A INDSTRIA AUTOMOBILSTICA NO BRASIL Diagnstico do Setor e Anlise do Novo Regime Automotivo Sumrio

1. 2. 3. 4. INTRODUO .......................................................................................................................................... 3 A DINMICA DO SETOR: O lugar do Brasil na atual estratgia global da indstria automotiva ............. 4 A EVOLUO DA PRODUO E DAS VENDAS NO SETOR AUTOMOTIVO ................................................ 5 BALANA COMERCIAL DA INDSTRIA AUTOMOBILSTICA ..................................................................... 7 4.1. Exportaes ........................................................................................................................................ 11 4.2. Importaes........................................................................................................................................ 13 5. A EVOLUO DO SETOR DE AUTOPEAS NO BRASIL ............................................................................ 17 5.1. Faturamento ....................................................................................................................................... 17 5.2. Produo X Balana Comercial ........................................................................................................... 19 6. 7. O DESEMPENHO DO SETOR AUTOMOTIVO NO PRIMEIRO TRIMESTRE DE 2012 ................................. 22 EMPREGO, RENDA, ROTATIVIDADE E PRODUTIVIDADE NO SETOR AUTOMOTIVO .............................. 23 7.1. Nveis de Emprego no Setor ............................................................................................................... 23 7.2. Montadoras ........................................................................................................................................ 24 7.3. Autopeas ........................................................................................................................................... 28 7.4. Uma comparao do emprego no setor automotivo......................................................................... 33 8. A REVISO DO ACORDO AUTOMOTIVO BRASIL-MXICO...................................................................... 34

9. PROGRAMA DE INCENTIVO INOVAO TECNOLGICA E ADENSAMENTO DA CADEIA PRODUTIVA DE VECULOS AUTOMOTORES....................................................................................................................... 35 9.1. O processo de habilitao ao Inovar-Auto ......................................................................................... 36 9.2. A habilitao das empresas entrantes ............................................................................................... 40 9.3. A gerao do crdito presumido ........................................................................................................ 41 9.4. Crdito presumidos gerados por aquisies de materiais e ferramentais ........................................ 41 9.5. A regra implcita de contedo mnimo local ...................................................................................... 43 9.6. Crditos presumidos gerados por despesas com pesquisa e desenvolvimento, e engenharia e tecnologia industrial bsica ....................................................................................................................... 44 9.7. Utilizao de crdito presumidos para veculos importados ............................................................. 45 9.8. A verificao do cumprimento das exigncias do INOVAR-AUTO ..................................................... 45 10. Fontes de Documentos - Regime Automotivo: ................................................................................. 46

1. INTRODUO A participao dos metalrgicos nas bases dos sindicatos da CUT na discusso e elaborao do Novo Regime Automotivo Nacional mais um captulo de sua histria de participao nos debates da indstria nacional, em especial, da cadeia de produo automotiva. A partir dos anos 1990, foram os Metalrgicos da CUT que abriram o debate sobre os impactos da abertura comercial do setor automotivo e por meio da Cmara Setorial ajudaram a encaminhar aes que alavancaram a indstria de veculos automotivos, transformando-a em uma das mais importantes do mundo. Dessa experincia nos debates sobre o futuro da indstria automobilstica brasileira, em 2002, os metalrgicos propuseram ao ento candidato a presidncia Luiz Incio Lula da Silva o Plano de Sete Metas para o Setor Automotivo no Brasil, incorporado naquele momento ao pla no de governo do ento candidato e debatido nos anos que se sucederam a sua posse. A CNM/CUT (Confederao Nacional dos Metalrgicos da Central nica dos Trabalhadores) tambm representou e participou dos Fruns de Competitividade e dos debates das duas polticas industriais do governo Lula: a Poltica Industrial, Tecnolgica e de Comrcio Exterior PITCE (2003-2007) e a Poltica de Desenvolvimento Produtivo PDP (2008-2010). No governo Dilma, desde agosto de 2010, os Metalrgicos da CUT vm debatendo com representantes do Ministrio da Fazenda, do Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior, da Agncia Brasileira de Desenvolvimento Industrial (ABDI), da Associao Nacional dos Fabricantes de Veculos Automotores (ANFAVEA), do Sindicato Nacional da Indstria de Componentes para Veculos Automotores (SINDIPEAS) e da Associao Brasileira da Indstria de Mquinas e Equipamentos (ABIMAQ) as diretrizes que definiram o Novo Regime Automotivo Nacional. Com a abertura do Conselho de Competitividade Setorial do Setor Automotivo amplia-se a possibilidade de influenciar na direo de uma poltica de valorizao da produo nacional de automveis e autopeas, assim como de incentivo ao investimento e desenvolvimento tecnolgico do setor no pas. Fortalecer o lugar do Brasil no cenrio mundial como um pas criador e produtor de veculos e peas automotivas a melhor aposta para avanarmos no processo de melhoria dos empregos e das condies de trabalho do setor.

2. A DINMICA DO SETOR: O lugar do Brasil na atual estratgia global da indstria automotiva A indstria automobilstica iniciou o sculo 21 com um processo de reestruturao mundial, reposicionando marcas e plantas com vistas a ampliar sua caracterstica global e permitir s empresas competir lucrativamente nos diferentes mercados regionais. Com a crise financeira mundial que abateu o poder de compra dos consumidores nos pases centrais e a capacidade de financiamento de seus agentes financeiros e o novo papel que a China passou a ocupar na estratgia das montadoras e na competio mundial do setor, esses programas tm se intensificado. No mesmo sentido, mega fornecedores globais caminham para tomar o lugar da maioria dos fornecedores locais (adquirindo-os ou forando-os a se retirar do mercado devido intensidade da competio), tanto no setor de autopeas, quanto de mquinas e equipamentos. Nesta estratgia, importante destacar o Mxico que, ao estabelecer Acordos de Livre Comrcio com os maiores pases da regio (Nafta1 e Brasil), colocou-se em uma situao especial, transformando-se no maior concorrente do Brasil quando se avalia a instalao de novas plantas de montagem para veculos. Ao mesmo tempo, importante destacar que o Brasil j figura como o quarto maior mercado em vendas de veculos leves do mundo (Grfico 1), atrs de China, EUA e Japo, e, assim, vem consolidando sua importncia global no mercado internacional de veculos. Segundo previses de consultorias especializadas no setor, o mercado automobilstico brasileiro deve dobrar at 2025, ampliando significativamente a participao das grandes marcas em seu mercado, em especial, das asiticas (coreanas, japonesas e chinesas).
GRFICO 1 Ranking Mundial de Vendas de Veculos 2011 (em milhes)

Fonte: UOL Carros. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Tratado de livre comrcio envolvendo Estados Unidos, Canad e Mxico. 4

O mercado interno brasileiro est fortemente ligado ao segmento B (hatch bsico e mdio), diferentemente dos pases centrais que tem a preferncia pelos segmentos C e D (sedans mdios e de luxo) e isso o posiciona positivamente no que se refere deciso de se produzir nacionalmente. Porm, a produo dos segmentos C e D dos mercados centrais em depresso est sendo direcionada para os mercados dos emergentes, o que pode comprometer futuramente nossa especificidade e nossa produo. fato que as montadoras decidem, fora do Brasil, o destino de suas filiais aqui estabelecidas, com uma viso de business, que foca a lucratividade, e neste cenrio o pas tem perdido competitividade nas exportaes. A indstria automotiva implantada no Brasil tem forte dependncia no mercado domstico, que ao mesmo tempo uma vantagem atual, mas uma dificuldade futura. Os modelos brasileiros so exclusivos e possuem baixa tecnologia embarcada, alm disso, os preos dos veculos no pas um dos mais altos do mundo. No que se refere agregao de valor da produo automotiva nacional, importante se ater que as principais inovaes no setor esto ligadas a introduo de eletrnica embarcada, equipamentos de segurana e design, segmentos estes que por uma estratgia das montadoras no so desenvolvidos no Brasil e quando so produzidos de forma minoritria. Aceleram-se no setor as inovaes relativas a novos propulsores baseados em energia renovvel, na qual o Brasil figura com destaque em virtude do consumo do etanol e do carro flexfuel, porm, o mundo se direciona para a entrada do motor eltrico, cujo desenvolvimento no passa pelo complexo automotivo brasileiro. Com relao ao setor de autopeas, em funo da globalizao da indstria e da ausncia de uma poltica nacional para o fortalecimento e proteo do setor, este se desnacionalizou e no atual contexto tem suas decises baseadas nas empresas multinacionais que decidem da mesma forma que as montadoras. Ao setor de autopeas brasileiro cabe-se um papel auxiliar na condio de fornecedores das sistemistas globais, com baixa capacidade de competir e de investir em pessoas, tecnologia e inovao. 3. A EVOLUO DA PRODUO E DAS VENDAS NO SETOR AUTOMOTIVO No perodo de 2002 a 2011, a produo total de autoveculos montados2 passou de 1,63 milho, para 3,41 milhes de unidades, um crescimento de 108,5%. Cabe um destaque para o segmento de comerciais leves, que cresceu 251,4% no perodo, seguido pelo setor de caminhes, que para o mesmo perodo apresentou crescimento de 216,4%. Foi em 2004, de modo bastante agressivo, que o setor iniciou seu processo de crescimento, com evoluo de 26,1% sobre o ano anterior. Este crescimento vinha apresentando consistncia at 2009, momento em que a produo retraiu em 0,8%, consequncia da crise financeira americana iniciada em 2008. No ano seguinte, o setor apresentou recuperao, evoluindo em 10,0%.

Autoveculos: automveis, comerciais leves, caminhes e nibus. A srie estatstica considera apenas os autoveculos montados, sendo excludos os CKDs ( Complete Knock-Down, ou seja, conjuntos de partes de autoveculos produzidos para exportao e posterior montagem nos pases receptores desses kits). 5

Em 2011, mais uma vez o setor automobilstico passou por nova desacelerao, ainda sobre reflexos da segunda fase da crise americana que se acentuou na Europa. Neste ano, a produo total de autoveculos andou de lado e apresentou uma evoluo de 0,7%. J a produo de caminhes fechou 2011 com alta de 13,9% (um acrscimo de 26,3 mil caminhes sobre 2010) puxada principalmente pela estratgia das montadoras de antecipar a produo de caminhes com motorizao Euro 3 - que teve sua produo encerrada em 31 de dezembro de 2011 -, para serem vendidos no primeiro trimestre de 2012, data esta que passou a ser comercializados no Brasil somente veculos de carga motorizados de acordo com o Proconve7 (Euro-5). A produo de nibus foi igualmente positiva, e pelos mesmos motivos do segmento de caminhes, fechou 2011 com crescimento de 17,4%, um aumento de 7,0 mil unidades sobre o ano anterior (Tabela 1).
TABELA 1 Evoluo da Produo de Autoveculos Brasil, 2002-2011
Ano 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 Automveis 2.534.534 2.584.690 2.487.881 2.410.201 2.270.144 1.914.918 1.869.261 1.685.818 1.374.245 1.371.013 Comerciais Leves 607.781 566.567 436.545 438.142 386.303 356.061 345.908 308.559 208.206 172.973 Caminhes 216.270 189.941 120.994 163.681 133.791 103.340 113.228 104.792 77.785 68.354 nibus 47.565 40.530 30.021 38.202 34.983 29.374 29.366 25.008 24.479 21.450 Total 3.406.150 3.381.728 3.075.441 3.050.226 2.825.221 2.403.693 2.357.763 2.124.177 1.684.715 1.633.790 Variao anual 0,7% 10,0% 0,8% 8,0% 17,5% 1,9% 11,0% 26,1% 3,1% Variao Acumulada 0,7% 10,8% 11,7% 20,6% 41,7% 44,5% 60,4% 102,2% 108,5% -

Fonte: ANFAVEA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Quando analisados os dados sobre os licenciamentos de veculos no Brasil para o mesmo perodo (2002-2011), nota-se que o crescimento das vendas foi superior ao da produo nacional de veculos. Neste perodo, enquanto a produo cresceu 103,4%, as vendas cresceram 145,7%, uma diferena de 42,3 pontos percentuais, que foi atendida por um acelerado processo de importao de automveis (Tabela 2).

TABELA 2 Evoluo do Licenciamento de Autoveculos Brasil, 2002-2011

Ano 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 Automveis 2.647.250 2.644.704 2.474.764 2.193.277 1.975.518 1.556.220 1.369.182 1.258.446 1.168.681 1.218.546 Comerciais Caminhes nibus Leves 778.424 684.244 533.978 477.714 365.514 275.492 249.765 219.672 177.649 177.595 172.902 157.694 109.873 122.349 98.498 76.258 80.334 83.005 66.291 65.886 Total Variao Anual (em %) 3,4% 11,9% 11,4% 14,5% 27,8% 12,4% 8,6% 10,5% -3,4% Variao Acumulada (em %) 3,4% 15,7% 28,8% 47,5% 88,5% 111,9% 130,1% 154,3% 145,7% -

34.672 3.633.248 28.422 3.515.064 22.625 3.141.240 27.010 2.820.350 23.198 2.462.728 19.768 1.927.738 15.363 1.714.644 17.652 1.578.775 15.989 1.428.610 16.594 1.478.621

Fonte: ANFAVEA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Em 2011, o nmero de licenciamentos cresceu to somente 3,4% sobre 2010, muito menos que nos anos anteriores quando o mercado avanou a taxas acima de 10%. Exceo para o mercado de caminhes, que por conta da entrada do Proconve-7/Euro-5, garantiu o crescimento de 9,6% no nmero de licenciamentos. Ressalte-se que os emplacamentos de veculos nacionais caram 2,8% em 2011, ou seja, foram emplacados 79,7 mil veculos nacionais a menos que em 2010, enquanto que as vendas de importados no Brasil subiram 30% (197,9 mil veculos a mais que em 2010). 4. BALANA COMERCIAL DA INDSTRIA AUTOMOBILSTICA Em 2011, a balana comercial da indstria automobilstica atingiu novo patamar de dficit comercial, chegando marca de US$ 5,88 bilhes: as exportaes somaram US$ 1,78 bilhes, enquanto que as importaes totalizaram US$ 18,66 bilhes, como se pode observar no Grfico 2.

GRFICO 2 Balana Comercial da Indstria Automobilstica (em US$ bilhes) Brasil 2010-2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Para melhor entender o atual dficit comercial, faz-se necessrio analisar sua srie histrica considerando os principais mercados mundiais do setor: Argentina, Mxico, EUA, China e Unio Europeia. Neste sentido, nos ltimos dez anos, a relao comercial entre o Brasil e estes pases passou por intensa transformao. Em 2002, o resultado comercial era equilibrado, mas ao longo dos anos as exportaes brasileiras foram se restringindo, enquanto que as importaes comearam a disparar. Atualmente, o Brasil apresenta dficit comercial com todos eles (Quadro 1).

QUADRO 1 Balana Comercial Pases Selecionados - 2002-2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior - Sistema Alice Web. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Alm dos pases citados acima, a Coria do Sul - com a Hyundai e a Kia -, pode ser considerada hoje uma das principais rivais das montadoras tradicionais instaladas no Brasil. Nesta intensa briga de competitividade no mercado nacional, estas empresas trouxeram um novo padro de veculos que atendem a uma parcela de consumidores brasileiros que no enxergaram no Brasil opes equivalentes em qualidade e sofisticao como os existentes nos veculos coreanos. Sendo assim, entre 2008 e 2011, as vendas de veculos coreanos no Brasil cresceram 318%, passando de 34,0 mil unidades para 142,2 mil unidades (Grfico 3).

GRFICO 3 Vendas internas de Veculos Sul Coreanos Brasil, 2008-2011

Fonte: FENABRAVE. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

A balana comercial da indstria automobilstica brasileira, quando analisada em nmeros absolutos, confirma os resultados do dficit comercial. A partir de 2005, como demonstra o Grfico 4, o saldo comercial inicia um processo de declnio, ainda positivo, mas no por muito tempo. Em 2009, as importaes de veculos superaram as exportaes gerando o primeiro dficit no setor, movimento que se repetiu em 2011 e certamente ocorrer novamente em 2012 (Grfico 4).
GRFICO 4 Balana Comercial da Indstria Automobilstica Brasil, 2002-2011 (em unidades)

Fonte: ANFAVEA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

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4.1. Exportaes Em 2011, como demonstra a tabela 3, as exportaes de automveis totalizaram 401,2 mil unidades, um crescimento de 7% sobre 2010. Entre o perodo de 2002 e 2011, o crescimento do setor foi bastante tmido: 8,5%. As exportaes de comerciais leves somaram 106,2 mil unidades em 2011, alta de 8,9% sobre o ano anterior. No acumulado de 2002 a 2011, o setor cresceu 151,4%. Destaque maior fica por conta do segmento de caminhes que em 2011 exportou 26,3 mil unidades, um crescimento de 24,3% sobre 2010. Desde 2002, as exportaes de caminhes cresceram 380,7%. J no segmento de nibus, as exportaes somaram 7,8 mil unidades em 2011, uma reduo de 14,9% sobre 2010. No acumulado 2002-2011, o crescimento foi de 15,8%. Em sntese, as exportaes totais de autoveculos (automveis, comerciais leves, caminhes e nibus) somaram 541,6 mil unidades em 2011, frente a 424,4 mil unidades em 2002, ou seja, apresentaram um crescimento de 27,6% (Tabela 3).
TABELA 3 Exportaes da Indstria Automobilstica Brasil, 2002-2011
Ano 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 Automveis Absoluto Var. Anual 401.194 7,0% 374.841 0,3% 373.747 -33,0% 558.207 -5,1% 588.346 -7,5% 635.851 -7,1% 684.260 13,5% 603.052 36,8% 440.957 19,2% 363.925 Comerciais Leves Absoluto Var. Anual 106.222 8,9% 97.529 24,8% 78.178 -35,9% 122.022 -15,7% 144.799 -5,9% 153.803 -1,2% 155.603 32,8% 117.138 60,7% 72.883 72,5% 42.250 Caminhes Absoluto Var. Anual 26.321 24,3% 21.182 56,9% 13.504 -65,1% 38.665 -6,4% 41.325 10,3% 37.457 -2,2% 38.312 49,4% 25.650 100,1% 12.820 134,2% 5.475 nibus Absoluto Var. Anual 7.831 -14,9% 9.202 -7,0% 9.896 -36,9% 15.689 5,3% 14.901 -5,2% 15.726 -17,1% 18.969 46,5% 12.947 38,9% 9.320 37,8% 6.765 -

Fonte: ANFAVEA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Entre 2002 e 2005, as exportaes de veculos brasileiros permaneciam em curva ascendente. Nestes quatro anos, as exportaes dobraram, saindo de 424,4 mil para 897,1 mil unidades. Desde ento, o movimento se alterou e os resultados das exportaes atuais esto prximos aos de dez anos atrs (Grfico 5).

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GRFICO 5 Volume de Exportaes de Veculos Brasil, 2002-2011 (em mil unidades)

Fonte: ANFAVEA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Ao analisar as exportaes das montadoras de autoveculos no Brasil, por empresa, nota-se que, em 2011, a Volkswagen obteve a maior participao das exportaes, ou 17% do total, seguida pela General Motors, com 14%. As empresas Fiat, Ford e Mercedes participaram com 13%, 12% e 10% das exportaes, respectivamente, tal como mostrado pelo Grfico 6.
GRFICO 6 Distribuio das Exportaes das Montadoras, por Empresa Brasil, 2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior. Elaborao: Subseo DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

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4.2. Importaes De acordo com as informaes demonstradas na Tabela 4, em 2011, as importaes de automveis totalizaram 578,9 mil unidades, um crescimento de 34,3% sobre 2010. Entre o perodo de 2002 a 2011, o crescimento do setor foi bastante agressivo: 670,2%. Ainda em 2011, as importaes de comerciais leves foram de 274,9 mil unidades, alta de 21,5% sobre o ano anterior. No acumulado de 2002 a 2011, o setor cresceu 626,7%. O setor de caminhes, que em 2011 importou 4,1 mil unidades, apresentou forte crescimento frente ao ano anterior, ou 46,9% (1,3 mil unidades a mais). Desde 2002, as importaes de caminhes cresceram 86,9%. J no setor de nibus, as importaes somaram 92 unidades em 2011, uma evoluo de 21,1% sobre 2010. De 2002 a 2011, o crescimento foi de 53,3%.
TABELA 4 Importaes da Indstria Automobilstica Brasil, 2002-2011
Ano 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 Automveis Absoluto Var. Anual 578.931 34,3% 431.087 37,1% 314.343 36,1% 230.908 24,6% 185.306 121,9% 83.525 91,2% 43.684 36,5% 32.011 -32,2% 47.219 -37,2% 75.170 Comerciais Leves Absoluto Var. Anual 274.930 21,5% 226.204 32,2% 171.085 22,2% 140.029 58,4% 88.403 59,4% 55.468 34,3% 41.304 49,8% 27.570 10,8% 24.874 -34,3% 37.834 Caminhes Absoluto Var. Anual 4.074 46,9% 2.774 -18,1% 3.387 -17,8% 4.121 23,8% 3.328 0,0% 3.328 12,1% 2.968 39,0% 2.135 33,2% 1.603 -26,5% 2.180 nibus Absoluto Var. Anual 92 21,1% 76 38,8% 59 -35,9% 92 100,0% 46 2,2% 45 800,0% 5 -16,7% 6 -94,4% 107 78,3% 60 -

Fonte: ANFAVEA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

De modo geral, em 2011, as importaes totais de automveis, comerciais leves, caminhes e nibus cresceram 30,0%, isto , somaram 858,0 mil unidades, frente a 660,1 mil unidades de 2010, como pode ser visto pelo Grfico 7. Entre 2002 e 2011, as importaes de autoveculos no Brasil aumentaram 644,5%, saindo de 115,2 mil unidades em 2002 e atingindo 858,0 mil unidades em 2011. Pelo grfico abaixo, possvel perceber que a partir de 2005 o volume de importaes cresce em ritmo acelerado.

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GRFICO 7 Volume de Importaes de Autoveculos Brasil, 2002-2011

Fonte: ANFAVEA; ABEIVA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Nesse processo, percebe-se que o aumento das importaes est vinculado a entrada de novas marcas no mercado, mas, tambm, a uma estratgia das montadoras tradicionais de dedicarem, no Brasil, a produo de seus modelos de entrada, enquanto importam do resto do mundo seus produtos de maior valor agregado. Juntas, as quatro maiores montadoras instaladas no pas (Volkswagen, General Motors, Ford e Fiat) detm 37% do total das importaes brasileiras (Grfico 8).

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GRFICO 8 Distribuio das Importaes de Autoveculos, por Empresa Brasil, 2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior. Elaborao: Subseo DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

No ano passado, as cinco principais montadoras associadas ABEIVA (Associao Brasileira das Empresas Importadoras de Veculos Automotores) importaram 175,9 mil veculos, assim como exposto no Grfico 9. Com exceo chinesa Chery, as outras quatro trouxeram ao Brasil carros de luxo, com maior tecnologia embarcada.

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GRFICO 9 Importaes de Empresas Associadas ABEIVA Brasil, 2011

Fonte: ABEIVA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Como pode ser observado no Grfico 10, no ranking das cinco principais importadoras associadas a ANFAVEA (Associao Nacional dos Fabricantes de Veculos Automotores), General Motors, Volkswagen e Ford aparecem em segundo, terceiro e quarto lugares, respectivamente.

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GRFICO 10 Importaes de Empresas Associadas ANFAVEA Brasil, 2011

Fonte: ANFAVEA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

5. A EVOLUO DO SETOR DE AUTOPEAS NO BRASIL 5.1. Faturamento Em 2011, o faturamento atualizado pelo INPC-IBGE do setor de autopeas atingiu a marca de R$ 99,6 bilhes, ou seja, um crescimento de 8,7% sobre 2010. Desde 2003, com exceo dos anos de 2006 e 2009, o setor apresentou resultados positivos no seu faturamento. No perodo de 2002 a 2011, o faturamento do setor de autopeas no Brasil cresceu 80,2% (Tabela 5).

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TABELA 5 Faturamento do Setor de Autopeas Brasil, 2002-2011

Ano 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 Faturamento em moeda corrente (R$ milhes) 93.903 86.387 75.668 75.171 68.283 62.121 61.464 54.254 40.938 33.176
(1)

Faturamento atualizado INPC-IBGE de 31/12/2011 (R$ milhes) 99.612 91.639 85.458 88.389 85.493 81.788 83.200 77.147 61.782 55.267

Crescimento anual sobre base atualizada (%) 8,7 7,2 -3,3 3,4 4,5 -1,7 7,8 24,9 11,8 -

Crescimento acumulado sobre base atualizada (%) 8,7 16,6 12,7 16,5 21,8 19,7 29,1 61,2 80,2 -

Fonte: SINDIPEAS. Elaborao: Subseo do DIEESE CNM/Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Nota: (1) Faturamento com ICMS (Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Prestao de Servios) e sem IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados).

Vale ressaltar que no final da dcada de 1990, a participao do faturamento do setor de autopeas, por segmento de atividade econmica, mostrava uma condio de menor dependncia em relao s montadoras. Em 1998, os mercados de reposio, exportao e setoriais, representavam 42% do faturamento, contra 58% das montadoras. Em 2011, as montadoras representavam 70,6% do faturamento do segmento de autopeas. Alm disso, o crescimento da indstria automobilstica brasileira e as dificuldades do setor de autopeas em lidar com a valorizao da moeda nacional frente ao dlar, bem como a ausncia de investimentos no setor, fizeram diminuir drasticamente a participao das exportaes sobre o faturamento do setor, chegando a 7,5% em 2010, nvel mais baixo da srie histrica analisada, como demonstrado na Tabela 6.

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TABELA 6 Faturamento do Setor de Autopeas por Segmento de Atividade Econmica Brasil, 1998-2011
Ano Montadoras Reposio Exportaes Intersetorial 2011 70,6 12,2 11,7 5,4 2010 70,5 14,6 7,5 7,3 2009 68,8 14,3 9,3 7,6 2008 66,3 13,2 12,0 8,5 2007 65,8 13,6 13,1 7,5 2006 61,5 12,0 19,0 7,5 2005 61,7 12,3 18,7 7,3 2004 58,5 13,4 20,9 7,2 2003 55,6 14,3 23,5 6,6 2002 54,9 15,5 23,1 6,5 17,3 18,8 6,1 2001 57,8 17,5 20,0 5,7 2000 56,8 18,6 20,7 5,5 1999 55,2 19,0 17,0 6,0 1998 58,0
Fonte: SINDIPEAS. Elaborao: Subseo do DIEESE CNM/Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Nota: 2011 janeiro-maio.

5.2. Produo X Balana Comercial A evoluo da produo industrial das montadoras e do setor de autopeas caminhava lado a lado no incio dos anos 2000, como mostra o grfico 11. Com a perda de competitividade, o setor no conseguiu expandir seu mercado fora do Brasil, ficando a produo concentrada no mercado interno. As montadoras passaram a buscar partes e peas fora do pas, gerando dficit na balana comercial, ocasionando, assim, um deslocamento entre a evoluo da produo industrial de peas e das montadoras (Grfico 11).

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GRFICO 11 Produo Industrial - Autopeas X Montadoras (2002 = Base 100) Brasil, 2002-2011

Fonte: PIM-IBGE. Elaborao: SINDIPEAS.

As exportaes do setor de autopeas somaram US$ 11,1 bilhes em 2011, evoluindo 15,9% sobre o ano de 2010. No entanto, as importaes saltaram de US$ 13,2 bilhes em 2010 para US$ 15,8 bilhes em 2011 (aumento de 41,8%). Como apresentado no Grfico 12, o ritmo de crescimento das importaes tem apresentado resultados mais agressivos desde 2007.
GRFICO 12 Balana Comercial do segmento de autopeas (US$ bilhes) Brasil, 2003 a 2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior. Elaborao: Subseo do DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

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No que se refere aos pases de origem das importaes brasileiras, ao contrrio do que se coloca com a chamada invaso chinesa, a China no o principal exportador ao Brasil. Em 2011, os cinco principais pases exportadores ao Brasil foram: em primeiro lugar os Estados Unidos, com US$ 2,0 bilhes; em segundo, a Alemanha, com US$ 1,96 bilho; em terceiro, o Japo, com US$ 1,8 bilho, seguidos por Argentina, com US$ 1,35 bilho, e, finalmente, a China, com US$ 1,32 bilho. Se por um lado a China figura como quinto maior exportador de peas ao Brasil, a preocupao com o pas se justifica quando analisamos a srie histrica, que comprova sua enorme ascenso no mercado brasileiro. Em 2009, a representao da China no mercado nacional era irrisria, condio que ao longo dos anos foi se alterando, com forte evoluo a partir de 2004. O Grfico 13 mostra que a curva das importaes de peas chinesas mais abrupta quando comparada aos pases a sua frente, ou seja, num futuro no muito distante, se a evoluo continuar nos mesmos patamares, a China figurar como principal exportador de peas para o Brasil.
GRFICO 13 Importaes de Peas Pases Selecionados (US$ bilhes) Brasil, 1999-2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior. Elaborao: Subseo do DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

21

6. O DESEMPENHO DO SETOR AUTOMOTIVO NO PRIMEIRO TRIMESTRE DE 2012 A produo de veculos no Brasil, entre janeiro e maro de 2012, totalizou 738,1 mil unidades, simbolizando uma reduo de 10,9% (ou 90,5 mil veculos) sobre igual perodo de 2011. J as vendas no mercado interno de veculos nacionais caram 3,9% (24,9 mil veculos), de acordo com a Tabela 7.

TABELA 7 Indstria Automobilstica no Primeiro Trimestre Brasil, 2011-2012

2012 2011 Variaes percentuais 2012/2011 Representao sobre a produo total (%) 2012 2011

Produo de Veculos Total de Veculos Automveis Comerciais Leves Caminhes nibus Total de Veculos Automveis Comerciais Leves Caminhes nibus Total de Veculos Automveis Comerciais Leves Caminhes nibus Total de Veculos Automveis Comerciais Leves Caminhes nibus 738.106 576.669 123.788 31.316 6.333 828.621 -10,9 630.120 -8,5 141.855 -12,7 46.397 -32,5 10.249 -38,2 Exportao de Veculos 119.799 -6,7 89.126 -12,4 23.668 11,1 5.409 7,0 1.596 -1,4 Licenciamento de Veculos 100,0 78,1 16,8 4,2 0,9 100,0 76,0 17,1 5,6 1,2

111.761 78.093 26.304 5.790 1.574

15,1 10,6 3,6 0,8 0,2

14,5 10,8 2,9 0,7 0,2

618.362 643.274 -3,9 462.694 484.923 -4,6 111.076 111.769 -0,6 36.170 38.620 -6,3 8.422 7.962 5,8 Licenciamento de Veculos Importados 200.002 139.599 58.914 1.462 27 182.468 122.232 58.747 1.462 27 9,6 14,2 0,3 0,0 0,0

83,8 62,7 15,0 4,9 1,1

77,6 58,5 13,5 4,7 1,0

27,1 18,9 8,0 0,2 0,0

22,0 14,8 7,1 0,2 0,0

Fonte: ANFAVEA. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC..

Ainda de acordo com a tabela 7, mesmo com o reajuste de 30% no Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI para os veculos importados que no atendam aos critrios de nacionalizao estipulados no novo regime automotivo, as importaes atingiram a marca de 200 mil unidades: crescimento de 9,6% no trimestre. As exportaes de veculos somaram 111,8 mil unidades e registraram queda de 6,7%.

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O segmento de caminhes fechou o trimestre com a maior baixa de produo, ou uma reduo de 32,5% na comparao com o mesmo trimestre de 2011. As vendas de caminhes no mercado interno de nacionais tiveram reduo de 6,3% e as exportaes cresceram 7,0%.

7. EMPREGO, RENDA, ROTATIVIDADE E PRODUTIVIDADE NO SETOR AUTOMOTIVO 7.1. Nveis de Emprego no Setor Os trabalhadores do setor automotivo esto distribudos nas diversas Unidades de Federao do Brasil, como demonstra o Mapa 1. No entanto, o Estado de So Paulo detm a maior parcela: possui 58,3% dos trabalhadores em montadoras e 62,0% em autopeas.
MAPA 1 Distribuio dos Trabalhadores do Setor Automotivo no Brasil Brasil, 2010

Fonte: RAIS 2010. Elaborao: Subseo DIEESE CNM/CUT FEM-CUT/SP.

23

Os nveis de emprego e renda no setor automotivo brasileiro montadoras e autopeas tm tambm importante representao no conjunto da metalurgia. Os trabalhadores no setor automotivo representam 19,3% do total de metalrgicos, mas contribuem com 28,0% do total da massa de rendimentos gerada no setor. Em termos de rendimento mensal, cabe destacar que os trabalhadores no setor automotivo possuem renda mdia 62,5% superior ao restante dos metalrgicos no pas.

7.2. Montadoras Os trabalhadores em montadoras totalizavam 126.492, em maro de 2012. O estoque de emprego neste segmento tem evoludo a taxas anuais significativas e acumula um crescimento de 52,8% desde 2000, com destaque para o ano de 2009, que apresentou reduo de 4,2% nos postos de trabalho, consequncia da crise americana iniciada em 2008 (Tabela 8).
TABELA 8 Evoluo dos Trabalhadores nas Indstrias Montadoras Brasil - 1998-2012 Crescimento do emprego (%) Ano Trabalhadores Anual Acumulado 2012 126.492 1,0 1,0 125.299 6,2 7,2 2011 118.023 11,9 20,0 2010 105.425 -4,2 15,0 2009 109.999 6,1 22,0 2008 103.706 11,8 36,3 2007 92.792 2,8 40,2 2006 90.235 3,2 44,6 2005 87.466 12,6 62,9 2004 77.654 -1,0 61,3 2003 78.439 -5,8 51,9 2002 83.299 -0,3 51,5 2001 83.510 0,9 52,8 2000 82.799 -5,2 44,9 1999 87.311 1998
Fonte: RAIS/MTE. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.. (*) RAIS / CAGED at maro/2012.

Todavia, necessrio isolar em dois perodos distintos o ritmo de gerao mensal de emprego nos ltimos 15 meses. De janeiro a maio de 2011, o emprego nas montadoras cresceu a uma taxa mdia de 1,0% ao ms, taxa elevada quando comparada ao crescimento observado a partir de junho de 2011, momento em que o emprego cresceu 0,2% ao ms, em mdia. Entende-se que estes indicadores j refletem a crise que se abateu na Zona do Euro a partir de 2010. A massa real de rendimentos acompanha a evoluo do emprego no segmento e acumula, desde 2000, um crescimento de 54,3% (Tabela 9).

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TABELA 9 Massa Salarial Real dos Trabalhadores em Montadoras Brasil - 1998-2012 (INPC-IBGE - 29/02/2012)
Massa Salarial Real Em valores de Crescimento fevereiro/2012 Crescimento Real Acumulado (atualizado pelo Real Anual (%) INPC-IBGE) 600.043.704,56 0,1 0,1 599.619.296,65 0,0 0,0 599.811.244,74 10,2 10,3 544.184.528,78 2,7 13,3 529.711.710,39 6,3 20,4 498.512.352,19 12,8 35,8 441.930.441,48 1,5 37,8 435.441.581,18 2,2 40,8 426.246.588,57 4,1 46,5 409.493.584,65 11,0 62,7 368.850.520,49 -11,5 43,9 416.845.621,95 17,6 69,3 354.339.485,96 -8,9 54,3 388.947.994,46 -13,9 32,9 451.489.338,48 -

Ano

2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998

(1)

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego; Banco Central do Brasil. Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

O rendimento mdio real dos trabalhadores em montadoras no segue o ritmo de crescimento observado nos postos de trabalho e na massa de salrios. Com exceo aos anos de 2001, 2003, 2007, 2008 e 2009, os demais anos desta ltima dcada observaram quedas nos rendimentos mensais dos trabalhadores, como pode ser verificado na Tabela 10.

25

TABELA 10 Renda Mdia Real dos Trabalhadores em Montadoras Brasil - 1998-2012 (INPC-IBGE - 29/02/2012)
Ano 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998
(1)

Renda Mdia Real (INPC-IBGE 29/02/2012) 4.743,73 4.785,51 5.082,16 5.161,82 4.815,60 4.806,98 4.762,59 4.825,64 4.873,28 5.273,31 4.702,39 5.004,21 4.243,08 4.697,50 5.171,05

Crescimento Real Anual -0,9 -5,8 -1,5 7,2 0,2 0,9 -1,3 -1 -7,6 12,1 -6 17,9 -9,7 -9,2 -

Crescimento Real Acumulado (%) -0,9 -6,7 -8,1 -1,5 -1,3 -0,4 -1,7 -2,7 -10 0,9 -5,2 11,8 1 -8,3 -

Fonte: TEM - Ministrio do Trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

A ausncia de evoluo da renda mdia mensal real dos trabalhadores est associada substituio de trabalhadores com maiores rendimentos por aqueles com menores rendas mensais. Na mdia, a remunerao dos admitidos 35% inferior dos desligados, como demonstrado na Tabela 11.
TABELA 11 Renda Mdia Mensal Total de Contratao e Desligamento dos Trabalhadores em Montadoras Brasil 2011-2012
Ms jan/11 fev/11 mar/11 abr/11 mai/11 jun/11 jul/11 ago/11 set/11 out/11 nov/11 dez/11 jan/12 fev/12 mar/12 Rendimento dos Admitidos (em R$) 1.900,32 1.824,14 1.843,09 1.825,81 1.975,90 2.249,66 2.318,61 2.368,16 2.812,73 2.329,06 2.030,75 2.879,82 2.037,67 1.865,36 2.128,54 Rendimento dos Desligados (em R$) 3.009,99 2.918,40 3.097,84 3.150,36 3.045,52 2.996,49 3.741,93 3.086,93 4.503,16 4.124,85 5.715,48 3.360,08 2.977,35 2.727,57 3.217,88 Rendimentos dos Admitidos sobre os Desligados -36,9 -37,5 -40,5 -42,0 -35,1 -24,9 -38,0 -23,3 -37,5 -43,5 -64,5 -14,3 -31,6 -31,6 -33,9

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego (CAGED). Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

26

Apesar das trocas de trabalhadores em postos de trabalho implicar na estagnao da renda real mensal ao longo dos anos, este segmento industrial ainda apresenta ndices no muito elevados de rotatividade. No ltimo ano (maro/2012, contra maro/2011), a rotatividade anual descontada3 no segmento foi de 5,8%.

Rotatividade Total 8,3%

Rotatividade Descontada 5,8%

Fonte: MTE-Ministrio do Trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

O Grfico 14 mostra que, de modo geral, a evoluo da massa de salrios acompanha o ritmo de evoluo do emprego. J a renda mdia comumente evolui em patamares inferiores. Observa-se, porm, que em 2008 e 2010, marcos da crise econmica, os salrios no caram na mesma proporo dos desligamentos ocorridos. Atribui-se a isso o fato dos trabalhadores deste segmento serem mais organizados, de modo geral, do ponto de vista sindical, bem como as empresas possurem outros instrumentos de estabilizao financeira e de administrao das jornadas anuais de trabalho.
GRFICO 14 Taxas de Crescimento Anuais Reais nas Montadoras Brasil - 1999-2012*

Fonte: MTE-Ministrio do Trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Com exceo de 2010 e 2011, os demais anos da dcada passada apresentaram ndices positivos de crescimento da produtividade fsica nas montadoras do pas. Nos ltimos 12 anos, a produtividade cresceu 66,0%. Ou seja, em 1999, cada trabalhador produzia, em mdia,
3

Rotatividade descontada: excluem-se desligamentos a pedido, por transferncias, por mortes e por aposentadorias. 27

aproximadamente 16 veculos ao ano; em 2011, a produo mdia anual do trabalhador era de 27 veculos (Tabela 12).
TABELA 12 Produtividade nas Montadoras Brasil - 1998-2011
Ano 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998 Produo total de Autoveculos 3.406.150 3.381.728 3.075.441 3.050.226 2.825.221 2.403.693 2.357.763 2.124.177 1.684.715 1.633.790 1.674.522 1.605.848 1.289.977 1.429.860 Trabalhadores 125.299 118.023 105.425 109.999 103.706 92.792 90.235 87.466 77.654 78.439 83.299 83.510 82.799 87.311 Veculo por trabalhador 27,2 28,7 29,2 27,7 27,2 25,9 26,1 24,3 21,7 20,8 20,1 19,2 15,6 16,4 Produtividade Fsica Crescimento Crescimento Anual (%) Acumulado (%) -5,1 -5,1 -1,8 -6,8 5,2 -2,0 1,8 -0,2 5,2 4,9 -0,9 4,0 7,6 11,9 11,9 25,3 4,2 30,5 3,6 35,2 4,5 41,4 23,4 74,5 -4,9 66,0 -

Fonte: ANFAVEA; MTE - Ministrio do Trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

7.3. Autopeas Em maro de 2012, somavam-se 323.547 os trabalhadores contratados nas indstrias de autopeas. A partir do segundo semestre de 2009 at meados de 2011, o segmento apresentava crescimento superior a 0,7% ao ms na gerao de empregos. Porm, a partir de agosto de 2011, passou-se a observar uma expressiva queda, e, desde ento, o segmento acumula uma reduo de 8,9 mil postos de trabalho. Nos ltimos 12 anos, a evoluo da economia brasileira possibilitou ao segmento de autopeas um crescimento acumulado de 124,1% no emprego, ou 6,5% ao ano, como pode ser comprovado pela Tabela 13. Ou seja, para cada emprego gerado nas montadoras do pas neste perodo, foram gerados mais de trs empregos somente no segmento de autopeas no Brasil. Em suma, elevaram-se em 43,0 mil os empregos nas montadoras e em 164,4 mil os empregos nas autopeas entre 2000 e 2012.

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TABELA 13 Evoluo dos Trabalhadores nas Indstrias de Autopeas Brasil - 1998-2012

Ano 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998
(1)

Trabalhadores 323.547 324.323 319.179 281.584 286.166 277.578 242.838 235.505 221.192 186.570 176.756 162.201 159.192 144.404 137.132

Crescimento do emprego (%) Anual Acumulado -0,2 -0,2 1,6 1,4 13,4 14,9 -1,6 13,1 3,1 16,6 14,3 33,2 3,1 37,4 6,5 46,3 18,6 73,4 5,6 83,0 9,0 99,5 1,9 103,2 10,2 124,1 5,3 135,9 -

Fonte: MTE - Ministrio do trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

Por outro lado, o crescimento da massa real de salrios neste segmento inferior ao crescimento do emprego quando comparamos o perodo 2000-2012, perodo em que a soma dos salrios aumentou em 103,1%. Alm disso, a partir de 2011, a massa real de rendimentos tem apresentado indicadores negativos (Tabela 14).

29

TABELA 14 Massa Salarial Real dos Trabalhadores em Autopeas Brasil - 1998-2012 (INPC-IBGE - 29/02/2012)
Ano 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998
(1)

Massa Salarial Real Em valores de Crescimento fevereiro/2012 (atualizado Real Anual pelo INPC-IBGE) 805.972.922,53 -1,2 815.378.821,34 -2,2 833.354.424,45 14,6 726.916.747,08 -2,9 748.967.401,47 9 687.116.860,66 11,2 617.691.756,69 4,7 590.082.528,77 6,6 553.720.332,06 15,1 481.275.056,12 14,8 419.154.064,54 0,8 415.829.826,91 -0,2 416.704.791,49 5 396.777.587,35 8,3 366.429.288,28 -

Crescimento Real Acumulado (em %) -1,2 -3,3 10,9 7,6 17,3 30,5 36,6 45,6 67,5 92,3 93,8 93,4 103,1 120 -

Fonte: Ministrio do trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

Nas indstrias de autopeas, o rendimento real mensal se reduziu em 9,3% de 2000 a 2012. Nota-se que, apesar da maioria dos acordos coletivos deste segmento no pas apresentar a reposio da inflao e percentuais de aumentos reais, as substituies dos postos de trabalho no permitem a manuteno ou o aumento da renda. Em 2011, a remunerao mdia decresceu em 3,7% e nos ltimos trs meses j perdeu 0,9% de seu poder de compra (Tabela 15).

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TABELA 15 Renda Mdia Real dos Trabalhadores em Autopeas Brasil - 1998-2012 (INPC-IBGE - 29/02/2012)
Ano 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998
(1)

Renda Mdia Real (INPC-IBGE 29/02/2012) 2.491,05 2.514,09 2.610,93 2.581,53 2.617,25 2.475,40 2.543,64 2.505,61 2.503,35 2.579,60 2.371,37 2.563,67 2.617,62 2.747,69 2.672,09

Crescimento Crescimento Real Acumulado Real Anual (%) -0,9 -0,9 -3,7 -4,6 1,1 -3,5 -1,4 -4,8 5,7 0,6 -2,7 -2,1 1,5 -0,6 0,1 -0,5 -3 -3,4 8,8 5 -7,5 -2,8 -2,1 -4,8 -4,7 -9,3 2,8 -6,8 -

Fonte: MTE - Ministrio do trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

O segmento de autopeas apresenta indicadores de rotatividade bastante distintos do segmento das montadoras e uma das principais razes da no evoluo da renda mdia dos trabalhadores. Como pode se verificar no quadro a seguir, um quarto dos postos de trabalho foi substitudo nestas indstrias entre maro/2011 e maro/2012.

Rotatividade Total 26,4%

Rotatividade Descontada 20,8%

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

De acordo com o Grfico 15, no segmento de autopeas, de igual modo, a evoluo da massa de salrios acompanha o ritmo de evoluo do emprego, mas em escalas inferiores. No entanto, a renda mdia evolui em taxas ainda menores.

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GRFICO 15 Taxas de Crescimento Anuais Reais nas Autopeas Brasil - 1999-2012

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

De acordo com os dados do SINDIPEAS, que leva em considerao informaes fornecidas por seus associados, no perodo de 2000 a 2011 a produtividade financeira do segmento aumentou em 48,6%. Apesar de apresentar ndices de produtividade elevados ao incio dos anos 2000, cabe observar que nos dois ltimos anos o referido indicador foi negativo: em 2010, a produtividade financeira do segmento foi 4,8% inferior ao ano anterior e em 2011, foi 2,3% menor que 2010. Este movimento negativo se assemelha aos anos de 2006 e 2007 (Tabela 16).
TABELA 16 Produtividade Financeira na Indstria de Autopeas Brasil - 1998-2011
Ano 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998
(2)

Faturamento Anual Atualizado (INPC-IBGE maro/2012) R$ 92.497.568.166,60 92.632.253.139,30 86.384.094.593,20 89.347.017.795,60 86.420.405.571,30 82.675.149.208,80 84.102.162.331,20 77.983.592.818,40 62.452.441.893,60 55.866.635.624,80 54.077.333.263,20 51.467.042.518,50 45.305.037.696,00 41.588.683.341,00

Trabalhadores (1) Sindipeas (mil) 229,5 224,6 199,5 207,5 217,0 199,0 196,5 187,0 170,7 168,0 170,0 170,0 167,0 167,0

Produtividade Financeira Crescimento Crescimento Em R$ Anual (%) Acumulado (%) 403.039.512,71 -2,3 -2,3 412.432.115,49 -4,8 -6,9 433.002.980,42 0,6 -6,4 430.588.037,57 8,1 1,2 398.250.716,92 -4,1 -3,0 415.453.011,10 -2,9 -5,8 428.000.826,11 2,6 -3,4 417.024.560,53 14,0 10,2 365.860.819,53 10,0 21,2 332.539.497,77 4,5 26,7 318.101.960,37 5,1 33,1 302.747.308,93 11,6 48,6 271.287.650,87 8,9 61,8 249.034.031,98 -

Fonte: SINDIPEAS. Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Notas: (1) Total de trabalhadores segundo o SINDIPEAS (2) Estimativa: SINDIPEAS, RAIS/CAGED MTE.

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7.4. Uma comparao do emprego no setor automotivo Como j foi demonstrado anteriormente, para cada emprego gerado nas montadoras entre 2000 e 2012, foram acrescidos 3,8 nas autopeas. Em nmeros absolutos, a gerao de emprego nas montadoras proporcionou um aumento relevante de postos de trabalho no setor de autopeas, como pode se observar no Grfico 16.
GRFICO 16 Crescimento Nominal do Emprego nas Montadoras e Autopeas Brasil - 1998-2012

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Observao: (*) 2012 janeiro a maro.

Entretanto, em termos relativos, o crescimento do emprego entre 1999 e 2006 era superior nas indstrias de autopeas e aproximou-se a partir deste ano (Grfico 17). Atribui-se a isso a reestruturao ocorrida nas empresas em termos de automao e processo de trabalho, bem como a entrada de peas e acessrios de outros pases.

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GRFICO 17 Crescimento Relativo do Emprego nas Montadoras e Autopeas Brasil - 1999-2012*

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego. Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC. Observao: (*) 2012 janeiro a maro.

8. A REVISO DO ACORDO AUTOMOTIVO BRASIL-MXICO Com a publicao do Decreto n 7.706 em 29 de maro de 2012, o livre comrcio (taxas de importao zero) de automveis e comerciais leves (veculos de carga mxima no superior a 8.845 kg), vigente desde 2006, com base no Decreto n 4458/2002, passa a ser limitado para os prximos trs anos por cotas referenciadas em dlares dos Estados Unidos da Amrica (FOB), assim determinadas:
Perodo Quotas anuais (Valor FOB)

De 19 de maro de 2012 a 18 de maro de 2013

US$ 1,450 bilho (um bilho, quatrocentos e cinqenta milhes de dlares dos Estados Unidos da Amrica)

De 19 de maro de 2013 a 18 de maro de 2014 De 19 de maro de 2014 a 18 de maro de 2015 A partir de 19 de maro de 2015

US$ 1,560 bilho (um bilho, quinhentos e sessenta milhes de dlares dos Estados Unidos da Amrica) US$ 1,640 bilho (um bilho, seiscentos e quarenta milhes de dlares dos Estados Unidos da Amrica) Livre comrcio

As quotas indicadas no quadro sero distribudas s montadoras pelo pas exportador e verificadas pelo pas importador.

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Para fins de compatibilizao das regras de exigncia de contedo local do Mercosul e do Nafta (Tratado Norte-Americano de Livre Comrcio) foi, tambm, alterada a frmula ento vigente no acordo com o Mxico, passando agora a considerar-se no denominador da frmula o valor do bem na sada da fbrica e no mais pelo seu valor de venda no mercado. Assim sendo, para fins de determinao do ndice de Contedo Regional (ICR) de um veculo a nova frmula passa a ser: Valor dos materiais originrios ICR = {--------------------------------------------} x 100 Valor do bem

E os novos valores do ndice de Contedo Regional (ICR) de um veculo passam a ser: Perodo A partir de 19 de maro de 2012 A partir de 19 de maro de 2013 A partir de 19 de maro de 2016 ICR 30% 35% 40%

Ficou, tambm, acordado que um produto automotivo novo somente ser considerado originrio (mexicano ou brasileiro) quando seu processo produtivo for realizado integralmente no territrio de qualquer uma das partes e o seu ICR for, desde seu lanamento comercial, de pelo menos 20% nos dois primeiros anos, sendo aplicada a tabela acima do terceiro ano em diante. Estabeleceu-se, por fim, que entre 19 de maro de 2015 e 18 de maro de 2016, as partes examinaro a possibilidade de aumentar o ICR para 45%. No que se refere aos veculos pesados, ficou acordado que as partes realizaro consultas para atingir acesso recproco e a homologao de normas tcnicas e ambientais. 9. PROGRAMA DE INCENTIVO INOVAO TECNOLGICA E ADENSAMENTO DA CADEIA PRODUTIVA DE VECULOS AUTOMOTORES A Medida Provisria - MP 563/2012 em seu artigo 31 criou o Programa de Incentivo Inovao Tecnolgica e Adensamento da Cadeia Produtiva de Veculos Automotores INOVAR-AUTO com vistas a induzir o desenvolvimento tecnolgico, a inovao, a segurana, a proteo ao meio ambiente, a eficincia energtica e a qualidade dos automveis, caminhes, nibus e autopeas produzidos no Brasil. Sua regulamentao se deu por meio do decreto n 7.716/2012, que detalhou os parmetros do INOVAR-AUTO, completando o ciclo de medidas que compem o chamado Novo Regime Automotivo Brasileiro. O INOVAR-AUTO, como todo programa tributrio, direcionado e tem carter temporrio e optativo. Seus possveis beneficirios so as empresas produtoras de:

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Tratores (exceto os carros-tratores); Veculos automveis para transporte de dez pessoas ou mais; Automveis de passageiros e outros veculos automveis principalmente concebidos para o transporte de pessoas incluindo os veculos de uso misto (station wagons) e os automveis de corrida; Veculos automveis para transporte de mercadorias; Veculos automveis para usos especiais (auto-socorros, caminhes-guindastes, veculos de combate a incndio etc.); Chassis com motor para os veculos automveis.

Sua vigncia vai de 1 de janeiro de 2013 at 31 de maro de 2017, prazo em que as empresas produtoras de veculos automotores precisam voluntariamente se habilitar ao programa para gozarem dos incentivos previstos. 9.1. O processo de habilitao ao Inovar-Auto A habilitao, por solicitao da empresa, ser concedida pelo Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior (MDIC) e ter validade de at doze meses, podendo ser renovada at 31 de maro de 2017, sendo condicionada ao cumprimento dos compromissos e prazos assumidos. Para se habilitarem ao INOVAR-AUTO, as empresas produtoras de veculos automotores precisam, alm da inscrio ao programa, respeitar as seguintes exigncias: a. Realizarem atividades fabris e de infraestrutura de engenharia, diretamente ou por terceiros; b. Realizarem investimentos em pesquisa e desenvolvimento; c. Realizarem dispndio em engenharia, tecnologia industrial bsica e de desenvolvimento de fornecedores; e, d. Aderirem ao Programa Brasileiro de Etiquetagem Veicular - PBEV do Instituto Nacional de Metrologia, Normalizao e Qualidade Industrial - INMETRO. No caso dos automveis, o decreto define que devero ser respeitadas pelo menos 3 das 4 exigncias, e, no caso dos veculos para transporte de mercadorias, no mnimo 2 dentre as 3 primeiras. a) Atividades fabris e de infraestrutura de engenharia No que se refere realizao de atividades fabris, o decreto definiu que para as empresas poderem se habilitar necessrio realizar no pas, em 80% dos veculos fabricados pela empresa, diretamente ou por intermdio de terceiros, as seguintes quantidades de atividades produtivas:

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Ano-Calendrio 2013 2014 2015 2016 2017

Quantidades de atividades Automveis e Picapes Veculos Comerciais 8 10 9 11 9 11 10 12 10 12

Pelo INOVAR-AUTO, so consideradas atividades produtivas as seguintes etapas: Automveis e Picapes 1. Estampagem; 2. Soldagem; 3. Tratamento anticorrosivo e pintura; 4. Injeo de plstico; 5. Fabricao de motor; 6. Fabricao de caixa de cmbio e transmisso; 7. Fabricao de sistemas de direo e suspenso; 8. Montagem de sistema eltrico; 9. Fabricao de sistemas de freio e eixos; 10. Produo de monobloco; 11. Montagem, reviso final e ensaios compatveis; 12. Infraestrutura prpria de laboratrios para desenvolvimento e teste de produtos Veculos Comerciais 1. Estampagem; 2. Soldagem; 3. Tratamento anticorrosivo e pintura; 4. Injeo de plstico; 5. Fabricao de motor; 6. Fabricao de caixa de cmbio e transmisso; 7. Fabricao de sistemas de direo e suspenso; 8. Montagem de sistema eltrico; 9. Fabricao de sistemas de freio e eixos; 10. Montagem, reviso final e ensaios compatveis; 11. Montagem de chassis e de carrocerias; 12. Montagem final de cabines ou de carrocerias, com instalao de itens, inclusive acsticos e trmicos, de forrao e de acabamento; 13. Produo de carrocerias preponderantemente atravs de peas avulsas estampadas regionalmente; 14. Infraestrutura prpria de laboratrios para desenvolvimento e teste de produtos.

b) Investimentos em pesquisa e desenvolvimento Para fins da habilitao ao INOVAR-AUTO, cabe empresa comprovar investimentos no pas em pesquisa e desenvolvimento em percentuais de sua receita bruta total superiores a:

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Ano-Calendrio 2013 2014 2015 2016 2017

Percentual 0,15% 0,3% 0,5% 0,5% 0,5%

So considerados gastos com pesquisa e desenvolvimento: pesquisa bsica dirigida ao desenvolvimento de produtos, processos ou sistemas inovadores; pesquisa aplicada com vistas ao desenvolvimento ou aprimoramento de produtos, processos e sistemas; desenvolvimento experimental visando comprovao, a demonstrao da viabilidade tcnica ou funcional de novos produtos, processos, sistemas e servios ou de aperfeioamento dos j produzidos; e, servios de apoio tcnico indispensveis implantao e manuteno das instalaes ou dos equipamentos destinados projetos de pesquisa, desenvolvimento ou inovao tecnolgica, bem como capacitao dos recursos humanos a eles dedicados.

c) Investimentos em engenharia, tecnologia industrial bsica e de desenvolvimento de fornecedores. Para a empresa se habilitar respeitando os investimentos em engenharia, tecnologia industrial bsica e de desenvolvimento de fornecedores, necessrio que a mesma comprove gastos no pas em percentuais de sua receita bruta nunca inferiores a:

Ano-Calendrio 2013 2014 2015 2016 2017

Percentual 0,5% 0,75% 1,0% 1,0% 1,0%

So considerados gastos com engenharia, tecnologia industrial bsica e de desenvolvimento de fornecedores: inovao tecnolgica: a concepo de novo produto ou processo de fabricao e a agregao de novas funcionalidades ou caractersticas ao produto ou processo, que implique melhorias incrementais e efetivo ganho de qualidade ou produtividade, resultando maior competitividade no mercado; tecnologia industrial bsica: a aferio e a calibrao de mquinas e equipamentos, o projeto e a confeco de instrumentos de medida especficos, a
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certificao de conformidade, inclusive os ensaios correspondentes, a normalizao ou a documentao tcnica gerada e o patenteamento do produto ou processo desenvolvido; treinamento do pessoal dedicado pesquisa, desenvolvimento e inovao; desenvolvimento de produtos, inclusive veculos, sistemas e seus componentes, autopeas, mquinas e equipamentos; construo de laboratrios de desenvolvimento de tecnologias em segurana automotiva, ativa e passiva; construo de laboratrios de desenvolvimento de novas tecnologias de reduo na emisso de gases poluentes; construo de laboratrios de desenvolvimento de estilo e design; desenvolvimento de ferramental, moldes e modelos para moldes, instrumentos e aparelhos industriais e de controle de qualidade, novos, e os respectivos acessrios, sobressalentes e peas de reposio, utilizados no processo produtivo; e capacitao de fornecedores.

d) Adeso ao Programa Brasileiro de Etiquetagem Veicular O Programa Brasileiro de Etiquetagem Veicular a adoo de um selo de eficincia energtica pelo qual os consumidores podem comparar o gasto de combustvel dos veculos novos venda no pas. Por estes, os automveis so classificados de A (mais eficiente) at E (menos eficiente).

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Para as empresas produtoras de automveis e veculos automotores de passageiros, para fins de atendimento das 3 exigncias mnimas do INOVAR-AUTO, possvel a adeso ao Programa Brasileiro de Etiquetagem Veicular PBEV nos percentuais mnimo de modelos etiquetados:

Ano-Calendrio 2013 2014 2015 2016 2017

Percentual 25% 40% 60% 80% 100%

9.2. A habilitao das empresas entrantes As empresas que tiverem projeto aprovado de investimento para produo de veculos automotores, tambm podem se habilitar no programa INOVAR-AUTO, porm, os benefcios sero limitados a um prazo mximo de 24 meses ou at a data de incio da comercializao de veculos produzidos (se inferior a 24 meses) conforme projeto de investimento, e estar vinculada ao cumprimento do cronograma constante do referido projeto. O projeto de investimentos dever conter: I - previso de incio e trmino do investimento; II - previso da capacidade anual de produo; e, III - outras informaes a serem definidas pelo Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior. A habilitao das empresas beneficirias fica condicionada : I - aprovao do projeto de investimento apresentado; II - regularidade em relao aos tributos federais; III - assinatura de termo de compromisso, no qual estaro relacionados os compromissos e os direitos da empresa, at 31 de maro de 2017. No que se refere exigncia de regularidade em relao aos tributos federais, esta s precisa ser comprovada a partir do incio da produo dos veculos, objeto do projeto aprovado. Para as empresas que vierem a se instalar no Pas, os dispndios em pesquisa e desenvolvimento e em engenharia, tecnologia industrial bsica e desenvolvimento de fornecedores, definidas pelo INOVAR-AUTO, podero ser reduzidos em at quarenta por cento no primeiro ano e em at vinte por cento no segundo ano, contados a partir do ano de incio da comercializao dos veculos, objeto do projeto.

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9.3. A gerao do crdito presumido O programa prev como incentivo a gerao de crditos presumidos de IPI, ou seja, a anotao de um crdito fiscal que a empresa se utiliza no pagamento de seus dbitos relacionados ao IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados). O decreto estabelece que podero ser gerados, como crdito presumido de IPI, o valor mximo correspondente ao que resultaria da aplicao da alquota de 32%, sobre a base de clculo prevista na legislao do IPI para os veculos automotores. O crdito presumido de IPI gerado com base nos dispndios realizados no Pas pela empresa com: I - pesquisa; II - desenvolvimento tecnolgico; III - inovao tecnolgica; IV - insumos estratgicos; V - ferramentaria; VI - recolhimentos ao Fundo Nacional de Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico FNDCT na forma do regulamento; e, VII - capacitao de fornecedores.

9.4. Crdito presumidos gerados por aquisies de materiais e ferramentais Do valor mximo de gerao de crdito presumido de IPI que resulta da aplicao da alquota de 32% sobre a base de clculo do imposto, o valor correspondente alquota de 30% ser formado da multiplicao dos valores gastos pelas montadoras com materiais pelo fator de ajuste, que para 2013, foi estabelecido em 1,3. Entende-se como gasto com materiais todas as despesas com peas, componentes, ferramentais, tintas e outros itens que faam parte do processo de produo do veculo, desde que comprados no Brasil ou nos pases membros do Mercosul e comprovados por meio de notas fiscais. Para melhor entender este mecanismo, vejamos um exemplo fictcio de um veculo que antes da aplicao do IPI custe R$ 100 mil. Atualmente, a tabela de IPI para veculos automotores nacionais :

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Descrio Tratores Veculos automveis para transporte de dez pessoas ou mais, includo o motorista (nibus). - Com volume interno de habitculo, destinado a passageiros e motorista, igual ou superior a 9m - Com volume interno de habitculo, destinado a passageiros e motorista, superior a 6m, mas inferior a 9m Automveis de passageiros includos os station wagons e os automveis de corrida. De cilindrada no superior a 1.000cm De cilindrada superior a 1.000cm, mas no superior a 2.000 cm - De cilindrada superior a 2.000cm Automveis de passageiros com motor de pisto, de ignio por compresso diesel ou semidiesel: Veculos automveis para transporte de mercadorias (Caminhes) De camionetas, furges, "pick-ups" e semelhantes Carro-forte para transporte de valores -

Alquota (%) 0

0 10

7 13 25 25 0 4 10

Partindo do pressuposto que atualmente a alquota do IPI sobre tal veculo de 7%, este custa hoje R$ 107 mil. Com o aumento de 30% de IPI realizado para os veculos importados por meio do Decreto N 7.567/2011, que a partir de 2013 incidir para todos os veculos nacionais e importados, este mesmo veculo aumentar para R$ 137 mil, ou seja, R$ 30 mil a mais que os dias atuais. Incidncia de IPI para um veculo de R$ 100 mil antes do IPI Valor do veculo antes do IPI IPI (7%) Aumento de IPI (+30%) Valor total do IPI (7%+30%) Valor do veculo aps IPI R$ 100.000 R$ 7.000 R$ 30.000 R$ 37.000 R$ 137.000

Porm, se a montadora responsvel pela sua produo for habilitada no INOVAR-AUTO, est poder gerar como crdito presumido de IPI gerados a partir das suas despesas com materiais locais e assim abater do valor deste veculo at R$ 30 mil. Estimando-se que esta montadora gaste com materiais locais (comprados no Brasil e MERCOSUL) para a produo deste veculo R$ 23 mil, pelas regras propostas a montadora gerar em crdito de IPI o equivalente aos R$ 23 mil multiplicado por 1,3, ou seja, R$ 29,9 mil.

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Clculo do crdito presumido de IPI (despesa com materiais) Despesas com materiais e ferramentas locais Fator de ajuste Valor do crdito presumido R$ 23.000 x 1,3 R$ 29.900

Na prtica, isso significa que fica definido um valor de IPI equivalente aos atuais 7%, anulando assim o aumento esperado de 30%. Clculo do IPI para um veculo de R$ 100 mil com o INOVAR-AUTO Valor total do IPI (7%+30%) Crdito presumido de IPI Valor do IPI descontado o crdito presumido Alquota efetiva de IPI 9.5. A regra implcita de contedo mnimo local A gerao de crdito presumido de IPI com compras de materiais locais (comprados no Brasil e Mercosul) uma forma implcita de exigncia de contedo local mnimo, cuja participao das peas nacionais em relao ao total de peas utilizadas no veculo calibrada pelo fator multiplicador, que ser periodicamente revisto em ato conjunto dos Ministros de Estado da Fazenda e do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior. Para 2013, excepcionalmente, foi fixado para automveis e veculos comerciais leves o fator 1,3 que, como dito anteriormente, ser multiplicado pelas despesas em materiais e ferramentas gerando assim os crditos presumidos de IPI. Para o exemplo dado isso significa que: Tomando-se como base o fator 1,3 e que para se gerar R$ 30 mil de crditos necessrio despender R$ 23 mil com materiais nacionais e, estimando-se que o gasto total com materiais (peas e partes) seria de cerca de R$ 40 mil, possvel calcular que o contedo local mnimo gira em torno de 57,5%. Clculo do contedo local mnimo com o INOVAR-AUTO Despesas com materiais, inclusive ferramentas* Despesas com materiais e ferramentas locais Contedo Local Mnimo (23 mil / 40 mil) R$ 40.000 R$ 23.000 57,5% R$ 37.000 - R$ 29.900 R$ 7.100 7,1%

* Estimativa de gasto com materiais para a produo de um veculo de R$ 100 mil (40%)

Esse valor superior a atual regra de exigncia de contedo local definida no acordo do MERCOSUL que estabelecida em 65%, mas, em razo da frmula definida, na prtica no supera os 21%.

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9.6. Crditos presumidos gerados por despesas com pesquisa e desenvolvimento, e engenharia e tecnologia industrial bsica As empresas que se habilitarem ao INOVAR-AUTO tambm podero gerar crditos presumidos de IPI relativo aos gastos em pesquisa e desenvolvimento e aos gastos em engenharia e tecnologia industrial bsica. O limite mximo de gerao de crdito presumido de IPI com pesquisa e desenvolvimento limitado ao valor correspondente aplicao da alquota de 1%. Para os gastos com engenharia e tecnologia industrial bsica o limite estabelecido , tambm, 1% sobre a base de clculo do IPI. Para o exemplo aqui utilizado, isso significa que possvel abater do valor do IPI devido R$ 1 mil, oriundos de despesas com pesquisa e desenvolvimento, e R$ 1 mil de gastos com engenharia e tecnologia industrial bsica. Com isso, possvel para uma determinada montadora que consiga gerar o mximo de crdito presumido de IPI, ter uma alquota efetiva de IPI de at 2% menor do que hoje para seu veculo.

Clculo do IPI para um veculo de R$ 100 mil com o INOVAR-AUTO Valor total do IPI (7%+30%) R$ 37.000 Crdito presumido de IPI - materiais - R$ 29.900 Crdito presumido de IPI - pesquisa e desenvolvimento - R$ 1.000 Crdito presumido de IPI - engenharia e tecnologia industrial - R$ 1.000 bsica Valor do IPI descontado o crdito presumido R$ 5.100 Alquota efetiva de IPI 5,1% Para pesquisa e desenvolvimento, o valor do crdito presumido gerado pel os dispndios em pesquisa e desenvolvimento, desde que comprovados pela montadora, limitadas em 1% do fator gerador do IPI. J para engenharia e tecnologia industrial bsica, o valor do crdito presumido gerado por fator determinado pelos dispndios em engenharia e tecnologia industrial que exceder a 0,75% em relao receita bruta total de venda de bens e servios que exceder a 0,75%.

Fator Gerador Crdito IPI por Engenharia

Dispndio em Engenharia Receita bruta total de venda de bens e servios

- 0,75%

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9.7. Utilizao de crdito presumidos para veculos importados As novas empresas que instalarem unidades produtivas e forem habilitadas no INOVAR-AUTO podero usufruir do crdito presumido do IPI, correspondente a trinta pontos percentuais do IPI incidente sobre a base de clculo do imposto na sada dos veculos importados do estabelecimento importador da empresa habilitada. A quantidade de veculos importados no ano-calendrio que dar direito apurao de crdito presumido fica limitada a cinquenta por cento da capacidade de produo anual prevista no projeto de investimento aprovado. A apurao deste crdito presumido ser feita a partir da data estabelecida na habilitao da empresa, subsistir por um perodo mximo de vinte e quatro meses ou at a data de incio da comercializao de veculos produzidos conforme projeto de investimento, e estar vinculada ao cumprimento do cronograma constante do referido projeto. As empresas habilitadas somente podero se utilizar do crdito presumido de IPI a partir do incio da produo, nunca antes de 1 de janeiro de 2013. Iniciada a comercializao dos veculos, objeto do projeto de investimento, poder ser aproveitado o crdito presumido no montante correspondente a cinquenta e cinco por cento do saldo devedor a cada perodo de apurao do IPI. Ser ainda definido pelos Ministros de Estado da Fazenda e do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior limites anuais da quantidade de veculos e a caracterizao dos veculos importados que daro direito a gerao de crdito presumido na importao. 9.8. A verificao do cumprimento das exigncias do INOVAR-AUTO A verificao do atendimento dos requisitos ser anual e realizada por auditorias credenciadas pela Unio, que sero remuneradas pelas empresas beneficirias do INOVAR-AUTO. A empresa ter cancelada a habilitao quando no atender os requisitos para a habilitao ou quaisquer dos compromissos assumidos, e produzir efeitos a partir da data de descumprimento dos requisitos, ou a partir da data de habilitao, na hiptese em que se verifique que a empresa no atendia os requisitos para a habilitao. No caso de desabilitao, a empresa ser obrigada a recolher o imposto que deixou de ser pago, com os acrscimos previstos na legislao tributria e a perda do saldo do crdito presumido ainda existente na data do cancelamento da habilitao. Foi tambm criado um Grupo de Acompanhamento composto de representantes dos Ministrios da Fazenda, do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior e da Cincia, Tecnologia e Inovao, com o objetivo de definir os critrios para o credenciamento das auditorias, e os critrios para monitorar os impactos do INOVAR-AUTO em termos de produo, emprego, investimento, inovao, preo e agregao de valor.

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10. Fontes de Documentos - Regime Automotivo: DECRETO N 7.706 DE 29 DE MARO DE 2012 E DECRETO N 7.716, DE 3 DE ABRIL DE 2012 disponvel em: http://www4.planalto.gov.br/legislacao/legislacao-1/decretos1/2012-decretos#content

MEDIDA PROVISRIA N 563, DE 3 DE ABRIL DE 2012 disponvel em: http://www4.planalto.gov.br/legislacao/legislacao-1/medidas-provisorias/2012-posteriores-aemenda-constitucional-no32#content

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FICHA BIBLIOGRFICA Ttulo: A INDSTRIA AUTOMOBILSTICA NO BRASIL - Diagnstico do setor e anlise do Novo Regime Automotivo

Elaborao: Subsees DIEESE: Confederao Nacional dos Metalrgicos da CUT- CNM/CUT, Federao dos Sindicatos Metalrgicos da CUT/SP - FEM-CUT/SP, Sindicato dos Metalrgicos do ABC, Sindicato dos Metalrgicos de Sorocaba e Sindicato dos Metalrgicos de Taubat. Resumo: Texto que apresenta um diagnstico e as propostas dos Metalrgicos da CUT para a indstria Automobilstica no Brasil.
Palavras-chave: Automotivo; Autopeas; Metalurgia Bsica; Poltica Industrial; Emprego

Equipe tcnica responsvel: Andr Cardoso Subseo DIEESE FEM-CUT/SP Fausto Augusto Jnior - Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos do ABC Fernando Lima Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos de Sorocaba Hamilton Feitosa Lacerda Assessor da Presidncia da CNM/CUT Igor Pinheiro Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos de Taubat Rafael Serrao Subseo DIEESE CNM/CUT Warley Batista Soares - Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos do ABC Zera Mara Camargo de Santana - Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos do ABC

Equipe de apoio: Silvana Martins de Miranda Nascimento Jos Luiz Lei

Reviso de texto: Mara Grabert

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