VIII.- PLAN DE MARIKETING: 8.

1 OBJETIVOS
Ser la empresa lder a nivel local-regional. Contar con nuevos productos a exporta en los diferentes mercados. Contar con sucursales. Innovar los productos con nuevos diseos en un 50%. Mejorar en el servicio en un 90%. Adquirir materiales de ms alta tecnologa al ao.

8.2 MEZCLA MARKETING

A) PRODUCTO:

Nuestro producto est orientado para todo el pblico en general del Distrito de Sicaya, y nuestra visin a futuro es poder abarcar el mercado regional, el producto que ofreceremos estar preparado a base de materia prima e insumos andinos para de esta manera contribuir con la nutricin y la salud de los pobladores dichos productos constaran de insumos como son: el trigo, la quinua, la cebada, maz y dems materias primas para que nuestro producto sea saludable y bastante alimenticio, nuestra panadera y pastelera ofrecer diversas variedades de pasteles y panes para complacer a nuestros clientes potenciales. Contaremos con un lugar cntrico ya que cuando se realiz la encuesta todos los encuestados respondieron que les gustara que nuestra Panadera se encuentre ubicada en la Plaza Principal de Sicaya, en el aspecto del servicio se contara con un local amplio y seguro, nuestra Panadera brindara el acompaamiento de bebidas como son: gaseosas, cafs y jugos para que nuestro producto tenga un valor agregado y cubra las necesidades de nuestros clientes, se brindara el servicio a delivery para que los clientes puedan obtener sus productos a domicilio, evitando as la molestia de los clientes ya que nuestro objetivo es hacer la vida ms fcil a nuestro clientes. En el caso del empaque y el envase tratando de disminuir la contaminacin usaremos bolsas de papel y biodegradables, nuestras cajas para los pasteles sern modelos como el de los panetones para evitar algn percance que pueda suceder adems ser fcil de llevar.

VARIEDAD DE PRODUCTOS A OFRECER

PANES

BOCADITOS

TORTAS Y PASTELES

B) PRECIO
Por apertura la empresa Panadera - Pastelera mi cuadra 8 andino, por primera semana podrn degustar de nuestros productos para que as puedan comprar el que les agrade, se entregaran tickets por cada compra que realicen para que puedan canjearlas y se lleven los productos con el10% de descuento.

PRECIO DE PENETRACIN
Como empresa nueva que ingresa al mercado buscamos satisfacer las necesidades de nuestros clientes insatisfechos y el precio que se aplica para poder competir con las empresas ya posicionadas es un precio menor para poder generar clientes, usando las promociones y los descuentos, ya que nuestro producto esta direccionado al Distrito de Sicaya, dichos pobladores se dedican a la Agricultura y la gran mayora son clientes de clase D, para ingresar al mercado se tiene que ver la situacin econmica y por apertura nuestros precios sern mnimos ofreceremos descuentos y algunos regalos o incentivos, para poder motivar a nuestros clientes realizar la compra de nuestra variedad de productos, en dicho distrito no cuentan an con una Panadera y es una ventaja para nosotros nuestro futuros clientes tienen todos los deseos de contar con una Panadera - Pastelera, para que as se eviten ir a la Provincia de Huancayo a realizar sus compras como son las tortas, bocaditos y otros nuestra disminucin del precio ser por apertura pero la calidad de nuestro producto ser con los mejores insumos, para generar prestigio e imagen de nuestra empresa. PRECIO DE PAQUETE Bueno nosotros escogemos el precio paquete porque nuestro productos (packs) son aquellos que incluyen una combinacin de productos a un precio menor a la suma individual de cada uno de ellos. Ya que tiene por objeto la estandarizacin de las opciones de mejora de los productos. Con el precio paquete vamos integrar diversos productos bajo en un precio atractivo que induzca a los consumidores a adquirir el producto que de otra forma prescindiran, ya que el coste agregado de todos es ms bajo. Esto nos conllevara a tener ms clientes y que todo tipo de persona pueda consumir nuestros productos con frecuencia. De la misma manera el cliente se beneficia de un nivel de precio menor puesto que el precio del paquete de forma conjunta es inferior al precio de la suma de cada una de las partes que componen el paquete. Tambin nos va a permitir potenciar las ventas de los distintos productos que ofrecemos que en otras condiciones no seran demandados por el mercado. Esto nos conllevara a tener ms clientes y que todo tipo de persona pueda consumir nuestros productos con frecuencia.

C) PROMOCION GIGANTOGRAFIA:

Mi cuadra 8 andinos
VOLANTES:

Mi cuadra 8 andino

AFICHES:

SPOT RADIAL: Desde un grano de trigo, hasta un delicioso pan; pasando por el mejor proceso, hasta una calidad superior. Mi cuadra 8 andino agradable en todo momento. Encuntranos al frente de la municipalidad N 752 y en Facebook: micuadraandino.com.pe SPOT TELEVISIVO:
LIBRETO PRIMERA IMAGEN: Se inicia con una imagen de sembros de trigo, quinua y cebada. SEGUNDA IMAGEN: Aparece el producto embolsado con la marca en la cocina MAM: Saca el pan y lo pone en la mesa sobre una fuente a la hora del desayuno con toda la familia. MAM Y PAP: Llevar a sus hijos a la escuela. TERCERA IMAGEN: Es cuando se realiza la preparacin de los panes alistando para meterlos al horno en fuentes. CUARTA IMAGEN: Los panes salen dorados y demostrando la calidad de los productos. EL PAPA Y EL HIJO: Ingresa a la Panadera y observar los productos y escogen llevar panes. CAJERA: Realiza el cobro con una sonrisa iluminante demostrando la felicidad a los clientes. QUINTO IMAGEN: La variedad de panes tratando de mejorar da tras da. SEXTA IMAGEN: Los nios pequeos prueban los productos y muestran la felicidad del sabor. ULTIMA IMAGEN: Al final se presenta la materia prima e insumos con los que se producen los productos terminamos hecho con respeto, hecho con amor mi cuadra 8 andino Agradable en todo momento.

DISTRIBUCION

DISTRIBUCIN INTERMEDIARIA:
La distribucin que nuestra empresa tendr es primeramente a nuestros proveedores, ya que para la produccin de nuestros diversos productos requerimos del proveedor y de materia prima e insumos de calidad para que dentro de la transformacin se pueda obtener como resultado un producto de alta calidad para que los clientes se sientan cmodos con nuestros productos que vamos a brindar y ofrecer, y as nosotros tambin obtendremos un porcentaje de ganancia y una imagen con prestigio. PROVEEDORES
MI CUADRA 8 ANDINO

CLIENTES

CONSUMIDOR FINAL Nuestros consumidores finales sern los clientes que adquieren nuestros productos en nuestros locales y establecimientos a quienes vendemos por cantidad. Nuestro consumidor final es la poblacin del distrito de SICAYA as como todos los que pueden degustar de nuestros productos, para lo cual nos hemos dirigido a nuestros clientes tratando de cubrir las necesidades de nuestros clientes.
MI CUADRA 8 ANDINO

Clientes

Competidores:
La competencia en el sector que estamos ubicados es regular y por lo cual nuestro negocio tendr que ofrecer productos de calidad; buena atencin y precios estandarizados y as poco a poco poder tener una gran clientela.

Proveedores:
Consideramos accesibles a las negociaciones de estos alcanzables frente a los proveedores sin olvidarnos de la calidad de esto, porque nos encontramos cercade la zona de proveedores de diferentes insumos que requerimos.

D) PLAZA
ESTRATEGIAS DE PLAZA DE PROMOCIN Nuestro negocio se diferenciara de la competencia ya que ofrecer productos de calidad, ofrecer un servicio exclusivo porque nuestro cliente parte principal de nuestro negocio ya el cliente ser quien defina nuestra calidad.

ESTRATEGIAS DE PLAZA
A. DIRECTOS Porque tendremos una relacin directa con nuestro cliente, porque podrn disgustar de nuestros platos. B. INDIRECTOS Nuestros productos tambin se podrn hacer llegar a nuestros clientes prestando un servicio de Delivery y as ampliar nuestro mercado.

IX.- PLAN DE OPERACIN

El Plan de operaciones constituye otra de las reas fundamentales de nuestro Plan de Empresa, Por qu? Porque de poco sirve tener una gran idea sobre un producto, un mercado favorable a su distribucin, o unos clientes con un perfil de comportamiento fiel, etc. si no programamos meticulosamente el CMO fabricarlo, es decir, tendremos que disear y programar el proceso completo que transcurre desde que generamos la idea del producto en cuestin, hasta que se materializa y llega al cliente final.

1.- OBJETIVOS
a) Determinar la calidad de mi producto. En este caso primero tendr que ver todo lo referido a la materia prima e insumos, que utilizare para la elaboracin de mi producto b) determinar el proceso de elaboracin

PROCESO PRODUCTIVO:
Nuestra actividad se iniciar con la obtencin y transformacin de la materia prima y llegar al final con un producto terminado, por lo tanto es una actividad final. En cada proceso se especificar el tiempo requerido, as como los diferentes equipos, maquinarias, instalaciones y capacidad de personal. A continuacin se mostrar el proceso de produccin para la elaboracin de panes, para los cuales se ha tomado en cuenta los siguientes smbolos.

PROCESO PRODUCTIVO

DIAGRAMA DE FLUJO: Tiempo Aprox. 5h.

Tiempo: 15 min
RECEPCIN DE

MATERIA PRIMA

PESADO DE INGREDIENTES

Tiempo: 10 min

MEZCLADO 3 min

AMASADO 7 min

Tiempo: 10 min

REPOSO

Tiempo: 2 min

PESADO

3 min

CORTADO 7 min

Tiempo: 10 min Tiempo: 15+20=35 min

BOLEADO Y ARMADO

FERMENT ACION

Tiempo: 20 min

HORNEADO

Tiempo: 20 min Tiempo: 15 min

ENFRIAMIE NTO

ALMACENAMIEN TO Y VENTA

NO.

PROCESO

DESCRIPCIN DEL PROCESO

Pesado de ingredientes:De acuerdo con la cantidad de produccin de panes seprocede a calcular los ingredientes necesarios.

Mezclado y Amasado:En esta fase se utiliza la mquina amasadora, donde deber

colocaradems de la harina, el agua, el fermento y otros ingredientes necesarios para darel correspondiente sabor al pan. El objetivo del mezclado y del amasado es el desarrollo del gluten (la masa uniforme).

Reposo:Luego del amasado, la masa se coloca en un recipiente para que repose.Aqu se produce la primera fermentacin. Esta etapa debe llevarse a cabo en un cuarto hmedo y tibio o a temperatura, ambiente, dependiendo de la velocidad total de proceso.En el reposo la masa se infla y es susceptible de ser modelada. La calidad del pan depender de esta primera fermentacin.

Pesado

cortado:

Con

el

fin

de

distribuir

homogneamente se pesa 2.196 gramos 36 unidades de 61 gramos en 3 minutos. Se forma una bola para cortar y proporcionar en la cortadora divisora en un tiempo de 7 minutos.

6
Boleado:Despus de dividir la masa y pesarla, las piezas se redondean o boleanmanualmente con la finalidad de eliminar las bolsas de aire y lograr que la masatenga una superficie lisa.

Fermentacin:La fermentacin tiene un propsito doble: la masa se expande y seinicia el proceso de burbujas de aire de forma uniforme. La superficie de la masase vuelve lisa y suave. La fermentacin se produce entre 15 a 20 minutos. Luegode ello se pasa al formado de los productos dando la correspondiente forma.

Horneado:Durante el proceso de horneado, la masa cruda se convierte en unproducto digerible y de buen sabor. Se forman gases y se expanden, se forma lacostra y la superficie adquiere el color caracterstico del pan. Durante el horneado se reduce el contenido de agua debido a la evaporacin yse producen varios efectos qumicos que dan el sabor y la textura al producto. Latemperatura de horneado debe ser entre 220c y 240c y el tiempo de horneadodebe ser entre 18 y 22 minutos.

9
Enfriamiento. Se retira el pan y se coloca en los anaqueles para que enfriara ypueda ser llevado a la zona de distribucin y venta.

2: DETERMIANR LOS INSUMOS, MAQUIANRIAS, HERRAMIENTAS.

MAQUINARIAS Amasadora

CARACTERSTICAS Marca NOVA, Amasadora de 50 Kg de capacidad. Motor trifsico, tazn de acero inoxidable. Marca NOVA, Marca NOVA, MaterialEstructura Hierro fundido con calidadde acero Cuchillas y paredes internas Acero Inoxidable AISI 304Base Polmero de alta densidad, Capacidad de masa (Kg) 0.5 a 3Peso aprox. 170 Kg.Ancho .50m. Longitud 0.65m.Altura 1.00m.

Q 1

COSTO TOTAL S/. 5,000.00

Cilindradora Cortadoras

1 1

S/. 900.00 S/. 2,000.00

Horno

Exhibidora

Marca NOVA, Fuente de alimentacin Capacidad, Produccin, 18 bandejas, Combustible, Dimensiones, 360 panes (cada 15 minutos), Temperatura mxima de trabajo 250 C Marca FRIOMIL, 1.30 m ancho 0.80 m profundidad 1.35 m alto

S/. 45,000.00

1 1

S/. 3,000.00 S/. 899.00 S/. 56,799.00

Congeladora EQUIPOS Batidora electrnica

Marca CONTINENTAL

Marca OSTER, 30 L300.75, DIMENSIONES900-1800F PC ONE, 21, INTEL SAMSUNG 21 PHILIPS Marca OSTER Marca Coldex Marca CONTINENTAL

S/. 209.00

Computadora Televisor Equipo Hervidora Cocina Horno microondas MUEBLES Y ENSERES Estantes Mesa Castillos Vitrinas Sillas Silla de escritorio Escritorio Mesas HERRAMIENTAS Escoba Recogedor Tacho

1 1 1 1 1 1 S/.

S/. 999.00 S/. 699.00 S/. 149.00 S/. 107.00 S/. 699.00 74.90 S/. 2,936.90

Material fierro, 2mtr. De alto, 1.5 mtr. ancho Material aluminio, 2 mtr. De largo, ancho 1mtr. 25 pisos aprox., materia aluminio Material de vidrio, 3mtr.de largo, 1mtr.de ancho Material madera, color marrn, de largo 50cm. Ancho 30cm. Giratorias, acolchonadas, color marrn, reclinables. Material madera, color marrn, de largo 1.5mtr.. Ancho 50cm. Material me lamine, color naranjado, largo 1 mtr. Ancho 70cm.

2 1 3 1 10 1 1 3

S/. 350.00 S/. 50.00 S/. 600.00 S/. 120.00 S/. 250.00 S/. 40.00 S/. 75.00 S/. 300.00 S/. 1,785.00

Material plstico, color azul, de alto 1.5mtr. Material plstico, color negro, de lato 50 cm. Material plstico, Color naranja, pequeo

2 2 2

S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 14.00

Balanza Cucharones Cucharas medidoras Esptulas Rodillos Plsticos para cubierta Bandejas Bols Brocha de silicona Mangas

Material metal, pequeo para pesar la materia prima. Material metal, con mango Material metal, ondas, pequeas, color plomo Material metal, con mango, color crema. Material de madera, cedro, pequeo. Material plstico, para cubrir los panes Material aluminio, para el horno del pan Aluminio Material plstico, para el barnizado de los panes. Material plstico, para decorado de otros pasteles, color blanco.

1 4 4 3 3 10 Mtro. 7 5 3 4

S/. 32.00 S/. 40.00 S/. 20.00 S/. 15.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 210.00 S/. 75.00 S/. 24.00 S/. 40.00

Aros pelador Cuchillos Rallador Boquillas Ollas Jarras medidoras

Material metal Material metal Material metal, pequeos, plomo. Material metal, pequeos. Material plstico, decorado color blanco, amplio el ancho. Material aluminio, un juego incluido entre chicos y grandes. Material plstico, para la preparacin se requiere medir el lquido, y las jarras de distintos tamaos. Material plstico Material porcelana, para las bebidas, color blanco con adornos. Material porcelana, para los postres color blanco con adornos. Material plstico Material plstico, pequeos para conservar el agua caliente. Material aluminio, entre cucharas, cucharitas color plomo. Material aluminio, pequeo.

4 3 4 2 4 5 3

S/. 48.00 S/. 21.00 S/. 28.00 S/. 14.00 S/. 32.00 S/. 80.00 S/. 12.00

Esptulas de silicona Tazas Platos Jarras Termos Cubiertos servilleteros

3 24 24 6 2 36 3

S/. 21.00 S/. 48.00 S/. 48.00 S/. 48.00 S/. 50.00 S/. 30.00 S/. 12.00 S/. 967.00

S/. 62,487.90

C) DISEO DE DISTRIBUCIN DE PLANTA:

La distribucin de planta de nuestra empresa permitir que esta sea ms ordenada para las diversas reas de trabajo ya que depende de ello la buena elaboracin de los pedidos que tengamos y en buenas condiciones; tratando as que todo se desarrolle de manera efectiva, minimizando el tiempo de desplazamiento de una rea a otras, tomando en cuenta as mismo de todas aquellas cosas que forman parte del funcionamiento de la nuestra empresa, orden en el movimiento de la materia prima e insumos, de trabajadores, tambin permite la seguridad de los trabajadores y satisfacer al clientes, entonces podemos decir que en lo econmico reduce los costos.

CARGOS QUE OCUPAN EN LA EMPRESA

NOMBRE DEL CARGO GERENTE

DESCRIPICON FUNCION se encarga de dirigir y gestionar los asuntos del negocio. Realizar evaluaciones peridicas acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes reas. Planear metas a corto y largo plazo. TAREAS Planificar, dirigir el negocio como va desenvolvindose. Mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes y proveedores para mantener el buen funcionamiento del negocio. FUNCION Encargo de dirigir el negocio y hacer una buena toma de decisiones tomando en cuenta los resultados financieros. TAREAS Evaluar y viendo los recursos para el desarrollo de la organizacin, administrando los recursos financieros, optimizando los recursos de la elaboracin de los platos tpicos.

ADMINISTRADOR

CONTADOR

FUNCION Registrar, analizar e interpretar la informacin financiera Llevar los libros contables de acuerdo y los auxiliares necesarios Asesorar al gerente. TAREAS Analizar los resultados econmicos, detectando los problemas financieros. Llevar a cabo estudios de los problemas econmicos y financieros que aquejen al negocio. negocio.

CARGOS CLAVES DE LA EMPRESA CARGO CLAVE GERENTE CRITERIO PARA SELECCIONARLO Conocimientos, habilidades, destrezas, y los valores, la persona es extrovertida, emprendedor y con actitud de superacin. La persona es dinmica proactiva. Con una gran escala de valores, con buen planteamiento para la toma de decisiones ante situaciones crticas. La persona es analtica, lgica con amplio criterio para hacer las evaluaciones financieras y econmicas.

ADMINISTRADOR

CONTADOR

X. PLAN DE RECURSOS HUMANOS

Aplicaremos las estrategias que queremos plantearnos a la hora de programar los salarios y la propia estructura interna de estos, es decir la poltica retributiva, y la forma y coste de seleccin reclutamiento de los trabajadores.

10.1 OBJETIVOS
Captar al personal adecuado para desempear con eficiencia todas las actividades de la empresa. Evaluar las habilidades y conocimiento del personal seleccionado en cada actividad a realizar.

o ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

JUNTA GENERAL DE ACCINISTAS

GERENTE

JEFE DE ABASTECIEMIENTO

JEFE DE PRODUCCION

JEFE DE VENTAS

LOS RGANOS DE LA EMPRESA SON:

o o

Junta General de Accionistas: Representa a todos los accionistas de la empresa, es el rgano mximo. Directorio: Es el segundo rgano en importancia de la sociedad y est conformado al menos por 3 personas. Es facultativo en esta clase de sociedad, careciendo de sentido si los directores seran los mismos accionistas, pues stos siempre se podrn reunir en la junta general. Gerente: Es el encargado de la administracin y representacin de la empresa.

JEFE DE ABASTECIMIENTO: Es el encargado de ver de cuanto de materia prima est

ingresando al almacn como tambin los materiales que van ingresar al almacn y supervisar.

JEFE DE PRODUCCIN: Se ocupa de supervisar el personal, del proceso de produccin y la

materia primas. Implica saber sobre cmo administrar al personal.

JEFE DE VENTAS: Nuestro gerente de ventas debe lograr sus deberes dentro de un esquema mayor de objetivos organizacionales y tratar de vender nuestro producto.

REQUERIMIENTO PERSONAL
PERSONAL MESES A TRABAJAR TIPO DE PERSONAL PERMANETE O EVENTUAL PERMANENTE PERMANENTE PERMANENTE
PERMANENTE EVENTUAL PERMANENTE

SUELDO MENSUAL

SUELDO ANUAL

PERSONAL ADMINISTRATIVO
GERENTE ADMINISTRADOR CONTADOR JEFE DE ABASTE. JEFE DE PRODUCC. JEFE DE VENTAS. 12 MESES 12 MESES 12 MESES 12 MESES 6 MESES 12MESES

1500.00 1450.00 1100.00

1000.00 750.00 750.00

20400.00 17400.00 13200.00

12000.00 4500.00 9000.00

PERSONAL OPERARIO

XI.-PLAN FINANCIERO
Llegados a este punto de tu Plan de Empresa, es decir, una vez que sabes lo que quieres, cmo es tu empresa, y cuntos recursos necesitas para llevarla a cabo tal y como has soado y descrito a lo largo de este esquema que te hemos propuesto, es el momento de cuantificar y encajar las cifras, diferenciando entre INVERSIONES, GASTOS, INGRESOS, COBROS, Y PAGOS.

11.1 OBJETIVOS
Saberla inversin inicial que necesitamos realizar para poner en marcha nuestro negocio (importe del derecho de traspaso, del mobiliario, de los equipos informticos, etc.) Determinar los costos totales y las necesidades de financiamiento. Evaluar la rentabilidad.

11.2 GASTOS PERO OPERATIVOS

ANALISIS DE COSTOS
COSTOS DIRECTOS COSTOS INDIRECTOS COSTOS PREOPERATIVOS

DESCRIPCION
R.U.C Permiso y Autorizacin Libro de Planillas Legalizacin de Libros

PRECIO
GRATIS S/. 417.00 S/. 50.00 S/. 15.00 S/. 49.00 S/. 100.00 S/. 24.00 S/. 400.00 S/. 90.00 S/. 200.00

OTROS
Licencia de Funcionamiento Certificado de Defensa Civil Registro Sanitario INDECOPI SUNARP ELABORACION DE LA MINUTA

TOTAL

S/. 1,345.00

PROYECCION DE VENTAS:
Enero
12600

Febrero
15000

Marzo
18000

Abril
21000

Mayo
24000

Junio
27000

Julio
30000

Agosto
33000

Setiembre
36000

Octubre
39000

Noviembre
40000

Diciembre
41000

PROYECCION DE INGRESOS:
Precio (s/.0.20)
Enero
25200

Febrero
30000

Marzo
36000

Abril
42000

Mayo
48000

Junio
54000

Julio
60000

Agosto
66000

Setiembre
72000

Octubre
78000

Noviembre
80000

Diciembre
82000

Enero
12600

CUADRO N 01
RUBRO

DE DETERMINACION DE COSTOS (12600 ) Panes CARACTERISTICAS Q

COSTO FIJO COSTO VARIABLE

PRECIO UNITARIO

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 3,378.60 S/. 2.20 Kg. 1200 S/. 2,640.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00

Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg.

120 10 1 2 120 120

S/. 240.00 S/. 11.00 S/. 7.00 S/. 0.60 S/. 480.00 S/. 240.00

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08 S/. 3,378.60

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

CTU = CF+CV COSTO

CFU= CFT/Q

S/. 7,340.68 S/. 0.58 S/. 0.31

Marzo

PE = CFM/PUCVU

S/. 11,762

CUV = CVT/Q S/. 0.27 Febrero 15000 CUADRO N 02

RUBRO

DE DETERMINACION DE COSTOS (15000) Panes CARACTERISTICAS Q

COSTO FIJO COSTO VARIABLE

PRECIO UNITARIO

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 2.20 S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00 Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. 1500 150 10 1 3 150 150

S/. 4,218.90 S/. 3,300.00 S/. 300.00 S/. 11.00 S/. 7.00 S/. 0.90 S/. 600.00 S/. 300.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

S/. 4,218.90

18000 CUADRO N 03
RUBRO

DE DETERMINACION DE COSTOS (18000) Panes CARACTERISTICAS Q

COSTO FIJO COSTO VARIABLE

PRECIO UNITARIO

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 5,059.20 S/. 2.20 Kg. 1800 S/. 3,960.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00

Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg.

180 10 1 4 180 180

S/. 360.00 S/. 11.00 S/. 7.00 S/. 1.20 S/. 720.00 S/. 360.00

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08 S/. 5,059.20

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad
Abril 21000

CUADRO N 04
RUBRO

DE DETERMINACION DE COSTOS (21000) Panes CARACTERISTICAS Q

COSTO FIJO COSTO VARIABLE

PRECIO UNITARIO

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00

S/. 5,903.30

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

S/. 2.20 S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00

Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg.

2100 210 10 1.5 6 210 210

S/. 4,620.00 S/. 420.00 S/. 11.00 S/. 10.50 S/. 1.80 S/. 840.00 S/. 420.00

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

S/. 5,903.30

Mayo 24000

CUADRO N 05
RUBRO

DE DETERMINACION DE COSTOS (24000) Panes CARACTERISTICAS Q

COSTO FIJO COSTO VARIABLE

PRECIO UNITARIO

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 2.20 Kg. 2400

S/. 6,743.30 S/. 5,280.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00

Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg.

240 10 1.5 6 240 240

S/. 480.00 S/. 11.00 S/. 10.50 S/. 1.80 S/. 960.00 S/. 480.00

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08 S/. 6,743.30

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

Junio 27000

CUADRO N 06 DE DETERMINACION DE COSTOS (27000) Panes

RUBRO PRECIO UNITARIO

CARACTERISTICAS

COSTO FIJO

COSTO VARIABLE

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 2.20 Kg. 2700

S/. 7,587.10

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

S/. 5,940.00

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo

S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30

Kg. Kg. Kg. Kg.

270 10 2 7

S/. 540.00 S/. 11.00 S/. 14.00 S/. 2.10

-Manteca -Mejorador
MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 4.00 S/. 2.00

Kg. Kg.

270 270

S/. 1,080.00 S/. 540.00

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

S/. 300.00 S/. 3,962.08

S/. 7,587.10

Julio 30000 CUADRO N 07 DE DETERMINACION DE COSTOS 30000) Panes

RUBRO PRECIO UNITARIO

CARACTERISTICAS

COSTO FIJO

COSTO VARIABLE

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 13,827.10

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

S/. 2.20

Kg.

3000

S/. 6,600.00

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca

S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00

Kg. Kg. Kg. Kg. Kg.

3000 10 2 7 300

S/. 6,000.00 S/. 11.00 S/. 14.00 S/. 2.10 S/. 1,200.00

-Mejorador
MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 2.00

Kg.

300

S/. 600.00

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedores

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

S/. 300.00 S/. 3,962.08 S/. 13,827.10

Agosto 33000

CUADRO N 08 DE DETERMINACION DE COSTOS (33000) Panes

RUBRO PRECIO UNITARIO

CARACTERISTICAS

COSTO FIJO

COSTO VARIABLE

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 15,207.10 S/. 2.20 Kg. 3300 S/. 7,260.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00

Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg.

3300 10 2 7 330 330

S/. 6,600.00 S/. 11.00 S/. 14.00 S/. 2.10 S/. 1,320.00 S/. 660.00

01 maestro panadero

5hr.

S/. 750.00

01 ayudante 01 vendedore
II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 8hr.

S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08 S/. 15,207.10

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

setiembre 36000

CUADRO N 09 DE DETERMINACION DE COSTOS (36000) Panes

RUBRO PRECIO UNITARIO

CARACTERISTICAS

COSTO FIJO

COSTO VARIABLE

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 2.20 S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00 Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. 3600 3600 10 2 7 360 360

S/. 16,587.10 S/. 7,920.00 S/. 7,200.00 S/. 11.00 S/. 14.00 S/. 2.10 S/. 1,440.00 S/. 720.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedores

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

S/. 112.08 8hr. 8hr. S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

S/. 16,587.10

Octubre 39000

CUADRO N 10 DE DETERMINACION DE COSTOS 39000) Panes

RUBRO PRECIO UNITARIO

CARACTERISTICAS

COSTO FIJO

COSTO VARIABLE

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 17,975.00 S/. 2.20 S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00 Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. 3900 3900 10 3 10 390 390 S/. 8,580.00 S/. 7,800.00 S/. 11.00 S/. 21.00 S/. 3.00 S/. 1,560.00 S/. 780.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08 S/. 750.00 S/. 750.00

01 Gerente 01 Operario

8hr. 8hr.

SERVICIO

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08 S/. 17,975.00

-Publicidad

Noviembre 40000

CUADRO N 11 DE DETERMINACION DE COSTOS 40000) Panes

RUBRO PRECIO UNITARIO

CARACTERISTICAS

COSTO FIJO

COSTO VARIABLE

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 19,355.30 S/. 2.20 Kg. 4200 S/. 9,240.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00

Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg.

4200 10 3 11 420 420

S/. 8,400.00 S/. 11.00 S/. 21.00 S/. 3.30 S/. 1,680.00 S/. 840.00

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

S/. 300.00 S/. 3,962.08 S/. 19,355.30

Diciembre 41000

CUADRO N 12 DE DETERMINACION DE COSTOS 41000) Panes

RUBRO PRECIO UNITARIO

CARACTERISTICAS

COSTO FIJO

COSTO VARIABLE

I.COSTOS DIRECTOS

S/. 1,950.00 S/. 2.20 Kg. 4500

S/. 20,739.10 S/. 9,900.00

Materia Prima
Harina (Trigo, quinua, maz)

Insumos -Azcar -Sal -Levadura -Huevo -Manteca -Mejorador

MANO DE OBRA DIRECTA

S/. 2.00 S/. 1.10 S/. 7.00 S/. 0.30 S/. 4.00 S/. 2.00

Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg.

4500 10 3.5 12 450 450

S/. 9,000.00 S/. 11.00 S/. 24.50 S/. 3.60 S/. 1,800.00 S/. 900.00

01 maestro panadero 01 ayudante 01 vendedore

II.COSTOS INDIRECTOS

5hr. 5hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 2,012.08 S/. 112.08

Gastos Pre operativos

GASTOS ADMINISTRATIVOS

01 Gerente 01 Operario
SERVICIO

8hr. 8hr.

S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 15.00 S/. 85.00 S/. 300.00 S/. 3,962.08 S/. 20,739.10

Agua Luz
III.GASTOS DE VENTAS

-Publicidad

PRESUPUESTO DE COSTOS
CUADRO DE INVERSIN:
RUBRO INFRAESTRUCTURA CANTIDAD PARCIAL S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 200.00 S/. 400.00 S/. 300.00
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

TOTAL S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 600.00 S/. 200.00 S/. 400.00 S/. 300.00 S/. 300.00

Alquiler del local Adec. o Decor. Adec. Decor.

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12

Varios
MAQUINARIAS
Amasadora Cilindradora Cortadoras Horno Exhibidora Congeladora

S/. 56,799.00 S/. 56,799.00 S/. 5,000.00 S/. 5,000.00 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 45,000.00 S/. 45,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 899.00 S/. 899.00 S/. 2,936.90 S/. 2,936.90 S/. 209.00 S/. 209.00 S/. 999.00 S/. 699.00 S/. 149.00 S/. 107.00 S/. 699.00 S/. 74.90 S/. 785.00
2 1 3 1 10 1 1 3

EQUIPO
Batidora electrnica Computadora Televisor Equipo Hervidora Cocina Horno microondas

S/. 999.00 S/. 699.00 S/. 149.00 S/. 107.00 S/. 699.00 S/. 74.90 S/. 1,785.00 S/. 350.00 S/. 50.00 S/. 600.00 S/. 120.00 S/. 250.00 S/. 40.00 S/. 75.00 S/. 300.00 S/. 1,048.00

MUEBLES Y ENSERES
Estantes Mesa Rejillas para enfriamiento Vitrinas Sillas Silla de escritorio Escritorio Mesas

S/. 175.00 S/. 50.00 S/. 200.00 S/. 120.00 S/. 25.00 S/. 40.00 S/. 75.00 S/. 100.00 S/. 254.00

HERRAMIENTAS

Escoba Recogedor Tacho Balanza Cucharones Cucharas medidoras Esptulas Rodillos Plsticos para cubierta Placas laminadas Bols Brocha de silicona Mangas Aros pelador Cuchillos Rallador Boquillas Ollas Jarras medidoras Esptulas de silicona Tazas Platos Jarras Termos Cubiertos servilleteros

2 2 2 1 4 4 3 3 10 Mtr. 7 5 3 4 4 3 4 2 4 5 3 3 24 24 6 2 3 doc. 3

S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 7.00 S/. 32.00 S/. 10.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 10.00 S/. 3.00 S/. 30.00 S/. 15.00 S/. 8.00 S/. 10.00 S/. 12.00 S/. 7.00 S/. 7.00 S/. 7.00 S/. 8.00 S/. 16.00 S/. 4.00 S/. 7.00 S/. 2.00 S/. 2.00 S/. 8.00 S/. 25.00 S/. 12.00 S/. 4.00

S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 14.00 S/. 32.00 S/. 40.00 S/. 20.00 S/. 15.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 210.00 S/. 75.00 S/. 24.00 S/. 40.00 S/. 48.00 S/. 21.00 S/. 28.00 S/. 14.00 S/. 32.00 S/. 80.00 S/. 12.00 S/. 21.00 S/. 48.00 S/. 48.00 S/. 48.00 S/. 50.00 S/. 36.00 S/. 12.00
S/. 65,268.90