Las lneas de crdito: Utilidad, subdivisiones e importancia.

A fin de comprender claramente los diferentes usos y aplicaciones de las lneas de crdito es importante tener claro el concepto de crdito. La palabra crdito viene del latn credititus (sustantivacin del verbo credere: creer), que significa cosa confiada. As crdito en su origen significa entre otras cosas, confiar o tener confianza.

Se considerar crdito, el derecho que tiene una persona acreedora a recibir de otra deudora una cantidad en numerario entre otros; en general es el cambio de una riqueza presente por una futura, basado en la confianza y solvencia que se concede al deudor.

El crdito, segn algunos economistas, es una especie de cambio que acta en el tiempo en vez de actuar en el espacio. Puede ser definido como el cambio de una riqueza presente por una riqueza futura. As, si un molinero vende 100 sacos de trigo a un panadero, a 90 das plazo, significa que confa en que llegada la fecha de dicho plazo le ser cancelada la deuda; en este caso se dice que la deuda ha sido a crdito, a plazo.

Otro concepto que se le da a la palabra crdito es de un prstamo en dinero donde la persona se compromete a devolver el monto solicitado en el tiempo o plazo definido segn las condiciones establecidas para dicho prstamo ms los intereses devengados, y seguros y costos asociados, si los hubiera. El crdito permite al usuario financiar sus compras de bienes y servicios para que pueda satisfacer sus necesidades o la de sus clientes en el momento, a fin de pagarlo poco a poco en el tiempo. En El Salvador existen varias instituciones tanto pblicas y privadas que otorgan diversos tipos de crditos a los usuarios que los solicitan y cabe mencionar que uno puede optar tanto por la institucin como por el crdito que la persona necesite. A continuacin se dar un breve detalle de las instituciones tanto autorizadas donde las personas pueden obtener sus crditos.

Segn los registros de la superintendencia del sistema financiero en El Salvador las siguientes se consideran instituciones pblicas de crdito:

Fondo Social para la Vivienda - FSV Instituto de Previsin Social de la Fuerza Armada - IPSFA Fondo Nacional de Vivienda Popular - FONAVIPO Fondo Solidario para la Familia Microempresaria - FOSOFAMILIA Banco de Desarrollo de El Salvador - BDES 1/ Banco Central de Reserva de El Salvador - BCR Instituto de Garanta de Depsitos - IGD Fondo de Saneamiento y Fortalecimiento Financiero - FOSAFFI Corporacin Salvadorea de Inversiones CORSAIN

Las instituciones autorizadas por la Superintendencia del Sistema Financiero, para captar fondos del pblico, aperturar y operar cuentas de depsito en El Salvador las siguientes: son

Bancos Privados Banco Agrcola, S.A. Banco Citibank de El Salvador, S.A. Banco Davivienda Salvadoreo, S.A. Banco G&T Continental El Salvador, S.A. Banco Promrica, S.A. Scotiabank El Salvador, S.A. Banco de Amrica Central, S.A. Banco ProCredit, S.A. Banco Azteca El Salvador, S.A. Banco Industrial El Salvador, S.A.

Bancos Estatales Banco de Fomento Agropecuario Banco Hipotecario de El Salvador, S.A.

Bancos Cooperativos Multi Inversiones Banco Cooperativo de los Trabajadores, Sociedad Cooperativa de R.L. de C.V. Banco de los Trabajadores Salvadoreos, S.C. de R.L. de C.V. BTS R.L. de C.V. Banco Izalqueo de los Trabajadores, Sociedad Cooperativa de R.L. de C.V. Primer Banco de los Trabajadores, Sociedad Cooperativa de R.L. de C.V. Asociacin Cooperativa de Ahorro y Crdito Vicentina de R.L. ACCOVI de R.L. Sociedades de Ahorro y Crdito Sociedad de Ahorro y Crdito CREDICOMER, S.A. Sociedad de Ahorro y Crdito Apoyo Integral, S.A. Sociedad de Ahorro y Crdito Constelacin, S.A. Las Entidades autorizadas por esta Superintendencia para operar como Casas de Corredores de Bolsa para intermediar valores y administrar cartera son las siguientes: Casas de corredores de bolsa que solo intermedian valores Sysvalores, S.A. DE C.V. Prival Securities El Salvador, S.A. de C.V. Lafise Valores de El Salvador, S.A. DE C.V. Roble Acciones y Valores, S.A. G&T Continental, S.A. DE C.V. Casas de corredores de bolsa que intermedian valores y administran cartera Inversiones Burstiles Credomatic, S.A. DE C.V. Servicios Generales Burstiles, S.A. DE C.V.

 Acciones y Valores, S.A. DE C.V. 1/ Valores Davivienda El Salvador, S.A. DE C.V. 1/ Valores Banangricola, S.A. DE C.V. 1/ Scotia Inversiones, S.A. DE C.V. 1/ Valores Cuscatln El Salvador, S.A. DE C.V. 1/

Una persona natural o jurdica que adquiere un crdito s e convierte en un deudor que acepta las condiciones de un contrato y el compromiso de pagar la deuda adquirida. A partir de ese momento, este sujeto de crdito ser evaluado de acuerdo a su puntualidad en el pago de sus cuotas; as la institucin acreedora le asignar una categora o su clasificacin de riesgo.

Es importante aclarar que la Superintendencia del Sistema Financiero (SSF) no asigna las categoras a los deudores, ya que la clasificacin de la calidad de deudor es responsabilidad de la entidad que otorga el crdito.

El Banco Central de Reserva y la SSF, tienen bajo su responsabilidad la emisin de la normativa que regula la evaluacin y clasificacin de los activos de riesgo crediticio segn la calidad de los deudores.

De acuerdo con la Normativa, los deudores pueden clasificarse como: Normales (categoras A1 y A2); Subnormales (B); Deficientes (C1 y C2); De difcil

recuperacin (D1 y D2) e Irrecuperables (E).

La Central de Riesgos es una base de datos administrada por la SSF, generada a partir de la informacin brindada por las entidades, naturales registra a las personas

y jurdicas, las deudas que estos posean con

entidades financieras,

emisoras de tarjetas de crdito y otras entidades supervisadas por la SSF, as como la categora de riesgos que posean los deudores.

Es al final de cada mes que las instituciones financieras tienen la obligacin de hacer sus evaluaciones, y realizar los ajustes correspondientes, para notificar a la central de riesgos de la SSF en los primeros 7 das hbiles siguientes.

Si un usuario necesita conocer su calificacin de riesgo debe presentarse con su DUI y NIT a la Oficina de Atencin al Usuario de la SSF. Si fuera el caso que no est conforme con la categora asignada, debe acudir a la entidad que emite la categora para la revisin correspondiente; si agotada esta instancia existe inconformidad con la resolucin, se puede solicitar la revisin en la SSF para que determine si el cambio es procedente y la institucin financiera reclasifique al deudor.

Las lneas de crdito y sus caractersticas La colocacin de dinero son todas aquellas operaciones activas, por medio del cual el banco coloca los recursos obtenidos a travs de la captacin de depsitos, hacia los sectores que demandan dichos recursos, en el otorgamiento de crditos se puede aceptar tres tipos de garanta: personal, prendara e hipotecaria. Los bancos tienen diferentes tipos de financiamiento, lneas especiales de crditos que se definen a continuacin:

1. Lneas de crditos fijas Este tipo de lnea de crdito se caracteriza por que se otorgan para un ao plazo y se hacen desembolsos parciales del monto original; una vez retirada emitido el ultimo desembolso, el crdito se convierte en un prstamo decreciente, generalmente es otorgado para las empresas como capital de trabajo, compra de maquinaria y equipo, e importacin de mercaderas.

2. Lneas de crdito rotativa Es una lnea de crdito por un monto especfico, sobre el cual se pueden efectuar retiros, el plazo puede oscilar entre 90 das a un ao, la disponibilidad para nuevos desembolsos se crea cuando realizan amortizaciones a capital, este tipo de instrumento es muy utilizado para capital de trabajo a corto plazo.

3. Lneas de crdito decrecientes Estos crditos se caracterizan porque se hacen efectivos por medio de un desembolso, y su forma de pago es por medio de cuotas de capital e intereses de acuerdo con lo establecido en su aprobacin puede ser de manera mensual, trimestral, se otorgan generalmente para adquirir activos fijos.

4. Crditos a corto plazo Este tipo de instrumento se concreta por medio de un solo desembolso y su forma de pago es intereses mensuales y el capital al vencimiento. Generalmente son los crditos prendarios que se garantizan con un depsito a plazo, y el tiempo que dura el crdito es al vencimiento del certificado a plazo.

5. Crditos en cuenta corriente Esta lnea el cliente la utiliza de acuerdo a sus necesidades en su cuenta corriente los intereses son cobrados al da de corte de estado de cuenta el plazo es de un ao renovable, la tasa de inters es elevada a comparacin de otras lneas por su disponibilidad inmediata.

6. Lneas de descuentos de documentos Este tipo de lnea es muy utilizada por las empresas que buscan obtener financiamiento por medio de su cartera de cuentas por cobrar, lo que le permite tener de forma anticipada fondos de los documentos que an no se vencen. La garanta para este tipo de financiamiento son los documentos a descontar.

7. Lnea de convenios con firmas Estos convenios se dan entre empresas y bancos en las cuales se pactan concesiones especiales para empleados de las empresas y estas se vuelven codeudoras de los solicitantes, puesto que avala las operaciones individuales de los empleados.

8. Lneas de garantas bancarias Es utilizada como una lnea de crdito rotativa aunque no hay un desembolso de efectivo, estos son documentos de garanta (Oferta y fiel Cumplimiento) se utilizan para garantizar licitaciones, contratos, construcciones, importacin y exportacin de mercancas y la prestacin de servicios.

9. Lneas de crdito automtico Se llaman automticos por que el otorgamiento y el desembolso es al instante ya que la garanta es un depsito a plazo, se obtienen contra presentacin del certificado endosado puede contar hasta con el 70% o 80% del valor del certificado el plazo es al vencimiento del mismo.

Dentro de las lneas de crdito antes mencionadas se subdividen los crditos:

a) Crditos corporativos (Gran empresa), mediana y pequea empresa

Motivos para adquirir el crdito: Los crditos para grandes empresas generalmente pueden tener los siguientes motivos: - Para Capital De Trabajo - Para Ampliacin De Negocio - Para Compra De Mercadera - Comercio E Industria - Servicios, Manufactura Y Transporte - Crdito Popular con servicio de colecta diaria y hasta 11 meses plazo

Requisitos:

ltima declaracin de impuestos sobre la renta del solicitante y codeudores. Carta de solicitud del crdito, donde se detalle las caractersticas de la transaccin propsito, monto y plazo.

Debe presentar la informacin financiera de los ltimos tres aos fiscales, preferiblemente auditados y un corte reciente.

Presentar la documentacin legal, copia de escritura de constitucin de la empresa, personera jurdica, fotocopia de la cdula jurdica y fotocopia de DUI de los representantes legales

Presentar un breve perfil de la empresa, su historia, sus socios, las actividades principales y sus productos.

Presentar los estudios pertinentes de factibilidad, cuando corresponda o cuando le sean solicitados.

Si Solicita Para Capital de Trabajo, Presente Un Detalle De Lo Que Comprar. Si Solicita Para Compra De Equipo, Presente Cotizacin Del Lugar Donde Comprar.

b) Crditos para construccin

Motivos para adquirir el crdito: Orientado a empleados pblicos y privados y a trabajadores del sector productivo que buscan construir, ampliar, remodelar o reparar una vivienda; compra de lotes, compra y construccin de lotes.

Requisitos:

DEL TERRENO: Carta Opcin Venta (con ubicacin, precio de venta y firma del vendedor). Orden de peritaje llena y firmada. Certificacin Extractada (expedicin menor a 1 mes). Fotocopia de escritura de propiedad inscrita. Copia de DUI de (los) vendedor (es). Constancia de saldo de todas las deudas amparadas bajo la hipoteca (Si la propiedad est hipotecada en otra institucin). Si el terreno est en un proyecto urbanizado incluir: Cuadro de valores autorizado por la Gerencia de la Construccin e identificado con la institucin que financia el proyecto. Carta opcin venta.

Descripcin tcnica de la porcin a adquirir. Hoja de inscripcin del inmueble. Carta de desgravacin emitida por la institucin que financia el proyecto. Si hay desmembracin de porcin: Descripcin de la porcin a vender. Descripcin de riesgo. Planos aprobados por catastro.

DE LA CONSTRUCCIN: Presupuesto de la construccin. Cronograma de Actividades y Flujos de desembolsos. Estudio de suelos. Planos de vivienda aprobados por la institucin correspondiente (OPAMSS u otra). Carta de constructor responsable de la obra. Factibilidad ANDA y compaa de alumbrado elctrico correspondiente.

c) Crditos agropecuarios

Motivos para adquirir el crdito: Orientados a agricultores, ganaderos y otras actividades del sector agropecuario. Permite la financiacin y la compra de: Insumos agrcolas y otros, ganado de repasto o lechero, maquinaria, mobiliario, equipo y terrenos.

Requisitos:

Se requiere garanta hipotecaria, prendara, fiduciaria o personal, segn el cliente y la naturaleza de los proyectos.

Hoja de Informacin bsica (empresas). Estados financieros auditados y anexos, adems de la opinin del auditor externo.

Balance de Comprobacin y anexos recientes (2 meses mximo). Copia de Escritura de Constitucin de la Sociedad y de las modificaciones. Copia de credencial del representante legal. Constancia de deudas, con buena trayectoria financiera. Estudio de factibilidad (costo de Proyecto, aportes, presupuestos, flujo de efectivo).

d) Crditos hipotecarios

Motivos para adquirir el crdito: Orientado a empleados pblicos y privados y a trabajadores del sector productivo que buscan comprar una vivienda nueva o usada, o quieren construir, ampliar, remodelar o reparar una vivienda.

Requisitos: Cuadro de valores. Descripcin tcnica de la porcin que va adquirir. Carta con el nmero de cuenta de la empresa constructora en el Banco Agrcola, para aplicar 3% de retencin en garanta o fianza bancaria y nombre del constructor. Carta opcin venta (Con ubicacin, precio de venta y firma del vendedor). En caso de no ser proyecto financiado por Banco Agrcola: Hoja de inscripcin del inmueble. Carta de recepcin final de la vivienda o avance fsico de la obra (mnimo 85%). Carta de desgravacin emitida por la institucin que financia el proyecto.

Requisitos de Asalariados Ingresos desde $250.00 Solicitud de Crdito Completamente llena y firmada. Declaracin Jurada completamente llena y firmada por cliente y ejecutivo. Fotocopia legible de DUI. Fotocopia legible de NIT.

Fotocopia legible de NIT. Constancia de Salarios con descuentos, deducciones de ley, cargo y fecha de ingreso o tiempo de servicio (fecha de expedicin no mayor a un mes). Constancia de empleo anterior si el tiempo en empleo actual es menor a 1 ao o igual o mayor a 6 meses. Solvencia tributaria para montos mayores de US$30,000.00

e) Crditos para vehculo

Motivos para adquirir el crdito: Como su nombre lo dice, este crdito permite adquirir un vehculo tanto nuevo o usado segn lo que el usuario considere oportuno.

Requisitos: Presentar la solicitud de crdito totalmente llena y firmada por el cliente. Fotocopia de DUI y NIT. Cotizacin de la compaa distribuidora, que incluya precio de contado y principales caractersticas del vehculo.

f) Crditos de consumo.

Motivos para adquirir el crdito: El usuario que los adquiere ocupa este tipo de crditos generalmente para los siguientes motivos: - Consolidacin de deudas. - Gastos Mdicos. - Gastos de Viaje. - Compra de Electrodomsticos. - Gastos personales.

Requisitos: Aplican solo Personas Naturales. Edad de Mujeres: 21 a 60 aos, Hombres: 21 a 65 aos.

Se atendern personas con los siguientes tipos de ingreso: Asalariados formales, profesionales independientes (Abogados, Odontlogos, Mdicos, Ingenieros, etc.) Inversionistas y rentistas.

Ingresos desde $500.00 para Asalariados que laboran en empresas que no aplican a crdito descontado de planilla, $800.00 para Profesionales

Independientes, $2,000.00 para Inversionistas y Rentistas.

Requisitos de Asalariados: Constancia salarial: en original sin alteraciones, tachaduras o sustitucin de datos. Tiempo de expedicin no mayor a 1 mes, preferentemente expedida en papel membretado, conteniendo: Tiempo de Servicio, Cargo, Salario mensual, Deducciones de ley, Descuentos, lugar y fecha de expedicin, sello de la empresa, nombre y firma del pagador. Si el ingreso mensual no es fijo, especificar salario base y/o comisiones de los ltimos 6 meses. Estado de cuentas de AFP de 1 ao (aplicable segn proceso de validacin de ingresos). Estado de Renta del ltimo ao (aplicable segn proceso de validacin de ingresos).

Los bancos privados del sistema financiero salvadoreo, ofrecen el mismo servicio, la diferencia la hace cada institucin en manera que brinda la atencin a los clientes y la agilidad que proporciona, hace que los clientes prefieran optar por la institucin que ms les convenga.

Aprobacin de crdito Generalmente esta fase puede tardar de dos a tres das, y en otras circunstancias, una semana. Una vez aprobado el crdito, la institucin le notificar inmediatamente para que se presente, y as le extender un contrato mutuo, segn la clase de crdito que solicit. La aprobacin y desembolso del crdito le ocasionar al usuario gastos notariales y registrales, entre otros, en caso de que el crdito sea hipotecario.

Detalle de las lneas de crdito y de los tipos de crditos ofrecidos en el pas

Diferentes Tasas de Intereses segn lneas de crditos de las instituciones financieras en El Salvador

Bibliografa

(2009, 11). Crditos Concepto Y Tipos. BuenasTareas.com. Recuperado 11, 2009, de http://www.buenastareas.com/ensayos/Creditos-Concepto-y-Tipos/65014.html http://www.bancoagricola.com/creditos-personas/article/creditos-home.htm http://www.bancoprocredit.com.sv/?cat=1137&title=Cr%E9ditos&lang=es Investigacin: El sistema bancario en El Salvador Capitulo 1 Aspectos generales del sistema bancario en El Salvador, pgs. 15- 20. El Salvador, San Salvador, Superintendencia del Sistema Financiero Tasas de Interesa, Comisiones, Recargos, y Cuentas por Terceros, Mes de Octubre 2013, pgs. 2 4