Msuri de implementat privind Sistemul de Control Managerial al UCV conform OMFP 946/ !!

" # pentru apro$area Codului Controlului %ntern& modificat 'i completat cu OMFP (649/ 4)! ) !((
1. UCV va actualiza i evidenia n Programul de Dezvoltare a Sistemului de Control Managerial, aciunile de per ecionare pro esional!, at"t pentru persoanele cu uncii de conducere c"t i pentru cele de e#ecuie $con orm art. %, alin &, 'M(P 1)*+,%-11.. Stadiul implementrii i dezvoltrii SCM precum i situaiile deose/ite constatate n aciunile de monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic!, fac obiectul informrii, prin ntocmirea de situaii trimestriale/anuale, care se transmit la MECTS) Rectorul C! va elabora anual un raport asupra sistemului de control intern/mana"erial $primul raport are ca o/iect descrierea SC0 , M e#istent la &1.1%.%-11 i se va transmite odat! cu situaia inanciar! anual!. i constituie orma o icial! de asumare a responsa/ilit!ii manageriale a conduc!torului cu privire la SC0 , M. Pentru ela/orarea raportului, Rectorul C! va dispune pro"ramarea i efectuarea de ctre conductorii tuturor compartimentelor a operaiunii de autoevaluare a SC# / M $ iecare compartiment din organigrama UCV, va completa c1estionarul de autoevaluare a stadiului de implementare a SC0 , M i asumarea de ctre conductorul de compartiment, a realitii datelor, informaiilor i constatrilor nscrise n acesta.. Sistemul propriu de control intern , managerial al UCV, va tre/ui s! ie apreciat prin sta/ilirea gradului de con ormitate cu Standardele de control intern , managerial $%2 de Standarde, descrise n Programul de dezvoltare a SCM n cadrul UCV., ast el3 Sistemul este conform dac sunt implementate minimum $$ de standarde 4 sistemul este parial con orm dac! sunt implementate ntre 1& i %1 de standarde4 sistemul este necon orm dac! sunt implementate mai puin de 1& standarde. %a nivelul entitii publice, un standard de control intern / mana"erial se consider c este #M&%EME'T(T )#* dac peste +,- din numrul total de compartimente l au implementat, P567058 0MP89M9:;5; $P0. dac! standardul este implementat ntre *1< i =+< din num!rul total de compartimente i :90MP89M9:;5; $:. dac! su/ *-< din num!rul total de compartimente l au implementat.

%.

&.

*.

2.

#. &entru ntocmirea S#T (/#E# CE'TR(%#0(T1(RE TR#MESTR#(%E, privind stadiul implement!rii SC0 , M, toate compartimentele vor ntocmi i prezenta urm!toarele date3 $;96M9: 6>SPU:S %2.-&.%-11 ? la *ntre$ri se va rspunde cu +a sau ,u& ,umrul ce re-ult 'i ./plica0ia asociat rspunsului)
2 3* Sunt stabilite obiectivele specifice la nivelul compartimentului4

2 $* 1biectivele sunt astfel stabilite nc5t s rspund pac6etului de cerine SM(RT4 )S 7 precise, M 7 msurabile i verificabile, ( 7 necesare, R 7 realiste, T 7 cu termen de realizare*.
:';>. '@09C;0V989 sunt e ecte pozitive pe care conducerea ncearc! s! le realizeze sau evenimente , e ecte negative pe care conducerea ncearc! s! le evite. '@09C;0V989 A9:96589 sunt concordante cu misiunea UCV. '@09C;0V989 SP9C0(0C9 B sunt sta/ilite de iecare persoan! cu uncie de conducere n uncie de activit!ile din compartimentul pe care l conduce, pornind de la o/iectivele generale i urm!rind riguros deplina con ormitate cu acestea. 5ceste '/iective speci ice, tre/uie s! respecte urm!toarele cerine3 ? s! ie realiste i n deplin! concordan! cu misiunea i atri/uiile compartimentului4 ? s! ie repartizate n interiorul compartimentului pe su/?o/iective individuale i per ormane de atins, ncredinate personalului de e#ecuie4 ? s! ie m!sura/ile, adic! e#primate n indicatori cantitativi, sau, dup! caz, calitativi4 ? s! poat! i monitorizate prin sistemul de in ormare e#istent,necesar a i creat la dispoziia managementului i care tre/uie s! ie construit n uncie de natura indicatorilor proprii o/iectivelor,su/?o/iectivelor ncredinate iec!ruia4 ? s! ai/! prev!zut un termen calendaristic de realizare realist.

2 8* Sunt stabilite activitile, atribuiile, competenele i responsabilitile specifice compartimentului4

:';>.

efii de servicii, birouri i compartimente vor mbuntii structura fielor de post astfel nct s devin unul dintre principalele suporturi pentru organizarea i gestionarea ntregului personal, precum i un instrument util n evaluarea performanelor i responsabilizarea angajatului. 9ia postului este documentul care conine toate caracteristicile eseniale, formale ale unui post. n general fia postului cuprinde: denumirea postului, obiectivele individuale, sarcinile, competenele, responsabilitile, relaii cu alte posturi, cerine specifice privind pregtirea, calitile, aptitudinile i deprinderile necesare realizrii obiectivelor individuale stabilite pentru postul respectiv. &ostul este elementul primar al structurii organizatorice i reprezint ansamblul sarcinilor, obiectivelor, competenelor, responsabilitilor i procedurilor ce sunt atribuite i trebuie ndeplinite la nivelul unui loc de munc. Sarcina este cea mai mic unitate de munc individual i reprezint aciunea ce trebuie efectuat pentru realizarea unui obiectiv primar asociat acesteia realizarea unei sarcini fr atribuirea de competene adecvate nu este posibil de asemenea, atribuirea de sarcini presupune fi!area de responsabiliti. (tribuia este ansamblul de sarcini de acelai tip, necesare pentru realizarea unei anumite activiti bine definite, care se e!ecut periodic sau continuu i care implic cunotine specializate pentru realizarea unui obiectiv specific. (ctivitatea const n totalitatea atribuiilor de o anumit natur, care determin procese de munc cu un grad de omogenitate i similaritate ridicat, cunotinele necesare realizrii activitii sunt din domenii limitate, personalul utilizat putnd avea astfel o pregtire profesional sensibil unitar activitatea cuprinde atribuii omogene ce revin compartimentelor entitii. 9unciunea reprezint ansamblul activitilor de acelai gen sau complementare, viznd realizarea unor obiective precis stabilite. Competena este capacitatea de a lua decizii, n limite definite, pentru realizarea sarcinii.

Responsabilitatea este obligaia de a ndeplini sarcina atribuit. "rin urmare, responsabilitatea definete un raport juridic de obligaie, a crei nendeplinire atrage sanciunea corespunztoare tipului de rspundere juridic. 2 :* Sunt elaborate proceduri pentru activitile desfurate n cadrul compartimentului4
:';>. P6'C9DU65 este de init! ca totalitate a pailor ce tre/uie urmai, metodelor de lucru sta/ilite i regulilor de aplicat, n vederea e#ecut!rii activit!ii, atri/uiei sau sarcinii.

2 ;* S2a ntocmit un inventar al funciilor sensibile n cadrul compartimentului4

:';>. 0:V9:;56U8 (U:C7008'6 S9:S0@089 cuprinde de regul! acele uncii care prezint! risc semni icativ n raport cu o/iectivele. 9ste necesar! sta/ilirea unei politici adecvate de rotire a salariaiilor care ocup! ast el de uncii.

2 <* Sunt identificate i evaluate principalele riscuri, proprii activitilor din cadrul compartimentului4
:';>. 60SCU8 B posi/ilitatea de a se produce un eveniment care ar putea avea un impact asupra realiz!rii o/iectivelor4 orice aciune sau inaciune prezint! un risc de nerealizare a o/iectivelor.

8a ntre/area %., suplimentar a! de r!spunsurile solicitate standard, D5C> S?5 69580C5; 985@'65695 D9 0:D0C5;'60 5S'C0570 '@09C;0V98'6, se va prezenta num!rul total de indicatori ela/orai.

00. Pentru implementarea SC0 , M, toate unciile de conducere i e ii de compartimente vor analiza prevederile cuprinse n3 Codul Controlului 0ntern, apro/at prin 'rdinul +*),%--2, modi icat i completat prin 'M(P 1)*+,%*.-%.%-114 Programul de Dezvoltare a sistemului de control managerial n cadrul UCV. 000. Dn vederea implement!rii cu succes a SC0 , M la nivelul UCV, Compartimentul de audit intern va asigura =facilitarea intele"erii, destinata obtinerii
de informatii suplimentare pentru cunoasterea in profunzime a functionarii unui sistem, standard sau a unei prevederi normative, necesare personalului care are ca responsabilitate implementarea acestora> con orm 'M(P 1E-% , %--2.

0V. Mem/rii @iroului Senatului vor solicita compartimentelor din cadrul structurii organizatorice a UCV pe care le coordoneaz!, completarea trimestrial! p"n! pe data de %- ale ultimei luni a trimestrului a 5ne#ei nr.1 la prezenta, i completarea 5ne#elor % i &, p"n! pe data de 12 iunie %-11.

ANEXA NR. 1

SITUAIE TRIMESTRIAL, privind stadiul implementrii S I ! M "n #adrul #$mpartimentului % % % % % % % % % % la data de % % % % % %

Nr. rt. 1 . / 0 1 2 3 4 5 1-

Spe#i&i#a'ii 1 Numr de obiective specifice Elaborarea de indicatori asociai obiectivelor Numr total de indicatori Numr total de activiti Numr total de activiti procedurabile Proceduri elaborate Numr total de proceduri Inventarierea funciilor sensibile Numr total de funcii sensibile inventariate Inventarierea i evaluarea riscurilor

Indi#at$ri *+a!NU, .

()serva'ii /

Da/Nu

Da/Nu Da/Nu

Da/Nu

Conductor de compartiment ________ Numele i prenumele, funcia/ semntura / data