ASPEK KEUANGAN

1. KEBUTUHAN DANA
Untuk inventasi awal dibutuhkan dana Rp.44.300.000, dengan perincian sebagai berikut:

 Biaya sewa Rp. 10.000.000

 Biaya perlengkapan (mesin ftcopy, rak) Rp. 30.000.000

 Biaya peralatan (kertas, buku tulis<perlengkapan stasionary>, dan snac - snack Rp.
4.000.000

 Biaya listrik Rp. 300.000

2. STRUKTUR MODAL
Dalam bisnis ini kami menggunakan modal sendiri.

3. RENCANA PENDAPATAN
 Taksiran pendapatan (taksiran penjualan)

taksiran penjualan diperoleh dari perkiraan pendapatan perhari yang telah

dihitung pada aspek pasar dan managemen, dikalikan dengan jumlah hari dalam 1thn dan
dikalikan lagi dengan harga fotocopy (Rp85,-).

 Taksiran penjualan 2009-2013:

Penjualan thn 2009: 533,15x 365x Rp 85,-

Rp 16.540.978

penjualan thn 2010: 619,4x 365x Rp 85,-

Rp 19.216.885

Penjualan thn 2011: 705,65x 365x Rp 85,-

 Rp 21.892.791

penjualan thn 2012: 791,9x 365xRp 85,-

Rp 24.568.698

Penjualan thn 2013: 878,15x 365x Rp85,-

Rp27.244.604

 Pendapatan lain- lain:

Tahun 2009: 10.500.000

Tahun 2010: 12.300.000

Tahun 2011: 13.500.000

Tahun 2012: 15.400.000

Tahun 2013: 17.800.000

4. PERKIRAAN HARGA POKOK PRODUKSI

HPP diperkirakan 50% dari penjualan, sehingga:

HPP= 35%x Rp 178.963.956

= Rp 62.637.385

 Taksiran biaya total thn XX

= gaji karyawan selama 1thn + HPP + bi.overhaid

gaji karyawan selama 1tahun:

-gaji 3orang kryawan = 810.000

 gaji 1thn= 12x Rp 810.000

= Rp 9.720.000

HPP thn 2009:

Rp 27.040.978 x 35%=Rp 9.464.342

HPP thn 2010:

Rp 31.516.885x 35%= Rp 11.030.909

Hpp thn 2011:

Rp 35.392.791 x 35%= Rp 12.387.477

Hpp thn 2012:

Rp 39.968.698 x 35%= Rp 13.989.044

Hpp thn 2013:

Rp 45.044.604 x 35%= Rp 15.765.611

Biaya overhead pabrik:

depresiasi= (30.000.000 – 10.000.000)/5

= Rp 4.000.000

 Taksiran biaya total thn 2009:

= Rp 9.720.000 + Rp 9.464.342+ Rp 4.000.000

= Rp 23.184.342

Taksiran biaya total thn 2010:

=Rp 9.720.000 + Rp 11.030.909+ Rp 4.000.000

 = Rp 24.750.909

Taksiran biaya total thn 2011:

= Rp 9.720.000 + Rp 12.387.477+ Rp 4.000.000

=Rp 26.107.477

Taksiran biaya total thn 2012:

= Rp 9.720.000 + Rp 13.989.044 + Rp 4.000.000

=Rp 27.709.044

Taksiran biaya total thn 2013:

= Rp 9.720.000 + Rp 15.765.611+ Rp 4.000.000

=Rp 29.485.611

5. Proyek neraca, laba rugi dan cash flow

Untuk membuka usaha fotocopy di jalan mojopahit, maka Galaxy Fotocopy berinvestasi
dengan dana Rp 55.000.000,- yang digunakan untuk mendirikan jasa fotocopy dan
penjilitan sebesar Rp 30.000.000,- yang diperkirakan mempunyai umur penggunaan 5
tahun dan sebesar Rp 25.000.000,- untuk modal kerja. Nilai residu pada akhir proyek Rp
10.000.000,-

Depresiasi = (30.000.000 – 10.000.000)/5

= Rp 4.000.000
 (6)+(7)+(8) (2)-(3)
(9)x(11) =(2) (4)-(5)

1 9 2 10 3 11 4 12 5 13 6 7 8

NCF PP Total EBIT/EB

Faktor(10%) PV net. B TAX B Depresi
Tahun Penjualan Cost T (15%) EAT si Investasi
- 1 - 0
55.000.00
55.000.000 55.000.000
0 0 0 0 0
7.278.14 47.721.859 0.909 6.615.830 27.040.9
27.040.97 3.856.63 3.278.14
1 78
2009 8 23.184.342 6 578.495 1 4.000.000
9.751.08 37.970.779 0.826 8.054.392 31.516.8
(3)-(7)+(5)31.516.88
(11)*(13) (11)*(14) 6.765.97 1.014.8
(9)*(17) 5.751.08
0 85
2010 5 24.750.909 6 96 0 4.000.000
14 15 16 17 18
11.892.5 26.078.262 0.751 8.931.280 35.392.791
9.285.31 1.392.7 7.892.51
C 17 PV B PV C Faktor PV net. B
2011 35.392.791 26.107.477 4
(12%) 97 7 4.000.000
14.420.7 11.657.556 0.683 9.849.342 39.968.698
0
06 0 012.259.6 11.838.9 10.420.7 -
2012 39.968.698 27.709.044 54 48 06 4.000.000
52.225.1 55.000.000
0.621 32.431.820 45.044.604
15.558.9 2.333.8 13.225.1 35.000.00
53
19.762.8 24.580.249 17.964.419 0.885 6.441.155
2013 45.044.604 29.485.611 93 40 53 4.000.000 0
37

21.765.8
28.412.588 26.032.947 17.978.555 0.783
3.951.732 7.635.096
05178.963.9 40.567.5
Total 56 97
23.500.2 26.579.986 17.648.706 0.693 8.241.514
74

25.547.9
92 27.298.621 17.449.279 0.613 8.839.892

27.819.4
51 27.972.699 17.275.879 0.543 28.358.258

132.464.502 88.316.838 4.515.915

NI rata- rata=40.567.597: 5 = 8.113.519,4

ARR=8.113.519,4 / 55.00.000= 0,1475= 14,75%

PP= 4tahun+ 11.657.556 /52.225.153 x12bulan

= 4tahun + 2,67860 bulan

NPV= 3.951.732

NET B/C= 58.951.732 / 55.00.000= 1,07= 1,1

GROSS B/C = 132.464.502 / 88.316.838 = 1,4998

KISARAN IRR= (1,1 x 10%)+1%

= 0,12 =12%

IRR= 10% + (12% -10%) x 3.951.732 / (3.951.732 - 4.515.915)

=10% + 2% x 7,004

= 4%

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa atas rahmat dan anugerahnya sehingga
kami dapat menyelesaikan proyek bisnis ”GALAXY FOTOCOPY” sebagai salah satu
tugas mata kuliah Study Kelayakan Bisnis.

Proyek ini tidak mungkin dapat terselesaikan tanpa adanya bantuan dari berbagai
pihak, antara lain:

1. Bapak Yulius Koesworo, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Widya

Mandala

2. Bapak Agus Sunaryanto, selaku Dosen Study Kelayan Bisnis

3. Bapak Tio, selaku pemilik toko “Tio FC” yang telah memberikan informasi tentang
pendirian bisnis fotocopy

Akhir kata semoga segala budi baik yang mereka berikan kepada kami
memperoleh balasan dari Tuhan Yang Maha Esa.

Surabaya, 2009

Penulis