PROCEDURA I DIJAGRAM TIJEKA

ZAPRIMANJE I EVIDENTIRANJE ULAZNIH RAUNA POSTUPAK 101-3

Revizij !"0 Iz% .i/ Iz% .i, Iz% .i/ K,(+%,/i% , K,(+%,/i% , O.,7%i,

I#e i $%ezi#e M %ij &i% )0 .i$/",e* Mi/je(),0 D,#j (i50 ."i" M j D6 $, D %), 8,9(j )0 .i$/" i'% P%,1".%"-* M %ij ( K/ %i* A) .e#i) D v,% Mi/i:i5

&'()*ij V,.i+e/j O.-je) z 1i( (*ije i )(ji2,v,.-+v, V,.i+e/j O.-je) z iz2% .(j' i ,.%6 v (je V"." V,.i+e/j '%e. z ( 7 v' T j(i) & )'/+e+ P%,.e) ( z $,-/,v (je '$% v' i

D +'# 13"04"!013" 13"04"!013" 13"04"!013" 13"04"!013" 13"04"!013" 13"04"!013"

P,+$i-

De) ( ; De) (-)i ),/e2ij

Stranica 1 od 4

1"

PODRUJE PRIMJENE Ova procedura rada propisuje nain zaprimanja i evidentiranja ulaznih rauna u Uredu za nabavu i u Odsjeku za financije i raunovodstvo, te Odsjeku za izgradnju i odravanje u skladu sa zakonskim odredbama i ostalim propisima. ODGOVORNOSTI Neposredni izvr itelji iz Urudbenog zapisnika odgovaraju za provo!enje postupaka prijama i evidentiranja ulaznih rauna. Neposredni izvr itelj iz Ureda za nabavu odgovoran je za postupak, obrade i kontrole ulaznih rauna. Neposredni izvr itelj iz Odsjeka za izgradnju i odravanje odgovoran je za kontrolu potro nje reijskih tro kova te kontrolu tro kova servisiranja i odravanja po zaprimljenim raunima. Neposredni izvr itelji iz Odsjeka za financije i raunovodstvo odgovoran je za postupke matematike kontrole, analitikog evidentiranja, knjienja, pla"anja i arhiviranja ulaznih rauna i svih zakonski utvr!enih priloga uz ulazni raun. #ekan odgovara za sveukupnu organizaciju, upravljanje i nadzor ovog postupka.

!"

3"

DETALJNE INSTRUKCIJE - AKTIVNOSTI

<0" $eferent u Urudbenom zapisniku zaprima i evidentira ulazne raune u knjigu ulaznih rauna Urudbenog zapisnika. Nakon evidentiranja dostavlja Uredu za nabavu sve ulazne raune. O.2,v,%(,-+= djelatnik u urudbenom zapisniku R,)= odmah po zaprimanju rauna% P,$% +(i .,)'#e(+i= rauni sa svim prilozima. 100" Nakon to zaprimi ulazne raune iz Urudbenog zapisnika, Ured za nabavu provjerava& jesu li uz raun dostavljeni, izdatnica'otpremnica, ponuda, tehnike i druge specifikacije ugovor, radni nalog, ili zapisnik o primopredaji radova ili usluga ili drugi dokument kojim je potvr!ena isporuka roba, radova ili usluga dostavljenih u ispravnom stanju, i da cijenom,koliinom, kvalitetom i vrstom odgovaraju naruenim robama, radovima ili uslugama, da li raun sadri sve zakonima i uredbama propisane elemente definirane u Uputama dobavljaima. reijske raune dostavlja Odsjeku za izgradnju i odravanje koji ih nakon provjere potro nje reija i ovjere ispravnosti obraunatih reijskih tro kova vra"a u Ured za nabavu.

O.2,v,%(,-+= djelatnik u Uredu za nabavu% djelatnik u Odsjeku za izgradnju i odravanje R,)= odmah po zaprimanju rauna iz Urudbenog zapisnika'Ureda za nabavu% P,$% +(i .,)'#e(+i= raun,

pripadaju"i (a'Na, izdatnica'otpremnica, ponuda, tehnika ili druga specifikacija ugovor, radni nalog, ili zapisnik o primopredaji radova ili usluga. 110" Ukoliko raun nije evidentiran u Urudbenom zapisniku ili nije u skladu sa (a'Na ili popratnom dokumentacijom, te ako bilo koji od navedenih elemenata iz aktivnosti broj ))*. provjere rauna nije zadovoljen, raun se vra"a dobavljau s uputama za daljnje postupanje. O.2,v,%(,-+= djelatnik u Uredu za nabavu% R,)= odmah po zavr etku kontrole rauna% P,$% +(i .,)'#e(+i= raun, izdatnica'otpremnica, ponuda, tehnika ili druga specifikacija, ugovor, radni nalog, ili zapisnik o primopredaji radova ili usluga 1!0" Nakon izvr enih svih provjera, ispravni rauni sa svim prilozima dostavljaju se Odsjeku za financije. +ada je raun izdan temeljem ugovora o javnoj nabavi, Sluba nabave dostavlja Odsjeku za financije i raunovodstvo jednokratno ugovor s pripadaju"im prilozima vezan za istog dobavljaa. O.2,v,%(,-+= djelatnik u Uredu za nabavu% R,)= odmah po zavr etku kontrole rauna% P,$% +(i .,)'#e(+i= raun, izdatnica'otpremnica, ponuda, tehnika ili druga specifikacija, ugovor, radni nalog, ili zapisnik o primopredaji radova ili usluga. 130" Odsjeku za financije i raunovodstvo vr i matematiku kontrolu rauna. $aun koji je matematiki neispravan, vra"a se dobavljau na ispravak. O.2,v,%(,-+= likvidator >R,)= odmah po zavr etku kontrole rauna za ispravne raune% P,$% +(i .,)'#e(+i= raun, pripadaju"i (a'Na, izdatnica'otpremnica, ponuda ili rekapitulacija ponude, ugovor, radni nalog, ili zapisnik o primopredaji radova ili usluga. 1?0" $aun se evidentira, knjii i priprema se virmanski nalog za pla"anje u skladu s rokom pla"anja navedenim na raunu. O.2,v,%(,-+= likvidator > R,)= u skladu s rokovima pla"anja sa ulaznog rauna% P,$% +(i .,)'#e(+i= raun, pripadaju"i (a'Na, izdatnica, otpremnica, ponuda ili rekapitulacija ponude, ugovor, radni nalog, ili zapisnik o primopredaji radova ili usluga. 1@0" ,o zavr etku knjienja i pla"anja raun se zajedno sa svim prilozima arhivira u registratore ulaznih rauna. O.2,v,%(,-+= knjigovo!a R,)= odmah nakon zavr etka knjienja P,$% +(i .,)'#e(+i= raun, pripadaju"i (a'Na, otpremnica, ponuda ili rekapitulacija ponude, ugovor, tehnika ili druga specifikacija, radni nalog, ili zapisnik o primopredaji radova ili usluga.

?"

ZAKONSKI OKVIR0 DOKUMENTI I RE&ERENCE

-.) ,rocedura je definirana i provodi se sukladno odredbama slijede"ih zakona, pravilnika, uredbi i statuta%
Stranica 3 od 4

 4.2

(akon o proraunu (akon o izvr enju dravnog prorauna (akon o fiskalnoj odgovornosti (akon o porezu na dodanu vrijednost (akon o javnoj nabavi (akon o deviznom poslovanju (akon o obveznim odnosima (akon o rokovima ispunjenja novanih obveza ,ravilnik o proraunskom raunovodstvu ,ravilnik o za titi i uvanju arhivskog i registraturnog gradiva izvan arhiva Uredba o sastavljanju i predaji izjave o fiskalnoj odgovornosti i izvje taja o primjeni fiskalnih pravila Statut .edicinskog fakulteta ,ravilnik o ustroju radnih mjesta ,ravilnik o za titi arhivskog i registraturnog gradiva .edicinskog fakulteta Uputa dobavljaima

Ured za nabavu, Odsjek za izgradnju i odravanje i Odsjek za financije i raunovodstvo prilikom zaprimanja,kontrole,evidentiranja, knjienja i pla"anja ulaznih rauna koriste slijede"e dokumente'obrasce' pomo"ne knjige'programska rje enja& Ovjeren i odobren obrazac (a'Na Ovjerena otpremnica ili izdatnica dobavljaa kao prilog ulaznom raunu Ovjerene primopredajne zapisnike ili radne naloge kao prilog ulaznom raunu ,onude iz provedenih javnih nadmetanja ili ponude za bagatelnu nabavu Ugovore o nabavi roba, radova i usluga /ehnike i druge specifikacije kao prilog ponudama ili ugovorima iz javnih nadmetanja +njiga Ulaznih rauna $aunalni programe za likvidaturu,knjienje i pla"anje $aunalni program za materijalno knjigovodstvo 0lavna knjiga

-.1

Ova procedure povezana je sa slijede"im procedurama &

,rocedura stvaranja ugovorne obveze 2 )*)3) ,rocedura zaprimanja (ahtjeva4narudbenice )*)35 ,ostupak za zaprimanje roba, radova i usluga 3 )*)416.
-.Ova procedura je javna i objavljena je na internetskim stranica .edicinskog fakulteta Sveuili ta u (agrebu& 777.mef.hr

Stranica @ od 4