SISTEMA ADMINISTRATIVO CONTABLE TANGO GESTION MDULO CONTABILIDAD Funciones el Sistema

Maneja varias empresas en forma simultnea. Mantiene dos ejercicios simultnea con correccin de datos y movimientos. Plan de cuentas totalmente definible por el usuario con seis niveles de jerarqua de anlisis y once dgitos para distribuir entre ellos. Posibilidad de reubicacin de cuentas y ramas de cuentas en el Plan de Cuentas segn las necesidades del usuario. Admite asientos desbalanceados en forma provisoria. l ingreso de asientos es independiente de la registracin. !odo asiento ingresa a un lote para su posterior registracin. Posibilidad de ingresar asientos en moneda corriente y"o e#tranjera. Permite ingresar asientos con partidas coti$ables y reali$ar consultas e informes sobre las unidades fsicas y coti$aciones registradas. Consultas por pantalla de saldos %istricos y ajustados a cualquier fec%a. Mayor y &aldos en Moneda e#tranjera 'ecibe asientos de otros mdulos (Ventas Suel!os "#o$ee!o#es Fon!os% Cierre y apertura automticos con posible anulacin. misin de )iario* Mayor* listados de Control del lote y listado por centro de costos. +alances con nivel de anlisis y con ree#presin de otras monedas. misin de un listado con informacin consolidada por empresas. misin de listados y consultas de saldos comparativos* %istricos* ajustados y con diferencias.

De&iniciones '#e$ias(
E)e#cicio * "e#+o!os l sistema mantiene dos ejercicios correlativos simultneamente llamados "Ejercicio Actual" y "Ejercicio Anterior". Al intervalo entre dos cortes de control se lo denomina "e#+o!o. )entro de un ejercicio %abr uno o ms perodos. ,a longitud de los perodos es definida por el usuario a medida que reali$a los Cie##es "e#i,!icos( Por lo tanto* los perodos podrn tener longitudes diferentes.

Mone!a Co##iente * Mone!a E-t#an)e#a( !odo asiento* e#ceptuado los reali$ados por diferencias. de cambio en moneda corriente* tendr una coti$acin asociada por lo tanto todo movimiento tendr su e#presin en moneda corriente y e#tranjera* independientemente de la moneda en la cual se ingresan los valores. El sistema mantiene to!a la conta.ili!a! /ene#al en mone!a co##iente0 Dia#io Ma*o# Balances A)ustes 'o# In&laci,n * Cie##e !e e)e#cicio( !odos los valores en moneda e#tranjera son e#tra contables* ya que los ajustes y saldos de cuentas al Cierre de jercicio se basan en los saldos en moneda corriente resultantes de las transacciones reali$adas. Adicionalmente permite obtener informacin en moneda e#tranjera para anlisis de gestin de las cuentas. Sal!os en mone!a e-t#an)e#a Al consultarse un saldo de cuenta se e#%ibe tambi-n el saldo de la ree#presin segn la coti$acin a ese momento. .o incluye las diferencias de cambio ya que se reali$an para ajustar la contabilidad en moneda corriente* debido a diferencias de coti$acin para operaciones pactadas. Lista!os !e Sumas * Sal!os Bimoneta#ios s un listado donde se e#%iben las sumas y saldos de cuentas en moneda corriente y moneda e#tranjera.

Cuentas Coti1a.les l sistema permite definir cuentas para las cuales se asocian unidades fsicas en cada transaccin. sto permite el seguimiento de unidades y adems* al cierre de ejercicio.

"uesta en ma#c2a !el Sistema(

3 4 Ca#/a !e "a#5met#os )efinir los Cdigos de Jerarqua y los niveles de anidacin dentro del Plan de cuentas )eclarar en la pantalla el Nmero del pr imo asiente a cargar en el sistema* que ser el que se tomar en el proceso de !ngreso de Asientos. /ay como m#imo 0 niveles de anidacin y 11 dgitos para distribuir entre la cantidad de niveles elegidos. .o obligatorio el uso de todos los niveles y dgitos. E6EM"LO ni$el 3 ni$el 7 ni$el 8 ni$el 9 ni$el : ni$el ;

El c,!i/o !e 6e#a#<u+a se#+a0 3(3(=9(==7 n este caso se podrn definir %asta 222 cuentas en el nivel 3 que dependan de una de nivel 4. A su ve$* el nivel 4 admite 22 posibilidades distintas con respecto a una cuenta de nivel 5* siendo posible definir 2 posibilidades en niveles 5 y 1 respectivamente.

7 4 Ca#/a !e Datos !el E)e#cicio Nombre de la empresa0 ste nombre aparecer en el margen i$quierdo superior de todos los informes que brinda el sistema. Primera fecha del ejercicio: &e podr modificar siempre que no se %alla efectuado el cierre de ejercicio* que no e#istan tampoco cierres peridicos* y que la fec%a no sea posterior a la menor de las fec%as de las registraciones del lote. Ultima fecha del ejercicio0 dem al anterior* pero en este caso la fec%a deber ser posterior a la ltima registrada en el lote de asientos pendientes de registracin. Denominacin0 ,eyenda que aparecer en el margen derec%o superior del +alance 6eneral* como por ejemplo el nmero de registro en la 7nspeccin 6eneral de Personas 8urdicas. 8 4 Ca#/a !e Ti'os !e Coti1aciones0 ,os datos a ingresar son !ipo de Coti$acin y )escripcin. .o es obligatorio cargarlo en este momento. sta funcin se puede invocar en Actuali"acin de C#$!%AC!#NE&. 9 4 Ca#/a !e Ti'os !e >n!ices0 ,os datos a ingresar son !ipo de ndice* descripcin.* mes"a9o* y coeficiente de ajuste resultante de la relacin entre :ndice a ;ec%a de Cierre":ndice a fec%a de origen. sta funcin se puede invocar en Actuali"acin de $!'#& (E )N(!CE&. : 4 Ca#/a !el "lan !e cuentas * en el proceso AC!<A,7=AC7>. ) C< .!A&. ste proceso permite la confeccin del Plan de Cuentas y la definicin de sus atributos. 1 ? Cdigo de cuenta@ &e utili$a para la carga de las imputaciones* por ese motivo es conveniente que tengan pocos dgitos. ste dato no es modificable. 5 ? Cdigo de jerarqua@ Mediante este cdigo se le asigna una ubicacin dentro del Plan de cuentas. ,a interpretacin de este cdigo ser la definida por el usuario en la CA'6A ) PA'AM !'B& donde se definen los niveles de sumari$acin.

P'BC &B

A'C/7CB&

Actuali1aci,n !el "lan !e Cuentas A/#e/a# )escripto en Puesta en Marc%a. C,!i/o !e cuenta Desc#i'ci,n C,!i/o !e 6e#a#<u+a Sal!o 2a.itual?D@A% Im'uta.le?S@N% >n!ice Ti'os !e Coti1aci,n Cent#o !e Costos Resulta!o ?S@N% Le*en!a N#o(3@Le*en!a N#o(7 Deu!o#as Le*en!a N#o(3@Le*en!a N#o(7 Ac#ee!o#a Elimina# 'estricciones@ 1D Eue no tenga movimientos asociados. 5D Eue no sea sumari$adora. Para poder eliminarla* deben borrarse todos sus %ijos. Mo!i&ica# !odos los datos son modificables* e#cepto Cdigo de Cuenta y de 8erarqua bajo esta opcin.

Coman!o 6ERARBU>AS &e puede variar la ubicacin y somati$acin de las cuentas* lo que implica cambiar el cdigo de jerarqua. Al invocar este comando se presenta el Plan de Cuentas jerarqui$ado Actuali1aci,n !e DATOS DEL E6ERCICIO )escripto en Puesta en marc%a. Nom.#e !e la Em'#esa "#ime#a &ec2a !el E)e#cicio Ultima &ec2a !el E)e#cicio Denominaci,n Actuali1aci,n !e >n!ices A/#e/a# Ti'o !e In!ices Desc#i'ci,n Cont#ol !e Cam.ios Elimina# Actuali1aci,n !e Cent#os !e Costos ste proceso permite agregar un nuevo centro de costos* modificarlo o eliminarlo en la medida que no tenga cuenta asociadas a el. Permite la e#posicin en los informes que brinda el sistema sirviendo esto para anlisis de gestin.

Actuali1aci,n !e Ti'os !e Coti1aci,n( Cer Puesta en Marc%a. Actuali1aci,n !e Asientos Mo!elo Cer Puesta en Marc%a. Asiento Mo!elo s el cdigo con el cual se identifica el modelo. Desc#i'ci,n C importe en moneda corriente E importes en moneda e#tranjera M importes en moneda corriente y e#tranjera sin conversin automtica D asiento con diferencia de cambio N ningn tipo %abitual. Conce'to !el Asiento Ti'o !e Asiento Cuenta cuenta ya definida e imputable D@A Le*en!a "asa)e !e A#c2i$os ste proceso reali$a la copia de un conjunto de arc%ivos utili$ados en el Ejercicio Anterior "a#5met#os #plicado en Puesta en marc%a.

"ROCESO

ASIENTOS

!odo asiento que se ingrese se incorpora al *#$E de $rabajo que es el conjunto de asientos pendientes de registracin. n este estado* es posible modificarlos* eliminarlos* puede estar desbalanceados* etc. Por medio de esta opcin de +E,!&$+AC!#N los asientos del *#$E pasan a la Contabilidad* y es all donde se controla su balanceo. !odo asiento que no balancee no se acepta y queda en el lote %asta que se complete debidamente. !ipos de Asientos admitidos. C importe en moneda corriente. ,os valores que se ingresen se ree#presarn en base a la evolucin del ndice al que se asocie. &e visuali$ar si se consultan saldos o mayores en moneda corriente. E importes en moneda e#tranjera. ,os valores que se ingresen se ree#presarn en base a la evolucin del ndice al que se asocie. &e visuali$ar si se consultan saldos o mayores en moneda corriente. M importes en moneda corriente y e#tranjera sin conversin automtica D asiento con diferencia de cambio . Afectan nicamente la contabilidad en moneda corriente debido a diferencias. de coti$acin para operaciones pactadas en moneda e#tranjera. N ningn tipo %abitual. In/#eso

Con&i/u#aci,n0 &e define para que tome por omisin en los pr#imos ingresos el !7PB ) A&7 .!B p.e. FCF. A/#e/a# &e reali$a el ingreso de asientos. Ti'o !e Asiento &e confirma el configurado o bien se ingresa el que corresponde. Fec2a !e Asiento )ebe ser posterior a la fec%a de cierre del ltimo ejercicio* y anterior o igual a la fec%a de carga. Fec2a !e Valo#i1aci,n s la fec%a real la que se tomar para la valori$acin . )ebe ser anterior o igual a la fec%a del asiento. Conce'to )e ingreso obligatorio. In/#eso !e in&o#maci,n en l+nea Co!(!e cuenta )ebe ser una cuenta definida como imputable. &e podr obtener ayuda en lnea* presionando la tecla .! '. Uni!a!es a Coti1a# * Coti1aci,n es obligatorio ya que es necesario para el Ajuste a Calor de Mercado en el cierre de ejercicio* dentro del proceso de Ajuste por 7nflacin que es totalmente automtico. D@A &e indica ubicando el cursor en la columna correspondiente . IM"ORTE )ebe ingresarse el valor en la moneda que est definida el !ipo de Asiento. LECENDA es el concepto en lnea . A/#e/a# con MODELO &e invoca los modelos predefinidos en el proceso AC$-A*!%AC!.N (E /#(E*#& '+E(E0!N!(#&. &e solicita el cdigo del modelo se debe confirmar el tipo de asiento* y luego se procede a completar importes. Re/ist#aci,n ,os asientos de lote se registrarn* actuali$ando los saldos de las cuentas afectadas. ,os asientos registrados quedan contabili$ados* registrndose nicamente los que balancean. &e podrn listar los aceptados y"o los no aceptados. l asiento se incorporara por su fec%a de asiento* y se enumerar n en forma correlativa* a partir del ltimo registrado Anulaci,n de asientos del Lote !e t#a.a)o &e lo ubica * y luego se invoca la opcin ,7M7.A'. "e#+o!o Actual &e lo ubica* se lo elimina* y automticamente se actuali$an los saldos de cuentas involucradas* tanto los %istricos como los ajustados. "e#+o!o Ante#io# ,a anulacin implica un re clculo automtico de los saldos %istricos y ajustados a cada cierre peridico afectado por asiento anulado. &e debe CA/1!A+ 'E+!#(# y buscar el asiento. <na ve$ seleccionado se lo debe eliminar. Mo!i&icaci,n :dem al punto anterior* pero se lo modifica. T#ans'o#te ste proceso permite 7.CB'PB'A' asientos generados en otros sistemas (Gesti,n !e Ventas "#o$ee!o#esD &e debe indicar el dispositivo desde el cual se leern los asientos a transportar. n nuestro caso se debe seleccionar la opcin disco por encontrarse instalado todo en un mismo equipo* para lo cual se presenta una pantalla para seleccionar una empresa. !ener presente las siguientes consideraciones@ ? ,as fec%as deben corresponder al perodo actual.

? )eben ser cuentas imputables ? ,os importes deben balancear. s muy conveniente listar los asientos rec%a$ados.* ya que los aceptados quedan en el lote* y los rec%a$ados deben ingresarse en forma manual dado que no se recuperan. A'e#tu#a ste proceso permite reali$ar el Asiento de Apertura del nuevo jercicio en forma automtica* sobre la base del asiento de cierre del ejercicio anterior. ,a primera ve$* se debe ingresar mediante el '+#CE&# (E !N,+E&# (E A&!EN$#. n los ejercicio sucesivos* se verificar que las cuentas involucradas sean imputables. ,a apertura tomar eG nmero de asiento que corresponda en el momento que se invoque la opcin A'E+$-+A.. <na ve$ finali$ado el proceso de apertura automtica* el asiento podr ser consultado* listado o modificado como cualquier otro. A)ustes Mone!a E-t#an)e#a ste proceso permite ingresar ajustes e#tracontables en moneda e#tranjera. ste tipo de movimiento no ingresa a la contabilidad en moneda corriente. ,a finalidad es la de permitir ajustes manuales. Afectan@ &aldos de cuentas en moneda e#tranjera. ,istado de saldos binonetarios. Mayores en moneda e#tranjera.

"ROCESOS

"ERIODICOS

ste submdulo contiene los procesos@ Cie##e !e "e#+o!o Cie##e !e E)e#cicio Anulaci,n Cie##e !e E)e#cicio Recom'osici,n !e Sal!os Inte/#aci,n !e "e#sonas 6u#+!icas CIERRE DE "ERIODO Ce##a# l cierre de perodo no es obligatorio* aunque agili$a las consultas y generacin de informes. s ra$onable cerrar periodos mensualmente. ,a longitud de los mismos puede ser variable. l sistema valida que al reali$arse el cierre de periodo no e#istan asientos en el lote cuya fec%a corresponda al perodo a listar. Anula# &e podr anular el ltimo cierre de perodo ejecutado. CIERRE DE E6ERCICIO <na ve$ ejecutado* el Ejercicio actual pasa a ser Ejercicio Anterior.

"asos0 Cie##e !el Dltimo "e#+o!o Asiento !e A)uste 'o# in&laci,n s automtico y da opcin a imprimir listados de saldos comparativos %istricos o ajustados. )eber ingresarse el concepto general del asiento. &e puede anular* en cuyo caso se anula todo el paso 1 o bien eliminar* agregar o modificar un movimiento* en cuyo caso se producir el ajuste automtico de la modificacin. O.tenci,n !e Valo#es !e Me#ca!o( Asiento !e A)uste a Valo# !e Me#ca!o( ,os mov. de este asiento surgen de comparar los saldos en momeda corriente ya ajustados por inflacin con los valores de mercado que el usuario desea ajustar. l valor de mercado de cada una de estas cuentas Coti"ables se obtiene en base a las unidades fsicas acumuladas multiplicadas por el valor al cierre de la coti$acin que tiene asignada esa cuenta. ,as cuentas definidas como no coti$ables* se debern ajustar manualmente. Atencin con los tipos de coti$acin en cero* ya que no sern incluidas en el asiento las cuentas que tienen asignadas esa coti$acin. Asiento !e cuentas !e Resulta!o( * !e cuentas "at#imoniales( &e pedir la contrapartida deudora y acreedora para el asiento de Cierre de 'esultados. <na ve$ finali$ado este proceso* las consultas debern %acerse al Ejercicio Anterior.