupo, as como planes de negocios y la integracin de la cadena productiva en la regin.

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