REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: ________________________________ RUC:______________________________________________ APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

ADQUISICIONES GRAVADAS QUE DAN DERECHO A CRDITO FISCAL Y/O SALDO A FAVOR POR EXPORTACIONES DESTINADAS

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN

FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO TIPO (TABLA 10) SERIE NMERO DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL TIPO (TABLA 1) NMERO BASE IMPONIBLE IGV NICAMENTE A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

IMPORTE TOTAL A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN CONJUNTAMENTE CON OPERACIONES NO GRAVADAS DE LAS ADQUISICIONES SEGN COMPROBANTE DE PAGO FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE TIPO DE CAMBIO

BASE IMPONIBLE

IGV

TOTALES

RO DE COMPRAS

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

NMERO (CDIGO CONTAB)

REGISTRO DE VENTAS
PERIODO: _________________________________ RUC:_______________________________________________ APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACIN FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO FECHA DE VENCIMIENTO Y/O PAGO TIPO (TABLA 10) N SERIE O N SERIE DE MQUINA REGISTRAD. NMERO TIPO (TABLA 2) O DOCUMENTO

INFORMACIN DEL CLIENTE VALOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN NMERO SOCIAL FACTURADO DE LA EXPORTACIN BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA EXONERADA INAFECTA IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN IGV Y/O IPM

OTROS TRIBUTOS O CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA BASE IMPONIBLE IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO TIPO DE CAMBIO FECHA TIPO (TABLA 10) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TOTALES

RO DE VENTAS

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

SERIE

NMERO

REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR

DIA
20/07/12 20/07/12 29/07/12

NL/
3402 3403 7569

N FACTURA
562 562 3456

VENCIMIENTO GIRADOR
Productos Ross S.A. Productos Ross S.A. Seguros El Sol

PLAZO
30 60 30

AO E
2011 2011 2011 28

IMPORTE F M A M J J A S O N
19 19

BANCO

D
51,330.00 51,330.00 2,832.00

TOTAL

105,492.00

REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR

DIA

NL/

N FACTURA
002 002 002

VENCIMIENTO GIRADOR PLAZO AO E

Sociedad El Sol S.A. Sociedad El Sol S.A. Sociedad El Sol S.A. 30 45 60 2011 2011 2011

IMPORTE F M A M J J A S O N
17 2 17

OBSERVACIN

D
5,752.50 5,752.50 5,752.50 Cancelada Cancelada Protestada

20/07/12 20/07/12 29/07/12

01 02 03

TOTAL

17,257.50

PAGADO CON CHEQUE

REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR

DIA

NL/

N FACTURA
002 002 002

VENCIMIENTO GIRADOR PLAZO AO E

Sociedad El Sol S.A. Sociedad El Sol S.A. Sociedad El Sol S.A. 30 45 60 2011 2011 2011

IMPORTE F M A M J J A S O N
17 2 17

D
5,752.50 5,752.50 5,752.50

20/07/12 20/07/12 29/07/12

01 02 03

TOTAL

17,257.50

OBSERVACIN

Cancelada Cancelada Protestada

LIBRO BANCO
LIBRO BANCOS MES DE OCTUBRE 2011 DIA 02/07/12 03/07/12 09/07/12 15/07/12 24/07/12 25/07/12 27/07/12 29/07/12 31/07/12 CONCEPTO Apertura de Cuenta Corriente Cheque 45001 Inmobiliaria Tasso SAC Nota de crdito, Talonario, Cheques Depsito en Cuenta Corriente Cheque 45002 Banco Continental Cheque 45003 Librera Minerva Depsito en Cuenta Corriente Cheque 45004 Ca. Seguros El Sol Nota de crdito, mantenimiento de Ctas. Ctes y Aportes 122,621.10 Por el Saldo 122,621.10 Conciliacin Bancarios al 31 de Octubre del 2011 Saldo segn Banco Menos Cheques girados y No cobrados Cheque 45004 Ca. Seguros El Sol Saldo segn Libro -708.00 120,581.32 121,289.32 27,901.10 708.00 5.00 2,039.78 120,581.32 122,621.10 4,720.00 496.78 118.00 MOVIMIENTO DEBE 90,000.00 708.00 4.00 HABER SALDO DEUDOR 90,000.00 89,292.00 89,288.00 94,008.00 93,511.22 93,393.22 121,294.32 120,586.32 120,581.32 ACREEDOR

PLANILLA DE SUELDOS

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES OCTUBRE 2011 DESCUENTOS AL TRABAJADOR ONP 13% 1 2 3 Juan Paredes Meneses Elena Yagui Sawa Carlos Anicama TOTAL 816.00 918.00 650.00 2,384.00 106.08 119.34 84.50 309.92 APORTES DEL EMPLEADOR ESSALUD 9% 73.44 82.62 58.5 214.56 709.92 798.66 565.50 2,074.08

NOMBRE DE TRABAJADOR

REMUNERACIN BRUTA

REMUNERACIN NETA

LIBRO DE CAJA Y BANCOS

LIBRO DE CAJA Y BANCOS DEL MES DE OCTUBRE N CORRELATIVO FECHA DESCRIPCIN CUENTA ASOCIADA CDIGO DENOMINACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

TOTAL

KRDEX
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO PRODUCTO: K
DOCUMENTO DE TRASLADO COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIN FECHA TIPO TABLA SERIE NMERO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL ENTRADAS SALIDAS SALDOS

TOTAL

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO PRODUCTO: CH

DOCUMENTO DE TRASLADO COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIN FECHA TIPO TABLA SERIE NMERO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL ENTRADAS SALIDAS SALDOS

TOTAL

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO PRODUCTO: T

DOCUMENTO DE TRASLADO COMPROBANTE DE PAGO DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIN FECHA TIPO TABLA SERIE NMERO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL ENTRADAS SALIDAS SALDOS

TOTAL

INVENTARIO INICIAL AL 01 DE OCTUBRE DEL 200X I.- ACTIVO

10 104 1041 1041 104 104 104 1041 1041 1041 1041 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuentas Corrientes Operativas Cuentas Corrientes Operativas CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuentas Corrientes Operativas Cuentas Corrientes Operativas Cuentas Corrientes Operativas Cuentas Corrientes Operativas TOTAL ACTIVO S/.118.00 S/.496.78 S/.3.00 S/.2.00 S/.122,621.10 S/.708.00 S/.4.00 S/.4,720.00 S/.27,901.10 S/.90,000.00

LIMA, 01 DE OCTUBRE DEL 200X

___________ CONTADOR

____________ GERENTE

BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL

S/.1,331.78 S/.122,621.10

10 10

EFECTIVO Y EQUIVALENTE EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTE EFECTIVO

LIMA, 01 DE OCTUBRE DEL 200X

EL LIBRO DIARIO: OCTUBRE 200X

1 12 121 1212 40 401 70 701 7011
/

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR Emitidas en cartera TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL VENTAS MERCADERAS Mercaderas Manufacturadas
Venta de mercaderias FACT 001-004

S/.4,333.00 S/.4,333.00 S/.661.00

S/.661.00 S/.3,672.00 S/.3,672.00

40111 IGV - Cuenta Propia

2 10 101 12 121 1212

/

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR Emitidas en cartera
Cancelacin de mercadera FACT 001-044

S/.4,333.00 S/.4,333.00 S/.4,333.00 S/.4,333.00

3 10 104 1041 10 101 / 73 731 7311 10 101 / 12 121 1212 40 401 70 701 7014
/

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuentas corrientes operativas EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA
Depsito en cuenta corriente

S/.4,333.00 S/.4,333.00 S/.4,333.00 S/.4,333.00

4 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIF. CONCEDIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES Terceros EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA
10% de descuento en el producto T

S/.408.00 S/.408.00 S/.408.00 S/.408.00

5 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR Emitidas en cartera TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL VENTAS MERCADERAS Mercaderas Inmuebles
Venta de mercaderias FACT 001-005

S/.21,670.20 S/.21,670.20 S/.3,305.70

S/.3,305.70 S/.18,364.50 S/.18,364.50

40111 IGV - Cuenta Propia

6 10 104 1041 12 121 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuentas corrientes operativas CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR S/.21,670.20 S/.21,670.20 S/.21,670.20 S/.21,670.20

1212
x/x

Emitidas en cartera
Por el canje de facturas o letras

VA AL FOLIO 05

56,747.40

56,747.40

VIENE DEL FOLIO 04 7 10 104 1041 10 101

/

56,747.40 S/.21,670.20 S/.21,670.20

56,747.40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuentas corrientes operativas EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA
Depsito en cuenta corriente

S/.21,670.20 S/.21,670.20

8 73 731 7311 10 101 / 12 121 1212 40 401 4011 70 701 7011

/

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIF. CONCEDIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES Terceros EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA
10% de descuento en FACT 001-005

S/.2,040.50 S/.2,040.50 S/.2,040.50 S/.2,040.50

9 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR Emitidas en cartera TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL Impuesto general a las ventas VENTAS MERCADERAS Mercaderas Manufacturadas
Venta de mercaderas de FACT 001-006

S/.41,276.40

S/.6,296.40

S/.6,296.40 S/.34,980.00 S/.34,980.00

10 10 101 12 121 1212

/

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR Emitidas en cartera
Cobro de venta de mercaderia

S/.41,276.40 S/.41,276.40 S/.41,276.40 S/.41,276.40

11 10 104 1041 10 101

/

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuentas corrientes operativas EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA
Por depsito de cuenta corriente

S/.41,276.40 S/.41,276.40 S/.41,276.40 S/.41,276.40

12 12 121 1212 40 401 4011 70 701 7011 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR Emitidas en cartera TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL Impuesto general a las ventas VENTAS MERCADERAS Mercaderas Manufacturadas S/.22,200.00 S/.22,200.00 S/.3,996.00 S/.3,996.00 S/.26,196.00 S/.26,196.00

Venta de mercaderas de FACT 001-007

VA AL FOLIO 06

230,483.30

230,483.30

VIENE DEL FOLIO 05 13 10 101 12 121 1212

/

230,483.30

230,483.30

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR Emitidas en cartera
Cobro de letra

S/.26,196.00 S/.26,196.00 S/.26,196.00 S/.26,196.00

14 60 601 6011 40 401 4011 42 421 4212

/

COMPRAS MERCADERAS Mercaderas Manufacturadas TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR Emitidas
Compra de mercadera FACT 645

S/.280,000.00 S/.280,000.00 S/.50,400.00

S/.50,400.00 S/.330,400.00 S/.330,400.00

15 20 201 2011 61 611 6111

/

MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS Mercaderas Manufacturadas VARIACIN DE EXISTENCIAS MERCADERAS Mercaderas Manufacturadas
Ingreso de almacn

S/.280,000.00 S/.280,000.00 S/.280,000.00 S/.280,000.00

16 42 421 4212 10 104 1041

/

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR Emitidas EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuentas corrientes operativas
Pago del 20% al contado de FACT 645

S/.66,080.00 S/.66,080.00 S/.66,080.00 S/.66,080.00

17 42 421 423 10 101

/

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR LETRAS POR PAGAR EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA
Pago con cheque 45006 por compra

S/.264,320.00 S/.264,320.00 S/.264,320.00 S/.264,320.00

VA AL FOLIO 07

1,197,479.30

1,197,479.30

Folio N 01

Folio N 02

S/. 90,000.00 S/. 89,292.00 S/. 89,288.00 S/. 94,008.00 S/. 121,909.10 S/. 121,791.10 S/. 121,294.32 S/. 121,291.32 S/. 121,289.32

Folio N 03

Folio N 04

Folio N 05

Folio N 06

BALANCE DE COMPROBACIN
JUAN MANUEL TAPIA
SUMAS DEL MAYOR DEBE 71,805.40 23,710.70 0.00 4,333.00 408.00 0.00 0.00 #REF! #REF! 21,670.20 0.00 0.00 0.00 107,356.40 #REF! #REF! 264,320.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! HABER #REF! #REF! 0.00 #REF! 23,925.00 0.00 264,320.00 #REF! 101,060.00 #REF! 3,672.00 #REF! 0.00 408.00 SALDO DEUDOR #REF! #REF! 0.00 #REF! -23,517.00 0.00 -264,320.00 #REF! #REF! #REF! -3,672.00 #REF! 0.00 -408.00 107,356.40 #REF! #REF! 264,320.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 121,000.00 #REF!

CODIGO 10 12 16 18 20 33 39 40 41 42 50 59 60 61 62 63 65 68 69 70 79 94

CUENTA

ACREEDOR

CUADRO DE DEPRECIACIN
335 335 336 336 EQUIPOS DE COMPUTO 40000 2,600.00 10,000.00 10,000.00 MUEBLES Y ENSERES 26000 10% 2,600.00 25%

COMPENSACIN DE TIEMPO DE SERVICIOS (CTS)

CTS PERIODO: MAYO - OCTUBRE N 1 2 3 NOMBRE DE TRABAJADOR Juan Paredes Meneses Elena Yagui Sawa Carlos Anicama TOTAL REMUNERACIN BRUTA 816.00 918.00 650.00 2,384.00 CTS 408.00 459.00 325.00 1,192.00