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Libro para Excel basado en un original de A. M. Dunyo ampliado con las aportaciones de diversos profesionales en activo, a todos ellos les agradecemos su aportacin.
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PRODUCTO GRATUITO
no modificable
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Te pedimos disculpas:
Este libro Excel tiene sus funciones desactivadas y, por tanto, no realiza clculos ni funcionan sus mltiples opciones: te pedimos disculpas por ello. Su finalidad es que puedas visualizar cmo son los "Informes de Empresa" que encontrars en nuestra web. Nuestra filosofa es entregar productos de gran calidad desarrollados en Excel profesional, totalmente copiables, adaptables y modificables por el propio usuario de forma que pueda hacerlos exactamente a su medida. Esperamos que te gusten y si deseas ampliar la informacin, por favor, ponte en contacto con nosotros. Muchas gracias por tu confianza,
Agradecimiento:
Los "Informes de Empresa" que vers aqu, se basan en originales creados por D. Esteve, A. Arenas, A.M. Duny y el equipo de e.ditor, enriquecidos con numerosas aportaciones de usuarios: profesionales, consultores, directivos y emprendedores en activo.
A todos ellos nuestro ms sincero agradecimiento. Pg. anterior Pg. siguiente
IDENTIFICACIN DE LA EMPRESA
N.I.F. Denominacin abreviada Denominacin social Domicilio social Municipio Cdigo Postal Pertenencia a un grupo de sociedades Sociedad dominante directa Sociedad dominante ltima del grupo Persona de contacto Telfonos
DENOMINACIN SOCIAL
LA EMPRESA
Provincia Telfono
MUESTRAN.I.F.
INFORME ANUAL DE EMPRESA
versin "Normal"
del producto
Observaciones
MS INFORMACIN EN LA WEB
2- Informe Fiscal
Elaborado por Responsable/supervisin
versin
Fecha
Observaciones
3- Informe Mercantil
Elaborado por Responsable/supervisin
versin
Fecha
Observaciones
2025
528,476.26 MUESTRA -3,742.84
2024
520,039.93 -10,164.87
2023
416,031.94 -8,131.90
2022
332,825.56 -6,505.52
2021
266,260.44 -5,204.41
2,056.16 las funciones estn desactivadas -29,409.69 -29,409.69 y las cifras son aleatorias 17,490.00 17,188.66 II. Inmovilizado material. 528,664.10 526,649.80 1. Terrenos y construcciones. 172,410.11 172,410.11 2. Instalaciones tcnicas, y otro inmovilizado material. 356,253.99 354,239.69 HOJA DE INTRODUCCIN DE DATOS
3. Inmovilizado en curso y anticipos. 1. Terrenos. 2. Construcciones. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 1. 2. 3. 4. 5. 6.
del producto
421,319.84
337,055.87
269,644.70
Aqu se ponen los datos con los que se generan los informes posteriores. Para facilitar la confeccin de las cuentas, el producto original incluye una utilidad especfica que genera dichas cuentas con los datos importados del programa de contabilidad (en formato Excel ).
Hoja no operativa: Instrumentos de patrimonio. Esta hoja es de muestra, sus funciones estn desactivadas. Crditos a empresas. En el producto original se entrega totalmente desprotegida de forma que la puedas usar, Valores representativos de deuda. copiar o modificar como desees. Derivados. Otros activos financieros. Otras inversiones
3,555.00
3,555.00
2,844.00
2,275.20
1,820.16
3,555.00
3,555.00
B - ACTIVO CORRIENTE
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta. II. Existencias.
1. Comerciales. 2. Materias primas y otros aprovisionamientos. 3. Productos en curso.
995,079.60 490,460.42
796,063.68 392,368.34
766,344.41 766,344.41
766,344.41 766,344.41
613,075.53
a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo b) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo
2. 3. 4. 5. 6. 7. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 1. 2. 3. 4. 5. 6. Clientes, empresas del grupo y asociadas. Deudores varios. Personal. Activos por impuesto corriente. Otros crditos con las Administraciones Pblicas. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos Instrumentos de patrimonio. Crditos a empresas. Valores representativos de deuda. Derivados. Otros activos financieros. Otras inversiones Instrumentos de patrimonio. Crditos a empresas Valores representativos de deuda. Derivados. Otros activos financieros. Otras inversiones
704,399.03 Hoja no operativa: Esta hoja es de muestra, sus funciones estn desactivadas. En el producto original se entrega totalmente desprotegida de 635,517.22 696,474.01 forma que la puedas usar, copiar o modificar como desees
843,445.26 739,677.41
779,491.58
623,593.26
498,874.61
399,099.69
103,767.85
75,092.55
336.50 336.50
336.50 336.50
269.20
215.36
172.29
VI. Periodificaciones a corto plazo. VII. Efectivo y otros activos lquidos equivalentes.
1. Tesorera. 2. Otros activos lquidos equivalentes.
74,630.01 74,630.01
8,639.38 8,639.38
6,911.50
5,529.20
4,423.36
las funciones estn desactivadas y las cifras son Las cuentas aqu estn listas para imprimir y presentar, si quieres hacer algn cambio hazlo en la hoja anterior DATOS. aleatorias No aqu.
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Cuentas anuales
LA EMPRESA
2025
Pgina 6
LA EMPRESA
PN1 Estado Cambios Patrimonio Neto. A) Estado Ingresos y Gastos Reconocidos Ejercicio .Pg. 16 PN2 Estado Cambios Patrimonio Neto. B) Estado Total de Cambios en el Patrimonio Neto .Pg. 17
Pgina 7
2024
19,244.82 0.00 0.00 0.00 0.00 2,056.16
A) ACTIVO NO CORRIENTE I. Inmovilizado intangible. 1. Desarrollo. 2. Concesiones. 3. Patentes, licencias, marcas y similares. 4. Fondo de comercio. 5. Aplicaciones informticas. 6. Investigacin. 7. Otro inmovilizado intangible. II. Inmovilizado material. 1. Terrenos y construcciones. 2. Instalaciones tcnicas, y otro inmovilizado material. 3. Inmovilizado en curso y anticipos. III. Inversiones inmobiliarias. 1. Terrenos. 2. Construcciones. IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Crditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. 6. Otras inversiones V. Inversiones financieras a largo plazo. 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Crditos a terceros 3. Valores representativos de deuda 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. 6. Otras inversiones VI. Activos por impuesto diferido. VII. Deudas comerciales no corrientes.
Pgina 8
2024
0.00 766,344.41 766,344.41 0.00 0.00
0.00 0.00
B - ACTIVO CORRIENTE I. Activos no corrientes mantenidos para la venta. II. Existencias. 1. Comerciales. 2. Materias primas y otros aprovisionamientos. 3. Productos en curso.
a) De ciclo largo de produccin b) De ciclo corto de produccin
4. Productos terminados.
a) De ciclo largo de produccin b) De ciclo corto de produccin
las funciones estn desactivadas 0.00 y las cifras son aleatorias 0.00
0.00 0.00 843,445.26 739,677.41
0.00 635,517.22
766,344.41
0.00
0.00 0.00
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados. 6. Anticipos a proveedores III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar. 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios.
a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo b) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo
2. Clientes, empresas del grupo y asociadas. 3. Deudores varios. 4. Personal. 5. Activos por impuesto corriente. 6. Otros crditos con las Administraciones Pblicas. 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Crditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. 6. Otras inversiones
0.00 0.00 0.00 0.00 103,767.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 75,092.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pgina 9
2024
336.50 336.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
V. Inversiones financieras a corto plazo. 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Crditos a empresas 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. 6. Otras inversiones VI. Periodificaciones a corto plazo. VII. Efectivo y otros activos lquidos equivalentes. 1. Tesorera. 2. Otros activos lquidos equivalentes. TOTAL ACTIVO (A+B) NOTAS
74,630.01 las funciones estn desactivadas 8,639.38 y las cifras son aleatorias 74,630.01 8,639.38 0.00 2,074,851.80
Pgina 10
2024
170,999.49 170,999.49 4,244.20 4,244.20 0.00 0.00 157,652.72 0.00 157,652.72 0.00 9,102.57 9,102.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 503,504.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos propios. I. Capital. 1. Capital escriturado. 2. (Capital no exigido). II. Prima de emisin. III. Reservas. 1. Legal y estatutarias. 2. Otras reservas. IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias). V. Resultados de ejercicios anteriores. 1. Remanente. 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores). VI. Otras aportaciones de socios. VII. Resultado del ejercicio. VIII. (Dividendo a cuenta). IX. Otros instrumentos de patrimonio neto. A-2) Ajustes por cambios de valor. I. Activos financieros disponibles para la venta II. Operaciones de cobertura. III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mant. para la venta IV. Diferencia de conversin. V. Otros A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos. B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo. 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal. 2. Actuaciones medioambientales. 3. Provisiones por reestructuracin. 4. Otras provisiones.
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2024
438,104.60 0.00 365,083.00 0.00 0.00 73,021.60
II Deudas a largo plazo. 1. Obligaciones y otros valores negociables. 2. Deudas con entidades de crdito. 3. Acreedores por arrendamiento financiero. 4. Derivados. 5. Otros pasivos financieros. III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo. IV. Pasivos por impuesto diferido. V. Periodificaciones a largo plazo. VI. Acreedores comerciales no corrientes. VII. Deuda con caractersticas especiales a largo plazo. C) PASIVO CORRIENTE I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mant. para la venta II. Provisiones a corto plazo. III. Deudas a corto plazo. 1. Obligaciones y otros valores negociables. 2. Deudas con entidades de crdito. 3. Acreedores por arrendamiento financiero. 4. Derivados. 5. Otros pasivos financieros. IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo. V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar. 1. Proveedores a) Proveedores a largo plazo. b) Proveedores a corto plazo. 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas. 3. Acreedores varios. 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago). 5. Pasivos por impuesto corriente. 6. Otras deudas con las Administraciones Pblicas. 7. Anticipos de clientes. VI. Periodificaciones a corto plazo. VII. Deuda con caractersticas especiales a corto plazo. TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
las funciones estn 0.00 desactivadas y las cifras son aleatorias 0.00
0.00 1,580,584.72 0.00 0.00 163,011.26 0.00 138,040.21 2,882.53 0.00 22,088.52 5,195.25 1,412,378.21 347,352.64 0.00 347,352.64 0.00 171,460.29 47,684.47 0.00 297,492.67 548,388.14 0.00 0.00 2,071,226.25
1,400,347.71 0.00 0.00 -162,352.04 0.00 -168,784.55 0.00 0.00 6,432.51 6,655.80 1,556,043.95 325,788.13 0.00 325,788.13 0.00 188,197.59 57,933.49 0.00 248,997.33 735,127.41 0.00 0.00 2,074,851.80
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2024
3,122,570.05 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,841,516.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -803,633.17 0.00 0.00 0.00 -331,980.63 0.00 0.00 0.00 0.00 78,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 981,062.56
A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios . a) Ventas b) Prestaciones de servicios 2. Variacin de existencias de productos terminados y en curso 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo. 4. Aprovisionamientos a) Consumo de mercaderas b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles c) Trabajos realizados por otras empresas d) Deterioro de mercaderas, materias primas y otros aprovisionamientos . 5. Otros ingresos de explotacin a) Ingresos accesorios y otros de gestin corriente b) Subvenciones de explotacin incorporadas al resultado del ejercicio 6. Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales c) Provisiones 7. Otros gastos de explotacin a) Servicios exteriores b) Tributos c) Prdidas, deterioro y variacin de provisiones d) Otros gastos de gestin corriente 8. Amortizacin del inmovilizado 9. Imputacin de subvenciones 10. Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado a) Deterioro y prdidas b) Resultados por enajenaciones y otras 12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 13. Otros resultados A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIN
las funciones estn desactivadas -36,163.52 y las cifras son aleatorias 0.00
757,223.24
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14. Ingresos financieros a) De participaciones en instrumentos de patrimonio a 1) En empresas del grupo y asociadas a 2) En terceros b) De valores negociables y otros instrumentos financieros b 1) De empresas del grupo y asociadas b 2) De terceros c) Imputacin de subvenciones, donaciones y legados 15. Gastos financieros a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas b) Por deudas con terceros c) Por actualizacin de provisiones 16. Variacin de valor razonable en instrumentos financieros a) Cartera de negociacin y otros b) Imputacin al res. del ejercicio por act. Fin. disponibles para la venta 17. Diferencias de cambio 18. Deterioro y res. por enajenaciones de inst. financieros a) Deterioros y prdidas b) Resultados por enajenaciones y otras 19. Otros ingresos y gastos de carcter financiero a) Incorporacin al activo de gastos financieros b) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores c) Resto de ingresos y gastos A.2) RESULTADO FINANCIERO (14 + 15 + 16 + 17 + 18) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) 19. Impuestos sobre beneficios A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO DE OPERACIONES CONTINUADAS B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 20. Resultado de operaciones interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4 + 20)
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LA EMPRESA
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A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIN 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado a) Amortizacin del inmovilizado (+) b) Correcciones valorativas por deterioro (+/) c) Variacin de provisiones (+/) d) Imputacin de subvenciones () e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/) f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/) g) Ingresos financieros () h) Gastos financieros (+) i) Diferencias de cambio (+/) j) Variacin de valor razonable en instrumentos financieros (+/) k) Otros ingresos y gastos (/+) 3. Cambios en el capital corriente a) Existencias (+/) b) Deudores y otras cuentas para cobrar (+/) c) Otros activos corrientes (+/) d) Acreedores y otras cuentas para pagar (+/) e) Otros pasivos corrientes (+/) f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/) 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotacin a) Pagos de intereses () b) Cobros de dividendos (+) c) Cobros de intereses (+) d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/) e) Otros pagos (cobros) (/+) 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotacin (1+2+3+4) NOTAS
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B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIN 6. Pagos por inversiones () a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para venta g) Unidad de negocio h) Otros activos 7. Cobros por desinversiones (+) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material d) Inversiones inmobiliarias e) Otros activos financieros f) Activos no corrientes mantenidos para venta g) Unidad de negocio h) Otros activos 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversin (6 + 7) NOTAS
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C) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE FINANCIACIN 9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio a) Emisin de instrumentos de patrimonio (+) b) Amortizacin de instrumentos de patrimonio () c) Adquisicin de instrumentos de patrimonio propio () d) Enajenacin de instrumentos de patrimonio propio (+) e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) 10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisin 1. Obligaciones y otros valores negociables (+) 2. Deudas con entidades de crdito (+) 3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) 4. Deudas con caractersticas especiales (+) 5. Otras deudas (+) b) Devolucin y amortizacin de 1. Obligaciones y otros valores negociables () 2. Deudas con entidades de crdito () 3. Deudas con empresas del grupo y asociadas () 4. Deudas con caractersticas especiales () 5. Otras deudas () 11. Pagos por dividendos y rem. de otros inst. de patrimonio a) Dividendos () b) Remuneracin de otros instrumentos de patrimonio () 12. Flujos de efectivo de las actividades de financiacin (9 + 10 + 11)
0.00
0.00 0.00
D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio E) AUMENTO/DISMINUCIN NETA DEL EFECTIVO (5 + 8 + 12 + D)
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equivalentes al final del ejercicio NOTAS
0.00 8,639.38
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LA EMPRESA
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LA EMPRESA
Cuentas ejercicio 2025 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL A) Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio
NOTAS
PN1
2024
2025
II. Por coberturas de flujos de efectivo III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos IV. Por ganancias y prdidas actuariales y otros ajustes V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta VI. Diferencias de conversin VII. Efecto impositivo
IX. Por coberturas de flujos de efectivo X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta XII. Diferencias de conversin XIII. Efecto impositivo
Pgina 21
LA EMPRESA ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL B) Estado total de cambios en el patrimonio neto
CAPITAL ESCRITURADO (NO EXIGIDO) PRIMA DE EMISIN RESERVAS (ACCIONES Y PARTICIPAC. EN PATRIMONIO PROPIAS) RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES OTRAS APORTACIONES DE SOCIOS RESULTADO DEL EJERCICIO (DIVIDENDO A CUENTA) OTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
TOTAL
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
B) SALDO AJUSTADO, INICIO EJERCICIO (2) I. Total ingresos y gastos reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios
1. Aumentos de capital 2. () Reducciones de capital 3. Conversin de pasivos financieros en patrimonio neto (conv. obligaciones, cond. de deudas) . 4. () Distribucin de dividendos 5. Operaciones con acciones o part. propias (netas) 6. Incremento (reduccin) de patrimonio neto resultante de
una combinacin de negocios
0.00
III. Otras variaciones del patrimonio neto C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO
II. Ajustes por errores del ejercicio (2)
(2)
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
D) SALDO AJUSTADO, INICIO EJERCICIO (3) I. Total ingresos y gastos reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios
1. Aumentos de capital 2. () Reducciones de capital 3. Conversin de pasivos financieros en patrimonio neto (conversin de obligaciones, condonaciones de deudas) . 4. () Distribucin de dividendos 5. Operaciones con acciones o part. propias (netas) 6. Incremento (reduccin) de patrimonio neto resultante de una combinacin de negocios 7. Otras operaciones con socios o propietarios
III. Otras variaciones del patrimonio neto E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO
(1) Ejercicio N-2 (2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1). (3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).
Ten en cuenta:
Las cuentas aqu estn listas para imprimir y presentar pero: a) Revsalas, si quieres hacer algn cambio no lo hagas aqu, hazlo en la hoja anterior DATOS. b) Aqu faltan tus comentarios y anlisis, inclyelos en cada una de las pginas.
Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro. Para una presentacin profesional, casi siempre debers ajustar/personalizar algunos ratios y grficos. Antes de proceder a su impresin, revisa y ajusta los rangos de impresin. Lee las informaciones incluidas en la hoja antes de comenzar.
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CONFIDENCIAL
LA EMPRESA
6 Anlisis FINANCIERO 1/ Rentabilidad.....Pg. 8 8 Anlisis FINANCIERO 3/ Liquidez.... .Pg.10 9 Anlisis FINANCIERO 4/ Endeudamiento..... .Pg.11 10 Anlisis FINANCIERO 5/ Gestin.... .Pg.12 11 Anlisis FINANCIERO 6/ Recursos Humanos...... .Pg.13
CONFIDENCIAL
ANLISIS DE LOS INGRESOS EVOLUCIN VENTAS y prest. de servicios OTROS INGRESOS INGRESOS FINANCIEROS INGRESOS netos TOTAL % CRECIMIENTO
VENTAS y prest. de servicios OTROS INGRESOS INGRESOS FINANCIEROS 2025 3,903,213 780,643 195,161 4,879,016 2010
80.0% 16.0% 4.0% 20.3%
2022 1,998,445 719,362 112,254 2,830,061 2007 25.0% 11.1% 5.3% 20.3%
25.0%las funciones estn 25.0% 25.0% desactivadas 3.1% 5.3% y las cifras son aleatorias 11.1% 29.9% 20.5% 20.3% 21.0% 18.5%
Ingresos
5,000,000 4,000,000
VENTAS
Otros
FINANCIEROS
Crecimiento
35.0% 30.0% 25.0%
VENTAS
Otros
Fin.
2025
Anlisis y comentarios
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
CONFIDENCIAL
2022 1,178,571 59.0% 514,325 25.7% 212,468 10.6% 50,176 2.5% 8,567 0.4%
2021 942,857 59.0% 411,460 25.7% 169,974 10.6% 40,141 2.5% 6,854 0.4%
Gastos de personal
% s/ventas
25.0%
Amortizaciones
% s/ventas
30.5% 331,981 INFORME ANUAL265,585 10.6% 10.6% EMPRESA 25.0% 78,400 las funciones estn desactivadas 62,720 y las cifras son aleatorias 2.5% 2.5% 25.0%
Gastos financieros
% s/ventas
13,387 0.4%
10,709 0.4%
Gastos
2,500,000
2,000,000
C.Vtas
Pers.
Otros
Amort.
Financ.
% vs. ventas
70.0% 60.0%
C.Vta.
Pers.
Otros
Amort.
Finan.
1,500,000
1,000,000
500,000
0
Anlisis y comentarios
CONFIDENCIAL
ANLISIS DE LOS RESULTADOS MRGENES Y RESULTADOS VENTAS y prestaciones servicios COSTE de las VENTAS
A
2023 2,498,056 1,473,214 1,024,842 719,362 642,907 265,585 835,714 62,720 898,434 124,537 1,022,971 104,706
2022 1,998,445 1,178,571 819,874 719,362 514,325 212,468 812,443 50,176 862,619 103,687 966,306 83,765
2021 1,598,756 942,857 655,899 647,426 411,460 169,974 721,891 40,141 762,032 99,788 861,819 67,012
MARGEN BRUTO Otros ingresos de la explotacin Gastos de personal Otros gastos explotacin
E.B.I.T.D.A. Amortizaciones RESULTADO Explotacin RESULTADO Financiero RESULTADO Bruto RESULTADO NETO
C D E F
98,000 2.1% estn desactivadas 78,400 las funciones 162,258 1,143,321 130,883
Mrgenes
1,800,000 1,600,000 1,400,000 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 0 2025
Anlisis y comentarios
M.Bruto
E.B.I.T.D.A.
RExplotacin
Resultados
1,400,000
1,200,000 1,000,000
Explotacin
Financiero
BBruto
800,000
600,000 400,000
200,000
0 2024 2023 2022 2021
2025
2024
2023
2022
2021
CONFIDENCIAL
2025 528,476
23.9% 1.6%
2024 520,040
25.1% 8.4%
2023 416,032
25.1%
2022 332,826
25.1%
2021 266,260
25.1%
Activo CIRCULANTE
Existencias
% E vs Total Activo
1,684,756 766,344
34.6%
1,554,812 766,344
36.9%
1,243,849 613,076
36.9%
995,080 490,460
36.9%
796,064 392,368
36.9%
Realizable
% AR vs Total Activo
843,782
38.1%
8.2% 763.8%
779,828
37.6%
623,862
37.6%
499,090
37.6%
399,272
37.6%
Disponible
% AD vs Total Activo
74,630
3.4%
8,639
0.4%
6,912
0.4%
5,529
0.4%
4,423
0.4%
6.7%
2,074,852 2009
PASIVO (Exigible)
% Pasivo vs Total PN y Pasivo
1,900,232
1,523,082
91.8%
1,218,465
91.8%
974,772
91.8%
402,804
24.3%
322,243
24.3%
257,794
24.3%
1,120,278
67.5%
896,223
67.5%
716,978
67.5%
2,213,232
-0.2%
2,074,852
1,659,881
1,327,905
1,062,324
ACTIVO
2,500,000 2,000,000 1,500,000 1,000,000 500,000 0
2025 2024 2023 2022 2021
PASIVO
Fijo
Circulante
2025
2024
2023
2022
2021
CONFIDENCIAL
FONDO DE MANIOBRA % Variacin interanual ACTIVO Activo Fijo Activo Circulante Patrimonio Neto y PASIVO Patrimonio Neto Pasivo Largo Plazo Pasivo Corto Plazo
Fondo de Maniobra
154.5
104,171 2025
6.7% 1.6% 8.4%
154,464 2024
BALANCE
en miles
528 491
104
funciones estn desactivadas 25.0% 25.0% y las cifras son aleatorias 25.0% 25.0%
25.0% 25.0%
Activo Pasivo
Circulante
2,000,000 1,500,000
123.6
104.2 98.9 79.1
1,000,000
500,000 0
2025 2024 2023 2022 2021
Activo
F.Maniobra
PN y Pasivo
Fijo
2025
2024
2023
2022
2021
Circulante
FM
Anlisis y comentarios
CONFIDENCIAL
2024 668.6% 76.5% MUESTRA -39.6% 55.1% del producto 1.1% 6.3%
Rentabilidad Financiera
1200%
1000% 800%
RFB
ROE
600% 400%
200% 0% 2025
Anlisis y comentarios
2024
2023
2022
2021
las funciones estn desactivadas Rentabilidad Econmica REB ROA y las cifras son aleatorias
Variacin
vs. ao anterior
775.9%
19.1% 1.1%
-39.6%
468.6%
2025
2024
2023
2022
2021
RFB
ROE
REB
ROA
RC
CONFIDENCIAL
Fondo de Maniobra
154.5 123.6
104.2
Ratio Fd Maniobra
del producto
Fd Maniobra en das
45.1 32.9
27.3 21.4
98.9 79.1
17.8
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
GARANTA
Garanta o solvencia Consistencia o firmeza Estabilidad 1.2 1.7 1.1
2025
0.1 0.6 0.3
Garanta
1.2 1.1
Estabilidad
Consistencia
0.8
0.8
0.8
1.0
1.0
1.0
1.0
1.1
1.1
1.1
1.1
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
Anlisis y comentarios
CONFIDENCIAL
2022
2021
1.1
Liquidez
1.1
1.1
1.1
0.6
Disponibilidad
0.1 0.1 0.1
0.2 0.2 0.2 0.3 0.4 0.4
1.1
2025
2024
2023
2022
2021
0.3
QUICK DISP
2025
2024
2023
2022
2021
Anlisis y comentarios
CONFIDENCIAL
2023
2022
2021
INFORME ANUAL 0.1 0.1 0.1 0.1 EMPRESA -0.4 1.1 1.1
1.2% 85.4 1.0% 95.5
las funciones estn desactivadas 0.4% 0.4% y las cifras son aleatorias
15.0
Endeudamiento
Largo
Corto
9.0%
Autonoma
5%
% Gastos financieros
10.0
9.0% 5.0 9.0% 9.0% 9.0%
4%
3% 2%
1%
0%
0.0
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
2025
s/Ventas
2024
2023
s/BAII
2022
2021
Anlisis y comentarios
CONFIDENCIAL
2024
1.4 0.3
2023
2022 6.0 2.0 1.5 179.3 89.0 86.0 4.1 88.0 78.0 77.0
2021 6.0 2.0 1.5 179.3 39.0 33.0 4.1 39.0 75.0 78.0
6.0 6.0 2.0 2.0 0.3 1.5 1.5 MUESTRA -23.9 179.3 179.3 6.0 del producto 77.0 76.0 4.0 75.0 74.0 1.0 4.1 4.1 22.0 76.0 63.0 las funciones estn desactivadas 8.0 80.0 79.0 y las cifras son aleatorias 79.0 -13.0 81.2
Rotacin activos
8.0 6.0 4.0 2.0
6.0
Rotacin Stocks
100.0
5.0 4.0
3.0 2.0
80.0
60.0
40.0
20.0 2025 2024 2023 2022 2021
1.0 0.0
2025 2024 2023 2022
D/Circ
2021
D/Tes
0.0
0.0
2025 2024 2023 2022 2021
Das liquidez
200 150 100 50 0
Das existencias
120.0
100.0
Das cobro-pago
100
80 60 40 20
Cobro Pago
80.0
60.0
40.0
20.0
0
2025 2024 2023 2022 2021
Anlisis y comentarios
CONFIDENCIAL
LA EMPRESA
RECURSOS HUMANOS
Nmero de empleados % Variacin n empleados Gastos de personal % Variac. costes personal Coste medio por empleado % Variacin coste medio Ventas por empleado % Variacin anual v.p.e.
2025
100 3.1% 1,004,541.46 25.0% 10,045.41 21.3%
2024
97 803,633.17 MUESTRA 25.00% del producto 8,284.88 4.30%
2023
93 5.68% 642,906.53 25.00% 6,912.97
2022
88 49.15% 514,325.23 25.00% 5,844.60 -16.19% 22,709.60 -16.19%
2021
59 411,460.18 6,973.90 27,097.56
INFORME ANUAL 19.85% 18.28% 39,032.13 32,191.44 26,860.82 EMPRESA 21.3% 19.85% 18.28%
las funciones estn desactivadas y las cifras son aleatorias
Ventas por empleado
30%
Empleados
100 97 93
Gastos C.Medio
88 59
39,032
32,191
26,861
22,710
27,098
2025
2024
2023
2022
2021
2025
2024
2023
2022
2021
-20%
2025
2024
2023
2022
Anlisis y comentarios
CONFIDENCIAL
3 PARTE:
INFORME FISCAL
En esta parte se elabora el informe fiscal
los datos proceden de la hoja DATOS pero aqu debes incluir tus comentarios. Hay un total de 14 pginas:
(Portada e ndice). 1 a 3 Resultados negativos, deducciones y bonificaciones 4- Retenciones y pagos a cuenta ingresados 5- Correcciones al resultado contable 6- Cuadro de diferencias temporales 7- Transmisiones patrimoniales 8 y 9 Liquidacin y contabilizacin. 10- Prdidas pendientes de compensar 11 y 12 Evolucin del impuesto de sociedades y valor de patrimonio.
Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera para navegar por la hoja y el libro. Lee las informaciones incluidas en la hoja antes de comenzar. Haz una ltima revisin de datos antes de proceder a su impresin/presentacin. En caso necesario ajusta los rangos de impresin antes de comenzar.
hoja anterior
hoja siguiente
INFORME 3: Fiscal
Aqu se presenta el informe en formato para imprimir. Los datos proceden de la hoja anterior (datos) aqu slo debes incluir - si quieres - tus comentarios, aclaraciones y anlisis. Hoja no operativa: Esta hoja es de muestra, sus funciones estn desactivadas. En el producto original se entrega totalmente desprotegida de forma que la puedas usar, copiar o modificar como desees.
Informe Fiscal
LA EMPRESA
2025
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 38
NDICE
1- Resultados negativos de ejercicios anteriores pendientes de aplicacin. Pg. 3 2- Deducciones de ejercicios anteriores pendientes de aplicacin.... Pg. 4
4- Retenciones y pagos a cuenta ingresados Pg. 6 5- Correcciones al resultado contable Pg. 7 6- Cuadro de diferencias temporales. Pg. 8 7. Transmisiones patrimoniales.. Pg. 9
8. Liquidacin.. Pg. 10
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 39
LA EMPRESA
1- Resultados negativos de ejercicios anteriores pendientes de aplicacin No hay prdidas pendientes de compensar de ejercicios anteriores.
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 40
LA EMPRESA
2- Deducciones de ejercicios anteriores pendientes de aplicacin No hay deducciones por doble imposicin pendientes de aplicacin. No hay deducciones por inversiones pendientes de aplicacin. No hay deducciones de los artculos 36 ter Ley 43/95 y 42 L.I.S. pendientes de aplicar.
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 41
LA EMPRESA
3- Deducciones y bonificaciones generadas en el ejercicio No No No No se se se se han han han han generado generado generado generado deducciones por doble imposicin en el ejercicio. deducciones del artculo 42 L.I.S. en el ejercicio. otras deducciones en el ejercicio. bonificaciones en el ejercicio.
Detalle de las deducciones y las bonificaciones generadas en el ejercicio: Ao Concepto Importe Lmite
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 42
Durante el ejercicio, la sociedad ha efectuado las siguientes retenciones y pagos a cuenta: Total Retenciones efectuadas Total Pagos a cuenta efectuados 1er. Perodo 2 Perodo 3er. Perodo Ingresar Ingresar Ingresar
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 43
La Sociedad ha efectuado las siguientes correcciones extracontables sobre el resultado contable: - Correcciones Permanentes No hay Correcciones Permanentes.
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 44
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 45
Datos contables Fecha de adquisicin Importe de adquisicin Amortizacin acumulada Valor contable Fecha de enajenacin Importe de enajenacin Resultado extraordinario
Importe adquisicin corregido Amortizacin corregida Valor contable corregido Diferencia Aos Coeficiente Disminucin correccin monetaria
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 46
LA EMPRESA
El resumen de la liquidacin correspondiente al Ejercicio es el siguiente: Resultado contable Aumentos permanentes Aumentos temporales Disminuciones permanentes Disminuciones temporales
Cooperativas: 50% Dotacin obligatoria al Fondo Reserva Obligatorio Reserva inversiones Canarias (Ley 19/1994) INFORME ANUAL Factor de agotamiento EMPRESA Comunidades titulares de montes vecinales en mano comn las funciones estn desactivadas Compensacin bases imponibles negativas perodos anteriores y las cifras son aleatorias Base imponible Base hasta Resto Cuota ntegra previa Cuota ntegra Bonificaciones Deducciones doble imposicin intersocietaria Deducciones doble imposicin internacional Saldos pendientes perodos anteriores Cuota ntegra ajustada positiva Apoyo fiscal a la inversin y otras Deducccin art. 42 L.I.S. Deducciones disposicin transitoria octava L.I.S. Deducciones con lmite del Captulo IV Ttulo VI L.I.S. Deduc. donaciones a entidades sin nimo de lucro Deduc. Proyecto Cartuja 93 Deduc. inversin Canarias (Ley 20/1991) Cuota lquida positiva Retenciones e ingresos a cuenta Retenciones e ingresos a cuenta imputados por agrupaciones de inters econmico y UTES Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver Pagos fraccionados Primero Segundo Tercero Cuota diferencial Incremento por prdida de beneficios fiscales perodos anteriores Intereses de demora Importe ingreso/devolucin declaracin originaria Lquido a ingresar o a devolver x x = =
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 47
4752 Hacienda Pblica, acreedora por impuesto sobre sociedades 473 Hacienda Pblica, retenciones y pagos a cuenta
EMPRESA
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 48
LA EMPRESA
10. Prdidas Pendientes de Compensar (Prxima declaracin) No hay prdidas pendientes de compensar en la prxima declaracin.
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 49
% vs. RES.
MEDIA
Resultado y Cuota liq
1
1
1
0 0 0.0% 0 0 0 0 0 0.0%
0
0.0%
0 0 0
0.0%
0
0.0%
C. Lquida
R. y P.F.
Cuota Diferencial
1
1
1
1
0
0
0 0 0 0 0 0
0 0
0
0 0 0 0 0
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 50
Valor Total
Valor Nominal Total MUESTRA Clculo del Valor Nominal: Valor Nominal = Num. Acciones X Valor por accindel producto B) VALOR TERICO Tipo Acciones Valor terico contable de las acciones de esta Sociedad, segn balance cerrado a 31 de diciembre de 2025 Num. Acciones Valor por accin las funciones estn desactivadas y las cifras son aleatorias Valor Terico Contable Clculo del Valor Terico Contable: Valor Terico Contable 170,994.09 El Valor Terico Contable se ha calculado del siguiente modo: Capital + Prima de Emisin + Reservas + Resultados + Otros FP El valor de cada accin/participacin se ha calculado del modo siguiente: Valor accin/participacin = valor terico total x valor nominal del tipo de accin/participacin / valor nominal total. C) VALOR DE CAPITALIZACIN Valor de las acciones de esta Sociedad que resulta de capitalizar al tipo del 20% el promedio de los beneficios de los tres ejercicios, cerrados a 31 de diciembre de 2025 Tipo Acciones Num. Acciones Valor por accin Valor de Capitalizacin Clculo del Valor de Capitalizacin: Ao de constitucin sociedad: Ao Resultado Promedio Valor de Capitalizacin Valor Total Valor Total
El valor de cada accin/participacin se ha calculado de la siguiente manera: Valor accin/participacin = valor de capitalizacin total x valor nominal del tipo de accin/participacin / valor nominal total VALOR DE PATRIMONIO El Valor de Patrimonio es el mayor importe entre el Valor Nominal, el Valor Terico y el Valor de Capitalizacin: Valor de Patrimonio AUDITORA DE CUENTAS
CONFIDENCIAL
Informe fiscal 51
4 PARTE:
INFORME MERCANTIL
Recomendaciones:
Usa los iconos junto a la cabecera de la hoja para navegar por la hoja y el libro. Lee las informaciones incluidas en la hoja antes de comenzar. Haz una ltima revisin de datos antes de proceder a su impresin/presentacin. En caso necesario ajusta los rangos de impresin antes de comenzar.
hoja anterior
hoja siguiente
INFORME 4: Mercantil
Aqu se presenta el informe en formato para imprimir. Los datos proceden de la hoja anterior (datos) aqu slo debes incluir - si quieres - tus comentarios, aclaraciones y anlisis.
Hoja no operativa: Esta hoja es de muestra, sus funciones estn desactivadas. En el producto original se entrega totalmente desprotegida de forma que la puedas usar, copiar o modificar como desees.
Informe Mercantil
LA EMPRESA
2025
CONFIDENCIAL
Informe Mercantil 53
CONFIDENCIAL
Informe Mercantil 54
DISTRIBUCIN
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe Mercantil 55
LA EMPRESA
TIPO DE ADMINISTRACIN:
N.I.F. Apellidos y nombre / Razn social Cargo Fecha poder Fecha fin
CONFIDENCIAL
Informe Mercantil 56
LA EMPRESA
Supuesto del artculo 104.1 (e) de la Ley de Sociedades de Responsabilidad Limitada Dicho artculo dispone que la sociedad se disolver por consecuencia de prdidas que dejen reducido el patrimonio neto a una cantidad inferior a la mitad del capital social, a no ser que ste se aumente o se reduzca en la medida suficiente " (redactado segn ley 16/2007, de 4 Junio) La sociedad no incurre en dicha causa de disolucin Al cierre del Ejercicio, el Capital Social de la entidad era de 4,239 y la mitad: siendo el Patrimonio Neto : 170,994 (superior a dicho importe).
Notas y observaciones
2,119
CONFIDENCIAL
Informe Mercantil 57
Del nmero
Al nmero
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL
Informe Mercantil 58
LA EMPRESA
Total
CONFIDENCIAL
Informe Mercantil 59
CONFIDENCIAL
Informe Mercantil 60
CONTROL DE ELABORACIN
HOJA DATOS: 1- Cuentas anuales Balances Cuenta de prdidas y ganancias Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos en el Ejercicio Estado Total de Cambios en el Patrimonio Neto Estado de Flujos de Efectivo Otros Datos HOJA DATOS: 2- Informe Fiscal 1- Resultados negativos de ejercicios anteriores pendientes de apl. 2- Deducciones de ejercicios anteriores pendientes de aplicacin 3- Deducciones y bonificaciones generadas en el ejercicio 4- Retenciones y pagos a cuenta ingresados 5- Correcciones al resultado contable 6- Cuadro de Diferencias Temporales 7. Transmisiones Patrimoniales. 8. Liquidacin 9. Contabilizacin del impuesto devengado 10. Prdidas Pendientes de Compensar (Prxima declaracin) 11. Evolucin del Impuesto de Sociedades 12. Valor de Patrimonio HOJA DATOS: 3- Informe Mercantil 1- Distribucin de resultados 2- Composicin del rgano de Administracin 3- Anlisis de supuestos de posible disolucin 4- Resumen del Capital Social 5- Distribucin del Capital Social - Relacin de socios 6- Valor de Patrimonio INFORMES PARA PRESENTAR Cuentas anuales Informe econmico - financiero Informe Fiscal Informe Mercantil
HOJA DATOS Status PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE MUESTRA Status Notas/observaciones
las funciones estn PENDIENTE desactivadas yPENDIENTE las cifras son aleatorias PENDIENTE
PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE Status PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE Status PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE PENDIENTE