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SSSSSSSSS
SS
SS
SS
SSSSSSSS
SSSSSSSS
SS
SS
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SSSSSSSSS
SSSSSSS
IIII
IIII
II
II
II
II
II
II
IIII
IIII
AAA
AAAAA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AAAAAAAAA
AAAAAAAAA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
FFFFFFFFF
FFFFFFFFF
FF
FF
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FFFFFF
FF
FF
FF
FF
EEEEEEEEE
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EEEEEE
EEEEEE
EE
EE
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EEEEEEEEE
DATA DA EMISSAO :
HORA DA EMISSAO : 09:19
M
M
MM
MM
MMM
MMM
MMMM MMMM
MM MMM MM
MM M MM
MM
MM
MM
MM
MM
MM
MM
MM
P L A N O
D E
_ _ _ _ _
U
_
_ _
M
_
I - INTRODUCAO
II - ESTRUTURA
C O N T A S
_ _ _ _ _ _
A
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R
_
I
_
P L A N O
D E
_ _ _ _ _
N
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T
_
R
_
C O N T A S
_ _
_ _ _ _ _ _
U
_
C
_
A
_
1.1 - A REFORMULACAO DO PLANO DE CONTAS FOI EFETUADA COM O PROPOSITO DE ATENDER, DE MANEIRA UNIFORME E SISTEMATIZADA,AO REGISTRO
CONTABIL DOS ATOS E FATOS RELACIONADOS COM OS RECURSOS DO TESOURO SOB A RESPONSABILIDADE DOS ORGAOS DA ADMINISTRACAO DIRETA E INDIRETA, DE FORMA DE PROPORCIONAR MAIOR FLEXIBILIDADE NO GERENCIAMENTO E CONSOLIDACAO DOS DADOS E ATENDER AS NECESSIDADES DE INFORMACOES EM TODOS OS NIVEIS DA ADMINISTRACAO.
1.2 - A ESTRUTURA DESTE PLANO DE CONTAS OBJETIVA, PRINCIPALMENTE :
1.2.1 - REALCAR O ESTADO PATRIMONIAL E SUAS VARIACOES, REALOCANDO AS CONTAS TIPICAS DE CONTROLE PARA OS GRUPOS DE COMPENSACAO,DE FORMA A PROPICIAR O CONHECIMENTO MAIS ADEQUADO DA SITUACAO ECONOMICO-FINANCEIRA DE UMA GESTAO ADMINISTRATIVA;
1.2.2 - POSSIBILITAR A EXTRACAO DE RELATORIOS NECESSARIOS A ANALISE GERENCIAL, INCLUSIVE BALANCO ORCAMENTARIO, FINANCEIRO E
PATRIMONIAL E DEMONSTRACAO DAS VARIACOES PATRIMONIAIS, CONFORME ANEXOS 12, 13, 14, 15, EXIGIDOS PELA LEI N. 4.320
DE 17 DE MARCO DE 1964;
1.2.3 - PADRONIZAR O NIVEL DE INFORMACOES DOS ORGAOS DA ADMINISTRACAO DIRETA E INDIRETA COM A FINALIDADE DE AUXILIAR O PROCESSO DE TOMADA DE DECISAO, AMPLIANDO A QUANTIDADE DESSAS INFORMACOES E FACILITANDO A ELABORACAO DO BALANCO GERAL;
1.2.4 - PERMITIR, ATRAVES DO ELENCO DE CONTAS E TABELAS, A IMPLANTACAO DE UM SISTEMA INTEGRADO DE INFORMACOES ORCAMENTARIAS,
FINANCEIRAS E PATRIMONIAIS NA ADMINISTRACAO PUBLICA,CAPAZ DE ATENDER AOS ASPECTOS LEGAIS E GERENCIAIS.
P L A N O
D E
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S
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C O N T A S
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T
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U
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R
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A
_
2.1 - O PLANO DE CONTAS COMPREENDE OITO NIVEIS DE DESDOBRAMENTO,CLASSIFICADOS E CODIFICADOS DE ACORDO COM A SEGUINTE ESTRUTURA:
X
!
1. NIVEL - CLASSE ____
X
!
!
!
!
2. NIVEL - GRUPO ________
X
!
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3. NIVEL - SUBGRUPO ________
X
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!
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!
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4. NIVEL - ELEMENTO ___________
X XX XX
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5. NIVEL - SUBELEMENTO ___________ ! !
! !
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6. NIVEL - ITEM _____________________ !
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7. NIVEL - SUBITEM _____________________
CODIGO
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!
8. NIVEL - CONTA CORRENTE __________________
2.1.1 - NO 8. NIVEL AS INFORMACOES SERAO TRATADAS DE CONFORMIDADE COM A INDIVIDUALIZACAO PECULIAR A CONTA RESPECTIVA, DE
ACORDO COM A TABELA PROPRIA ESTRUTURADA E CADASTRADA, OBSERVADAS AS INSTRUCOES ESPECIFICAS TENDO EM VISTA A FLEXIBILIDADE NO GERENCIAMENTO DOS DADOS NECESSARIOS.
2.2 - O PRIMEIRO NIVEL REPRESENTA A CLASSIFICACAO MAXIMA NA AGREGACAO DAS CONTAS NAS SEGUINTES CLASSES :
A) ATIVO
B) PASSIVO
C) DESPESA
D) RECEITA
E) RESULTADO DO EXERCICIO
P L A N O
_ _ _ _ _
D E
_ _
C O N T A S
_ _ _ _ _ _
O ATIVO INCLUI AS CONTAS CORRESPONDENTES AOS BENS E DIREITOS, DEMONSTRANDO APLICACAO DOS RECURSOS;
O PASSIVO COMPREENDE AS CONTAS RELATIVAS AS OBRIGACOES, EVIDENCIANDO AS ORIGENS DOS RECURSOS APLICADOS NO ATIVO;
A DESPESA INCLUI AS CONTAS REPRESENTATIVAS DOS RECURSOS DESPENDIDOS
RESULTADO;
NA
APURACAO
DO
A RECEITA INCLUI AS CONTAS REPRESENTATIVAS DOS RECURSOS AUFERIDOS NA GESTAO,A SEREM COMPUTADOS NA APURACAO DO RESULTADO;
2.2.1 -
2.2.1.1 - O ATIVO CIRCULANTE COMPREENDE AS DISPONIBILIDADES DE NUMERARIO, OS RECURSOS A RECEBER, AS ANTECIPACOES DE DESPESA,
BEM COMO OUTROS BENS E DIREITOS PENDENTES OU EM CIRCULACAO, REALIZAVEIS ATE O TERMINO DO EXERCICIO SEGUINTE;
2.2.1.2 - O REALIZAVEL A LONGO PRAZO SAO OS DIREITOS REALIZAVEIS NORMALMENTE APOS O TERMINO DO EXERCICIO SEGUINTE;
2.2.1.3 - O ATIVO PERMANENTE REPRESENTA OS INVESTIMENTOS DE CARATER PERMANENTE,AS IMOBILIZACOES, BEM COMO DESPESAS DIFERIDAS
QUE CONTRIBUIRAO PARA A FORMACAO DO RESULTADO DE MAIS DE UM EXERCICIO;
2.2.1.4 - O ATIVO COMPENSADO COMPREENDE CONTAS COM FUNCAO PRECIPUA DE CONTROLE,RELACIONADAS AOS BENS, DIREITOS, OBRIGACOES E
SITUACOES NAO COMPREENDIDAS NO PATRIMONIO MAS QUE, DIRETA OU INDIRETAMENTE, POSSAM VIR A AFETA-LO,INCLUSIVE AS RELATIVAS A ATOS E FATOS RELACIONADOS COM A EXECUCAO ORCAMENTARIA E FINANCEIRA;
2.2.2 -
2.2.2.1 - O PASSIVO CIRCULANTE COMPREENDE OS DEPOSITOS, OS RESTOS A PAGAR,AS ANTECIPACOES DE RECEITA,BEM COMO OUTRAS OBRIGACOES PENDENTES OU EM CIRCULACAO EXIGIVEIS NORMALMENTE APOS O TERMINO DO EXERCICIO SEGUINTE;
2.2.2.2 - O EXIGIVEL A LONGO PRAZO SAO AS OBRIGACOES EXIGIVEIS NORMALMENTE APOS O TERMINO DO EXERCICIO SEGUINTE;
2.2.2.3 - O RESULTADO DE EXERCICIOS FUTUROS COMPREENDE AS CONTAS REPRESENTATIVAS DE RECEITA DE EXERCICIOS FUTUROS,
AS DESPESAS A ELA CORRESPONDENTE;
P L A N O
_ _ _ _ _
D E
_ _
BEM COMO
C O N T A S
_ _ _ _ _ _
2.2.2.4 - O PATRIMONIO LIQUIDO REPRESENTA O CAPITAL AUTORIZADO, AS RESERVAS DE CAPITAL E OUTRAS QUE FOREM DEFINIDAS,BEM COMO
O RESULTADO ACUMULADO NAO DESTINADO:
2.2.2.5 - O PASSIVO COMPENSADO COMPREENDE CONTAS COM FUNCAO PRECIPUA DE CONTROLE, RELACIONADAS AOS BENS, DIREITOS,OBRIGACOES
E SITUACOES NAO COMPREENDIDAS NO PATRIMONIO MAS QUE, DIRETA OU INDIRETAMENTE, POSSAM VIR A AFETA-LO, INCLUSIVE AS
RELATIVAS A ATOS E FATOS RELACIONADOS COM A EXECUCAO ORCAMENTARIA E FINANCEIRA;
2.2.3 -
EXERCICIO,
A) DESPESAS CORRENTES
B) DESPESAS DE CAPITAL
2.2.3.1 - AS DESPESAS CORRENTES COMPREENDEM AS DE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS, JUROS E ENCARGOS DAS DIVIDAS INTERNA E EXTERNA E OUTRAS DESPESAS CORRENTES, OBSERVADAS AS CONCEITUACOES EXISTENTES NOS DISPOSITIVOS LEGAIS E NORMAS PERTINENTES EM VIGOR;
2.2.3.2 - AS DESPESAS DE CAPITAL CORRESPONDEM AS DE INVESTIMENTOS, INVERSOES FINANCEIRAS, AMORTIZACAO DAS DIVIDAS INTERNA
EXTERNA E OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL, OBSERVADAS AS CONCEITUACOES LEGAIS PERTINENTES EM VIGOR;
2.2.3.3 - AS DESPESAS AINDA MAIS DETALHADAS OBJETIVAM OFERECER INFORMACOES MAIS ESPECIFICAS SOBRE GASTOS DO SETOR PUBLICO.
2.2.4 -
A RECEITA COMPREENDE OS RECURSOS AUFERIDOS NA GESTAO,A SEREM COMPUTADOS NA APURACAO DO RESULTADO DO EXERCICIO,DESDOBRADAS NAS SEGUINTES CATEGORIAS ECONOMICAS :
A) RECEITAS CORRENTES
B) RECEITAS DE CAPITAL
2.2.4.1 - AS RECEITAS CORRENTES COMPREENDEM AS TRIBUTARIAS, DE CONTRIBUICOES,PATRIMONIAIS,AGROPECUARIAS,INDUSTRIAIS, DE SERVICOS E OUTRAS DE NATUREZA SEMELHANTE, BEM COMO AS PROVENIENTES DE TRANSFERENCIAS CORRENTES, OBSERVADAS AS CONCEITUACOES LEGAIS PERTINENTES EM VIGOR;
2.2.4.2 - AS RECEITAS DE CAPITAL CORRESPONDEM A CONSTITUICAO DE DIVIDAS, CONVERSAO EM ESPECIE DE BENS E DIREITOS, UTILIZACAO
DE SALDOS DE EXERCICIOS ANTERIORES OU DE RESERVAS E OUTRAS DE NATUREZA SEMELHANTE, BEM COMO AS PROVENIENTES DE
2.2.5 -
AS
INDEPENDEN-
P L A N O
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2.2.6 -
D E
_ _
C O N T A S
_ _ _ _ _ _
ATIVAS E AS MUTACOES
ATIVAS E AS MUTACOES
PATRIMONIAIS
PATRIMONIAIS
ATIVAS RESUL-
ATIVAS INDEPENDENTES
2.2.6.3 - O RESULTADO APURADO E CONTA TRANSITORIA UTILIZADA NO ENCERRAMENTO DO EXERCICIO PARA DEMONSTRAR A APURACAO
SULTADO DO EXERCICIO.
2.3 - A ESTRUTURA BASICA DO PLANO DE CONTAS A NIVEL DE CLASSE/GRUPO CONSISTE NA SEGUINTE DISPOSICAO :
1
- ATIVO
1.1 - CIRCULANTE
1.2 - REALIZAVEL A LONGO PRAZO
1.4 - PERMANENTE
1.9 - COMPENSADO
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.9
PASSIVO
CIRCULANTE
EXIGIVEL A LONGO PRAZO
RESULTADO DE EXERCICIOS FUTUROS
PATRIMONIO LIQUIDO
PASSIVO COMPENSADO
3
3.3
3.4
3.9
4
4.1
4.2
4.9
RECEITA
RECEITAS CORRENTES
RECEITAS DE CAPITAL
* DEDUCOES DA RECEITA
DESPESA
DESPESAS CORRENTES
DESPESAS DE CAPITAL
RESERVA DE CONTINGENCIA
5
- RESULTADO DO EXERCICIO
5.1 - RESULTADO ORCAMENTARIO
5.2 - RESULTADO EXTRA-ORCAMENTARIO
6
- RESULTADO DO EXERCICIO
6.1 - RESULTADO ORCAMENTARIO
6.2 - RESULTADO EXTRA-ORCAMENTARIO
2.4 - A CONSOLIDACAO DE BALANCOS SERA EFETUADA NO 3. NIVEL(SUBGRUPO) DE ACORDO COM A ESTRUTURA EM ANEXO.
DO
RE-
ATIVO
1.1
2
CIRCULANTE
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.2
PASSIVO
2.1
DISPONIVEL
CREDITOS EM CIRCULACAO
BENS E VALORES EM CIRCULACAO
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO
CIRCULANTE
2.1.1 DEPOSITOS
OBRIGACOES EM CIRCULACAO
EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS EM CIRCULACAO
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO
2.2
2.3
1.4
PERMANENTE
2.4
1.4.1 INVESTIMENTOS
1.4.2 IMOBILIZADO
1.4.3 DIFERIDO
1.9
COMPENSADO
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.9.6
1.9.9
PATRIMONIO LIQUIDO
2.4.1
2.4.2
2.4.3
2.4.9
2.9
PATRIMONIO/CAPITAL
RESERVAS
RESULTADO ACUMULADO
AJUSTE DO PATRIMONIO/CAPITAL
COMPENSADO
2.9.1
2.9.2
2.9.3
2.9.4
2.9.5
2.9.6
2.9.9
DESPESA
3.3
3.4
3.9
DESPESAS CORRENTES
DESPESAS DE CAPITAL
RESERVA DE CONTINGENCIA
RESULTADO DO EXERCICIO
5.1
RESULTADO ORCAMENTARIO
RECEITA
4.1
4.2
4.9
RESULTADO DO EXERCICIO
6.1
RESULTADO EXTRA-ORCAMENTARIO
RECEITAS CORRENTES
RECEITAS DE CAPITAL
* DEDUCOES DA RECEITA
RESULTADO ORCAMENTARIO
6.1.1 RECEITA ORCAMENTARIA
6.1.2 INTERFERENCIAS ATIVAS
6.1.3 MUTACOES ATIVAS
6.2
RESULTADO EXTRA-ORCAMENTARIO
6.2.2 INTERFERENCIAS ATIVAS
6.2.3 MUTACOES ATIVAS
6.3
RESULTADO APURADO
P L A N O
_ _ _ _ _
D E
_ _
ELENCO
-----3.1 -
C O N T A S
_ _ _ _ _ _
DE
--
CONTAS
------
3.1.1 - O SINAL = (IGUAL) ANTES DA DESCRICAO DE DETERMINADAS CONTAS, IDENTIFICA A NECESSIDADE DE TRATAMENTO A NIVEL INDIVIDUALIZADO,PECULIAR A CADA CONTA RESPECTIVA,COM O OBJETIVO DE PROPORCIONAR FLEXIBILIDADE NO GERENCIAMENTO DOS DADOS DESEJADOS;
DES-
P L A N O
_ _ _ _ _
D E
_ _
ADENDO
C O N T A S
_ _ _ _ _ _
'B'
CODIGO
01
02
03
04
05
06
07
08
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
DESCRICAO
COMPOSICAO
1.0.0.0.0.00.00
1.1.0.0.0.00.00
1.1.1.0.0.00.00
1.1.1.1.0.00.00
1.1.1.1.1.00.00
1.1.1.1.2.00.00
1.1.1.1.2.01.00
1.1.1.1.2.01.01
1.1.1.1.2.01.15
1.1.1.1.2.99.00
1.1.1.1.2.99.01
1.1.1.1.2.99.02
1.1.1.1.2.99.03
1.1.1.1.2.99.04
1.1.1.1.2.99.05
1.1.1.1.2.99.06
1.1.1.1.2.99.07
1.1.1.1.2.99.08
1.1.1.1.2.99.09
1.1.1.1.2.99.10
1.1.1.1.2.99.11
1.1.1.1.2.99.26
1.1.1.1.2.99.96
1.1.1.1.2.99.97
1.1.1.1.2.99.99
1.1.1.1.3.00.00
1.1.1.1.3.01.00
1.1.1.1.3.02.00
1.1.1.1.3.03.00
1.1.1.1.3.04.00
1.1.1.1.3.05.00
1.1.1.1.3.06.00
1.1.1.1.3.07.00
1.1.1.1.3.08.00
1.1.1.1.3.09.00
1.1.1.1.3.10.00
1.1.1.1.3.11.00
1.1.1.1.3.12.00
1.1.1.1.3.13.00
1.1.1.1.3.14.00
1.1.1.1.3.15.00
1.1.1.1.3.98.00
1.1.1.1.3.98.11
1.1.1.1.3.98.99
1.1.1.1.3.99.00
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
ATIVO
ATIVO CIRCULANTE
DISPONIVEL
DISPONIVEL EM MOEDA NACIONAL
......................................CAIXA
BANCOS CONTA MOVIMENTO
CONTA UNICA DO TESOURO ESTADUAL
......................................CAIXA ECONOMICA FEDERAL-CEF
......................................= LIMITE DE SAQUE VINCULADO
OUTROS BANCOS CONTA MOVIMENTO
......................................= CAIXA ECONOMICA FEDERAL-CEF
......................................= BANCO DO BRASIL S/A
......................................= BANCO DO ESTADO DE ALAGOAS S/A
......................................= BANCO DO NORDESTE DO BRASIL S/A
......................................= BANCO REAL S/A
......................................= BANCO BRASILEIRO DE DESCONTO S/A
......................................= BANCO REAL S/A
......................................= BANCO NACIONAL DE DESENVOLVIMENTO SOCIAL BN
......................................= BANCO INDUSTRIAL E COMERCIAL S/A -BIC
......................................= UNIBANCO
......................................= BANESPA
......................................= BANCO MERCANTIL
......................................NUMERARIO EM TRANSITO (ENTID.EXTINTAS)
......................................TRANSFERENCIA RECEBIDA A CLASSIFICAR
......................................= OUTROS
APLICACOES FINANCEIRAS
......................................= CDB
......................................= LBC
......................................= CTN
......................................= LFT
......................................= BANCO DO BRASIL S/A-APLICACAO
......................................= CAIXA ECONOMICA FEDERAL - APLICACAO
......................................= POUPANCAS
......................................= FUNDO - CURTO PRAZO
......................................= COMODITES
......................................= FUNDO AZUL DE INVESTIMENTO - CURTO PRAZO- C
......................................= FUNDO AZUL DE INVESTIMENTO - 30 DIAS - CEF
......................................= FUNDO AZUL DE INVESTIMENTO - 60 DIAS - CEF
......................................= APLICACAO CONTA UNICA-BCO DO BRASIL-VIRTUAL
......................................= FUNDO EXCLUSIVO - BANCO DO BRASIL
......................................= FUNDO - LONGO PRAZO
APLICACOES DA CONTA UNICA
......................................APLICACOES DA CTU
......................................* RESGATE ANTECIPADO
......................................= OUTRAS APLICACOES
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
F
F
F
F
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
F
P
......................................= IPASEAL
......................................= DEPOSITO DIVERSOS
VALORES EM TRANSITO REALIZAVEIS
......................................= ORDENS BANCARIAS EMITIDAS A COMPENSAR
......................................OUTROS VALORES EM TRANSITO
BENS E VALORES EM CIRCULACAO
ESTOQUES
ESTOQUE INTERNO-ALMOXARIFADO
......................................= MATERIAL DE CONSUMO
......................................= EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES
......................................= ESTOQUES DIVERSOS - ENTIDADES EXTINTAS
ALMOXARIFADO CENTRAL
ALMOXARIFADO CENTRAL
......................................= MATERIAL DE CONSUMO
......................................= EQUIPAMENTOS E MAT PERMANENTE
DEPOSITO DE PECAS E ACESSORIOS
......................................= MATERIAL DE CONSUMO
......................................= EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE
DEPOSITO DE MATERIAL
......................................= MATERIAL DE CONSUMO
......................................= EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE
SECAO DE RECURSOS MATERIAIS
......................................= MATERIAL DE CONSUMO
......................................= EQUIPAMENTOS _E MATERIAL PERMANENTE
ESTOQUES PARA ALIENACAO
ESTOQUES - PROGRAMAS PROPRIOS
......................................ESTOQUE - PRODUTOS PARA REVENDA
ESTOQUES DE PRODUTOS PARA PESQUISA E ENSINO
......................................ANIMAIS
ESTOQUES INTERNOS - ALMOXARIFADO
......................................= MATERIAL E CONSUMO
......................................= GENEROS ALIMENTICIOS
......................................= MATERIAIS GRAFICOS
......................................= MATERIAL DE EXPEDIENTE
TITULOS E VALORES
TITULOS
......................................TITULOS DA DIVIDA AGRARIA - TDA
......................................ACOES
......................................= TITULOS PUBLICOS - MERCADO ABERTO
......................................= TITULOS A RECEBER
VALORES
......................................DIREITOS SOBRE CONCESSOES
......................................EMPRESTIMOS COMPULSORIOS
......................................= VALES, TICKETS E BILHETES
......................................QUOTAS DO FND
......................................= TITULOS PUBLICOS - MERCADO ABERTO
......................................= OUTROS TITULOS E VALORES
INSCRICAO GENERICA
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
ORDEM BANCARIA
SUBITEM DA NAT.DESPESA
INSCRICAO GENERICA
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
INSCRICAO GENERICA
INSCRICAO GENERICA
SUBITEM DA NAT.DESPESA
SUBITEM DA NAT.DESPESA
INSCRICAO GENERICA
INSCRICAO GENERICA
INSCRICAO GENERICA
INSCRICAO GENERICA
SUBITEM
SUBITEM
SUBITEM
SUBITEM
DA
DA
DA
DA
NAT.DESPESA
NAT.DESPESA
NAT.DESPESA
NAT.DESPESA
F
F
F
F
F
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F
F
F
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F
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F
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
IG
IG
IG
IG
OU
OU
OU
OU
UG
UG
UG
UG
+
+
+
+
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
1.2.1.0.0.00.00
1.2.1.1.0.00.00
1.2.1.1.1.00.00
1.2.1.1.1.01.00
1.2.1.1.1.02.00
1.2.1.1.1.09.00
1.2.1.1.2.00.00
1.2.1.1.2.01.00
1.2.1.1.2.02.00
1.2.1.1.2.03.00
1.2.1.1.2.04.00
1.2.1.1.2.05.00
1.2.1.1.2.06.00
1.2.1.1.2.07.00
1.2.1.1.3.00.00
1.2.1.1.3.04.00
1.2.1.1.4.00.00
1.2.1.1.4.04.00
1.2.1.1.5.00.00
1.2.1.1.5.02.00
P
P
P
P
P
F
F
P
F
F
P
F
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P
P
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
INSCRICAO GENERICA
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
P
P
P
F
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P
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P
P
P
P
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P
P
P
P
INVESTIMENTOS
PARTICIPACOES PERMANENTES EM OUT.SOCIEDADES
......................................= INTEGRALIZADAS
......................................= A INTEGRALIZAR
......................................= PARTIC.DE ENTIDADES EXTINTAS
OUTROS INVESTIMENTOS PERMANENTES
......................................= BENS IMOVEIS NAO DE USO
......................................TITULOS E VALORES
......................................= DEMAIS CREDITOS
IMOBILIZADO
BENS EM OPERACAO - CUSTO
BENS IMOVEIS
......................................= EDIFICIOS
......................................= GLEBAS DE FAZENDAS
......................................= TERRAS E TERRENOS
......................................= IMOVEIS A REGISTRAR
......................................= SALAS E ESCRITORIOS
......................................= APARTAMENTOS
......................................= BENS IMOVEIS DO ANO DE 1996
......................................= IMOVEIS - ENTIDADES EXTINTAS
......................................= OBRAS EM ANDAMENTO
......................................= OBRAS E INSTALACOES
......................................ALMOXARIFADO DE OBRAS
......................................= BENS IMOVEIS A ALIENAR
......................................= BENS IMOVEIS A CLASSIFICAR
......................................= OUTROS BENS IMOVEIS
BENS MOVEIS
INSCRICAO
INSCRICAO
INSCRICAO
INSCRICAO
INSCRICAO
INSCRICAO
INSCRICAO
INSCRICAO
INSCRICAO
INSCRICAO
GENERICA
GENERICA
GENERICA
GENERICA
GENERICA
GENERICA
GENERICA
GENERICA
GENERICA
GENERICA
INSCRICAO GENERICA
INSCRICAO GENERICA
INSCRICAO GENERICA
P
P
P
P
P
P
P
1.9.0.0.0.00.00
1.9.1.0.0.00.00
1.9.1.1.0.00.00
1.9.1.1.1.00.00
1.9.1.1.3.00.00
1.9.1.1.4.00.00
1.9.1.1.5.00.00
1.9.1.2.0.00.00
1.9.1.2.1.00.00
1.9.1.2.1.01.00
1.9.1.2.1.02.00
1.9.1.2.1.99.00
1.9.1.2.2.00.00
1.9.1.2.3.00.00
1.9.1.2.3.01.00
1.9.1.8.0.00.00
1.9.1.8.1.00.00
1.9.1.8.2.00.00
1.9.1.8.3.00.00
1.9.1.8.4.00.00
1.9.1.9.0.00.00
1.9.1.9.1.00.00
1.9.1.9.2.00.00
INTANGIVEL
INTANGIVEL - CUSTO
......................................=
......................................=
......................................=
......................................=
AMORTIZACAO ACUMULADA
......................................*
......................................*
......................................*
CGC, CPF,
INSCRICAO
CGC, CPF,
CGC, CPF,
IG OU UG + GESTAO
GENERICA
IG OU UG + GESTAO
IG OU UG + GESTAO
ATIVO COMPENSADO
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
P
O
O
O
O
O
O
CELULA
CELULA
CELULA
CELULA
DA
DA
DA
DA
RECEITA
RECEITA
RECEITA
RECEITA
FONTE DOU
FONTE DOU
RECEITA
IG OU UG + GESTAO
RECEITA
IG OU UG + GESTAO
CELULA DA RECEITA
FONTE DOU
1.9.2.3.1.01.00
1.9.2.3.1.02.00
O
O
C
C
C
C
C
C
C
C
C
CELULA FINANCEIRA
FONTE + NATUREZA DA DESPESA
CELULA FINANCEIRA
FONTE DOU
1.9.3.1.2.02.01
1.9.3.1.2.02.02
1.9.3.1.2.02.03
C
C
C
TRIBUTO
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
P
P
P
F
F
C
C
C
C
C
TRIBUTO
EXERCICIO + CGC OU CPF
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
FONTE DOU
UNIDADE GESTORA + GESTAO
UNIDADE GESTORA + GESTAO
FONTE DE RECURSOS
FONTE DE RECURSOS
FONTE DE RECURSOS
FONTE DE RECURSOS
FONTE DE RECURSOS
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
CGC, CPF, IG OU UG + GESTAO
1.9.3.5.1.01.00
1.9.3.5.1.02.00
1.9.3.5.1.09.00
1.9.3.5.1.09.01
1.9.3.5.1.09.02
C
C
TRIBUTO
TRIBUTO
TRIBUTO
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
UG+CELULA FINANCEIRA+ANO+ME
CELULA FINANCEIRA
BANCO+AGENCIA+CTA.BANCARIA
NOTA DE EMPENHO
NOTA DE EMPENHO
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
DE
DE
DE
DE
DE
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
1.9.6.2.1.03.00
1.9.6.2.1.03.01
1.9.6.2.1.03.02
1.9.6.2.1.03.03
1.9.6.2.1.04.00
1.9.6.2.1.04.01
1.9.6.2.1.04.02
C
C
C
C
C
OCUPACAO
......................................ALUGUEIS E CONDOMINIOS
......................................DEPRECIACAO E AMORTIZACAO
......................................MANUTENCAO E REPAROS
UTILIDADES E SERVICOS
......................................ENERGIA ELETRICA
......................................AGUA E ESGOTO
C
C
C
C
C
P
P
C
C
C
C
C
C
C
C
C
OUTROS CONTROLES
CONTROLE DE OBRIG.DO EXECICIO POR NE
......................................= OBRIGACOES DO EXERCICIO A PAGAR POR NE
......................................= OBRIG.LIQUIDAS PAGAS DO EXERC.POR NE
......................................= RETENCOES POR NE DO EXERCICIO
......................................= LIQUIDACOES BLOQUEADAS PELA SEFAZ
......................................= VALORES LIQUID.DA FOLHA DE PAGAMENTO
CONTROLE DAS CONTRIBUICOES PATRONAIS
......................................= CONTRIBUICAO PATRONAL A RECEBER
......................................CONTRAPARTIDA - CONTRIB. PATRONAL A REPASSAR
CONTROLE CONTRIBUICAO PATRONAL POR FUNCAO
CONTROLE DA FUNCAO EDUCACAO
......................................= APLICACOES NO ENSINO FUNDAMENTAL
......................................= APLICACOES NO ENSINO MEDIO.
......................................= APLICACOES NO ENSINO SUPERIOR
......................................= APLICACOES NO ENSINO PROFISSIONALIZANTE
......................................= APLICACOES NA ADMINISTRACAO GERAL
CONTROLE DA FUNCAO SAUDE.
......................................= APLICACOES NA FUNCAO SAUDE
CONTROLE DA FUNCAO - OUTRAS
......................................= APLICACOES EM OUTRAS FUNCOES
OUTROS CONTROLES
......................................CONTROLES DIVERSOS (S/CONTA CORRENTE)
......................................* = CONTROLES DIVERSOS (NE)
CONTROLES DA DESPESA EXTRAORCAMENTARIA
CONSIGNACOES (2111)
PREVIDENCIA SOCIAL (21111)
AL PREVIDENCIA - CONTRIBUICAO DOS SERVIDORES
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
DE
DE
DE
DE
DE
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
UG+CELULA FINANCEIRA+ANO+ME
FONTE
FONTE
FONTE
FONTE
FONTE
DE
DE
DE
DE
DE
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
FONTE DE RECURSOS
FONTE DE RECURSOS
NOTA DE EMPENHO
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
2.0.0.0.0.00.00
PASSIVO
2.1.0.0.0.00.00
PASSIVO CIRCULANTE
2.1.1.0.0.00.00
2.1.1.1.0.00.00
2.1.1.1.1.00.00
2.1.1.1.1.01.00
2.1.1.1.1.01.01
2.1.1.1.1.01.02
2.1.1.1.1.01.03
2.1.1.1.1.01.04
2.1.1.1.1.01.05
2.1.1.1.1.01.06
2.1.1.1.1.02.00
2.1.1.1.1.02.01
2.1.1.1.1.02.02
2.1.1.1.1.02.03
2.1.1.1.1.02.04
2.1.1.1.1.02.05
2.1.1.1.1.03.00
2.1.1.1.2.00.00
2.1.1.1.3.00.00
2.1.1.1.3.01.00
2.1.1.1.3.01.01
2.1.1.1.3.01.02
2.1.1.1.3.01.03
2.1.1.1.3.01.04
2.1.1.1.3.05.00
2.1.1.1.3.06.00
2.1.1.1.3.07.00
2.1.1.1.3.08.00
2.1.1.1.3.99.00
2.1.1.1.4.00.00
2.1.1.1.4.02.00
2.1.1.1.4.02.01
2.1.1.1.4.02.02
2.1.1.1.4.99.00
2.1.1.1.6.00.00
2.1.1.1.9.00.00
2.1.1.4.0.00.00
2.1.1.4.1.00.00
2.1.1.4.2.00.00
2.1.1.4.3.00.00
DEPOSITOS
CONSIGNACOES
PREVIDENCIA SOCIAL
AL PREVIDENCIA - CONTRIBUICAO DOS SERVIDORES
......................................PESSOAL - ATIVO CIVIL
......................................PESSOAL - ATIVO MILITAR
......................................PESSOAL - INATIVO CIVIL
......................................PESSOAL - INATIVO MILITAR
......................................PESSOAL - PENSIONISTA CIVIL
......................................PESSOAL - PENSIONISTA MILITAR
INSS
......................................INSS - RET.EM FOLHA DE PAGAMENTO
......................................INSS - SERV.DE TERCEIROS PESSOA FISICA
......................................= INSS-CESS.MAO-DE-OBRA/EMPREIT-REC.CNPJ CRED
......................................= INSS-PJ CESS.MO-RET.DE EXERCICIO ANTERIOR
......................................INSS - P.FISICA E FOLHA-EXERC.ANTERIOR
......................................OUTRAS ENTIDADES
......................................= PENSAO ALIMENTICIA
TESOURO NACIONAL
IMPOSTO SOBRE A RENDA RETIDO NA FONTE-IRRF
......................................IRRF DE SERVIDORES S/FL.DE PAGTO.
......................................IRRF S/SERV.TERCEIROS E OUTROS PAG.P/NE
......................................IRRF - EXERCICIOS ANTERIORES
......................................IRRF - NOTA FISCAL ALAGOANA
......................................= RETENCAO DE CSLL (COD 5987)
......................................= RETENCAO DE COFINS (COD 5960)
......................................= RETENCAO PIS/PASEP (COD 5979)
......................................= RETENCAO CSLL/COFINS/PIS (COD.5952)
......................................= OUTROS TRIBUTOS DO TESOURO NACIONAL
TESOURO ESTADUAL E MUNICIPAL
ISS DE TERCEIROS
......................................ISS DE TERCEIROS
......................................ISS DE TERCEIROS - EXERCICIOS ANTERIORES
......................................= OUTROS TRIBUTOS ESTADUAIS E MUNICIPAIS
......................................= RETENCAO DO CREDOR P/DETERMINACAO JUDICIAL
......................................= OUTROS CONSIGNATARIOS
DEPOSITOS DE DIVERSAS ORIGENS
......................................= DEPOSITOS E CAUCOES
......................................= DEPOSITOS JUDICIAIS
......................................= DEPOSITOS PARA RECURSOS
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
IG
IG
IG
IG
IG
OU
OU
OU
OU
OU
UG
UG
UG
UG
UG
+
+
+
+
+
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
OBRIGACOES EM CIRCULACAO
OBRIGACOES A PAGAR
FORNECEDORES E CREDORES
......................................= DO EXERCICIO
......................................= DO EXERCICIO ANTERIOR (IMPLANT/INCORP)
PESSOAL A PAGAR
......................................= PESSOAL A PAGAR DO EXERCICIO
......................................= PESSOAL A PAGAR DE EXERCICIOS ANTERIORES
PRECATORIOS DE PESSOAL
......................................= PRECATORIOS DE PESSOAL - DO EXERCICIO
......................................= PRECATORIOS DE PESSOAL-DO EXERCICIO ANTERIO
ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER - EMPREGADOR
......................................= INSS EMPREGADOR S/SAL.REGIME CLT/CARGO COMI
......................................= INSS EMPREGADOR SOBRE SERVICOS DE TERCEIROS
......................................= FGTS
......................................= PIS/PASEP
......................................= SALARIO-EDUCACAO
......................................= CONTRIB. SOCIAL S/LUCRO LIQUIDO P. JURIDICA
......................................= CONTRIB.PREV.PRIVADA E ASSIST.MEDICO-ODONTO
......................................= OBRIGACOES PATRONAIS A RECOLHER - RPPS
......................................= OBRIG.RPPS-PESSOAL REQUISITADO OUTRO ENTE
......................................= OUTROS ENCARGOS
PROVISOES
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
UNIDADE GESTORA
UNIDADE GESTORA
CGC, CPF, IG OU
UNIDADE GESTORA
UNIDADE GESTORA
+ GESTAO
+ GESTAO
UG + GESTAO
+ GESTAO
+ GESTAO
P
P
P
P
P
P
2.2.2.0.0.00.00
2.2.2.1.0.00.00
2.2.2.1.1.00.00
2.2.2.1.1.01.00
2.2.2.1.1.02.00
2.2.2.1.1.03.00
2.2.2.1.1.04.00
2.2.2.1.2.00.00
2.2.2.1.4.00.00
2.2.2.1.4.01.00
2.2.2.1.4.01.01
2.2.2.1.4.01.02
2.2.2.1.4.01.03
2.2.2.1.4.01.04
2.2.2.1.4.01.05
2.2.2.1.4.01.06
2.2.2.1.4.01.07
2.2.2.1.4.01.08
2.2.2.1.4.01.09
2.2.2.1.4.01.10
2.2.2.1.4.01.11
2.2.2.1.4.01.12
2.2.2.1.4.01.13
2.2.2.1.4.01.14
2.2.2.1.4.01.15
2.2.2.1.4.01.16
2.2.2.1.4.01.17
2.2.2.1.4.01.23
2.2.2.1.4.02.00
2.2.2.1.4.02.01
2.2.2.1.4.02.02
2.2.2.1.5.00.00
2.2.2.2.0.00.00
2.2.2.2.1.00.00
2.2.2.2.2.00.00
2.2.2.2.3.00.00
2.2.2.2.4.00.00
2.2.2.2.4.00.01
2.2.2.2.4.00.02
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
LFT/AL
LFT-B LEI9496 - REFINANCIAMENTO
LFT-B - LEI 9496/97 - LIQ. BEA.
LFT-B - ESTADO PARANA LEI-13.569 - 29/05/20
CGC, CPF,
CGC, CPF,
CGC, CPF,
CGC, CPF,
CONVENIO,
IG OU UG + GESTAO
IG OU UG + GESTAO
IG OU UG + GESTAO
IG OU UG + GESTAO
ACORDO, AJUSTE
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
US$ 25 MILHOES
GRAND CAYMAN - US$ - 5 MILHOES
10.
2.3.1.0.0.00.00
2.3.9.0.0.00.00
2.4.0.0.0.00.00
PATRIMONIO LIQUIDO
2.4.1.0.0.00.00
2.4.1.1.0.00.00
2.4.1.2.0.00.00
2.4.1.2.1.00.00
2.4.1.2.3.00.00
P
P
P
PATRIMONIO/CAPITAL
......................................PATRIMONIO
CAPITAL REALIZADO
......................................CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO
......................................* CAPITAL A REALIZAR
P
P
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
IG
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
OU
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
UG
+
+
+
+
+
+
+
+
+
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
PASSIVO COMPENSADO
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
P
O
O
O
O
O
O
O
O
O
O
CELULA
CELULA
CELULA
CELULA
DA
DA
DA
DA
RECEITA
RECEITA
RECEITA
RECEITA
FONTE DOU
FONTE DOU
FONTE DOU
CREDITO DISPONIVEL
CELULA DA DESPESA
CREDITO
CREDITO
CREDITO
CREDITO
CREDITO
CELULA
CELULA
CELULA
CELULA
CELULA
BLOQUEADO
CONTIDO PELA SETORIAL ORCAMENTARIA
CONTINGENCIADO
CONTIDO P/ORGAO CENTRAL DE ORCAMENT
VETADO
OUTRAS LIBERACOES
DA
DA
DA
DA
DA
DESPESA
DESPESA
DESPESA
DESPESA
DESPESA
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
F
C
C
CELULA FINANCEIRA
CEL.FIN.FT DETALHADA,ANO ,M
CEL.FIN.FT DETALHADA,ANO ,M
FONTE DOU
FONTE DOU
FONTE DOU
UNIDADE GESTORA + GESTAO
TRIBUTO
TRIBUTO
EXERCICIO + CGC OU CPF
FONTE DOU
FONTE DOU
FONTE DOU
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
CONTROLES ESPECIFICOS
CREDITOS AUTORIZADOS POR LEI
......................................CREDITOS SUPLEMENTARES
......................................CONTROLE DE RENDIMENTOS S/APLIC.FINANCEIRAS
......................................RESIDUO DE CONVERSAO DA MOEDA
EXECUCAO DE RESTOS A PAGAR
RESTOS A PAGAR NAO PROCESSADOS
......................................= RESTOS A PAGAR NAO PROCESSADOS - A EXECUTAR
......................................= RESTOS A PAGAR NAO PROC.-LIQUIDADOS A PAGAR
......................................= RESTOS A PAGAR NAO PROCESSADOS - PAGOS
......................................= RETENCOES DE RP NAO PROCESSADOS
......................................= RP NAO PROCESSADOS - BLOQUEADOS
......................................= RP NAO PROCESSADOS LIQ. NAO PAGOS
......................................= RESTOS A PAGAR NAO PROC.-CANCELADOS
......................................* = BAIXA DA INSCRICAO DE RP NAO PROCESSADOS
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS
......................................= RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - A PAGAR
......................................= RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - PAGOS
......................................= RETENCOES DE RP PROCESSADOS
......................................= RP PROCESSADOS - BLOQUEADOS
......................................= RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - NAO PAGOS
......................................= RESTOS A PAGAR PROCESSADOS-CANCELADOS
......................................* = BAIXA DA INSCRICAO DE RP PROCESSADOS
RESTOS A PAGAR DE EXERC.ANTER.AO ANTERIOR
......................................= RP A PAGAR- EXERCICIOS ANTERIORES AO ANTERI
......................................= RP EXERC.ANTERIORES - PAGOS
......................................= RP EXERC.ANTERIORES - RETENCOES
......................................= RP DE EXERC.ANTERIORES - CANCELADOS
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
DE
DE
DE
DE
DE
DE
DE
DE
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
DE
DE
DE
DE
DE
DE
DE
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
NOTA
NOTA
NOTA
NOTA
DE
DE
DE
DE
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
EMPENHO
C
C
C
C
P
P
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CGC,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
IG
IG
IG
IG
IG
OU
OU
OU
OU
OU
UG
UG
UG
UG
UG
+
+
+
+
+
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
CPF,
IG
IG
IG
IG
IG
OU
OU
OU
OU
OU
UG
UG
UG
UG
UG
+
+
+
+
+
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
C
C
C
3.0.0.0.0.00.00
DESPESA
3.3.0.0.0.00.00
DESPESAS CORRENTES
3.3.1.0.0.00.00
3.3.1.2.0.00.00
3.3.1.2.0.96.00
3.3.1.2.0.96.01
3.3.1.9.0.00.00
3.3.1.9.0.01.00
3.3.1.9.0.01.01
3.3.1.9.0.01.02
3.3.1.9.0.01.03
3.3.1.9.0.01.05
3.3.1.9.0.01.06
3.3.1.9.0.01.08
3.3.1.9.0.01.09
3.3.1.9.0.01.10
3.3.1.9.0.01.21
3.3.1.9.0.01.22
3.3.1.9.0.01.23
3.3.1.9.0.01.26
3.3.1.9.0.01.28
3.3.1.9.0.01.98
3.3.1.9.0.01.99
3.3.1.9.0.03.00
3.3.1.9.0.03.01
3.3.1.9.0.03.02
3.3.1.9.0.03.03
3.3.1.9.0.03.04
3.3.1.9.0.03.05
3.3.1.9.0.03.06
3.3.1.9.0.03.07
3.3.1.9.0.03.08
3.3.1.9.0.03.30
3.3.1.9.0.03.32
3.3.1.9.0.03.98
3.3.1.9.0.03.99
3.3.1.9.0.04.00
3.3.1.9.0.04.01
3.3.1.9.0.04.03
F
F
F
F
F
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F
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F
F
F
F
F
NOTA DE EMPENHO
NOTA DE EMPENHO
NOTA DE EMPENHO
NOTA DE EMPENHO
NOTA DE EMPENHO
DESPESAS DE CAPITAL
3.4.4.0.0.00.00
3.4.4.2.0.00.00
3.4.4.2.0.41.00
3.4.4.2.0.93.00
3.4.4.2.0.93.01
3.4.4.2.0.93.98
3.4.4.4.0.00.00
3.4.4.4.0.41.00
3.4.4.4.0.41.01
3.4.4.4.0.42.00
3.4.4.4.0.42.01
3.4.4.4.0.42.98
3.4.4.4.0.42.99
3.4.4.4.0.92.00
3.4.4.4.0.92.01
3.4.4.5.0.00.00
3.4.4.5.0.41.00
3.4.4.5.0.41.02
3.4.4.5.0.41.07
3.4.4.5.0.41.99
3.4.4.5.0.42.00
3.4.4.5.0.42.01
3.4.4.5.0.42.98
3.4.4.5.0.42.99
3.4.4.5.0.92.00
3.4.4.5.0.92.01
3.4.4.5.0.92.99
3.4.4.6.0.00.00
3.4.4.6.0.41.00
3.4.4.6.0.42.00
3.4.4.6.0.42.02
3.4.4.7.0.00.00
3.4.4.9.0.00.00
3.4.4.9.0.51.00
3.4.4.9.0.51.80
3.4.4.9.0.51.91
3.4.4.9.0.51.92
3.4.4.9.0.51.93
3.4.4.9.0.51.96
3.4.4.9.0.51.97
INVESTIMENTOS
TRANSFERENCIAS A UNIAO
CONTRIBUICOES
INDENIZACOES E RESTITUICOES
......................................RESTITUICAO DE RECURSOS DE CONVENIO
......................................RESTOS A PAGAR NAO PROCESSADOS
TRANSFERENCIAS A MUNICIPIOS
CONTRIBUICOES
......................................TRANSFERENCIA DE CONVENIOS A MUNICIPIOS
AUXILIOS
......................................TRANSFERENCIA DE CONVENIOS A MUNICIPIOS
......................................RESTOS A PAGAR NAO PROCESSADOS
......................................* = OUTROS AUXILIOS
DESPESAS DE EXERCICIOS ANTERIORES
......................................OUTRAS TRANSF. CONSTITUCIONAIS A MUNICIPIOS
TRANSF. A INSTITUIC.PRIVADAS S/FINS LUCRATIVO
CONTRIBUICOES
......................................= INST. DE CARATER PRIVADA DA EDUCACAO
......................................= INSTITUICOES DE CARATER AGROPECUARIO
......................................* CONTA DE CONTROLE
AUXILIOS
......................................= INST.DE CARATER ASSIST.,CULT.OU EDUCACIONAL
......................................= RESTOS A PAGAR NAO PROCESSADOS
......................................* CONTA DE CONTROLE
DESPESAS DE EXERCICIOS ANTERIORES
......................................= INST.DE CARATER ASSIST.,CULT.OU EDUCACIONAL
......................................* CONTA DE CONTROLE
TRANSFER. A INSTIT. PRIVADAS COM FINS LUCRAT.
CONTRIBUICOES
AUXILIOS
......................................= INSTITUICOES DE CARATER INDUSTRIAL
TRANSF.INSTITUIC.MULTIGOVERNAM. NACIONAIS.
APLICACOES DIRETAS
OBRAS E INSTALACOES
......................................ESTUDOS E PROJETOS
......................................OBRAS EM ANDAMENTO
......................................INSTALACOES
......................................BENFEITORIAS EM PROPRIEDADES DE TERCEIROS
......................................ALMOXARIFADO DE OBRAS
......................................OBRAS PUBLICAS DE USO COMUM DO POVO
F
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F
INVERSOES FINANCEIRAS
APLICACOES DIRETAS
AQUISICAO DE IMOVEIS
......................................EDIFICIOS
......................................TERRENOS
......................................SALAS E ESCRITORIOS
......................................ARMAZENS E SILOS
......................................AQUIS.DE IMOVEIS P/OBRAS PUBL.USO COMUM/POVO
......................................RESTOS A PAGAR NAO PROCESSADOS
......................................OUTROS BENS IMOVEIS
AQUISICAO DE PRODUTOS PARA REVENDA
......................................BENS MOVEIS E EQUIP.PARA REV. A CLASSIFICAR
AQUISICAO DE TITULOS DE CREDITO
......................................DIVERSAS AQUISICOES DE TITULOS DE CREDITO
AQUISICAO TIT.REPRES.DE CAP.JA INTEGRALIZADO
......................................TELECOMUNICACOES DE ALAGOAS S/A
......................................LINHAS TELEFONICAS DE TERCEIROS
......................................OUTROS BENS INTANGIVEIS
CONSTIT. OU AUMENTO DE CAPITAL DE EMPRESAS
......................................PARTIC. CONST. CAPITAL DE EMPRESAS INDUST.
......................................PARTIC. CONSTITUICAO CAPITAL EMPRESA AGRICOLA
......................................PARTIC. EM AUMENTO CAPITAL DE EMP.INDUSTRIAL
......................................PARTIC. AUMENTO CAPITAL EMPRESA AGRICOLA
......................................PARTIC. EM CONSTIT. CAPITAL DE EMP.COMERCIAL
......................................PARTIC. CONSTIT. CAPITAL EMPRESAS FINANCEIRAS
......................................PARTIC. AUMENTO CAPITAL EMPRESAS COMERCIAIS
......................................PARTIC. AUMENTO CAPITAL DE EMP. FINANCEIRAS
......................................OUTRAS EMPRESAS
CONCESSAO DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS
AMORTIZACAO DA DIVIDA
APLICACOES DIRETAS
PRINCIPAL DA DIVIDA CONTRATUAL RESGATADO
......................................AMORTIZACAO DA DIVIDA CONTR.C/INST.FINANCEIRA
......................................AMORTIZACAO DA DIVIDA CONTRAIDA COM GOVERNOS
......................................AMORTIZACAO DA DIVIDA CONTRATADA NO EXTERIOR
......................................* OUTRAS AMORTIZACOES DA DIVIDA CONTRATADA
PRINCIPAL DA DIVIDA IMOBILIARIA RESGATADA
......................................LTEAL
CORRECAO MONETAR OU CAMBIAL DA DIVIDA CONT RE
CORRECAO MONET. CAMB. DA DIV. MOBILIARIA RESG
......................................CORRECAO MONET.CAMBI.DA DIV. MOBILIARIA RESGA
CORRECAO MONET DA DIVID DE OPER CRED P/ANT RE
PRINCIPAL CORRIGIDO DA DIVD MOBILIARIA REFINA
PRINCIPAL CORRIG DA DIVD CONTRATUAL REFINANCI
SETENCAS JUDICIAIS
......................................SETENCAS JUDICIAIS
DESPESAS DE EXERCICIOS ANTERIORES
......................................PRINCIPAL DA DIVIDA POR CONTRATO
......................................PRINCIPAL DA DIVIDA MOBILIARIA
......................................COR.MONET.E CAMBIAL DA DIVIDA POR CONTRATO
......................................COR.MONET.E CAMBIAL DA DIVIDA MOBILIARIA.
......................................COR.MONET.OPER.DE CRED.POR ANTCIP. DA RECEITA
......................................* OUTRAS DESPESAS DE EXERCICIOS ANTERIORES.
INDENIZACOES E RESTITUICOES
APLICACOES DIRETAS - OPER.INTRA-ORCAMENTARIAS
PRINCIPAL DA DIVIDA CONTRATUAL RESGATADO-RPPS
......................................AMORTIZACAO DIVIDA CONTRATUAL RESGATADA-RPPS
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
CELULA DA DESPESA
4.0.0.0.0.00.00
RECEITA
4.1.0.0.0.00.00
RECEITAS CORRENTES
4.1.1.0.0.00.00
4.1.1.1.0.00.00
4.1.1.1.2.00.00
4.1.1.1.2.04.00
4.1.1.1.2.04.31
4.1.1.1.2.04.34
4.1.1.1.2.05.00
4.1.1.1.2.05.01
4.1.1.1.2.05.02
4.1.1.1.2.05.04
4.1.1.1.2.05.05
4.1.1.1.2.05.06
4.1.1.1.2.05.07
4.1.1.1.2.05.08
4.1.1.1.2.05.09
4.1.1.1.2.07.00
4.1.1.1.2.07.01
4.1.1.1.2.07.02
4.1.1.1.3.00.00
4.1.1.1.3.02.00
4.1.1.1.3.02.01
4.1.1.1.3.02.02
4.1.1.1.3.02.03
4.1.1.1.3.02.04
4.1.1.1.3.02.05
4.1.1.1.3.02.06
4.1.1.1.3.02.07
4.1.1.1.3.02.08
4.1.1.1.3.02.09
4.1.1.1.3.02.10
4.1.1.1.3.02.11
4.1.1.1.3.02.12
4.1.1.1.3.02.13
4.1.1.1.3.02.14
4.1.1.1.3.02.15
4.1.1.1.3.02.16
F
F
F
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F
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F
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F
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F
RECEITA TRIBUTARIA
IMPOSTOS
IMPOSTOS SOBRE O PATRIMONIO E A RENDA
IMPOSTO S/RENDA E PROVENTOS QUALQUER NATUREZA
......................................IR RETIDO NA FONTE S/RENDIM.DO TRABALHO
......................................* RETIDO NAS FONTES - OUTROS RENDIMENTOS
IMPOSTO S/PROPRIEDADE DE VEICULOS AUTOMOTORES
......................................IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE DE VEICULOS AUTOM
......................................IPVA PARCELAMENTO
......................................IPVA - AUTO DE INFRACAO / PARCELAMENTO
......................................IPVA - AUTO DE LANCAMENTO
......................................IPVA - AUTO DE LANCAMENTO PROPORCIONAL
......................................IPVA NOTIFICACAO DE DEBITO PARCELAMENTO
......................................IPVA PARCELAMENTO DE DEBITOS
......................................IPVA PARCELAMENTO LEI 6555/04
IMP.S/TRANSM."C.MORTIS"E DOACAO BENS/DIREITOS
......................................IMPOSTO TRANS.CAUSA MORTIS DOACAO BEM E DIREI
......................................I.T.C.D - AUTO DE INFRACAO
IMPOSTO SOBRE A PRODUCAO E A CIRCULACAO
IMPOSTO S/CIRCUL MERCAD E SERVICOS - ICMS
......................................ICMS NORMAL
......................................ICMS TRANSPORTE
......................................ICMS IMPORTACAO
......................................ICMS SUBSTITUICAO_TRIBUTARIA DE ALAGOAS
......................................ICMS ENERGIA ELETRICA
......................................ICMS COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES
......................................ICMS COMUNICACAO
......................................ICMS DISTRIBUICAO BANCO DO BRASIL
......................................ICMS DECRETO 4161/79
......................................ICMS MICRO EMPRESA
......................................ICMS REMISSAO
......................................ICMS ANTECIPACAO
......................................ICMS EXPORTACAO
......................................ICMS INCENTIVADO
......................................ICMS ANTECIPADO-AVES PROD.COM.RES.SUA MATANCA
......................................ICMS PECUARIA
F
F
F
F
F
F
F
F
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F
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F
RECEITA DE CONTRIBUICOES
CONTRIBUICOES SOCIAIS
CONTRIBUICOES PARA FINANC. SEGURIDADE SOCIAL
CONTRIB. PREVIDENCIARIAS DO REGIME PROPRIO
......................................= CONTRIBUICAO DE SERVIDOR ATIVO CIVIL
......................................= CONTRIBUICAO DE SERVIDOR ATIVO MILITAR
......................................= CONTRIBUICAO DE SERVIDOR INATIVO CIVIL
......................................= CONTRIBUICOES DE SERVIDOR INATIVO MILITAR
......................................= CONTRIBUICOES DE SERVIDOR PENSIONISTAS CIVI
......................................= CONTRIBUICOES DE SERVIDOR PENSIONISTA MILIT
......................................= OUTRAS CONTRIBUICOES PREVIDENCIARIAS
COMPENS.PREVID.ENTRE REGIME GERAL E PROPRIO
......................................COMPENSACAO PREVIDENCIARIA
CONTRIBUICOES ECONOMICAS
RECEITA PATRIMONIAL
RECEITAS IMOBILIARIAS
......................................ALUGUEIS
......................................ARRENDAMENTOS
......................................FOROS
......................................LAUDEMIOS
......................................TAXA DE OCUPACAO DE IMOVEIS
......................................OUTRAS RECEITAS IMOBILIARIAS
RECEITAS DE VALORES MOBILIARIOS
JUROS DE TITULOS DE RENDA
UNIDADE GESTORA
UNIDADE GESTORA
UNIDADE GESTORA
UNIDADE GESTORA
UNIDADE GESTORA
UNIDADE GESTORA
CGC, CPF, IG OU
+ GESTAO
+ GESTAO
+ GESTAO
+ GESTAO
+ GESTAO
+ GESTAO
UG + GESTAO
F
F
F
F
RECEITA AGROPECUARIA
......................................RECEITA DE PRODUCAO VEGETAL
......................................RECEITA DE PRODUCAO ANIMAL E DERIVADOS
......................................OUTRAS RECEITAS AGROPECUARIAS
4.1.5.0.0.00.00
4.1.5.2.0.00.00
4.1.5.2.0.12.00
4.1.5.2.0.20.00
4.1.5.2.0.21.00
4.1.5.2.0.26.00
4.1.5.2.0.29.00
4.1.5.2.0.99.00
4.1.5.3.0.00.00
F
F
F
F
F
F
F
F
F
RECEITA INDUSTRIAL
RECEITA DA INDUSTRIA DE TRANSFORMACAO
......................................RECEITA DA INDUSTRIA MECANICA
......................................RECEITA DA INDUSTRIA QUIMICA
......................................RECEITA DA INDUST.PROD.FARMAC./VETERINARIOS
......................................RECEITA DA INDUSTRIA PRODUTOS ALIMENTARES
......................................RECEITA DA INDUSTRIA EDITORIAL E GRAFICA
......................................OUTRAS RECEITAS INDUSTRIA TRANSFORMACAO
......................................RECEITA DA INDUSTRIA DE CONSTRUCAO
4.1.6.0.0.00.00
4.1.6.0.0.01.00
4.1.6.0.0.01.01
4.1.6.0.0.01.02
4.1.6.0.0.01.03
4.1.6.0.0.01.08
4.1.6.0.0.01.09
4.1.6.0.0.01.99
4.1.6.0.0.02.00
4.1.6.0.0.02.01
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
RECEITA DE SERVICOS
SERVICOS COMERCIAIS
......................................SERVICOS DE COMERCIALIZACAO DE MEDICAMENTOS
......................................SERV.DE COM.LIVROS PERIOD.MAT.ESC.E PUBLICID.
......................................SERVICOS DE COMERC. E DISTRIB. PROD. AGROPEC.
......................................RECEITAS DE APOIO CULTURAL
......................................RECEITA DE SERVICOS DA ESCOLA FAZENDARIA
......................................OUTROS SERVICOS COMERCIAIS
SERVICOS FINANCEIROS
......................................JUROS DE EMPRESTIMOS
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
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F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
TRANSFERENCIAS CORRENTES
TRANSFERENCIAS INTERGOVERNAMENTAIS
TRANSFERENCIAS DA UNIAO
PARTICIPACAO NA RECEITA DA UNIAO
......................................COTA-PARTE FUNDO PARTIC DOS ESTADOS FPE
......................................COTA-PARTE SOBRE IPI-ESTADOS EXPORT PROD IND.
......................................COTA-PARTE DA CONT.DE INTERV.NO DOM.ECON-CIDE
......................................COTA-PARTE I.S/O.C.CAMB.E SEG.T.V.M.COMER.OUR
TRANSF.DA COMPENS.FINANC.P/EXPL.REC.NATURAIS
......................................COTA-PARTE DA COMPENS.FINANC.DE REC.HIDRICOS
......................................COTA-PARTE DA COMPENS.FINANC.DE REC. MINERAIS
......................................COTA-PARTE ROYALTIES-COMP.FIN.P/PROD.PETROLEO
......................................COTA-PARTE ROYALTIES P/EXCED.PROD.DO PETROLEO
......................................COTA-PARTE ROYALTIES P/ PARTICIP. ESPECIAL.
......................................COTA-PARTE DO FUNDO ESPECIAL DO PETROLEO-FEP
......................................OUTRAS TRANS.DECORRENTES DE COPENS.FINANCEIRA
TRANSF.DE REC. DO SISTEMA UNICO DE SAUDE -SUS
......................................TRANSF.REC. SAUDE GESTAO PLENA SIST.EST.NOAS
......................................TRANSFERENCIAS DOS POSTOS AMBULATORIAIS - PAB
......................................TRANSFERENCIAS MEDIC.EXCEP.PACIENTES CRONICOS
......................................TRANSFERENCIAS DE MAC - VIGILANCIA SANITARIA
......................................TRANSF.REC.DE EPIDEMIOLOGIA E CONT.DE DOENCAS
......................................TRANSF.REC.PELA UTIL. DE MED. DE SAUDE MENTAL
......................................TRANSFERENCIAS REC - CARGA VIRAL HIV E TCD4
......................................TRANSFERENCIAS REC POR ACOES ESTRATGICAS ......................................TRANSF.REC.INCENT. PROG NAC.HIV/AIDS E OUTRAS
......................................TRANSF.SERV.FINANC.CENTROS-SAUDE TRABALHADOR
......................................TRANSFERENCIAS RECUR. REF. A FARMACIA BASICA.
......................................TRANSFERENCIAS RECUR.OUTROS SERVICOS DE SAUDE
......................................TRANSFERENCIAS RECURSOS DST/AIDS
......................................TRANSF. SERV. ATEND. MOVEL DE URGENCIA - SAMU
......................................TRANSF.REC.FORM.PROF.AGENT.COMUN.SAUDE - FPAC
......................................TRANSF.REC. PROG.DE EXPANSAO DO PSF - PROESF
......................................TRANSF.REC.PLANO DE VIGILANCIA A SAUDE V. SUS
......................................OUTRAS TRANSFERENCIAS DO SUS
TRANSF.DE REC.DO F.NAC.DE ASSIST.SOCIAL-FNAS.
......................................TRANSF.DE REC.DO F.NAC.DE ASSIST.SOCIAL-FNAS.
TRANSF.REC.FUNDO NAC.DO DES.DA EDUCACAO-FNDE
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
RECEITAS DE CAPITAL
4.2.1.0.0.00.00
4.2.1.1.0.00.00
4.2.1.1.1.00.00
4.2.1.1.4.00.00
4.2.1.1.4.01.00
4.2.1.1.4.02.00
4.2.1.1.4.03.00
4.2.1.1.4.04.00
4.2.1.1.4.05.00
4.2.1.1.4.06.00
4.2.1.1.4.07.00
4.2.1.1.4.99.00
4.2.1.1.9.00.00
4.2.1.2.0.00.00
4.2.1.2.2.00.00
4.2.1.2.2.01.00
4.2.1.2.2.02.00
4.2.1.2.3.00.00
4.2.1.2.3.01.00
4.2.1.2.3.02.00
4.2.1.2.3.03.00
4.2.1.2.3.04.00
4.2.1.2.3.05.00
4.2.1.2.3.07.00
4.2.1.2.3.99.00
4.2.1.2.9.00.00
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
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F
F
F
F
OPERACOES DE CREDITO
OPERACOES DE CREDITO INTERNAS
TIT. DE RESPONSABILIDADE DO TESOURO ESTADUL
OPERACAO DE CREDITO INTERNAS - CONTRATUAIS
......................................OPER. DE CREDITOS INT.P/PROGRAMAS DE EDUCACAO
......................................OPERACOES DE CRED. INT. P/PROGRAMAS DE SAUDE
......................................OPER. DE CRED.INT.P/PROGRAMAS DE SANEAMENTO
......................................OPER.DE CRED.INT.P/PROGRAMAS DE MEIO AMBIENTE
......................................OPER.D/CRED.INT.P/PROG.D/MODERN.D/ADM.PUBLICA
......................................OPER.CRED.INT.P/REFINANCIAM.D/ DIV.CONTRATUAL
......................................OPER.D/CRED.INT.P/PROGRAMAS D/MORADIA POPULAR
......................................OUTRAS OPRERACOES DE CREDITO INTERNAS
......................................OUTRAS OPERACOES DE CREDITO INTERNAS
OPERACOES DE CREDITO EXTERNAS
TITULOS RESPONSABILIDADES DO TESOURO
......................................TIT. DE RESP.D/TESOURO - REFINAN.DIV.PUBLICA
......................................TITULOS DE RESP.DO TESOURO- OUTRAS APLICACOES
OPERAC.D/CRED.EXTERNAS CONTRATUAIS
......................................OPERACOES CREDITO.EXTERNA P/PROG. DE EDUCACAO
......................................OPERACOES CREDITO.EXTERNAS-PROGRAMAS DE SAUDE
......................................OPERACOES CREDITO.EXTERNA P/PROG.D/SANEAMENTO
......................................OPERACOES CREDITO.EXTERNA-PROG.MEIO AMBIENTE
......................................OPERAC.CRED.EXTER.P/PROG.D/MODERN.ADM.PUBLICA
......................................OPER.CRED.EXT.P/REFINANCIAM.D/ DIV.CONTRATUAL
......................................OUTRAS OPRER.DE CREDITO EXTERNAS CONTRATUAIS
......................................OUTRAS OPERACOES DE CREDITO EXTERNAS
4.2.2.0.0.00.00
4.2.2.1.0.00.00
F
F
ALIENACAO DE BENS
ALIENACAO DE BENS MOVEIS
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
AMORTIZACOES DE EMPRESTIMOS
......................................AMORTIZACAO DE FINANCIAMENTOS DIVERSOS
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
TRANSFERENCIAS INTERGOVERNAMENTAIS
TRANSFERENCIAS DA UNIAO
......................................TRANSFERENCIAS REC.DO SIST.UNICO DE SAUDE-SUS
......................................TRANSFERENCIAS REUC. DEST. A PROG.DE EDUCACAO
......................................OUTRAS TRANSFERENCIAS DA UNIAO
TRANSFERENCIAS DOS MUNICIPIOS
......................................TRASF.DE RECURSOS DESTINADOS A PROG. DE SAUDE
......................................TRANSF.DE RECUR. DESTINADOS A PROG.D/EDUCACAO
......................................OUTRAS TRANSFERENCIAS DOS MUNICIPIOS
......................................TRANSFERENCIAS DE INSTITUICOES PRIVADAS
......................................TRANSFERENCIAS DO EXTERIOR
......................................TRANSFERENCIAS DE PESSOAS
TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS
TRANSF.DE CONVENIOS DA UNIAO E SUAS ENTIDADES
......................................CONVENIOS DA UNIAO P/SIST.UNICO DE SAUDE-SUS
......................................CONVENIOS DA UNIAO - PROGRAMAS DE EDUCACAO.
......................................CONVENIO DA UNIAO - PROGRAMAS DE SANEAMENTO
......................................CONVENIOS DA UNIAO - PROGR. DE MEIO AMBIENTE
......................................CONV.D/UNIAO-PROGR.D/INFRA-ESTRUT.-TRANSPORTE
......................................OUTROS TRANSFERENCIAS DE CONVENIO DA UNIAO
TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS DOS ESTADOS
TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS DOS MUNICIPIOS
......................................OUTRAS TRANSF. DE CONVENIOS DOS MUNICIPIOS
......................................TRANSFERENCIAS CONVENIOS DE INSTIT. PRIVADAS
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL
INTEGRALIZACAO DO CAPITAL SOCIAL
......................................INTEGRALIZACAO COM RECURSOS DO TESOURO
......................................INTEGRALIZACAO COM RECURSOS DE OUTRAS FONTES
......................................OUTRAS RECEITAS
RECEITAS CORRENTES - INTRA ORCAMENTARIAS
F
F
F
F
F
F
F
F
F
4.7.3.0.0.00.00
4.7.6.0.0.00.00
4.7.6.0.0.05.00
4.7.6.0.0.05.01
4.7.6.0.0.05.03
4.7.6.0.0.05.04
4.7.6.0.0.05.99
4.7.6.0.0.07.00
4.7.6.0.0.08.00
4.7.6.0.0.11.00
4.7.6.0.0.12.00
4.7.6.0.0.13.00
4.7.6.0.0.14.00
4.7.6.0.0.16.00
4.7.6.0.0.21.00
4.7.6.0.0.99.00
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
4.7.7.0.0.00.00
4.7.7.6.0.00.00
4.7.7.6.2.00.00
4.7.7.6.2.99.00
4.7.9.0.0.00.00
4.7.9.1.0.00.00
4.7.9.1.2.00.00
4.7.9.1.2.29.00
4.7.9.1.2.29.01
UNIDADE
UNIDADE
UNIDADE
UNIDADE
UNIDADE
UNIDADE
UNIDADE
UNIDADE
UNIDADE
GESTORA
GESTORA
GESTORA
GESTORA
GESTORA
GESTORA
GESTORA
GESTORA
GESTORA
+
+
+
+
+
+
+
+
+
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
GESTAO
4.8.2.0.0.00.00
4.8.2.1.0.00.00
4.8.2.1.1.00.00
ALIENACAO DE BENS
ALIENACAO DE BENS MOVEIS
......................................ALIENACAO DE TITULOS MOBILIARIOS
4.8.4.0.0.00.00
4.8.4.7.0.00.00
4.8.4.7.2.00.00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
TRANSFERENCIAS DE CONVENIOS
TRANSF. DE CONV. DO ESTADO E SUAS ENTIDADES
4.9.0.0.0.00.00
DEDUCOES DA RECEITA
4.9.1.0.0.00.00
4.9.1.1.0.00.00
4.9.1.1.2.00.00
4.9.1.1.2.04.00
4.9.1.1.2.05.00
4.9.1.1.2.07.00
4.9.1.1.3.00.00
4.9.1.1.3.02.00
4.9.7.0.0.00.00
4.9.7.2.0.00.00
4.9.7.2.1.00.00
4.9.7.2.1.01.00
4.9.7.2.1.01.01
4.9.7.2.1.01.12
4.9.7.2.1.09.00
4.9.7.2.1.36.00
4.9.7.2.1.36.01
F
F
F
F
F
F
5.0.0.0.0.00.00
RESULTADO DO EXERCICIO
5.1.0.0.0.00.00
5.1.2.0.0.00.00
5.1.2.1.0.00.00
5.1.2.1.1.00.00
5.1.2.1.1.01.00
5.1.2.1.1.02.00
5.1.2.1.1.03.00
P
P
INTERFERENCIAS PASSIVAS
TRANSFERENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS
COTA CONCEDIDA
......................................= COTA DO EXERCICIO
......................................= TRANSF.PARA PAG.DE RESTOS E SUAS RETENCOES
......................................= CONTRAPARTIDA CONCEDIDA
F
F
F
CELULA DA RECEITA
UG + FR
UG + FR
UG + FR
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
MUTACOES PASSIVAS
DESINCORPORACOES DE ATIVOS
ALIENACAO DE BENS
......................................BENS IMOVEIS
BENS MOVEIS
......................................BENS MOVEIS DE USO PERMANENTE
......................................BENS DE ESTOQUE
......................................BENS DE REVENDA
......................................BENS DE ESTOQUES PARA PESQUISAS
......................................TITULOS E VALORES
......................................OUTRAS ALIENACOES DE BENS
LIQUIDACAO DE CREDITOS
......................................EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS
......................................DIVIDA ATIVA
......................................BAIXA CREDITOS PELA ALIENACAO DE BENS A PRAZO
......................................DIVIDENDOS
......................................DEPOSITOS REALIZAVEIS VINCULADOS
......................................BAIXA CRED.DE RECEITAS IMOBILIARIAS
......................................OUTRAS LIQUIDACOES DE CREDITOS
CUSTO DE BENS E SERVICOS - BAIXA
PRODUTOS VENDIDOS
......................................ESTOQUES PROPRIOS
......................................ESTOQUE ESTRATEGICOS
......................................ESTOQUES REGULADORES
......................................ESTOQUES - ABASTECIMENTO SOCIAL
......................................ESTOQUE POR ATACADO
......................................ESTOQUE DO PAN
......................................SERVICOS VENDIDOS
BAIXA DE FORNEC.A RECEBER-ENTID.COMERCIAIS
......................................BAIXA DE VR.A RECEBER P/VENDA DE MERCADORIAS
......................................BAIXA DE VR.A RECEB.P/PRESTACAO DE SERVICOS
INCORPORACAO DE PASSIVOS
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
5.2.2.0.0.00.00
5.2.2.1.0.00.00
5.2.2.1.1.00.00
5.2.2.1.1.01.00
5.2.2.1.1.02.00
5.2.2.1.2.00.00
5.2.2.1.3.00.00
5.2.2.1.4.00.00
5.2.2.3.0.00.00
5.2.2.3.1.00.00
5.2.2.3.2.00.00
5.2.2.3.3.00.00
5.2.2.3.3.01.00
5.2.2.3.3.02.00
5.2.2.3.3.03.00
5.2.2.3.3.04.00
5.2.2.3.4.00.00
5.2.2.3.9.00.00
P
P
P
P
P
P
F
F
P
P
F
C
P
F
F
INTERFERENCIAS PASSIVAS
TRANSFERENCIAS DE BENS E VALORES CONCEDIDOS
BENS MOVEIS
......................................NO PAIS
......................................NO EXTERIOR
......................................BENS DE ESTOQUE
......................................TITULOS E VALORES
......................................BENS DE ESTOQUE PARA PESQUISAS
MOVIMENTO DE FUNDOS A CREDITO
......................................= TRANSFERENCIA DA FOLHA DE PAGAMENTO
......................................= CORRESPONDENCIA DE CREDITOS INTERNOS
MOVIMENTO DE FUNDOS PROPRIOS
......................................INCORP/DESINCORP.DE SALDOS NAO FINANCEIROS
......................................INCORP/DESINCORPORACAO DE SALDOS FINANCEIROS
......................................INCORP/DESINCORP.DE SALDOS DO COMPENSADO
......................................= RESULTADO NEGATIVO DA EXTINCAO/FUSAO/CISAO
......................................= TRANSFERENCIA DA CONTRIBUICAO PATRONAL
......................................= OB P/PROPRIA UG (NAO DEVE TER SALDO)
5.2.3.0.0.00.00
DECRESCIMOS PATRIMONIAIS
UG + FR
UG + FR
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
F
F
P
P
P
P
P
P
P
......................................DESAGIOS
DEPRECIACAO, AMORTIZACAO E EXAUSTAO
DEPRECIACOES
......................................ADMINISTRACAO
......................................PRODUCAO
......................................OUTRAS DEPARTAMENTOS
......................................AMORTIZACOES
......................................EXAUSTOES
INCORPORACAO DE PASSIVOS
INCORPORACAO DE OBRIGACOES
......................................OPERACOES DE CREDITOS - EM CONTRATOS
......................................OPERACOES DE CREDITOS - EM TITULOS
......................................OBRIGACOES DE EXERCICIOS ANTERIORES
RESTOS A PAGAR
......................................DIV.INCORP.DE RP PROC.CANCELADOS
......................................DIV.INCORP.DE RP NAO PROC.LIQ.CANCELADOS
......................................RECURSOS A LIBERAR
PROVISOES
......................................PROVISAO PARA 13. SALARIO
......................................PROVISAO PARA FERIAS
......................................ENCARGOS SOCIAIS SOBRE PROVISO
......................................OBRIGACOES TRABALHISTAS EM LITIGIO
......................................PROVISAO PARA CONTINGENCIAS
......................................PROVISOES MATEMATICAS PREVIDENCIARIAS
......................................PROVISOES PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS
......................................OUTRAS PROVISOES
......................................RECURSOS A LIBERAR
RP NAO PROCESSADOS - BAIXA RETIFICACAO
......................................= BX.RETIF.P/REALIZ.DE RPNP SEM INCORP.PATRIM
......................................= BX.RETIF.P/REALIZ.DE RPNP C/INCORP.BENS
......................................= BX. RETIF.P/REALIZ.DE RPNP C/INCORP.ALMOXAR
......................................BAIXA RETIF.P/CANCELAMENTO DE RP NAO PROC.
......................................ENCARGOS PATRONAIS - RPPS
......................................RESTAB.DE DEPOSITOS DE ORIGENS DIVERSAS(2114)
......................................RESTABEL.DE CONSIGNACOES (2111)
......................................OUTRAS INCORPORACOES DE OBRIGACOES
AJUSTES DE OBRIGACOES
ATUALIZACAO DE OBRIGACOES INTERNAS
......................................ATUALIZACAO MONETARIA NAO FINANCEIRA
......................................ENCARGOS
ATUALIZACAO DE OBRIGACOES EXTERNAS
......................................VARIACAO CAMBIAL NAO FINANCEIRA
AJUSTES MONETARIO DO BALANCO
......................................CORRECAO MONETARIA DO PATRIMONIO LIQUIDO
RESULTADO DA EQUIVALENCIA PATRIMONIAL
......................................PERDA NA APURACAO DA EQUIVALENCIA PATRIMONIAL
AJUSTES DE EXERCICIOS ANTERIORES
6.0.0.0.0.00.00
6.1.0.0.0.00.00
6.1.2.0.0.00.00
6.1.2.1.0.00.00
6.1.2.1.1.00.00
6.1.2.1.1.01.00
6.1.2.1.1.02.00
6.1.2.1.1.03.00
6.1.2.1.1.04.00
6.1.2.1.1.05.00
6.1.2.1.1.06.00
6.1.2.1.3.00.00
6.1.2.1.3.01.00
6.1.2.1.3.02.00
6.1.2.1.7.00.00
6.1.2.1.7.01.00
6.1.2.1.7.02.00
6.1.2.1.7.04.00
6.1.2.1.7.04.01
6.1.2.1.7.99.00
6.1.2.2.0.00.00
6.1.2.2.1.00.00
6.1.2.2.2.00.00
P
P
INTERFERENCIAS ATIVAS
TRANSFERENCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS
COTA RECEBIDA
......................................= COTA DO EXERCICIO
......................................= TRANSF.PARA PAG.DE RESTOS E SUAS RETENCOES
......................................= CONTRAPARTIDA RECEBIDA
......................................= DUODECIMO RECEBIDO
......................................= COMPLEMENT.DUODECIMO EXERC.ANTERIOR
......................................= REC.DO FUNDO RECURSOS HUMANOS
REPASSE ENTRE UNIDADES GESTORAS
......................................= REPASSE RECEBIDO DE OUTRA UG
......................................= REPASSE RECEB.DA UG PARA COBERT.DA FL.PAGTO
REPASSES PREVIDENCIARIOS RECEBIDOS PELO RPPS
CONTRIBUICOES PATRONAIS DO EXERCIO
CONTRIB. PATRONAIS DE EXERCICIOS ANTERIORES
REPASSE PREV. RECEBIDO P/ COBERTURA DEFICIT
......................................= REPASSES PREV. P/ COBERTURA DE DEFICIT
......................................= OUTROS APORTES
CORRESPONDENCIA DE DEBITO
......................................DESINCORPORACAO DE RECEITA
......................................INCORPORACAO DE DESPESA
6.1.3.0.0.00.00
6.1.3.1.0.00.00
6.1.3.1.1.00.00
6.1.3.1.1.01.00
6.1.3.1.1.02.00
6.1.3.1.1.02.01
6.1.3.1.1.02.02
6.1.3.1.1.02.03
6.1.3.1.1.02.04
6.1.3.1.1.03.00
6.1.3.1.1.04.00
6.1.3.1.1.99.00
6.1.3.1.2.00.00
6.1.3.1.2.01.00
6.1.3.1.2.02.00
6.1.3.1.2.03.00
6.1.3.1.2.04.00
6.1.3.1.2.05.00
6.1.3.1.2.07.00
6.1.3.1.2.07.01
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
P
F
F
P
P
P
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P
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P
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P
P
P
P
P
P
F
MUTACOES ATIVAS
INCORPORACOES DE ATIVOS
AQUISICOES DE BENS
......................................BENS IMOVEIS
BENS MOVEIS
......................................BENS MOVEIS DE USO PERMANENTE
......................................BENS DE ESTOQUE
......................................BENS DE REVENDA
......................................BENS DE PESQUISAS
......................................TITULOS E VALORES
......................................BENS INTANGIVEIS
......................................OUTRAS AQUISICOES DE BENS
INCORPORACAO DE CREDITOS
......................................EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS
......................................DEVEDORES - ENTIDADES E AGENTES
......................................DEPOSITOS REALIZAVEIS VINCULADOS
......................................CREDITOS DIVERSOS A RECEBER
......................................ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS
IMPOSTOS E CONTRIBUICOES A RECUPERAR
......................................ICMS A RECUPERAR
UG
UG
UG
UG
UG
UG
+
+
+
+
+
+
FR
FR
FR
FR
FR
FR
UG + FR
UG + FR
FONTE DE RECURSOS
FONTE DE RECURSOS
P
P
P
P
P
P
P
P
P
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P
P
P
P
P
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P
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F
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P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
INTERFERENCIAS ATIVAS
TRANSFERENCIAS DE BENS E VALORES RECEBIDOS
BENS MOVEIS
......................................NO PAIS
......................................BENS DE ESTOQUE
......................................TITULOS E VALORES
......................................BENS DE PESQUISAS
MOVIMENTO DE FUNDOS A DEBITO
......................................= TRANSFERENCIA DA FOLHA DE PAGAMENTO
......................................= CORRESPONDENCIA DE DEBITOS INTERNOS
MOVIMENTO DE FUNDOS PROPRIOS
......................................INCORP/DESINCORP. DE SALDOS NAO FINANCEIROS
......................................INCORP/DESINCORPORACAO DE SALDOS FINANCEIROS
......................................INCORP/DESINCORPORACAO DE SALDOS COMPENSADOS
......................................= RESULTADO POSITIVO DA EXTINCAO/FUSAO/CISAO
......................................= TRANSFERENCIA DA CONTRIBUICAO PATRONAL
ACRESCIMOS PATRIMONIAIS
INCORPORACOES DE ATIVOS
......................................INCORPORACAO DE BENS IMOVEIS
INCORPORACAO DE BENS MOVEIS
BENS MOVEIS DE USO PERMANENTE
......................................AQUISICAO
......................................PRODUCAO
......................................DOACAO
......................................INDENIZACOES E REPOSICOES
......................................DIFERENCIAL DE INCORPORACOES
......................................OUTRAS INCORPORACOES DE BENS MOVEIS
BENS DE ESTOQUE
......................................AQUISICAO
......................................RETORNO DE MAT. REQUISITADO E NAO CONSUMIDO
......................................PRODUCAO
......................................DOACAO
......................................SOBRA
......................................ARREDONDAMENTO
......................................DIFERENCIAL DE TRANSFERENCIAS
......................................ESTOQUE - ARMAZENAGEM
......................................BENS DE REVENDA
......................................BONIFICACOES
......................................= TRANSFERENCIAS
......................................TRIBUTOS RECUPERAVEIS
......................................PRODUTOS PARA PESQUISAS - INCORPORACAO
UG + FR
UG + FR
F
F
P
P
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P
P
F
P
P
F
F
F
P
P
F
F
P
P
P
P
P
6.2.9.0.0.00.00
6.3.0.0.0.00.00
......................................RESULTADO DO EXERCICIO