SEVERAL WARRIOREn base a los siguientes datos, deberán elaborarse los presupuestos económico, financiero,de compras y de caja, así como los Estados Patrimonial y de Resultados proyectados, al mes deseptiembre 2007 y al mes de noviembre 2007.Balance al 31 de JULIO de 2007ACTIVOPASIVOCaja 13250Proveedores16800Clientes20900Gastos variables a pagar.1200Documentos a cobrar34000Documentos a pagar18000Deudores varios11300Impuestos a pagar10000Alquleres a cobrar15000Seguros a pagar10500Mercaderias23400Deudas Bancarias12000TOTAL PASIVO68500PATRIMONIO NETOCapital10000Reservas1400Resultados no asignados37950TOTAL ACTIVO117850TOTAL PATRIM. NETO49350TOTAL PASIVO + PAT.NETO117850Datos complementarios:Ventas anteriores:Junio36000Julio38000Ventas presupuestadasAgosto40000Septiembre43000Octubre47000Noviembre48000Diciembre49000
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La empresa trabaja con un margen de ganancias sobre las ventas del 40%
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Se acostumbra a comprar en cada mes la mercaderia que se venderá al mes siguiente.
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Las ventas se cobran un 45%al contado y el resto a 30 días.
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Los pagos de compras de se efectúan un30%al contado y el resto a 30 días.
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Los documentos a cobrar son cuatro, todos con el mismo valor y se cobrarán el 10/08, 3
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Los gastos variables suman 3%del importe de las ventas de cada mes y se abonan almes siguiente.
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Hay gastos fijos previstos de $ 3,000 al mes y se abonan en el mes en que se devengan
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Los documentos a pagar se abonan en tres pagos mensuales y consecutivos cada día 1° másun interés "por cada uno" del 3%mensual. El primer pago ocurrira el 01/09/07
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Los impuestos se planifican abonar a su vencimiento el 30/11/07 más un interés mensual,sobre el pago pendiente de impuesto, del4.5%
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Las deudas bancarias se abonan en seis cuotas mensuales iguales cada dia 15 comenza
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Los seguros se abonan el60%al contado en octubre 2007 y el resto en diciembre.
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Los alquileres ya están vencidos y se cobran en cuatro cuotas mensuales iguales y consecuti-vas, desde el 5 de septiembre y cada 30 días.
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Según el acuerdo efectuado con los deudores varios, se resolvió que estos abonen a la firma el
20%
cada día 15, comenzando en el mes de agosto
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