DISEO DE PROYECTOS

GRUPO 102058_268
TRABAJO COLABORATIVO # 2

PRESENTADO POR:
ELVER FORERO JIMENEZ
CDIGO 79136728

TUTORA
CARMEN DE LA HOZ

June de 2014

Este proyecto, por ser de carcter novedoso y con fines ecolgicos, traer
para su ubicacin una imagen de vanguardia e innovacin tecnolgica.
Atraer la atencin de inversionistas y movimientos sociales para el
desarrollo y la concientizacin ambiental.
A medida que el proyecto vaya creciendo, se ir concientizando a la
poblacin local de la importancia de dividir sus basuras y que sus familias lo
aprendan para generar actitudes a largo plazo y poder trabajar tambin con
los residuos de la localidad, previa autorizacin por parte de la autoridad
competente.

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ANLISIS ECONMICO
El marco de operacin de este tipo de plantas de tratamiento en el pas est dado
por el Decreto 1713 de 2002 Captulo VII, Artculos 70, 72, 74, 75, 76 y 78. Estos
han sido considerados en el desarrollo de este proyecto y se cumplen a cabalidad.
Dichos artculos ponen al descubierto el compostaje como una actividad destinada
al tratamiento de residuos slidos, la cual debe contemplarse en los programas
municipales

distritales,

que

deber

ser

viable

tcnica,

financiera

ambientalmente.
Es por esta razn que el estudio financiero se realiza para la creacin de una
planta de tratamiento para un municipio de Cundinamarca, a la cual llamaremos
Supercompost.

Anlisis econmico para la planta en el municipio.

A continuacin se detallar el anlisis econmico desarrollado para la creacin de
la planta en el municipio, incluyendo todos los presupuestos y sus respectivos
anlisis.

Inversin en Activos Fijos

En la siguiente tabla se pueden apreciar en detalle los requerimientos de inversin
en activos fijos para la planta en el municipio. Estos activos sern adquiridos
mediante crditos bancarios.

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PRESUPUESTO DEINVERSION EN ACTIVOSFIJOS

CANTIDAD VALORUNITARIO VALORTOTAL

CONCEPTO
MAQUINARIA
Trituradora
Bomba de riego
Empacadoras
Extractores de aire

2
1
1
7

$
$
$
$

22.000.000
420.000
9.500.000
1.500.000

Subtotal Maquinaria

Bandas transportadoras
Elevador de Canjilones
Tolvas de recepcion
Tolvas de empaque
Equipo de seguridad industrial
sillas de segregacion
Carretillas
Lonas protectoras
Estibas
Canecas de 55 galones
Tuberia
Puente grua

EQUIPOS
4
3
3
3
50
40
8
16
528
40
704
1

Subtotal Equipos

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

20.880.000
4.060.000
41.500.000
2.100.000
415.280
350
110.000
60.000
25.000
55.000
6.300
25.000.000

$
$
$
$

44.000.000
420.000
9.500.000
10.500.000

64.420.000

$ 83.520.000
$ 12.180.000
$ 124.500.000
$
6.300.000
$ 20.764.000
$
14.000
$
880.000
$
960.000
$ 13.200.000
$
2.200.000
$
4.435.200
$ 25.000.000
$ 293.953.200

OTROSACTIVOSFIJOS
1
$ 800.000.000 $ 800.000.000
1
$ 1.000.000.000 $ 1.000.000.000

Terreno
Edificios

Subtotal otros activos fijos

$ 1.800.000.000

TOTAL ACTIVOSFIJOS

$ 2.158.373.200

Gastos de Arranque
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Los gastos de arranque, que cubren los conceptos de elaboracin de escritura de

constitucin, registro mercantil, gastos de seguridad y trmites varios tienen un
valor total de $1641.000.
Inversin en Capital de Trabajo
Debido que la materia prima no tiene costo alguno, no hay necesidad de dedicar
capital de trabajo para procesos de inventarios.

Presupuesto de Personal
Supercompost, tendr en su nmina un total de 60 empleados. Sin embargo, vale
la pena anotar que al iniciar la operacin no se contar con los empleados de las
secciones de empaque y almacenamiento, pues estas labores comienzan su
operacin desde el tercer mes despus de la recepcin inicial de residuos.
La tabla con el detalle de estos aspectos se puede apreciar a continuacin.

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CONCEPTO
+
+
+
+

100%

589.500

Contribucin al sistema general de pensiones

12% *

70.800

8.5% **

50.200

0.52%

3.100

70.500

9.0%

53.100

837.200

Contribucin al sistema general de seguridad

social en salud
Contribucin al sistema general de riesgos
profesionales ***
Subsidio de Transporte para el ao 2013

Subsidio Familiar (3% ICBF, 2% SENA, 4%

Cajas de Compensacin)
Costo Total mensual (Salario ms seguridad
=
social)
Costo Total anual (Salario ms seguridad
x12=
social)

COP$

Salario Mnimo Legal para el 2013

CANTIDAD

10.046.400

Total Anual Prima de Servicios (1/2 salario

incluyendo subsidio de tte.x cada semestre)

660.300

Total Anual Cesantas (1 salario ms intereses de

710.864

12% anuales)****

Vacaciones remuneradas (15 das)

TOTAL ANUAL
TOTAL AO 60 TRABAJADORES

50%

294.750
11.712.314

60

702.738.840

Presupuesto de gastos de operacin

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Los gastos de operacin de Supercompost estn compuestos por servicios

pblicos, seguros de maquinaria y equipo por conceptos de incendio, rotura, dao
intencionado y motn, adems de los gastos legales, impuestos y renovacin del
registro mercantil. La Tabla muestra el detalle de estos conceptos.

PRESUPUESTO GASTOSDEOPERACIN
CONCEPTO
AO 1
Servicios publicos
$ 45.000.000
seguros
$ 13.000.000
gastos legales e impuestos indirectos $ 25.000.000
Menos: Impuesto de Industria y
Comercio (0,45%)
$ 15.000.000
Menos: Impuesto Predial
$
8.000.000
Gastos de Constitucin
$
420.000
Registro Mercantil
$
1.200.000
TOTAL GASTOSDEOPERACIN
$ 107.620.000

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