Trong giai on hin nay vic iu hnh chnh sch li sut ca NHNN c nhiu thay i, t vic quy nh khung

g li sut, trn li sut, p dng li sut c bn, ri p dng c ch li sut tha thun quyt nh p dng c ch li sut c bn lm c s cho cc t chc tn dng n nh li sut kinh doanh. Xu th ny tt yu dn ti nhng bin ng thng xuyn ca li sut do nhng yu t tc ng n cung cu vn trong nn kinh t. Nh vy cc NHTM ang ng trc nguy c ri ro li sut nhiu hn i hi cn c s quan tm thch ng ca cc nh qun tr iu hnh ngn hng. 1. Khi nim Timothy W.Koch cho rng: Ri ro li sut l s thay i tim tng v thu nhp li rng v gi th trng ca vn ngn hng xut pht t s thay i ca mc li sut. Ri ro li sut l loi ri ro xut hin khi c s thay i li sut th trng hay ca nhng yu t c lin quan n li sut dn n nguy c bin ng thu nhp v gi tr rng ca ngn hng. 2. Nguyn nhn dn n ri ro li sut 2.1 S khng cn xng v k hn gia ti sn v n K hn ca Ti sn ln hn k hn ca N : Ri ro xy ra khi li sut huy ng trong nhng nm tip theo tng ln trong khi li sut cho vay v u t di hn khng i. K hn ca Ti sn nh hn k hn ca N : Ri ro xy ra khi li sut huy ng trong nhng nm tip theo khng i trong khi li sut cho vay v u t di hn gim xung. 2.2 Cc ngn hng p dng cc loi li sut khc nhau trong qu trnh huy ng v cho vay Ngn hng huy ng vn vi li sut c nh cho vay, u t vi li sut bin i. Khi li sut gim, li nhun NH gim. Ngn hng huy ng vn vi li sut bin i cho vay, u t vi li sut c nh. Khi li sut tng, li nhun NH gim.

2.3 T l lm pht d kin khng ph hp vi t l lm pht d kin nn vn ca NH khng c bo ton sau khi cho vay 3. Cc hnh thc ri ro li sut - Ri ro ti ti tr (Refinancing risk): Ri ro m li nhun ca ngn hng gim do chi ph ti huy ng vn cao hn tin li ca cc khon u t khi k hn ca ti sn u t di hn k hn ca vn huy ng (Short- funded) khi li sut th trng tng. - Ri ro ti u t (Reinvestement Risk): L ri ro m li nhun ngn hng gim do thu nhp t li ca cc ti sn u t thp hn chi ph ti huy ng vn do k hn ca ti sn u t ngn hn k hn ca vn huy ng (Long-funded) trong iu kin li sut th trng gim. - Ri ro gi tr th trng (Market Value Risk): L ri ro m gi tr rng ca ngn hng (Gi tr th trng ca vn ch s hu) gim do bin ng bt li trong gi tr th trng ca ti sn v n.

4. Mc tiu ca qun tr ri ro li sut

Mc tiu mang tnh u c trc s bin ng ca li sut - gn vi chin lc bo v ch ng. Mc tiu bo v thun: Hn ch ti mc ti thiu mi nh hng xu ca ca s bin ng li sut n thu nhp ca ngn hng.

t c mc tiu trn, cc ngn hng cn:

Phn tch nhng ti sn v n nhy cm nht vi s bin ng ca li sut.

Duy tr c nh t l thu nhp li rng cn bin (NIM)

Trong : - Thu nhp li: li cho vay, u t, li tin gi ti ngn hng khc, li u t chng khon,

- Chi ph li: chi ph huy ng vn, i vay,.. - Tng ti sn c sinh li = Tng ti sn c Tin mt & Ti sn c nh 5. o lng ri ro li sut 5.1 M hnh nh gi li *Ni dung : phn tch cc lung tin da trn nguyn tc gi tr ghi s nhm xc inh chnh lch gia thu nhp li sut t ti sn vi chi ph li sut phi tr cho n sau mt thi gian nht. *Cng thc p dng : Khe h nhy cm li sut (Interest rate sensitive gap_ IS GAP): c dng o lng s nhy cm li sut ca gi tr ti sn v n IS GAP = ti sn nhy li - N nhy li Trong : Ti sn nhy cm vi li sut gm: Cc khon cho vay c li sut bin i. Cc khon cho vay ngn hn c thi hn cn li di n thng. Cc khon cho vay c thi hn cn li di n thng. Chng khon c thi hn cn li di n thng.

Tin gi trn th trng lien ngn hng, tin gi khng k hn ti ngn hng khc N nhy cm vi li sut gm: Tin gi c li sut bin i

Tin gi c k hn v tin gi tit kim c k han cn li di n thng Cc khon vay ngn hn trn th trng tin t c thi han cn li di n thng

Kt lun chung: IS GAP = 0: khng c ri ro li sut IS GAP <0: ri ro li sut xut hin nu li sut th trng tng IS GAP >0: ri ro li sut xut hin nu li sut th trng gim

Phng php qun tr ch ng ri ro li sut:

LCH TIN T

RI RO KHI

BIN TR

PHP

QUN

Ti sn nhy li ( Li sut gim lch tch cc)

Gim ti sn nhy li Tng n nhy li

N nhy li ( lch Li sut tng tiu cc)

Tng ti sn nhy li Gim n nhy li

5.2. M hnh thi lng ( The Duration Model) * Ni dung: M hnh lng ho mc nhy cm ca ti sn v ngun vn i vi li sut cp n yu t thi lng ca tt c cc lung tin cng nh k hn n hn ca ti sn v ngun vn. Khi nim thi lng ca mt ti sn l thc o thi gian tn ti ca lung tin ca ti sn ny, c tnh trn c s gi tr ca n. Thc cht y chnh l vic p dng cch tnh quy i ra k hn trung bnh ca cc khon mc thuc ti sn v cc khon mc thuc ngun vn.

* Cng thc p dng:

D: Thi lng i: K hn khon tin c thanh ton Ci: gi tr khon tin d tnh c thanh ton trong k hn i P: gi tr hin ti ca cng c ti chnh YTM: T l thu nhp khi n hn ca cng c ti chnh

K hn hon vn o lng mc nhy cm gia gi tr th trng ca chng khon u t vi s thay i ca li sut. Khi li sut th trng thay i, gi tr th trng ca chng khon u t thay i theo cng thc:

o lng mc chnh lch v thi lng ca ti sn v n trn bng cn i ti sn ca ngn hang, cng thc tnh thi lng trung bnh ca tng ti sn nh sau:

Mi quan h gia lch thi lng, li sut, gi tr th trng ca ti sn, n, vn ch s hu Khi khe h k hn dng (k hn hon vn trung bnh ca ti sn > k hn hon tr trung bnh n): Li sut tng, gim gi tr rng ca ngn hng.

Li sut gim, tng gi tr rng ca ngn hng.

Khi khe h k hn m (k hn hon vn trung bnh ca ti sn < k hn hon tr trung bnh n): Li sut tng, tng gi tr rng ca ngn hng. Li sut gim, gim gi tr rng ca ngn hng.

Khi khe h k hn bng 0: gi tr rng ca ngn hng khng chu nh hng ca li sut. 6. Phng php qun l ri ro li sut Mua bo him ri ro li sut Cho vay thng mi ngn hn Ch ng trong qun tr ri ro li sut Nu d bo li sut tng, duy tr Khe h nhy cm li sut trng thi dng v Khe h k hn m s lm tng thu nhp v gi tr rng ca ngn hng. Nu d bo li sut gim, duy tr Khe h nhy cm li sut

trng thi m v Khe h k hn dng s lm tng thu nhp v giitr rng ca ngn hng. p dng chin lc qun tr th ng trong trng hp khng th d bo c chiu hng bin ng ca li sut trong tng lai: duy tr Khe h nhy cm li sut v Khe h k hn bng 0. Vn dng cc k thut bo him li sut nh thc hin hp ng k hn, giao sau, quyn chn, hon i v li sut vi nguyn tc l s to ra mt khon li b p mt phn hay ton b tn tht do ri ro li sut gy ra.

7. Thc trng qun l ri ro li sut ti cc NHTM i vi cc NHTM Vit Nam, qun l ri ro li sut cn l vn kh mi m. Trong mt thi gian di cc ngn hng hu nh khng quan tm n vn ny v vi c ch iu hnh li sut ca Ngn hng Nh nc, li sut trn th trng tng i n nh, t c s bin ng v t gy tc ng n ngn hng. Nhng nm 2005 - 2007, khi li sut th trng c nhiu bin ng, cc ngn hng mi nhn thy mnh ang ng trc nguy c ri ro v bc u thc hin mt s bin php nhm hn ch ri ro li sut. Cc ngn hng ch ng thnh lp cc b phn nghin cu v a ra cc phng n hn ch ri ro trong kinh doanh. in hnh nh Ngn hng TMCP Qun i cng thnh lp b phn nghin cu v qun tr ri ro, Ngn hng TMCP Chu thnh lp y ban qun l ri ro. T ngy 1/11/2003, khi Ngn hng Nh nc Vit Nam cho php m rng cc ngn hng v cc t chc tn dng, DN c thc hin hon i li sut. Vic lm ny nhm gip cc ngn hng v DN phng nga, hn ch ri ro do bin ng ca li sut th trng. Nhiu Ngn hng s dng hp ng hon i li sut nhm p ng nhu cu ca khch hng v ca chnh ngn hng trong cng tc phng chng ri ro do li sut em li. Thi hn ca hp ng hon i li sut phi ph hp vi thi hn ca khon vay gc nhng khng qu 5 ngy, k t ngy hp ng c hiu lc. S n gc ca cc hp ng hon i li sut i vi mt DN khng c vt qu 30% vn t c ca ngn hng. Ngoi vic s dng hp ng hon i li sut, cc ngn hng cn s dng hp ng k hn phng trnh ri ro li sut nh hp ng k hn tri phiu, hp ng k hn tin gi. T sau cuc khng hong kinh t ti chnh th gii nm 2008 n nay, nn kinh t th gii vn cn hng chu nhng bin ng v gi du m v lng cung cu tin t. Vit Nam ch trng thi hnh cc chnh sch tht cht tin t v lin tc iu chnh li sut c bn hn ch nhng bin ng . Trong thi gian qua, NHNN iu chnh li sut nhiu ln. T vic n nh li sut trn huy ng 14%/nm vo nm 2011, n thng 5/2012 NHNN cho php cc Ngn hng thng mi (NHTM) cng thm 3%/nm vo ra mt mc li sut cho vay ngn hn i vi 5 lnh vc u tin. Nhng cng ch l gi khung cho php ca NHNN ch khng phi p t thnh cng thc c tnh quy chun trong vic tnh gi thnh ca li sut i vi tng NHTM c th. Sau , NHNN lin tc c nhng iu chnh li sut huy ng gim xung n 8%/nm v khuyn khch cc ngn hng cho vay 5 nhm lnh vc u tin xung cn 11%/nm tr xung v n nay li vay cho cc lnh vc u tin xung mc ch cn 9%/nm. Tuy nhin, im ng lu nht trong iu hnh li sut gim dn l vo cui thng 7/2013, khi NHNN ch quy nh trn li sut huy ng 7%/nm i vi k hn t 6 thng tr xung, li sut trn 6 thng cc TCTD t tha thun vi ngi gi tit kim. C th khng nh y l im mc quan trng trong chnh sch iu hnh li sut ca NHNN khi th trng n nh, thanh khon h thng ngn hng m bo th tr li sut v

cho th trng ti lp ng cong li sut v hng n t do ha li sut. Xu hng iu hnh li sut gim dn khng ch tc ng tch cc vo DN m n cn tc ng tr li i vi cc TCTD ni chung v ngnh ngn hng ni ring. l n lm cho dng tin cho vay c hiu qu hn v t l lng vn huy ng di hn tng ng k, to s n nh thanh khon cho h thng ngn hng thi gian qua. T ch mt s ngn hng mt thanh khon phi ht vn bng mi gi, n nay tnh trng chy ua cnh tranh li sut khng cn. Bi cnh nh vy i hi cc ngn hng ch trng thc hin qun l ri ro li sut theo nguyn tc cn trng vi nhng bin php tng trng ngun vn huy ng an ton, gim chi ph hot ng kinh doanh hp l. Phn 2: Thc trng qun l ri ro ti ngn hng TMCP Chu (ACB) Ngn hng thng mi c phn Chu (ACB) c thnh lp theo Giy php s 0032/NH-GP do Ngn hng Nh nc Vit Nam cp ngy 24/4/1993, v Giy php s 533/GPUB do y ban Nhn dn Tp. HCM cp ngy 13/5/1993. Ngy 04/6/1993, ACB chnh thc i vo hot ng. Cc hot ng chnh ca ACB v cc cng ty con (Ngn hng v cc cng ty con gi chung l Tp on) l huy ng vn ngn, trung v di hn theo cc hnh thc tin gi tit kim, tin gi thanh ton, chng ch tin gi; tip nhn vn y thc u t; nhn vn t cc t chc tn dng trong v ngoi nc; cho vay ngn, trung v di hn; chit khu thng phiu, cng tri v giy t c gi; u t vo chng khon v cc t chc kinh t; lm dch v thanh ton gia cc khch hng; kinh doanh ngoi t, vng bc; thanh ton quc t, bao thanh ton, mi gii v t vn u t chng khon; lu k, t vn ti chnh doanh nghip v bo lnh pht hnh; cung cp cc dch v v u t, qun l n v khai thc ti sn, cho thu ti chnh v cc dch v ngn hng khc. Trong cc mi quan h hp tc chin lc gia NH Vit Nam v NH nc ngoi, s gn kt gia ACB v Standard Chartered Bank (SCB) l 1 trong nhng mi quan h bn vng v mang li nhiu gi tr gia tng nht. c bit, t nm 2008, SCB c nhn s bit phi sang ACB gip NH ny trong cc mng qun tr ri ro, qun tr ti chnh v qun tr ngun nhn lc. Vi s tham gia tch cc ca cc nhn s bit phi t Ngn hng Standard Chartered, bt u t nm 2011 v trong cc nm tip theo, ACB ang xy dng mi v nng cao nng lc qun tr iu hnh trong cc lnh vc c bit quan trng l qun tr ri ro, qun tr ti chnh v qun tr ngun nhn lc. Bn cnh , cc chuyn gia ca SCB cn thc hin cc nh gi c lp vqun tr ri ro ti ACB bo co cho y ban Qun

l ri ro (UBQLRR). Cc khuyn ngh ca bo co nh gi ny s tr thnh c s v trng im ca k hoch hot ng ca UBQLRR. y ban Qun l ri ro (UBQLRR) l c quan tham mu cho Hi ng qun tr v cc vn lin quan n qun l ri ro ti ACB; gim st hot ng ca Ban iu hnh trong qun l ri ro tn dng, th trng, thanh khon, vn hnh v cc ri ro khc nh hng n hot ng ca ACB, m bo Ngn hng c mt khung kh v quy trnh qun l ri ro hot ng hiu qu.UBQLRR hin nay c chn thnh vin, trong c mt thnh vin Hi ng qun tr c lp. Ch nhim hin nay l ng Stewart D. Hall, thnh vin Hi ng qun tr. Trong nm 2012, UBQLRR trnh Hi ng qun tr thng qua vic thnh lp Khi Qun l ri ro nhm chun ha chc nng qun l ri ro ti ACB. Phng Qun l ri ro th trng, Ban Chnh sch v qun l tn dng trc y l hai n v c lp, nay trc thuc Khi Qun l ri ro, v c tng cng chc nng phn tch ri ro th trng, thanh khon, tn dng, th hin vai tr ch ng trong cc hot ng qun l cc loi ri ro tng ng. Ngoi ra, Phng Qun l ri ro vn hnh cng c thnh lp v Khi Qun l ri ro cn c cc phng/ b phn Phn tch ri ro, Qun l danh mc, H tng cng c v Qun l d n. Cc chc nng mi ny chu trch nhim xy dng v trin khai cc hot ng nghin cu, ci tin/ chuyn i v quy trnh, chnh sch, thc hin cc d n quan trng trong qu trnh hon thin chc nng qun l ri ro di s gim st ca UBQLRR. Trong nm, UBQLRR hp thng xuyn tho lun, xem xt cc ri ro pht sinh trong hot ng Ngn hng v xut cc bin php gim thiu, cc chnh sch nhm tng cng hot ng qun l ri ro v mc an ton cho ACB. Trong , chnh sch v hn mc kinh doanh vng v k hoch ng ph s c thanh khon c Hi ng qun tr thng qua v a vo trin khai t qu I nm 2012. Cc chnh sch ny gip gim thiu ng k nhng tc ng v tn tht c th gy ra bi s c thanh khon thng 8/2012 v hot ng ng trng thi vng ca ACB. UBQLRR cng xem xt v tham mu cho Hi ng qun tr trong vic tng cng qun l ri ro lin quan n cc khon u t ca ACB v cc cng ty con. Bn cnh , UBQLRR xut h tr ci tin hot ng thu hi n v x l n thng qua mt chng trnh ti cu trc h thng nh gi hiu qu thu n v tng bc hon thin m hnh thu n theo l trnh ph hp 1. 1. Qun tr ri ro li sut T sau cuc khng hong kinh t ti chnh th gii nm 2008 n nay, nn kinh t th gii vn cn hng chu nhng bin ng v gi du m v lng cung cu tin

t. Vit Nam ch trng thi hnh cc chnh sch tht cht tin t v lin tc iu chnh li sut c bn hn ch nhng bin ng . Trong bi cnh nh vy, ACB ch trng thc hin qun l ri ro li sut theo nguyn tc cn trng vi nhng bin php tng trng ngun vn huy ng an ton, gim chi ph hot ng kinh doanh hp l. ACB c mt ban chuyn v nghin cu chin lc, d on chnh sch tin t c th a ra nhng chnh sch iu hnh linh hot cho ngn hng, t qun l ri ro li sut. Hi ng ALCO s dng nhiu cng c gim st v qun l ri ro li sut, bao gm: biu lch khn ti nh gi (repricing gap), thi lng ca ti sn n v ti sn c (duration), h s nhy cm (factor sensitivity). Bo co v ni dung ni trn do Phng Qun l ri ro ca ACB lp nh k hng ngy, hng tun v hng thng cho tng loi tin t v vng. Da trn bo co v nhng nhn nh v din bin, xu hng ca li sut trn th trng trong cc cuc hp hng thng ca Hi ng ALCO, Ban iu hnh ngn qu hng ngy s quyt nh duy tr cc mc chnh lch thch hp nh hng cho cc hot ng ca Ngn hng. 1. 2. Qun tr ri ro tn dng thc hin xt duyt v quyt nh cp cc khon tn dng v bo lnh, ACB t chc thnh ba cp: Ban tn dng ti cc chi nhnh, Ban tn dng Hi s, Ban tn dng pha Bc v cp cao nht l Hi ng tn dng (HTD). HTD ACB bao gm thnh vin HQT v thnh vin Ban iu hnh. Bn cnh vic quyt nh cp tn dng hoc bo lnh, HTD cn quyt nh cc vn v chnh sch tn dng, qun l ri ro tn dng, hn mc phn quyt ca cc Ban tn dng. Nguyn tc cp tn dng l s nht tr 100% ca cc thnh vin xt duyt. Cc khch hng vay c nhn v doanh nghip u c xp hng trong qu trnh thm nh. Sau khi thm nh, phn tch v nh lng ri ro, cc hn mc tn dng hoc cc khon vay c lp s c cp cho tng khch hng. Ngoi ra, ACB lun nghim tc thc hin trch lp d phng ri ro tn dng theo ng quy nh ca NHNN vi mc trch lp cc khon n qu hn theo quyt nh ca HTD. Vic thnh lp Ban Chnh sch v Qun l tn dng nm 2005 l nhm chuyn nghip ha cng tc qun l ri ro tn dng. Phn loi n bng c nh tnh v nh lng: qun tr ri ro tn dng l mt trong nhng th mnh ca ACB khi NH dn nhiu ngun lc cho vic phn tch nguyn nhn v cnh bo nguy c phi sinh n qu hn cng nh vic quyt lit trong cng tc c thc, x l thu hi n. Hin ti, vic phn loi n ca ACB c p

dng theo c phng php nh lng v nh tnh, do c th nh gi ton din hn tnh cht cc khon vay v nng lc ngi vay vn. Phn loi n theo h thng chm im tn dng ni b ca Ngn hng Xp hng tn dng AAA, AA, A Xp hng tn dng BBB, BB, B Xp hng tn dng CCC, CC Xp hng tn dng C Xp hng tn dng D Phn loi n theo Quyt nh 493 Nhm 1: N tiu chun Nhm 2: N cn ch Nhm 3: N di tiu chun Nhm 4: N nghi ng Nhm 5: N c kh nng mt vn 1. 3. Qun tr ri ro ngoi hi Hot ng ngoi hi ca ACB ch yu nhm phc v thanh ton quc t cho cc khch hng doanh nghip. Cc hot ng mua bn ngoi t trn th trng quc t chim t trng khng ln. Qun l ri ro ngoi hi tp trung vo qun l trng thi ngoi hi rng v cc trng thi kinh doanh vng (khng c dng hoc m qu 30% vn t c ca Ngn hng), tun th ng cc quy nh hin hnh ca NHNN. Hi ng ALCO quyt nh v nh k xt duyt li hn mc v trng thi m v hn mc ngn l cho cc nhn vin giao dch ngoi hi. HTD xem xt, quyt nh v nh k xt duyt li hn mc giao dch vi cc i tc. Bn cnh , vic s dng cc cng c ti chnh c kh nng phng nga ri ro cn c Ban iu hnh ngn qu xem xt nhm ti u ha thu nhp cho Ngn hng. 1. 4. Qun tr ri ro thanh khon Qun l ri ro thanh khon ti ACB c thc hin trong mt k hoch tng th v qun l ri ro thanh khon v ng ph vi cc s c ri ro thanh khon. K t khi thnh lp v i vo hot ng. Ngn hng lun m bo duy tr kh nng thanh

khon rt tt v lun tun th cc quy nh v thanh khon ca NHNN. Hi ng ALCO, Ban iu hnh ngn qu, Phng Qun l ri ro ty theo phn cp c trch nhim a ra nhng nh gi nh tnh, nh lng thanh khon, xy dng khung qun l ri ro thanh khon v gim st ri ro thanh khon. Qun l ri ro thanh khon ti ACB m bo tun th cc nguyn tc c th sau: - Tun th nghim cc quy nh ca NHNN v t l an ton vn v thanh khon trong hot ng ngn hng. - Duy tr t l ti thiu 25% gia gi tr cc ti sn c c th thanh ton ngay v cc ti sn n s n hn thanh ton trong thi gian mt thng tip theo. - Duy tr t l ti thiu bng mt (1) gia tng ti sn c c th thanh ton ngay trong khong thi gian by (7) ngy lm vic tip theo v tng ti sn n phi thanh ton trong khong thi gian by (7) ngy lm vic tip theo. - Tun th cc hn mc thanh khon quy nh trong chnh sch qun l ri ro thanh khon do Hi ng ALCO quy nh. - Tng hp v phn tch ng thi ca khch hng gi tin, xy dng k hoch s dng vn cho hot ng tn dng v cc hot ng c ri ro vn. ACB cng thit lp cc nh mc thanh khon nh l mt cng c d phng ti chnh ng ph vi cc t bin v thanh khon. Cn c kh nng thanh ton ngay v kh nng chuyn i thnh thanh ton ngay, nh mc thanh khon chia lm bn (4) cp t thp n cao. Trong mi cp s quy nh r cc loi thanh khon. K hoch thanh khon d phng c th hin bng vn bn v c Hi ng ALCO xem xt cp nht hng thng. Ngoi ra, Ngn hng cng xy dng k hoch ng ph tnh trng khn cp thanh khon nhm cung cp cho lnh o, trng cc n v, b phn v cc nhn vin phng cch qun l v ng ph khi xy ra s c thanh khon. Cc bc c quan h mt thit vi nhau trong qu trnh ng ph tnh trng khn cp thanh khon, bao gm: - Xy dng k hoch: nh ngha phn loi s c, m phng cc tnh hung ca s c v cc hnh ng c th ng ph. K hoch phi th hin bng vn bn c thit lp trn cng vic hng ngy k c ngoi gi lm vic. K hoch phi c xem xt cp nht t nht su (6) thng mt ln.

- Thc hin hnh ng ng ph c h thng. - Kim sot phng thc qun l tnh trng khn cp: qun l mi hnh ng trong thi gian xy ra s c, iu chnh k hoch cho ph hp vi tnh hnh. K hoch ng ph cng bao gm vic nh ngha cc mc khn cp ca thanh khon v cc bin php ngn chn, cc nh mc thanh khon c th s dng, cc ngun lc c th huy ng bao gm c ngun lc bn trong v ngun lc bn ngoi ngn chn v i ph vi s c thanh khon. K hoch cng quy nh s thng tin lin lc a chiu t nhn vin n lnh o, v ra bn ngoi, cng nh phng tin thng tin lin lc v mc duy tr lin lc. Ngn hng v ang trin khai tip nhn h tr k thut ca c ng nc ngoi v qun trri ro, trong bao gm c nng cao trnh qun tr ri ro v thanh khon. 1. 5. Qun tr ri ro t cc hot ng ngoi bng Cc hot ng ngoi bng ca ACB ch yu bao gm cc khon cam kt cho vay v cc hnh thc bo lnh. T trng cc cam kt giao dch ngoi hi nh cam kt mua/bn ngoi t c khn (forward) v quyn chn mua/bn ngoi t c t l rt nh. ACB thc hin chnh sch bo lnh thn trng, phn ln cc khon bo lnh u c ti sn th chp. HTD quyt nh cc hn mc bo lnh cp cho cc c nhn v doanh nghip trn c s c thm nh cht ch, c xem xt nh khon vay. 1. 6. Qun tr ri ro lut php ACB hot ng trong lnh vc ti chnh tin t, v vy, ngoi nhng vn bn quy phm php lut chung ca Nh nc i vi doanh nghip bnh thng, ACB cn c iu chnh bi mt h thng cc vn bn di lut ca Ngn hng Nh nc. Trc p lc kim ch lm pht, NHNN c th ban hnh nhng quy nh iu chnh mt s hot ng ca h thng ngn hng t c mc tiu chung. Ri ro lut php lin quan nhng s c hoc sai st trong qu trnh hot ng kinh doanh lm thit hi cho khch hng v i tc dn n vic ngn hng b khi kin. Nguyn nhn dn n ri ro ny l do con ngi hoc h thng cng ngh thng tin. phng chng ri ro ny, Ngn hng chun ha cc quy trnh nghip v chnh theo tiu chun ISO 9001:2000. n nay, cc quy trnh nghip v chnh c

chun ha bao gm: nghip v tin gi, chuyn tin, tn dng, bao thanh ton, nghip v quyn chn, kinh doanh vng v ngoi hi. Bn cnh , cc quy trnh trong qun l bao gm: tuyn dng, o to, nh gi ni b, thit k v pht trin sn phm, qun l ti sn khch hng, v.v. c tiu chun ha. H thng cng ngh thng tin ca Ngn hng thng xuyn c ci tin nng cao tnh n nh, an ton v bo mt. Ban php ch thuc Khi Gim st iu hnh ca Ngn hng c nhim v chnh trong vic m bo cc quyn li hp l v hp php trong hot ng kinh doanh ca Ngn hng. 1.7. Qun tr ri ro khc Ri ro khc lin quan n cc trng hp bt kh khng nh: thin tai, lt li, chy, n, v.v. Ti ACB, trn ton h thng t Hi s n cc chi nhnh, phng giao dch v cng ty trc thuc, tt c ti sn bao gm nh v thit b lm vic (h thng my tnh, cc thit b vn phng, v.v.) u c mua bo him chng ri ro chy n. Ngoi ra, do c trng ca hot ng ngn hng, tin v cc ti sn gi h ca khch hng trong kho v tin vn chuyn trn ng i u c mua bo him. Mt loi ri ro khc m ACB rt quan tm v c nhiu bin php phng nga l ri ro trong vn hnh. Ri ro trong vn hnh l nhng tn tht pht sinh do c ch vn hnh ca ngn hng khng thch hp, khng tun th ng cc quy trnh, quy nh ni b, nhm ln ca con ngi, cc hnh ng ngoi vi nh la o, tin tc, v.v. c th qun l loi ri ro ny ACB p dng cc bin php: p dng h thng cht lng ISO 9001-2000 vo cc quy trnh huy ng vn, tn dng, thanh ton quc t, v cung ng ngun lc. Quy nh phn cng, phn quyn, hn mc kinh doanh cho tng b phn. o to v o to li khng ngng nng cao trnh nhn vin. Tng cng cng tc kim tra, kim ton ni b. Hin i ha h thng cng ngh thng tin. Nng cao tnh bo mt v an ton d liu. Xy dng h thng lu tr d phng d liu lin tc. Trch lp kp thi qu d phng ri ro.

Mua bo him cho ti sn v nhn vin ca ACB. Tng hp, phn tch v cc loi ri ro trong vn hnh rt ra cc bi hc phng nga. Xy dng h thng cc d liu ri ro trong vn hnh phc v cho cng tc qun l ri ro.