BAB I

PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah
Dalam rangka mewujudkan masyarakat Indonesia yang adil dan makmur
berdasarkan Pancasila dan Undang-Undang Dasar 1945, maka kesinambungan
dan peningkatan pelaksanaan pembangunan nasional yang berdasarkan
kekeluargaan perlu senantiasa dipeliara dengan baik! "una mencapai tujuan
tersebut maka pelaksanaan pembangunan ekonomi arus lebi memperatikan
keserasian, keselarasan, kesinambungan unsur-unsur pemerataan pembangunan,
pertumbuan ekonomi dan stabilitas nasional!
#ala satu sarana yang mempunyai trilogi pembangunan diatas adala
perbankan! Peran yang dimiliki perbankan tersebut sangat strategis terutama
disebabkan ole $ungsi utama bank sebagai suatu waana yang dapat
mengimpun dan memberikan kredit kepada masyarakat secara e$ekti$ dan
e$isien, dengan bera%askan demokrasi ekonomi yang menjunjung pelaksanaan
pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan pembangunan
dan asil-asilnya, pertumbuan ekonomi dan stabilitas nasional, keara
peningkatan tara$ idup rakyat banyak!
Peran perbankan dalam konteks pembangunan bidang ekonomi sesuai
Undang Undang &o! 1' (aun '))* mengenai +encana Pembangunan ,angka
Panjang &asional '))5-')'5 disebutkan bawa peran perbankan sebagai lembaga
intermediasi antara sektor de$isit dan sektor surplus dalam akti-itas ekonomi!
1
.emperatikan peran perbankan yang demikian strategis dalam
pencapaian tujuan pembangunan nasional, maka teradap lembaga perbankan
perlu senantiasa dilakukan pembinaan dan pengawasan yang e$ekti$, dengan
didasari ole landasan yang koko agar lembaga perbankan di Indonesia mampu
ber$ungsi secara e$isien, seat, wajar, dan mampu mengadapi persaingan di era
globalisasi, mampu melindungi secara baik dana yang dititipkan masyarakat pada
bank kemudian dana yang terimpun ole bank disalurkan kepada masyarakat
untuk membiayai kegiatan usaa atau memperluas kegiatan usaa bidang-bidang
produkti$ bagi pencapaian sarana pembangunan! Penyaluran dana ini sala
satunya dalam bentuk pemberian kredit!
&amun akir-akir ini banyak penguna jasa kredit menyalagunakan dana
yang diperole, seingga tidak sedikit pengguna jasa perbankan yang tidak dapat
memenui kewajibannya untuk mengembalikan kredit sesuai dengan jangka
waktu yang ditentukan dalam perjanjian kredit! /ejadian seperti itu lebi dikenal
sebagai kredit mecet atau kredit yang bermasala! /redit merupakan usaa bank
yang berisiko tinggi karena merupakan asset bank yang ada dipiak luar, ole
karena itu arus diperatikan dengan membuat perencanaan terpadu dalam
mengumpulkan dan memberikan kreditnya dengan menetapkan kebijakan kredit
yang tidak lepas dari tiga a%as pokoknya yaitu0 likuiditas, solvabilitas, dan
rentabilitas! Dengan itu bank baru bole meneruskan uang tersebut kepada para
debiturnya, bila debitur tela memenui semua prosedur dan persyaratan kredit
serta bank tela yakin bawa nasaba akan menerima kredit tersebut dan memiliki
kemampuan mengembalikan!
'
Permasalaan-permasalaan dalam pemberian kredit arus diperatikan
ole bank, seingga bank dalam pelaksanaannya arus menetapkan sistem
pemberian kredit dengan melakukan pemantauan, pengamanan, dan penyelamatan
kredit yang tujuannya untuk mengindari terjadinya ketidaklancaran para debitur
dalam melaksanakan kewajibannya! Untuk itu diperlukan suatu sistem monitoring
kredit yang merupakan alat kendali bagi pimpinan agar dalam pengumpulan
kreditnya dapat lancar!
#istem pemberian kredit pada pelaksanaannya seringkali tidak sesuai,
seingga perlu tindakan atas system pemberian kredit ole manajemen bank!
.anajemen bank yang baik adala waspada teradap semua indikasi dan berani
dengan segera mengambil realisasi teradap segala gejala keburukan1
penyimpangan yang timbul! Untuk itu diperlukan suatu $ungsi penilaian yang
independen dalam bank yang bersangkutan sebagai jasa1pelayanan yaitu
monitoring pemberian kredit!
.onitoring1pengawasan kredit perlu dilakukan untuk mendeteksi sedini
mungkin sinyal-sinyal adanya penyimpangan kredit dari ketentuan-ketentuan
yang tela ditetapkan dalam persetujuan kredit, baik ole bank maupun ole
debitur! 2pabila penyimpangan-penyimpangan de-iasi yang terjadi baik pada
bank umum maupun pada perusaaan debitur bersi$at potensial risk, maka
tindakan pengawasan kredit perlu segera dilakukan!
/redit bank menurut kualitasnya didasarkan atas risiko teradap kondisi
dan kepatuan nasaba dalam mematui kewajiban-kewajiban untuk membayar
bunga, mengangsur serta melunasi pinjamannya kepada bank! ,adi unsur utama
3
dalam menentukan kualitas tersebut ole waktu pembayaran bunga, maupun
pelunasan pokok pinjaman! /ualitas akti-a produkti$ ditetapkan dalam lima
golongan sesuai Peraturan 4ank Indonesia &o! 5 11914PI1'))6 yaitu sebagai
berikut0
1! 7ancar
'! Dalam peratian kusus
3! /urang 7ancar
4! Diragukan
5! .acet
Penulis dalam penelitian ini menitikberatkan pada monitoring pemberian
kredit yang terbatas pada proses permoonan kredit ingga kredit dicairkan sesuai
dengan ketentuan yang tela ditetapkan ole bank! Dimana monitoring pemberian
kredit arus terlaksana dengan baik seingga tidak terjadi kredit yang macet!
4erdasarkan uraian diatas, penulis bermaksud melakukan penelitian
tentang al tersebut pada 4ank ,abar 4anten! 8asil penelitian ini direpleksikan
dalam skripsi yang berjudul0
9PENGARUH MONITORING PEMBERIAN KREDIT TERHADAP
KUALITAS AKTIVA PRODUKTI PADA BANK !ABAR BANTEN"
1.# I$ent%&%kas% Masalah
4erdasarkan uraian pada latar belakang di atas, maka penullis
merumuskan permasalaan sebagai berikut0
4
1! 4agaimana pelaksanaan monitoring dalam proses pemberian kredit pada 4ank
,abar 4anten!
'! 4agaimana kualitas akti-a produkti$ pada 4ank ,abar 4anten
3! #eberapa besar pengaru pelaksanaan monitoring pemberian kredit teradap
kualitas akti-a produkti$ pada 4ank ,abar 4anten!
1.' Maks($ $an T()(an Penel%t%an
.aksud penelitian ini adala untuk mempelajari, menganalisa, dan
menyimpulkan tentang asil penelitian atas pengaru monitoring pemberian kredit
teradap kualitas akti-a produkti$!
#edangkan tujuan penelitian adala untuk mengetaui0
1! Pelaksanaan monitoring pemberian kredit pada 4ank ,abar 4anten!
'! /ualitas akti-a produkti$ pada 4ank ,abar 4anten
3! #ejau mana pengaru monitoring dalam analisa pemberian kredit, serta
pengarunya pada kualitas akti-a produkti$!
1.* Keg(naan Penel%t%an
4erdasarkan maksud dan tujuan penelitian di atas, penelitian ini
diarapkan dapat berguna dan berman$aat bagi penulis dan piak-piak lain yang
berkepentingan 0
1! #ebagai masukan bagi dunia perbankan untuk dapat lebi meningkatkan
pelaksanaan monitoring pemberian kredit dan pengarunya teradap kualitas
akti$a produkti$!
5
'! Untuk menamba pengalaman dan wawasan pengetauan mengenai
perbankan, kususnya mengenai ubungan pengaru antara monitoring
pemberian kredit teradap peningkatan kualitas akti$a produkti$!
3! 4agi para rekan maasiswa asil penelitian ini diarapkan dapat menjadi
acuan dan sumber in$ormasi bagi peneliti selanjutnya!
1.+ Kerangka Pe,%k%ran
/redit yang diberikan merupakan perputaran dana yang berasal dari satu
piak untuk dipergunakan ole piak lain selama jangka waktu tertentu! Didalam
pemberian kredit terkandung resiko kurang lancarnya pengembalian kredit, maka
untuk mengindari al tersebut monitoring pemberian kredit pada suatu bank
arus benar-benar diterapkan dan dilaksanakan dengan baik! 2dapun menurut
:irdaus dan 2riyanti sebagai berikut0
9.onitoring dan pengawasan kredit diperlukan sebagai upaya peringatan
dini ;early waning< yang mampu mengantisipasi tanda-tanda
penyimpangan dari syarat-syarat yang tela disepakati antara debitur
dengan bank yang mengakibatkan menurunnya kualitas kredit serta untuk
meningkatkan tingkat kualitas1kolektibilitas kredit yang bersangkutan=!
;'))305'<
Dalam pemberian kredit ini tak jarang yang kurang memperatikan
kemampuan untuk mengimpun dana masyarakatnya, seingga terjadi mismatch
antara dana yang disalurkan dengan dana yang berasil diimpun bank
selanjutnya pemberian kredit menggunakan dana yang berasal dari antar bank!
/ondisi ini sangat membaayakan dan bank-bank seperti ini akan mengalami
kesulitan yang disebabkan kredit bermasala ;non performing loans< yang sangat
sulit diselesaikan!
6
.enurut Undang-undang &o!1)11995 ;pasal '1 ayat 1<, yang dimaksud
dengan kredit adala penyediaan uang atau tagian yang dapat dipersamakan
dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara
bank dengan piak lain yang mewajibkan piak peminjam untuk melunasi
utangnya setela jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga!
Indikator-indiktor dari monitoring pemberian kredit menurut (awa$
;19990'*5< sebagai berikut0
9 1! Personil yang kompeten dan dapat dipercaya
'! 2danya pemisaan tugas
3! Prosedur otorisasi yang tepat
4! Dokumen dan catatan yang memadai
5! /ontrol $isik akti-a dan catatan=
Indikator-indikator dari monitoring pemberian kredit yang dilakukan
dengan baik ole piak bank diarapkan mampu menjadi jalan keluar untuk dapat
menge$ekti$kan dan menge$isiensikan akti-itas perusaaan di bidang perkreditan!
Dengan dilaksanakannya monitoring pemberian kredit yang baik, maka jumla
nonperforming loan akan menurun!
/redit atau pinjaman yang diberikan merupakan komponen akti-a
produkti$ bank yang terbesar dan tentunya juga akan mempengarui kualitas
akti-a produkti$! +endanya kualitas akti-a produkti$ sangat tidak
menguntungkan bagi setiap bank sebagaimana diketaui bawa kualitas akti-a
produkti$ ini berkaitan langsung dengan kemampuan bank untuk memperole
pengasilan ;laba<! #eberapa besar keberasilan suatu bank dalam menanamkan
dananya dalam bentuk akti-a produkti$ dapat diliat pada kualitas akti-a produkti$
bank!
*
/ualitas akti-a produkti$ merupakan penilaian akti-a produkti$ yang
didasarkan pada kolektibilitasnya yang pada prinsipnya didasarkan pada
kontinuitas pembayaran kembali pokok dan bunga serta kemampuan peminjam
yang ditinjau dari keadaan usaa yang bersangkutan!
/ualitas penyaluran dana ole bank sangat menentukan kelangsungan
usaa bank, sebab itu pengelola bank berkewajiban menjaga agar penyaluran dana
dalam bentuk kredit yang diberikan sebagai komponen dalam akti-a Produkti$
senantiasa dalam keadaan baik! >le karena itu 4ank Indonesia sebagai bank
sentral dan pengawas dunia perbankkan di Indonesia menetapkan peraturan 4I
&o!511914PI1'))6 yang menggolongkan akti-a produkti$ ;yang sebagian besar
terdiri dari kredit< menurut kualitasnya yaitu0
1< 7ancar
a!Pembayaran angsuran pokok dan atau bunga tepat waktu
b! .emiliki rekening yang akti$, atau
c!4agian dari kredit yang dijamin dengan agunan tunai ;cash collateral<
'< Dalam Peratian /usus
a! (erdapat tunggakan angsuran pokok dan atau bunga yang belum
melampui 9) ari
b! /adang-kadang terjadi overdraft ;cerukan<
c! .utasi rekening relati-e akti$
3< /urang 7ancar
a! (iap tunggakan angsuran pokok dan1atau bunga tela melampui 9)
ari
5
b! #ering terjadi cerukan
c! :rekuensi mutasi rekening relati$ renda
d! (erdapat indikasi masala keuangan yang diadapi debitur
4< Diragukan
a!(erdapat tunggakan angsuran pokok dan atau bunga lebi dari 15) ari
b! (erjadi cerukan yang bersi$at permanent
c!(erjadi kapitalisasi bunga
d! Dokumen ukum yang lema dalam perjanjian atau pengikatan
jaminan
5< .acet
a! (erdapat tunggakan angsuran pokok dan1atau bunga lebi dari '*) ari
b! /erugian operasional ditutup dengan pinjaman baru
c! Dari segi ukum atau kondisi pasar, jaminan tidak dapat dicairkan
pada nilai wajar!
>le karena itu penulis mempunyai ipotesis yang akan diujikan dalam
penelitian ini yaitu monitoring pemberian kredit memiliki pengaru yang
signi$ikan teradap kualitas akti-a produkti$!
Untuk memperjelas alur kerangka pemikiran, penulis menggambarkan
bagan kerangka pemikiran sebagai berikut 0
"ambar 1!1! 4agan /erangka Pemikiran
9
.onitoring Pemberian /redit
Personil yang kompeten dan dapat
dipercaya
2danya pemisaan tugas
Prosedur otorisasi yang tepat
Dokumen dan catatan yang
memadai
/ontrol $isik akti-a dan catatan
(awa$ ;19990'*5<
/ualitas 2kti-a
Produkti$
7ancar
Dalam Peratian
/usus
/urang 7ancar
Diragukan
macet
Peraturan 4I
&o!511914PI1'))6
1.- Met.$e Penel%t%an
Dalam penelitian ini, penulis menggunakan metode penelitian deskripti$
analitis yaitu penelitian yang mencari $akta dengan interprestasi yang tepat dan
mempelajari masala-masala dalam masyarakat serta situasi tertentu, termasuk
tentang ubungan, kegiatan-kegiatan, sikap-sikap, pandangan-pandangan serta
proses-proses yang berlangsung, dan pengaru-pengaru dari suatu $enomena!
;.o!&a%ir 1999063<!
1./ 0akt( $an L.kas% Penel%t%an
Dalam penelitian ini penulis melakukan penelitian di P(!4ank ,abar
4anten ?abang #ubang, ?abang Indramayu, ?abang Purwakarta, ?abang
/arawang, ?abang ?irebon, ?abang 4ekasi! Penelitian dilaksanakan selama
bulan #eptember '))5 sampai dengan Desember '))5!
1)