PLAN DE AFACERI Pensiunea Casa German

1.

Introducere 1.1. Prezentarea pe scurt a noii afaceri

Pensiunea Casa German cu 5 margarete va fi amplasat n oraul Gura Humorului i vine astfel n sprijinul autoritilor n lupta acestora cu relansarea oraului ca zon turistic i n reducerea omajului. Dei este o pensiune, datorit dotarilor pe care proiectul le include, se va apropia mult ca facilitai si servicii, de un hotel de 3-4 stele. Astfel pensiunea va fi dotat cu un restaurant de nalt clas, room service cu program prelungit, parking i sli de conferin. Materialele de nalt calitate i design-ul modern i rafinat, mpreun cu o suit larg de servicii adiacente, garanteaz nivelul superior de satisfacere a clienilor. 1.2. Scopul i obiectivele planului de afaceri

Prezentul plan de afaceri are scopul de a se constitui ntr-un material documentat i riguros, n vederea prezentrii Pensiunii Casa German. Se vor descrie natura afacerii, piaa-int, obiectivele strategice, investiia iniial i ealonarea acesteia, instrumentele promoionale, precum i resursele de care dispun proprietarii afacerii. Planul de afaceri va servi i pentru cristalizarea i dezvoltarea ideilor privitoare la modul de conducere a afacerii, la evaluarea noii idei de afacere, precum i la obinerea unor finanri suplimentare. Planul de afaceri va constitui de asemenea un ghid util pentru ntreaga echip de management i va fi controlat i adaptat n funcie de cerinele mediului.

1.3.

Sursele de documentare asupra mediului economic

Principalele obiective ale analizei mediului economic n care i va desfura activitatea pensiunea se refer la clientela acestuia, concurena, statul i organizaiile profesionale. Informaii despre acestea au fost obinute consultnd Anuarul Statistic al Romniei 2003-2010, Buletinele statistice de preuri pe ultimii 4 ani, datele puse la dispoziie de ctre Federaia Industriei Pensiuneiere din Romnia (FIRH) i de Asociaia Naional a Ageniilor de Turism (ANAT). De asemenea, a fost comandat un studiu de pia la firma Daedalus Consulting, companie specializat n marketing i cercetarea pieei. Studiul de pia a fost realizat pe un eantion de 1000 de persoane dintre care 30% firme, 30% persoane cu venituri mai mari de 1000 lei, 20% persoane cu venituri medii, 20% persoane cu venituri mici (pensionari i tineret). n urma studiului, persoanele intervievate i-au artat dorina de a vizita zona Gura Humorului n inters personal sau de afaceri, 40% au recunoscut c nu au fost niciodat n zona Gura Humorului, 25 % au rspuns c au fost n trecere, 25% au rspuns c au fost o singur dat n zon, 10% au fost fost de mai multe ori n zona Gura Humorului. 75% dintre subieci i-au artat dorina de a vizita aceast zon.

1.4.

Managementul i obiectivele noii afaceri 1.4.1. Strategia activitii viitoare 1.4.1.1. Obiectivele strategice

Misiunea pensiunii CASA GERMAN este aceea de a asigura servicii complete de cazare i alimentaie, flexibile, responsabile i profesionale, att pentru turismul de afaceri, precum i pentru petrecerea vacanelor, prin creterea calitii operaiunilor i a performanelor financiare. Viziunea companiei este aceea de a oferi un raport avantajos pre-calitate, n condiiile unor dotri de 4 margarete.

Obiective strategice: crearea unui nume important n industria serviciilor turistice, demn de luat n seam obinerea unui profit i a unei cifre de afaceri considerabile

Obiective tactice: un termen de recuperare a investiiei de maxim 5 ani o rentabilitate a investiiei iniiale de cel puin 50% asigurarea unui grad mediu minim de ocupare a camerelor de 65% n primii 5 ani Msuri necesare ndeplinirii obiectivelor

1.4.1.2.

Punerea n practic a strategiilor va ine cont de balana ntre nevoile clienilor, angajailor, partenerilor i investitorilor, respectnd diversitatea lor. Se vor avea n vedere: asigurarea unei baze materiale i umane adecvate din punctul de vedere al mrimii, tipologiei, dotrilor, pentru a oferi turitilor condiii optime de nnoptare, precum i alte servicii, dup caz organizarea de trainninguri periodice, ct i posibilitatea calificarii la locul de munc pentru a asigura existena n permanen a unui personal calificat. organizarea raional i judicioas a muncii personalului, stimularea i motivarea acestuia, precum i o pregtire adecvat diversificarea serviciilor oferite i ridicarea nivelului lor calitativ modernizarea permanent a capacitilor de cazare, n scopul mbuntirii confortului eficientizarea activitilor de servire a clienilor, att n cadrul serviciului de cazare ct i al aceluia de restaurant, prin eliminarea timpilor mori

1.4.2.

Structura organizatoric, organigrama i diagrama de relaii

Structura organizatoric a unitii este de tip ierarhic-funcional i se prezint dup cum urmeaz:

Direcia general

Direcia cazare

Direcia restaurant

Serviciul tehnic

Direcia administrativ i financiar

Direcia comercial

Serviciul cazare

Serviciul restaurant

Diagrama de relaii Ministerul Transporturilor, Construciilor i Turismului Centrul teritorial de promovare a turismului Birouri de turism Comisiile locale de turism

Institutul Naional de Cercetare-Dezvoltare n Turism

Federaia Industriei Pensiuneiere din Romnia Pensiunea Casa German

Primria Gura Humorului

Asociaia Naional pentru Turism Rural, Ecologic i Cultural

Organigrama Pensiuneului CASA GERMAN

Director general

Serviciul administrativ i financiar Director cazare

Director executiv

Serviciul comercial

Director restaurant

Serviciu tehnic

Buctar ef

ef sal 2

ef recepie - 1

Guvernant - 1

Coordonator barmani

Recepionere 3

Cameriste - 6

Bagajiti - 2

Portar - 3

Osptari 5

Buctari - 3

Lenjerie - 1

Barmani 2

Departament room service

1.4.3. management

Conducerea

afacerii,

structura

calitatea

echipei

de

Directorul general al societii este de formaie economist, cu o vechime de peste 15 de ani n sectorul serviciilor hoteliere, o persoan care a parcurs toate treptele afirmrii, de la recepioner stagiar la manager general. Este, deci, o persoan care cunoate n toate det aliile problemele comerciale, tehnice, de producie, economice i sociale, cu care s-ar putea confrunta n viitor pensiunea Casa German. Directorul executiv a lucrat la Hoteluri precum Marriott i Best Western Club de munte i a reuit pe parcursul anilor s stpneasc temeinic mecanismele i procesele economice specifice industriei Pensiuneiere. Sistemul informaional preconizat

1.4.4.

Sistemul informaional va fi realizat cu ajutorul sistemelor informatice computerizate de gestiune fiscal, cu ajutorul crora toate compartimentele vor fi legate printr-o reea de computere, cu acces la o anumit seciune a programului. Sistemul Front Office va ndeplini funciile de: - nregistrare a turitilor: preluare a datelor turitilor - comercializare a produselor turistice: nchiriere de autoturisme, comercializare ziare, reviste, cosmetice, etc. - gestiune a camerelor: informaii privind nivelul de ocupare a camerelor, statutul (liber/ ocupat, curenia .a), situaia financiar, preluarea mesajelor, precum i diverse informaii statistice - eviden a ncasrilor: procesarea tranzaciilor i oferirea de informaii despre debitele i creditele n relaie cu clienii. Pentru rezervri se va folosi sistemul Worldspan, lider n industria turistic de ecommerce, ce asigur o conexiune direct client Pensiune n procesul rezervrii, precum i o operativitate sporit n comercializarea prestaiilor turistice. Structura acionarilor i capitalul iniial

1.5.

Pensiunea Casa German este o societate cu capital privat 100%, unic acionar fiind Directorul General, dl. Gheorghe Candrea

2.

Prezentarea investiiei 2.1. Proiectul de investiii, prezentare i costuri de realizare

Tabloul investiiei iniiale Terenul Construcia Mobilier 800 mp Proprietate deinut [4 nivele a cte 300 mp + 200 mp 700000 EUR (restaurantul)] x500 EUR 440 EUR (set complet mobil) x 60 26 400 EUR camere Birou recepie, scaune, canapele hol 2 000 EUR recepie, comode, fotolii palier Mobilier restaurant (mese, scaune): 900 EUR - 30 mese x 30 EUR 2400 EUR - 8 scaune / mas x 30 mese x 10 EUR 1800 EUR Mobilier pentru baie: 30 EUR x 60 112 EUR (lenjerie pat dublu) x 30 (nr. camere) 70 EUR (lenjerie pat single x 30 (nr. camere) 10 920 EUR x 2 (pentru schimburi) 3 000 EUR Pturi: 50 EUR x 60 720 EUR Perne: 8 EUR x 90 720 EUR Draperii: 12 EUR x 60 Prosoape de baie: 6 x 30 + 3 x 30 = 270 810 EUR x 3 EUR 300 EUR Draperii du: 60 x 5 EUR 600 EUR Jaluzele: 60 x 10 EUR Mochet: 2250 mp x 10 EUR (pre mediu pentru tipuri diferite de mochet pentru 22 500 EUR paliere, recepie, respectiv n camere) 900 EUR Covorae de baie: 60 x 15 EUR 350 EUR x 10 calculatoare (inclusiv 3 500 EUR monitor, tastatur, mouse) Licene utilizare sistem de operare (Windows XP), pachetul Microsoft Office, soft informaional front-office 1 000 EUR 30 000 EUR Televizor, lamp, veioz, telefon 10 000 EUR 1 000 EUR 1 000 EUR

Textile

Echipamente birotic Licene

Autoturisme Accesorii camere mbrcminte Uniforme recepionere, cameriste, osptari, valei Accesorii Fee de mas, vesel (tacmuri, farfurii, restaurant vaze de flori, castroane, platouri, supiere)

Instalaii

Instalaii sanitare, instalaii de nclzire, 80 000 EUR de gaz, instalaii electrice, branamente i instalaii ap-canal, sisteme de alarm, monitorizare i supraveghere, finisaje construcie (gresie, parchet) estimate la o valoare de 200% din valoarea construciei Cheltuieli de Studiul de pia comandat 1 000 EUR marketing Cheltuieli de publicitate (inserii n ziare, 10 000 EUR reviste, publicaii de profil, spoturi radiotv, bannere pe internet) Alte cheltuieli neprevzute 200 000 EUR

TOTAL investiie iniial 2.2.

800 000 EUR

Ealonarea i graficul de realizare a investiiei 1 - 15 15 - 31 1 15 1 30 1 15 15 31 octombrie octombrie noiembrie noiembrie decembrie decembrie 2013 2013 2013 2013 2013 2013

Perioada Activitate Construcie Pensiune Construcie restaurant Branamente, instalaii apcanal, gaze, electricitate, finisaje Instalarea mobilierului, amenajri finale Instalare echipamente birotic Probe Punere n funciune

2.3.

Planul de finanare a investiiei

Valoarea total a investiiei iniiale se apreciaz la suma de 800 000 EUR, pe lng totalul cheltuielilor prevzute n tablou alocndu-se i un procent de 0,05 % pentru cheltuieli neprevzute. Din aceast sum, acionarii vor acoperi din resurse proprii 200 000 EUR, 200 000 EUR vor fi finanai printr-un mprumut nerambursabil PHARE, iar 400 000 EUR vor fi acoperii printr-un credit pentru investiii de la Banca Transilvania (dobnd lunar 8%), acordat pe 24 de luni, cu o perioad de graie de 3 luni (pn la darea n funciune a pensiunii). Solicitarea pentru mprumutul PHARE a fost aprobat, iar banii vor fi virai n luna septembrie 2013. Creditul bancar va fi acordat ncepnd cu luna octombrie 2013, ratele (n valoare individual de 7 000 EUR) ncepnd s se achite n ianuarie 2015 Exist posibilitatea rambursrii integrale a creditului la 12 luni dup acordarea acestuia. 3. Analiza comercial 3.1. Produse i servicii oferite Camer dubl 60 EURO Camer single 45 EURO Camer single (parter) 30 EURO Caracteristici Cazare n camere cu confort ridicat Camere intime Seriozitate Discreie Organizarea de conferine Oferirea unor game variate de Buturi Prepararea de feluri de mncare att din buctria tradiional ct i din cea internaional Prepararea n condiii de maxim Igien Competen Seriozitate Profesionalism Seriozitate

Nr. crt. 1.

Produs Cazare

Sezonalitate Tot timpul anului La cerere n cele dou sezoane

2. 3.

Sal de conferine Bar Restaurant

4.

Tot timpul anului

5. 6. 7. 8.

Organizare Mese festive Servicii curtorie Servicii relaxare Parcare

La cerere La cerere n cele dou sezoane Tot timpul anului

Aceste produse se adreseaz att persoanelor cu venituri mari ct i celor cu venituri medii, elevi i studeni organizate att n grupuri sau individual. Pentru comercializarea produselor pensiunea CASA GERMAN va apela la ncheierea de contracte cu agenii de turism din ar i strintate, practicarea de tarife sczute pentru grupuri de elevi i studeni. 9

3.1.1. Prezentarea caracteristicilor produselor i serviciilor oferite Tarifele includ mic dejun. Toate ncperile sunt dotate cu : TV + satelit, internet WiFi linie telefonic direct minibar nclzire central, instalaie de climatizare usctor de pr bile din apartamente au du cu hidromasaj i sistem AV Pensiunea CASA GERMAN dispune de un Centru de Conferine compus din 2 sli cu o capacitate de pn la 200 de persoane, dotate cu acces internet, cu posibilitate de utilizare pentru banchete sau alte tipuri de reuniuni, precum i de dou spaii expoziionale. Centrul de Conferine este dotat cu echipamente de ultim generaie dedicate acestui domeniu de activitate: scaune cu msu, desk-uri, flipchart-uri , ecrane proiectoare multimedia, table magnetice, panouri afiaj, copiator, telefon, fax, calculatoare, sistem de amplificare sunet, microfoane fixe i mobile, servicii secretariat. La cererea clienilor se pot asigura servicii de interpretariat simultan. Departamentul restauraie ofer 160 de locuri n Restaurantul CASA GERMAN, restaurant clasic, care ofer preparate din buctria romneasc i internaional, precum i posibilitatea organizrii de banchete, cocktail-uri, mese festive. Departamentul ofer la cererea clienilor servicii de catering pentru organizarea diferitelor tipuri de evenimente. Spaiul de recreere pune la dispoziia clienilor o varietate de modaliti de relaxare: sal de jocuri, jacuzzi, saun, sal de masaj, precum i un cabinet de cosmetic (coafur, manichiur, pedichiur). 3.1.2. Nivelul de competitivitate pe pia Managementul ntreprinderii manifest i va manifesta o permanent preocupare de studiere a cerinelor pieei i, n acelai timp, de adaptare a serviciilor oferite la aceste cerine. ntreprinderea va rspunde cu promptitudine solicitrilor clienilor interni i externi, prestnd servicii competitive din punct de vedere calitativ, dar i din punct de vedere economic, preurile practicate fiind avantajoase i pentru beneficiari. Competitivitatea mai poate fi evideniat i prin larga gam sortimental a serviciilor oferite. Din punct de vedere al competitivitii managementului, acesta este pus n eviden de seriozitatea i rigurozitatea abordrii clienilor i a respectrii cerinelor acestora. Serviciile sunt prestate cu respectarea standardelor ecologice interne i internaionale, precum i a standardelor de calitate ISO. 3.1.3. Sezonalitatea serviciilor oferite Datorit climei zonei Gura Humorului, se preconizeaz o afluen mare de turiti n perioada de iarn, a srbatorilor cretine , dar si vara datorit mnstirilor din mprejurimi, n acest interval, trebuie asigurat funcionarea pensiunii la capacitate maxim, fr ca acest lucru s influeneze n vreun fel calitatea. Pensiunea va fi ns deschis pe tot parcursul anului, cu precdere pentru grupuri sau pentru turismul de afaceri. 10

3.2. Piaa i comercializarea 3.2.1. Analiza cererii i ofertei pe piaa intern a serviciilor turistice 3.2.1.1.Definirea segmentelor de pia int Piaa int a Pensiunii Casa German este populaia cu venituri medii i ridicate, ntre 25 i 50 de ani, care dorete s-i petreac vacanele ntr-o ambian plcut, cu confort ridicat. Totodat, ns, pensiunea se adreseaz i grupurilor de elevi sau studeni, acordnd importante reduceri pentru acetia, dar i turismului de afaceri, prin dotrile sale deosebite. 3.2.1.2.Estimarea structurii i volumului cererii pe piaa intern de servicii turistice Conform studiilor ANAT (Asociaia Naional a Ageniilor de Turism), n urmtorii ani se vor dezvolta, n Romnia, cu precdere, turismul de afaceri, incomingul i turismul de eveniment. Totodat, potrivit estimrilor, cea mai bun perioad pentru turism este vara (mai septembrie), lunile octombrie, ianuarie i februarie nregistrnd o afluen mai mic de turiti. De asemenea, aderarea Romniei la Uniunea European a stimulat semnificativ turismul. 3.2.1.3.Concuren i avantaje competitive n Gura Humorului se afl numeroase pensiuni, hoteluri i restaurante datorit potenialului natural diversificat. Fiecare dintre aceste pensiuni vin cu oferte diversificate ceea ce duce la o competiie acerb, n atragerea clienilor. Hildes Residence **** este unul dintre concurenii redutabili. Hildes Residence **** este situat n staiunea turistic Gura Humorului, Amplasat ntr-un cadru natural deosebit i uor accesibil, avnd o poziie priveligiat n centrul staiunii turistice Gura Humorului, Construcia este ridicat ntro zon ce ofer o privelite ncnttoare a Obcinii Bucovinei. Complexul Casa Elena *** se afl la baza prtiei oimu n apropierea frumosului parc dendrologic al oraului. Pensiunea Casa Elena are o capaciate de 312 locuri dispuse n camere cu 2 paturi, 6 apartamente, i camere cu paturi matrimoniale. n urma unor ample lucrri de modernizare, Pensiuneul a fost clasificat la categoria **** . Camerele situate la etajele 1 i 6 dei sunt modernizate au ramas la clasificarea de *** ( fr frigider i teras). Hotel Best Western Bucovina Club de munte are o capacitate de 290 de locuri dispuse n 4 apartamente, camere cu 2 paturi i camere cu pat matrimonial. Avnd capaciti mari de cazare i o gam variat de servicii oferite clienilor, aceste dou pensiuni reprezin adevraii concureni ai Pensiuneului Casa German ****. Avantajul acestor pensiuni ar fi vechimea lor, avnd astfel clieni fideli. Avantajul competitiv al pensiunii Casa German este ns acela al dotrilor de 4 margarete, oferind clienilor confort i relaxare. Spre deosebire de cei doi competitori, pensiunea Casa German dispune i de Restaurantul Casa German situat lng pensiune, asigurnd astfel alimentaia clienilor pensiunii i nu numai.

11

3.2.2. Analiza cererii i ofertei pe piaa extern 3.2.2.1.Definirea segmentelor de pia int Clienii strini ai Pensiunii Casa German sunt n principal turiti germani care doresc s cunoasc destinaii noi, s se relaxeze ntr-un loc ferit de poluare i de dezvoltare excesiv. Este vorba de persoane cu venituri medii i ridicate ntre 30 i 50 de ani, care i permit vacane n afara granielor rii i care apreciaz peisajele naturale, dar i confortul. 3.2.2.2.Estimarea structurii i volumului cererii pe piaa extern Pensiunea i restaurantul Casa German nu se limiteaz doar la turismul intern, dorind s fac parte i din circuitul extern. Administraia dorete s ncheie contracte cu agenii turistice strine. Pensiunea Casa German va fi pregtit s primeasc oameni de afaceri i grupuri de turiti strini, s organizeze conferine i recepii. Avnd n vedere faptul c Gura Humorului este supranumit i Inima Bucovinei, administraia dorete s exploateze potenialul natural la maxim. 3.2.2.3.Concuren i avantaje competitive Concurena pe piaa extern este una acerb, datorit multitudinii de opiuni pe care le au turitii strini atunci cnd doresc s i planifice vacana. Pensiunea Casa German va avea ns atuul siturii ntr-un cadru natural nepoluat, ntr-o ar recent intrat n Uniunea European i nu foarte familiar turitilor strini, precum i acela al dotrilor la nivel european. 3.3. Managementul comercial al serviciilor turistice 3.3.1. Promovarea i distribuia serviciilor turistice propuse 3.3.1.1.Metode de promovare utilizate Promovarea produselor, att pe piaa intern, ct mai ales pe piaa extern, se realizeaz prin participarea consecvent la trguri i expoziii dar i prin Site-ul de promovare plus reelele de socializare.. Totodat, administraia pensiunii i propune promovarea acesteia prin agenii de turism din ar i din strintate ncheind cu acestea contracte avantajoase, practicnd tarife sczute pentru grupuri de persoane, pentru elevi i studeni. Tot pentru promovarea acesteia administraia va utiliza ca mijloc de promovare spoturile publicitare la televiziune i radio, precum promovarea prin pliante i brouri. 3.3.1.2.Canale de distribuie a produselor i serviciilor Pe piaa intern produsele sunt distribuite n mod direct , on-line sau prin agenii de turism. Pe piaa extern, produsele sunt distribuite exclusiv prin agenii de turism specializate dar si on-line. 3.3.1.3.Cheltuieli pentru promovarea serviciilor Cuantumul acestor cheltuieli se va regsi n contul 623 i este preconizat s creasc anual, att n proporie relevant, ct i n expresie absolut. Aceste creteri importante se vor explica nu att prin dorina ntreprinderii de a-i face publicitate, ct mai mult prin adaptarea acestei activiti la cerinele de ultim or (e-marketing). Administraia a prevzut un buget iniial de 1 000 EURO pentru publicitate. 12

3.3.2. Preul de vnzare al produselor i serviciilor, preul de pia i preurile practicate Camer dubl Camer single Camer single (parter)

60 EURO 45 EURO 30 EURO

4. Analiza operaional 4.1. Capacitatea tehnic i de producie a Pensiuneului

Mansard

200 mp spaiu recreere, sal jocuri, biliard 10 camere duble x 22 mp = 220 mp 10 camere duble x 22 mp = 220 mp 14 camere single x 16 mp = aprox. 220mp 10 camere single x 12 mp = 120 mp

25 mp palier

Etaj 3

25 mp palier

Etaj 2

25 mp palier

Etaj 1

25 mp palier

40 mp recepie, palier

Parter

200mp restaurant (160 locuri)

4.1.1. Amplasare i faciliti Realizarea noii pensiuni n zona Gura Humorului si propune relansarea zonei turistice existente, reducerea omajului, valorificarea factorului natural existent n zona precum i mbuntirea infrastructurii existente. Pentru o mai bun cunoatere a zonei respective, vom prezenta n continuare o analiz SWOT.

13

Factori pozitivi Puncte tari: Poziia geografic, cadrul natural, clima zonei turismului de iarn datorit prtiei ultra-moderne Cldirile cele mai reprezentative din ora sunt monumente arhitectonice din secolul XIX. Cel mai important monument arhitectonic este Biserica Romano-Catolic construit n 1811, primria Gura Humorului 1901 , Mnastirea Vorone i cea a Humorului.Existena acestora constituie o premis pentru o afluen mare a turitilor i, implicit, pentru o bun dezvoltare a turismului n aceast zon; Existena condiiilor pentru turismul cultural i istoric, laic, pelerinaj; Reele tehnico-edilitare dezvoltate (ap, canal, energie electric, energie termic, telefonie digital, cablu TV, internet), reea comercial dezvoltat; Piaa turistic nc nesaturat; ncadrearea n cadrul zonelor defavorizate faciliti acordate investitorilor; Existena unui aeroport n vecintate, Salcea; For de munc ieftin i calificat; Spaii i programe de agrement,prtie,centru agrement , piscine acoperite si n aer liber; Disponibilitatea administraiei locale de a concesiona terenuri; existena terenurilor i spaiilor neutilizate; Potenialul uman bine educat; Oportuniti: Existena unor scheme de creditare i granturi; Existena unor faciliti fiscale datorit caracterului de zon defavorizat; Existena unor legturi deja creeate cu diferite agenii de turism din Germania , Austria , Elvetia i nu numai.

Factori negative Puncte slabe: Posibiliti de agrement turistic nevalorificate; Clima rece duce la costuri suplimentare pentru asigurarea confortului termic Starea precar a patrimoniului arhitectural i nevalorificarea lui economic; Informare precar a publicului despre potenialul turistic al zonei Gura Humorului; Uzura moral a reelelor tehnico-edilitare (ap, canal); Slaba dezvoltare a serviciilor pentru populaie; infrastructur slab dezvoltat Inexistena unor instituii de nvmnt preuniversitar i superior n domeniul turismului ce ar putea ridica gradul de contientizare a populaiei; Distana relativ mare fa de aeroportul Salcea. Necorelarea cerere ofert;

Riscuri/Pericole: Inexistena n planurile regionale a cilor de transport rutier modern (autostrzi, drumuri rapide); Numrul tot mai ridicat de Hoteluri i Pensiuni Nerealizarea intei de 65% grad mediu minim de ocupare.

14

4.1.2. Program de activitate 4.1.2.1.Evoluia activitii n perioada urmtoar 4.1.2.2.Capaciti i grad de ocupare Pensiunea dispune de 20 de camere duble a cte 22 mp i 24 de camere single a cte 16 mp, iar gradul de ocupare estimat pentru primul an este de 50%, acesta urmnd s creasc progresiv pn la vrfuri de 80% n medie i 100% n perioada de sezon. 4.1.2.3.Prognoza activitii pe termen mediu i lung Pe termen mediu, se prognozeaz o cretere considerabil a nivelului activitii pe durata primilor 3 ani, dup 2018 urmnd s se ia msuri pentru ca activitatea s creasc n continuare, ns acest lucru nu mai este posibil ntr-o proporie la fel de mare. Dac pe parcursul primilor ani activitatea va crete ca urmare a eforturilor promoionale i se va pune accentul pe atragerea noilor clieni, ulterior vor avea o importan mai mare fidelitatea i fidelizarea, se vor dezvolta programe pentru readucerea clienilor la pensiuneal Casa German, pentru a avea o clientel relativ stabil. 4.2. Activitatea operaional a Pensiunii 4.2.1. Estimarea cheltuielilor cu fora de munc 4.2.1.1.Evoluia structurii personalului i previziuni legate de aceasta Structura personalului (pe posturi) nu este prevzut a se schimba foarte des, ns se prevede un grad ridicat de mobilitate a personalului, datorit sezonalitii ridicate specifice activitii.
Venituri Venituri Estimri din din pentru activitatea activitatea anul de hotelier restaurant 2017 2016 2015 50000 75000 100000 15000 20000 30000

4.2.1.2.Cheltuieli anuale cu fora de munc Salarii Postul Director general Director comercial Director administrativ-financiar Director executiv Director cazare Director restaurant Salariu individual lunar 2500 RON 2000 RON 2000 RON 2000 RON 1500 RON 1500 RON 15 Salariu anual pe categorie (RON) 30 000 24 000 24 000 24 000 18 000 18 000

Director tehnic ef recepie Guvernant Recepionere 3 Portari - 3 Bagajiti 1 Cameriste - 3 Lenjereas Buctar ef ef sal - 1 Coordonator barmani Coordonator departament room service Buctari - 2 Osptari - 4 Barmani - 1 Alte cheltuieli salariale (lucrtori sezonieri, etc.)

1500 RON 1000 RON 1000 RON 1000 RON 900 RON 800 RON 900 RON 800 RON 1900 RON 1200 RON 1100 RON 1100 RON 1000 RON 900 RON 1000 RON

18000 12 000 12 000 12 000 32 400 9 200 32 400 9 600 22 800 14 400 13 200 13 200 24 000 43 200 12 000 10 000

TOTAL CHELTUIELI SALARIALE: 384 800 RON 123 000 EUR Se estimeaz 50% n plus pentru totalul contribuiilor la stat (CAS, CASS, omaj, att cuvenite angajatorului, ct i angajatului).

4.2.2. Estimarea cheltuielilor cu materiile prime, materialele i mrfurile aprovizionate 4.2.2.1.Nomenclatorul materialelor utilizate Materiale pentru activitatea Pensiunii: materiale utilizate: produse de curenie, dezinfectante, hrtie igienic, spunuri obiecte de inventar: lenjerii, pturi, perne, prosoape, perdele, draperii, umerae, etc.

Materii prime pentru activitatea de restaurant: ingrediente (carne, legume, zarzavaturi, zahr, orez, etc.) produse de curenie Mrfuri: buturi reviste, ziare, diverse obiecte de igien personal ce se pot achiziiona n incinta pensiunii

16

4.2.2.2.Surse de aprovizionare Furnizorii de materii prime sunt furnizori locali, pentru a reduce la maxim costurile de transport i a eficientiza activitatea. Pentru materiile prime destinate activitii de restaurant, se vor prefera colaborrile cu ferme agricole, pentru a asigura prospeimea i calitatea crnii, a legumelor, zarzavaturilor, etc. Mobilierul i diversele instalaii necesare bunei funcionri a pensiunii i restaurantului (calculatoare, frigidere, boilere, maini de gtit) vor fi de asemenea de provenien autohton.

4.2.2.3.Consumuri specifice i politica de stocuri Administraia va avea grij s existe n permanen stocuri de materiale i materii prime, att pentru activitatea de restaurant, ct i pentru activitatea turistic, pentru a nu pune n pericol prestarea de servicii. Consumurile specifice vor fi definitivate de ctre responsabilul fiecrui departament cu aproximativ 1 lun nainte de nceperea efectiv a activitii. 4.2.2.4.Cheltuieli anuale cu materii prime, materiale, mrfuri Activitatea de restauraie: cheltuieli materiale medii pe meniu = 15 RON 4,3 EUR Activitatea pensiunii: o medie de 35 000 EUR 4.2.3. Estimarea costurilor cu utilitile Principalii furnizori: Pentru energia electric: E.ON MOLDOVA Pentru gaz: S.C. ECOTERM GAZ S.A. Pentru ap curent: Direcia Local de Ap-Canal Telefonie: S.C. ROMTELECOM S.A. Internet, radio-tv: NovaSAT Cheltuieli cu nclzirea: pentru 450 Gcal estimat pe an: 8 820 EUR Cheltuieli cu electricitatea: 5915 EUR Cheltuieli cu apa curent i canalizare: 2000 EUR Cheltuieli cu abonamentul la internet, telefonie, pres: 1000 EUR

4.2.4. Avize i autorizaii de funcionare 4.2.4.1.Costuri cu avizele de funcionare, costuri cu autorizaiile de funcionare De obinerea autorizaiilor i avizelor necesare funcionrii pensiunii se va ocupa o firm de specialitate, cu care se va ncheia un contract n acest sens. Printre aceste tipuri de avize se numr: Certificatul de urbanism, Autorizaia de construire, Autorizaia PSI pentru cldi ri noi, Autorizaii pentru Protecia Muncii, Autorizaia Sanitar, Autorizaia Sanitar-Veterinar, Autorizaia Sanitar-Veterinar pentru alte activiti, Avizul pentru Protecia Mediului. 17

5. Analiza financiar 5.1. Analiza patrimoniului Pentru elementele patrimoniale se preconizeaz urmtoarele direcii : Se preconizeaz un nivel iniial al activelor de aproximativ 300 000 EURO. Att activele imobilizate, ct i cele circulante vor crete n valoare absolut de la un an la altul, cu o cretere semnificativ a ponderii activelor circulante n totalul activelor. n cadrul activelor circulante, se preconizeaz o cretere a ponderii stocurilor i creanelor i o scdere de structur a disponibilitilor bneti. Datoriile ce trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de 1 an vor nregistra reduceri ca urmare a nceperii rambursrii creditelor. Se preconizeaz scderea ponderii datoriilor n totalul pasivelor. Capitalurile ntreprinderii vor crete cu aproximativ 4-5%, aceast cretere datorndu-se n principal sporirii rezervelor, rezultatului reportat, dar n cea mai mare proporie creterii profitului, care va nregistra un trend ascendent n urmtorii ani. Sub acest aspect, se poate aprecia c activitatea ntreprinderii va avea o evoluie pozitiv. 5.2. Analiza veniturilor, cheltuielilor i rezultatelor anuale Veniturile Veniturile totale ale ntreprinderii exprimate n preuri curente i n preuri comparabile vor crete de la un an la altul, att ca urmare a modificrii preurilor n urmtorii ani, dar i a creterii volumului de activitate. n cadrul veniturilor, ponderea cea mai nsemnat o dein, cum este i firesc, n fiecare an veniturile din exploatare. Studierea evoluiei trimestriale a veniturilor totale n perspectiv evideniaz existena unor disproporii, astfel n trimestrul al IIIlea nregistrndu-se cele mai mari ncasri, urmat de trimestrul al IV-lea, trimestrul I i apoi trimestrul al II-lea. Aceste disproporii sunt date de sezonalitatea pronunat a activitii de turism. Cheltuielile Cheltuielile vor nregistra i ele, pe termen mediu i lung, o cretere, datorit creterii volumului activitii, ns ntr-un ritm mai rapid dect acela al veniturilor din dou motive. Astfel, dei volumul activitii imprim att o cretere a cheltuielilor ct i a veniturilor, iar cheltuielile financiare se reduc drastic ncepnd cu cel de-al treilea an de funcionare, pe msura trecerii timpului, instalaiile i activele imobilizate vor necesita cheltuieli mai mari de ntreinere. Datorit uzurii pot aprea deficiene de utilizare, care trebuie prevenite i reparate. n ceea ce privete structura cheltuielilor, n primii doi ani de funcionare ponderea cheltuielilor financiare n cadrul cheltuielilor totale va fi mult mai mare n comparaie cu ponderea deinut de veniturile financiare n veniturile totale. Rezultatele Profitul va proveni aproape exclusiv din activitatea de exploatare, activitatea financiar i activitile extraordinare avnd o importan redus. 18

Valoarea adugat: Conform metodologiei Institutului Naional de Statistic, indicatorul valoarea adugat brut este soldul contului de producie i msoar excedentul valorii bunurilor sau a serviciilor produse peste valoarea bunurilor i serviciilor consumate pentru producie, reprezentnd deci valoarea nou creat n procesul de producie. n coninutul su regsim acele elemente ce au caracter de valoare nou adugat, adic: cheltuielile cu personalul total; ajustarea valorii imobilizrilor corporale i necorporale; ajustarea valorii activelor circulante; alte cheltuieli de exploatare; rezultate din exploatare (profit / pierdere). O alt modalitate de calcul a valorii adugate brute care conduce n final la obinerea aceluiai nivel al indicatorului ia n considerare urmtoarele elemente: salariile i adaosurile la salarii; cheltuieli pentru asigurrile i protecia social; cheltuieli ctre instituii financiare de stat; cheltuieli pentru rezultatele negative nregistrate n activitatea firmei; cheltuieli cu amortizarea mijloacelor fixe. Valoarea adugat reprezint un indicator important n activitatea de turism, i n sectorul teriar n general.

5.3. Calculul indicatorilor economico-financiari Conform Ordinului Ministrului Finanelor Publice nr. 94 / 2001 metodologia de calcul a indicatorilor de solvabilitate i lichiditate este urmtoarea:

5.3.1. Indicatori de solvabilitate i lichiditate

Denumire indicator INDICATORI DE LICHIDITATE Lichiditate general (Active curente/Datorii curente) Lichiditate imediat (Disponibiliti/Pasive curente)

2014 0,48 0,27

2015 0,64 0,23

2016 1,47 0,78

19

INDICATORI DE SOLVABILITATE Solvabilitate general (Active totale/Datorii totale) Solvabilitatea patrimonial (Capital propriu/ Capital total)

1,33 0,35

2,5 0,45

3,2 0,55

5.3.2. Indicatori de echilibru financiar n aceast seciune vom determina i analiza evoluia indicatorilor fond de rulment, necesarul de fond de rulment i trezoreria. Fondul de rulment se determin scznd din activele circulante datoriile pe termen scurt, necesarul de fond de rulment se determin adugnd la stocuri creanele din care se scad datoriile de exploatare, iar trezoreria net se obine scznd din fondul de rulment necesarul de fond de rulment.

5.3.3. Indicatori de rentabilitate INDICATORI DE RENTABILITATE Marja profitului de exploatare (Rezultat de exploatare x 100/ Cifra de afaceri); % Marja profitului net (Rezultat net x 100/ Cifra de afaceri); % Rentabilitatea capitalului propriu (Rezultat net x 100/Capital propriu); % Rentabilitatea activelor totale (Rezultat brut + dobnzi) x 100/Total active; % 73,45 78,24 68,93 105,52 111,72 61,52 21,2 31,3 42,6 2014 33,8 2015 42,1 2016 50

5.4. Analiza de sensibilitate i risc Pentru analiza de sensibilitate s-au identificat urmtoarele scenarii: 1. Situaia tensionat dintre Guvern i Patronatul Crnii poate produce o cretere cu 25%, a preului crnii, msur care genereaz o cretere a cheltuielilor variabile ale societii pentru activitatea de restauraie cu 15%. n aceste condiii se vor nregistra urmtoarele efecte: o cretere cu 4% a cheltuielilor totale i o scdere implicit a profitului; scderea marjei profitului din exploatare de la 33,8% la 30,7% i a rentabilitii capitalului propriu cu aproximativ 2%. 20

2. Conform tendinelor actuale, se anticipeaz introducerea unor taxe suplimentare pe proprietatea imobiliar, msur ce ar conduce la creterea cheltuielilor fixe cu 15%. n mod automat are loc o cretere a nivelului cheltuielilor totale i totodat va crete i riscul exploatrii, ns cu un efect negativ mai sczut dect cel determinat de creterea cheltuielilor variabile. 6. Sinteza i concluziile planului de afaceri Din analiza detaliat efectuat pe parcursul urmtorului studiu se desprind urmtoarele concluzii: Pensiunea Casa German va funciona cu o echip de management capabil i competent, pe baza unui plan iniial de afaceri bine pus la punct, ntr-o zon cu capacitate ridicat de absorbie a turitilor, cu dotri de ultim generaie, i cu capabilitatea de a satisface cele mai ridicate exigene ale clienilor; Preurile practicate de administraie, metodele i canalele de promovare i de distribuie alese, precum i situaia curent a turismului, att n ar ct i n strintate, asigur o recuperare rapid a investiiei iniiale, precum i o rentabilitate ridicat a activitii; Estimarea evoluiei cererii, a preurilor i a cheltuielilor este una realist; n concluzie, viitorul Pensiunii CASA GERMAN va prezenta un risc infim pentru eventualii investitori.

Candrea Laurentiu Petru

21