6914

1
Direcia Naional Anticorupie

mbuntirea capacitilor investigative
ale Direciei Naionale Anticorupie

Tehnici de identificare si probare a schemelor
de spalare a banilor folosind off-shore-uri si
paradisuri fiscale

Ghid

2
CUPRINS

SECIUNEA 1 PREZENTARE GENERAL I STANDARDE INTERNAIONALE
MSURI INVESTIGATIVE I ASIGURATORII.............................................................................. 5
Accesul la datele bancare .............................................................................................................................. 5
Puterile investigative speciale.................................................................................................................... 6
Protecia terilor................................................................................................................................................ 6
Managementul proprietilor ngheate sau sechestrate................................................................ 7
Cooperare internaional.................................................................................................................................. 8
Informaiile spontane...................................................................................................................................... 9
Msurile asiguratorii (ngheul/sechestrul) ........................................................................................ 9
Asisten n vederea confiscrii .............................................................................................................. 10
Divizarea bunurilor....................................................................................................................................... 11
Investigaia financiar integrat i confiscarea rezultatelor activitilor infracionale . 13
Puterile i ageniile responsabile cu investigaia financiar i confiscarea rezultatelor
activitilor infracionale.................................................................................................................................. 14
Investigaia financiar paralel i splarea de bani ....................................................................... 16
Elementele investigaiei financiare .......................................................................................................... 16
Identificarea infractorului i a infraciunii (investigaia judiciar)....................................... 16
Identificarea veniturilor provenite din activiti infracionale ............................................... 17
Identificarea bunurilor ce pot fi confiscate........................................................................................ 19
Msurile temporare de sechestrare a proprietii......................................................................... 22
Reguli procedurale ........................................................................................................................................ 23
Administrarea bunurilor sechestrate....................................................................................................... 24
Informaii privind investigaia financiar................................................................................................ 25
Confiscarea veniturilor .................................................................................................................................... 25
Revendicarea bunurilor de ctre victime.............................................................................................. 26
Impozitarea profitului provenit din activiti infracionale............................................................. 26

SECIUNEA 2 MBUNTIREA CAPACITII INVESTIGATIVE A DIRECIEI
NAIONALE ANTICORUPIE.................................................................................................................. 30
Etapa preliminar procesului ................................................................................................................. 31
Procurorul ............................................................................................................................................................... 32
Camera de consiliu........................................................................................................................................... 32
Procesul de judecat....................................................................................................................................... 33
Concluzie................................................................................................................................................................ 34
Sistemul de prevenire...................................................................................................................................... 35
Instituiile financiare.......................................................................................................................................... 35
Urmrirea penal............................................................................................................................................... 36
Ancheta poliiei n cazul splrii de bani .............................................................................................. 37
Cooperare naional i internaional.................................................................................................... 38
Puncte comune cu sistemul juridic romnesc de combatere a splrii banilor ............. 41
Diferene fa de sistemul juridic romnesc de combatere a splrii banilor.................. 41
Probleme de splare a banilor privind centrele offshore i paradisurile fiscale............. 43
Paradisurile fiscale..................................................................................................................................... 44

3
Jurisdicii offshore...................................................................................................................................... 45
Folosirea companiilor-paravan.......................................................................................................... 45
Informaii i semnale de alarm........................................................................................................ 46
De unde se obin informaiile financiare ..................................................................................... 46
Exemple de indicii privind persoane juridice offshore frauduloase.......................... 48
Identificarea i probarea activitilor de splare a banilor............................................. 48
Concluzie................................................................................................................................................................ 50
Instruciunile interne oficiale............................................................................................................. 51
Consiliul Procurorilor Generali.......................................................................................................... 51
Recomandri ........................................................................................................................................................ 51

SECIUNEA 3 - RECOMANDRI .......................................................................................................... 53
Autoritile competente................................................................................................................................... 53
Cadrul juridic......................................................................................................................................................... 54
Conturi i depozite offshore......................................................................................................................... 70
Investigaia financiar...................................................................................................................................... 83
Splarea banilor................................................................................................................................................112
Recomandarea 1...........................................................................................................................................112
Recomandarea 2..........................................................................................................................................112
Recomandarea 3..........................................................................................................................................112
Expunere de motive: ......................................................................................................................................112
Informaii ...............................................................................................................................................................114
Recomandarea 4...........................................................................................................................................114
Recomandarea 5...........................................................................................................................................114
Recomandarea 6...........................................................................................................................................114
Recomandarea 7..........................................................................................................................................114
Recomandarea 8..........................................................................................................................................114
Recuperarea activelor ...................................................................................................................................115
Recomandarea 9...........................................................................................................................................116
Recomandarea 10 ........................................................................................................................................116
Recomandarea 11 ........................................................................................................................................116
Recomandarea 12 ........................................................................................................................................116
Recomandarea 13 ........................................................................................................................................116
Recomandarea 14 ........................................................................................................................................116
Asistena juridic reciproc........................................................................................................................119
Recomandarea 15 ........................................................................................................................................119
Recomandarea 16 ........................................................................................................................................119
Recomandarea 17 ........................................................................................................................................120
Recomandarea 18 ........................................................................................................................................120
Recomandarea 19 ........................................................................................................................................120
Generaliti ..........................................................................................................................................................121
Recomandarea 20.......................................................................................................................................121
Recomandarea 21.......................................................................................................................................122
Recomandarea 22.......................................................................................................................................122

4

SECIUNEA 4 Bnci i fiducii offshore.....................................................................................124
Istoria conturilor bancare offshore .........................................................................................................130
Legi privind secretul bancar.......................................................................................................................131
Corporaii i companii scoic ....................................................................................................................132
Utilizarea corporaiilor....................................................................................................................................132
Utilizarea conturilor migratoare................................................................................................................133
nfiinarea unei bnci instant proprii ...................................................................................................133
Folosirea intermediarilor ..............................................................................................................................133
ACT DE FIDUCIE............................................................................................................................................137

SECIUNEA 5 INFORMAII PUBLIC DISPONIBILE, CI I MEMORANDUMURI
DE NELEGERE............................................................................................................................................139
Informaii din surse deschise................................................................................................................140
Strategic versus tactic..............................................................................................................................141
Cum pot contribui informaiile din surse deschise ...................................................................143
Portaluri i memorandumuri de nelegere...................................................................................152

5
SECIUNEA 1 PREZENTARE GENERAL I STANDARDE INTERNAIONALE
MSURI INVESTIGATIVE I ASIGURATORII
Un sistem financiar de investigaii bine dezvoltat reprezint o precondiie pentru
reuita procedurii de confiscare. n vederea realizrii unei confiscri finale, sunt
necesare msuri investigative i asiguratorii eficiente pentru:
- a identifica;
- a urmri;
- a nghea (sau a sechestra rapid) proprietatea ce poate fi supus confiscrii
pentru a mpiedica orice transfer n curs sau nstrinare a proprietii
respective i a facilita confiscarea ulterioar.
Accesul ageniilor de aplicare a legii la informaiile privind proprietatea (cartea
funciar, registrul comerului, date cu privire la taxe...) este necesar pentru a
identifica i urmri veniturile.
Accesul la datele bancare
Datele privind conturile bancare pot indica fluxul monetar, persoanele implicate i
relaiile dintre ele i reprezint o surs important n vederea identificrii, urmririi i
ngherii veniturilor provenite din activiti infracionale (sau a altor fonduri pn la
concurena sumei respective).
Instanele sau alte autoriti competente au puterea de a decide punerea la dispoziie
sau sechestrarea evidenelor bancare, financiare sau comerciale. Confidenialitatea
bancar nu trebuie s reprezinte un obstacol pentru aplicarea acestei msuri.
Standardele internaionale au specificat n detaliu i msurile pentru:
- a afla dac o persoan fizic sau juridic este titularul sau beneficiarul unuia
sau al mai multor conturi deschise la o banc de pe teritoriul su i, dac da,
msurile pentru a obine toate detaliile cu privire la conturile identificate;
- a obine datele privind conturile bancare mai susmenionate i lista
operaiunilor bancare derulate ntr-o anumit perioad de timp n cadrul unuia
sau al mai multor conturi menionate, inclusiv date cu privire la conturile
creditoare sau debitoare;

6
- a monitoriza, pentru o anumit perioad de timp, operaiunile bancare derulate
n cadrul unuia sau al mai multor conturi identificate.
Bncile pot alege s nu i informeze clienii cu privire la faptul c au furnizat astfel
de informaii sau c o anchet este n desfurare.
Puterile investigative speciale
Puterile i tehnicile investigative speciale, precum i operaiunile sub acoperire,
filajul, interceptarea comunicaiilor, accesul la sistemele informatice, redactarea i
utilizarea unor documente specifice trebuie folosite pentru strngerea probelor i n
scopul identificrii i urmririi veniturilor.
Protecia terilor
Pentru prile interesate afectate de msurile investigative sau asiguratorii sau de
confiscare exist soluii legale eficiente n vederea pstrrii drepturilor. Legislaia
naional este n msur s implementeze msurile adecvate pentru protecia
drepturilor terilor, inclusiv a terilor de bun credin.
Standardele internaionale prevd urmtoarele:
- aplicarea metodei investigative n lupta mpotriva criminalitii care const n
investigarea pe toate fronturile, chiar de la nceput, a tuturor activitilor ce au
legtur cu traficul ilicit de droguri i identificarea veniturilor i bunurilor
organizaiei.
- ncurajarea nfiinrii unor grupuri permanente sau temporare specializate n
investigarea bunurilor, n vederea unei eficiene sporite a metodei investigative
descrise.
- consolidarea sau facilitarea cooperrii cu persoanele nsrcinate cu registrele
publice sau private ce conin informaii despre titularii bunurilor de orice
natur.
- promovarea nfiinrii unor echipe mixte de investigaii i implicarea Europol.
Aceste recomandri se ntemeiaz pe concluziile Consiliului European de la
Tampere din 15-16 octombrie 1999 i planul de aciune al Comisiei Europene privind
combaterea traficului de droguri pentru anul 2000.

7
Recomandrile menioneaz, de asemenea, faptul c deposedarea organizaiilor
criminale de profiturile obinute n urma traficului ilicit de droguri i confiscarea
drogurilor le provoac acestora daune serioase. Astfel, lupta mpotriva criminalitii
legate de traficul de droguri cu caracter organizat devine mai eficient prin
introducerea tehnicii investigaiilor simultane n vederea descoperirii bunurilor de
orice natur aparinnd infractorilor i utilizarea acesteia att ct este necesar pentru
a stabili ce bunuri rezult n urma investigaiei, rezultat care poate coincide sau nu cu
concluziile investigaiei privind traficul de droguri. Obiectivul final este tragerea la
rspundere a infractorilor n vederea reparrii daunelor produse i a compensrii
victimelor, acolo unde este cazul. Investigaia simultan este mai eficient, deoarece
autoritile competente pot sechestra bunurile de orice natur, rezultate n urma unor
activiti infracionale i pot preveni nstrinarea acestora. De asemenea, poate
conduce la obinerea de noi probe cu privire la participanii la infraciune sau poate
indica implicarea altor persoane n comiterea infraciunii de trafic de droguri.
Investigaia privind bunurile este definit drept o tehnic investigativ care permite
accesul la informaiile dintr-o serie de dosare sau baze de date (publice sau private)
sau analiza sistematic a altor surse n vederea identificrii unor astfel de bunuri
individuale i drepturi financiare i a atribuirii acestora posesorilor lor, persoane fizice
sau juridice.
Din moment ce investigarea bunurilor se nu se bazeaz numai pe surse interne
(bazele de date ale ageniilor de aplicare a legii), ci i pe cele externe, fie publice (cu
acces public, unde este cazul), fie private (pot fi consultate numai cu aprobarea
judectorului), este necesar o mai bun cooperare n vederea transmiterii rapide a
cererilor naintate de ageniile competente de aplicare a legii, autoritilor
judectoreti i fiscale ctre persoanele responsabile cu diversele registre care
conin date privind deinerea de bunuri de orice natur de ctre persoane suspectate
de implicare n infraciunile de trafic de droguri.
Managementul proprietilor ngheate sau sechestrate
Tratatele internaionale (de exemplu, Convenia din 2005) prevd i obligaia statelor
de a asigura administrarea adecvat a proprietilor ngheate.

8
Astfel de msuri trebuie s conserve valoarea proprietilor prin interzicerea
nstrinrii acestora, prin depozitarea, pzirea i vnzarea sau gestionarea
proprietilor ngheate. Msurile depind de tipul proprietii (bani, aciuni, bunuri,
vehicule, bunuri mobile, companii, bunuri imobile etc.).
Cooperare internaional
Activitile infracionale transfrontaliere impun, de asemenea, o cooperare
internaional pe durata investigaiei i a procedurii de confiscare a mijloacelor i a
veniturilor provenind din activiti infracionale.
Legislaia naional privind confiscarea veniturilor provenite din activiti infracionale
este foarte diferit n Europa. Schimbul eficient de informaii, asistena,
recunoaterea i soluionarea cererilor externe i alte reguli de baz ale cooperrii
internaionale sunt necesare i prevzute de instrumentele legale internaionale. Dar
foarte important este i implementarea adecvat a acestor reguli internaionale n
legislaia naional (de exemplu, deciziile-cadru ale UE).
Cooperarea internaional trebuie s permit echipei de investigaii s identifice i s
urmreasc proprietile, s obin documente i s aplice msurile asiguratorii i de
confiscare a bunurilor n baza unei cereri dovedite a unui alt stat cu aceeai prioritate
ca n cazul procedurilor interne.
Formele diferite de cooperare sunt:
- asisten pe durata investigaiilor;
- asisten n vederea ngherii-sechestrrii bunurilor;
- asisten n vederea confiscrii / divizarea bunurilor.
Asistena pe durata investigaiilor
Scopul cererilor de asisten pe durata investigaiilor este identificarea i urmrirea
mijloacelor i a veniturilor provenite din activiti infracionale i a altor proprieti ce
pot fi supuse confiscrii n baza unei cereri externe. O astfel de asisten include
orice msur care ofer i asigur probe cu privire la existena, localizarea sau
deplasarea, natura, statutul juridic sau valoarea unei proprieti.

9
n cazul unor astfel de cereri, statul trebuie s aib capacitatea de:
- Solicitri de informaii despre conturi bancare:
o a afla dac o persoan fizic sau juridic care face obiectul unei
investigaii deine sau controleaz unul sau mai multe conturi s
obin toate detaliile privind conturile identificate.
Msura poate fi valabil i n cazul conturilor deschise n instituii financiare
nebancare. O astfel de extindere poate depinde de principiul reciprocitii.
- Solicitri de informaii despre tranzacii bancare:
o a obine date privind conturile bancare mai sus-menionate, precum i
lista operaiunilor bancare derulate ntr-o anumit perioad de timp,
inclusiv date cu privire la conturile creditoare sau debitoare.
- Solicitri de monitorizare a tranzaciilor bancare:
o a monitoriza operaiunile bancare derulate ntr-o anumit perioad de
timp i s comunice rezultatele statului solicitant.
Informaiile spontane
Statul, fr o solicitare prealabil sau fr a-i prejudicia propriile investigaii sau
proceduri, poate transmite altui stat informaii privind mijloacele i veniturile provenite
din activiti infracionale dac aceste informaii pot ajuta statul respectiv s iniieze
sau s desfoare investigaii sau proceduri sau s nainteze o solicitare.
Existena unei asistene informale care permite furnizarea i schimbul de informaii
ntre ageniile de aplicare a legii este, de asemenea, foarte important. O astfel de
cooperare se bazeaz pe acorduri bilaterale (suplimentare legislaiei naionale) sau
se realizeaz prin intermediul organizaiilor internaionale ca, de exemplu, Interpol
sau a organizaiilor informale, precum CARIN.
Msurile asiguratorii (ngheul/sechestrul)
La solicitarea unui alt stat care a iniiat urmrirea penal sau alte proceduri n

10
vederea confiscrii, un stat ia msuri asiguratorii, precum ngheul sau sechestrul, n
vederea prevenirii unui transfer sau nstrinare a proprietii care poate face obiectul
unei cereri ulterioare de confiscare sau care poate satisface o astfel de cerere.
nainte de a ridica orice msur asiguratorie, un stat va da prii solicitante ocazia de
a-i prezenta argumentele n favoarea meninerii msurii.
Msurile de nghe solicitate se iau i n cazul unei solicitri de confiscare.
Decizia-cadru a Consiliului UE privind executarea n Uniunea European a ordinelor
de ngheare a bunurilor sau a probelor prezint normele pe baza crora un stat
membru recunoate i execut pe teritoriul su un ordin de ngheare (n scopul
asigurrii probelor sau a confiscrii ulterioare a bunurilor) emis de o autoritate
judiciar a unui alt stat membru n cadrul urmririi penale. Principiul recunoaterii
reciproce se aplic i n cazul ordinelor emise nainte de nceperea procesului. Un
ordin de ngheare mpreun cu un certificat standard poate fi transmis direct de ctre
o autoritate judiciar autoritii judiciare competente care va recunoate ordinul de
ngheare (nu sunt necesare alte formaliti) i va adopta msurile necesare pentru
executarea sa imediat. Dei sistemul descris de ctre decizia-cadru pare promitor
i util n vederea realizrii rapide a unui nghe/sechestru n strintate, se pare c nu
exist o experien practic. Decizia-cadru este perceput ca fiind prea complex i
prea dificil, necesitnd ntocmirea prea multor hrtii. i un alt motiv pentru
nefuncionarea acestei reglementri este c nu toate statele membre ale UE au
introdus-o n legislaia naional.
Asisten n vederea confiscrii
n baza unei cereri de confiscare a mijloacelor sau a veniturilor provenite din activiti
infracionale, aflate pe teritoriul su, un stat:
- va executa un ordin de confiscare emis de o instan din statul solicitant sau;
- va transmite cererea autoritilor sale competente n scopul obinerii unui ordin
de confiscare i, n cazul emiterii unui astfel de ordin, l va executa. n acest
caz statul poate aplica procedurile de confiscare conform legislaiei sale n
vigoare.

11
Confiscarea este valabil i n cazul unei cereri care vizeaz plata unei sume pn la
concurena sumei veniturilor provenite din activiti infracionale dac bunurile se afl
pe teritoriul statului respectiv. Dac nu se efectueaz plata, statul poate revendica
orice proprietate disponibil n acest scop.
Alineatul 5 al articolului 23 al Conveniei din 2005 ncurajeaz cooperarea n cazul
unei cereri de aplicare a msurilor echivalente unei confiscri care au ca rezultat
privarea de bunuri i care nu reprezint sanciuni penale (proceduri civile sau
speciale n cazul n care astfel de msuri sunt solicitate de o autoritate judiciar a
prii solicitante n legtur cu o infraciune), cu condiia stabilirii faptului c bunurile
respective provin din activiti infracionale.
O cerere de confiscare nu aduce un prejudiciu dreptului prii solicitante de a aplica
singur ordinul de confiscare.
Divizarea bunurilor
Convenia din 1990, precum i Convenia ONU din 1988 au lsat problema
nstrinrii bunurilor confiscate n seama legislaiei naionale a statului cruia i se
adreseaz solicitarea, cu excepia cazului n care statul n cauz decide altfel.
Aceasta nseamn c n practic bunurile confiscate rmn n statul cruia i se
adreseaz solicitarea.
Convenia din 2005 prevede faptul c prile, n msura n care le permite legislaia
naional i dac li se solicit, vor lua n consideraie returnarea bunurilor confiscate
statului solicitant n vederea compensrii victimelor infraciunilor sau a napoierii
acestor bunuri proprietarilor lor de drept.
Convenia prevede de asemenea regulile privind refuzarea i amnarea cooperrii i
a protejrii drepturilor terilor.
Convenia ONU din 2003 privind combaterea corupiei conine cteva prevederi noi,
interesante, privind nstrinarea bunurilor. Conform articolului 57 al Conveniei,
partea solicitat are obligaia de a returna bunurile confiscate prii solicitante n
cazurile de splare sau delapidare a fondurilor publice i n cazurile n care partea
solicitant dovedete posesiunea sa anterioar. Partea solicitat poate pretinde plata

12
unor cheltuieli moderate.
Decizia-cadru privind aplicarea principiului recunoaterii reciproce a ordinelor de
confiscare conine, la articolul 14, dispoziii privind nstrinarea bunurilor. n cazul
confiscrii unei sume mai mici de 10.000 de euro, banii rmn statului care aplic
ordinul, n timp ce n cazul confiscrii unei sume mai mari de 10.000 de euro, banii se
mpart n dou ntre statul solicitant i cel care execut ordinul.

13
Investigaia financiar integrat i confiscarea rezultatelor activitilor
infracionale
Investigaia financiar se desfoar n paralel cu investigaia judiciar i vizeaz
descoperirea veniturilor provenite din activiti infracionale, identificarea bunurilor
care pot fi confiscate i sechestrarea temporar a acestora n vederea unei confiscri
finale ulterioare. n timp ce scopul investigaiei judiciare este identificarea infraciunii
i a infractorului, precum i obinerea de probe pentru urmrirea penal, obiectivul
investigaiei financiare paralele l reprezint confiscarea rezultatelor activitilor
infracionale. De aceea, este important ca investigaia financiar s nceap ntr-o
etap timpurie a investigaiei judiciare, deoarece rezultatele amndorura pot fi
importante n atingerea obiectivelor lor specifice. Reuita gsirii i a sechestrrii
temporare a bunurilor mpiedic ascunderea i nstrinarea acestora i permite o
confiscare final eficient la ncheierea urmririi penale.
Elementele necesare unei investigaii financiare de succes sunt urmtoarele:
- Investigaia financiar trebuie s fie o procedur standard aplicat n
investigarea activitilor infracionale care genereaz profituri;
- Investigatorii trebuie s fie specializai n investigaia financiar;
- O cooperare strns cu investigatorii care se ocup de investigaia judiciar.
Elementele investigaiei financiare paralele integrate sunt urmtoarele:
- Strngerea probelor cu privire la existena infractorului i a infraciunii (ca
parte a unei investigaii judiciare);
- Identificarea veniturilor provenite din activiti infracionale (tipul i cantitatea
acestora);
- Identificarea bunurilor ca pot fi confiscate (identificarea bunurilor personale
care pot fi supuse confiscrii pn la concurena sumei de restituit sau
confiscrii extinse);
- Identificarea condiiilor pentru aplicarea msurilor temporare (sechestru
/asigurare).

14
Puterile i ageniile responsabile cu investigaia financiar i confiscarea
rezultatelor activitilor infracionale
Condiiile pentru msurile luate n cadrul investigaiei financiare i rolul autoritilor
competente n faza premergtoare procesului depind de legislaia naional i de
practica judiciar.
n ceea ce privete standardele internaionale i legislaia existent n rile care au
ratificat conveniile internaionale n domeniu, se pot preciza urmtoarele:
- Confiscarea este posibil n cazul mijloacelor i a veniturilor bunurilor
provenite din sau obinute direct sau indirect n urma comiterii unor infraciuni,
precum i n cazul bunurilor legale, pn la concurena sumei veniturilor
provenite din activiti infracionale (confiscare pn la concurena sumei de
restituit);
- Msurile investigative permit identificarea, urmrirea i sechestrarea
temporar a bunurilor ce pot fi confiscate, inclusiv accesul la datele bancare i
utilizarea unor puteri investigative speciale.

Responsabilitatea ageniilor de aplicare a legii n faza premergtoare procesului este,
de obicei, mprit ntre poliie i parchet care, n general, ndrum sau conduce
faza investigativ premergtoare procesului. Investigaia financiar este, de regul,
realizat de poliie (uniti specializate de poliie judiciar) i, rareori, de parchetul
special sau de parchetul naional.
Poliia desfoar investigaia financiar: strnge dovezi privind existena infraciunii,
a infractorului i a veniturilor provenite din activiti infracionale. Poliia poate
sechestra mijloacele (bunurile folosite n comiterea unei infraciuni), bunurile care fac
obiectul infraciunii i orice alte dovezi. n final, poliia poate propune (procurorului)
msura temporar de sechestrare a bunurilor care pot fi confiscate. Cnd exist mai
multe agenii de aplicare a legii care efectueaz investigaiile judiciare i financiare,
este necesar o mprire clar a responsabilitilor i un acord privind cooperarea i
schimbul de informaii.

15
Parchetul coordoneaz sau conduce faza investigativ premergtoare procesului i
investigaia financiar ca parte component a acesteia. Calitatea cooperrii (msura
n care poliia informeaz parchetul i activitile/ordinele ulterioare ale acestuia)
depinde, de obicei, de relaia existent. La iniiativa poliiei, procurorul poate propune
judectorului (investigator) msuri investigative (percheziie domiciliar, acces la
datele bancare etc.), precum i msuri asiguratorii n vederea confiscrii finale
sechestrarea bunurilor. Procurorul depune un rechizitoriu i poate propune
confiscarea veniturilor provenite din activiti infracionale pe durata procesului.
Pe durata procedurii investigative premergtoare procesului, judectorul
(investigator) permite adoptarea msurilor investigative i sechestrarea veniturilor
provenite din activiti infracionale, la propunerea procurorului. n unele ri,
judectorul poate decide luarea unor astfel de msuri din oficiu.
Instana decide asupra confiscrii (finale) n cadrul urmririi penale.
n afar de prevederile legale privind responsabilitile i rolurile, trebuie luate n
considerare i relaiile actuale (iniiativa, schimbul de informaii, luarea deciziilor)
dintre ageniile i instituiile competente.
Este necesar o cooperare strns n vederea unui acces rapid i eficient la datele
privind bunurile n cauz i n vederea asigurrii/sechestrrii bunurilor care pot fi
confiscate. n cauze complexe, este util nfiinarea unei echipe mixte cu participarea
parchetului, a poliiei judiciare i a altor agenii (de exemplu, Agenia de taxe i
impozite, Autoritatea Naional a Vmilor i, n cazul unei suspiciuni privind
comiterea infraciunii de splare de bani, Oficiul pentru prevenirea splrii banilor
unitatea de informaii financiare). Astfel se asigur un schimb prompt de informaii i
date. Cooperarea poate fi intensificat prin ntlniri regulate ntre poliie i parchet
(reuniuni strategice i operaionale) sau prin ncheierea unor acorduri de cooperare
ntre poliie, vam, agenia de audit fiscal sau alte instituii competente.
Sechestrarea bunurilor ca msur investigativ urgent necesit o cooperare strns
i direct ntre poliie, parchet i judectorul (investigator), care emite ordinul de
sechestru. Un acord cu privire la existena unui judector de legtur la nivelul

16
judectoriilor, specializat n astfel de ordine, poate contribui n mare msur la
aceast cooperare.
Pregtirea investigatorilor judiciari i a procurorilor este esenial n cazul
investigaiilor financiare.
Abordrile organizaionale pot diferi, ncepnd cu nfiinarea unitilor specializate n
desfurarea investigaiilor financiare, la nivelul poliiei sau al parchetului, pn la
realizarea unei reele de investigatori specializai i instruii care conduc investigaiile
financiare n cadrul ariei lor de responsabiliti. n plus, procurorii i judectorii
(investigatori) necesit pregtire specializat.
Investigaia financiar paralel i splarea de bani
Obiectivele unei investigaii financiare sunt identificarea, urmrirea, sechestrarea i
confiscarea veniturilor provenite din activiti infracionale, desfurate n paralel cu
investigarea judiciar a unei infraciuni care a avut ca rezultat un beneficiu material.
Scopul msurilor de prevenire i identificare a infraciunilor de splare de bani, de
obicei ntreprinse de o unitate de informaii financiare specializat - FIU, este de a
monitoriza i analiza tranzaciile financiare, precum i de a identifica existena
tipologiilor de splare de bani. n baza unei tranzacii suspecte, trebuie stabilit
legtura cu infraciunea predicat. Astfel, prin supravegherea tranzaciilor (suspecte)
se determin originea lor ilegal.
n unele cazuri, investigaia financiar poate conduce la suspiciunea cu privire la
comiterea infraciunii de splare de bani. Cazurile n care FIU particip la investigaie
(cu puterea lor de a accesa i analiza datele bancare i nghea conturile bancare)
depind de prevederile legale, existena elementelor infraciunii de splare de bani i a
altor circumstane care pot influena decizia procurorului.
Elementele investigaiei financiare
Identificarea infractorului i a infraciunii (investigaia judiciar)
n investigarea unei infraciuni (organizate, economice sau clasice) i n strngerea
de dovezi cu privire la elementele infraciunii, infractor i complici, este necesar
desfurarea unei investigaii financiare paralele n cazurile n care infraciunea a

17
generat un beneficiu material.
Referitor la faptul c obiectivul investigaiei financiare l reprezint realizarea
confiscrii veniturilor provenite din activiti infracionale, aceast investigaie trebuie
iniiat ct mai devreme pentru a-l mpiedica pe infractor s nstrineze bunurile.
Astfel, cel mai bun moment ar fi dup identificarea suspectului (suspecilor) i nainte
de a ntreprinde orice msuri prin care infractorul este informat c face obiectul unei
investigaii (de exemplu, o percheziie imobiliar). Investigaia financiar i analiza
tranzaciilor pot duce la extinderea cercului de suspeci, iar n procesul de strngere
a probelor este de asemenea necesar s se in cont de obiectivele investigaiei
financiare (de exemplu n interceptrile telefonice, sechestrarea documentelor etc.).
Poliia (sau parchetul) pot da instruciuni mai detaliate privind condiiile desfurrii
unei investigaii financiare.
Identificarea veniturilor provenite din activiti infracionale
Veniturile pot reprezenta un element al unei infraciuni (mai ales n cazul infraciunilor
contra proprietii sau n cele economice). Mai mult dect att, veniturile directe
constituie probe privind svrirea infraciunii. Prin identificarea unor venituri
provenite din activiti infracionale (de exemplu, bani rezultai n urma vnzrii de
droguri sau a unui tablou furat sau beneficii rezultate n urma unor fraude) i
investigarea acestora, pot fi identificai complicii sau chiar autorii unei infraciuni,
precum i terii de la care pot fi confiscate respectivele venituri.
De obicei, veniturile provenite din activiti infracionale concrete care fac obiectul
unor investigaii curente sau pentru svrirea crora infractorul a fost condamnat
reprezint singurele bunuri care pot fi confiscate. Legtura dintre infraciunea
specific i suma veniturilor (ascunse) este mai mic ntr-o anumit msur n cazul
infraciunii de splare de bani (cnd n primul rnd se identific suma tranzaciei
suspecte). Pe de alt parte, exist sisteme juridice n cadrul crora se aplic
confiscarea extins i obligaia invers de a face dovada cu privire la originea
bunurilor. n afar de confiscarea bunurilor provenite din activiti infracionale
concrete (dovedite), astfel de sisteme permit confiscarea unor bunuri suplimentare,
care, n condiii specifice, sunt considerate a fi rezultatul unei infraciuni.

18
n cazul n care infractorul transfer bunurile/veniturile unei alte persoane care are
cunotin de faptul c provin din activiti infracionale, respectiva persoan poate fi
acuzat de tinuire i acestea pot fi confiscate. Mai mult dect att, este posibil
confiscarea bunurilor unor teri care au obinut un beneficiu (un obiect) la un pre mai
mic dect al pieei i au avut cunotin de faptul c acesta provine din activiti
infracionale i de la rudele apropiate ale infractorului. Bunurile/veniturile pot face
obiectul unei confiscri i n cazul n care sunt transferate unei persoane juridice.
Modurile n care se stabilesc cantitatea i tipul veniturilor ilegale provenite din
activiti infracionale sunt diverse. Cteodat reiese clar din plngerea victimei (de
exemplu n caz de furt, fraud, jaf). n astfel de cazuri, o estimare a pagubelor poate
fi util, dei aceasta nu este ntotdeauna egal cu suma veniturilor ilegale.
n cazul criminalitii organizate, suma i tipul veniturilor se stabilesc prin msuri
investigative sub acoperire, prin interceptri telefonice, filaj i operaiuni sub
acoperire. De exemplu, n strngerea de informaii despre traficul de droguri, se
stabilesc cantitatea de droguri vndut, preul i cumprtorii. Evaluarea sumei
veniturilor se ntocmete n baza datelor mai sus menionate. n cazul infraciunilor
economice, pagubele sau veniturile ilegale se stabilesc prin analiza documentelor de
afaceri i n colaborare cu autoritatea fiscal.
n stabilirea veniturilor provenite din activiti infracionale, sunt relevante i datele
privind tranzaciile financiare derulate de suspect sau de alte persoane. De regul,
accesul la datele bancare este posibil doar n baza unei decizii judectoreti i este
condiionat de existena unor anumite dovezile. Prin analiza plilor i a transferurilor
bancare se stabilete fluxul financiar al infractorului i al altor persoane care au
legtur cu acesta. Pentru a analiza fluxurile financiare, este deseori necesar
obinerea datelor din strintate. Cnd datele curente privind tranzaciile derulate n
cadrul unui cont bancar sunt relevante pentru o investigaie, ordinul de monitorizare
reprezint o msur important care permite prevenirea imediat a transferului
veniturilor ntr-un alt cont, mai ales ntr-un cont din strintate. n astfel de cazuri,
este foarte important s existe o cooperare bun i rapid cu instana judectoreasc
care emite astfel de ordine i cu instituiile financiare care le aplic.
Se confisc att veniturile directe, ct i cele indirecte provenite din activiti

19
infracionale sau n urma svririi acestora (de exemplu, infractorul vinde un tablou
furat i cu banii obinui cumpr aciuni, a cror valoare la burs crete).
De regul se stabilesc veniturile brute, fr a deduce cheltuielile suportate de
infractori pentru comiterea infraciunii (de exemplu, refacerea unui vehicul pentru
transportarea lui ilegal peste grani).
Stabilirea veniturilor provenite din activiti infracionale concrete reprezint o baz
important att pentru aplicarea msurilor temporare ct i pentru confiscarea final
stabilit de instan. Unele legi de procedur penal i permit instanei s decid
singur cu privire la suma veniturilor confiscate atunci cnd suma acestora nu poate
fi stabilit cu acuratee. ns, o astfel de decizie trebuie explicat i trebuie s se
bazeze pe rezultatele i pe evaluarea incluse n investigaia financiar.
Cnd veniturile/bunurile directe nu pot fi confiscate (de exemplu, un vehicul furat), se
poate confisca un bun (legal) a crui valoare corespunde sumei respective. Aceasta
nu reprezint ntotdeauna o precondiie n cazul sistemului de confiscare bazat pe
valoare (confiscare pn la concurena sumei stabilite). nghearea/sechestrarea
tuturor bunurilor acuzatului este ntotdeauna posibil n sistemul mai susmenionat.
Identificarea bunurilor ce pot fi confiscate
De obicei, infractorii ascund bunurile provenite direct din activiti infracionale,
deoarece constituie probe. n plus, i ascund proprietile. Astfel, cnd veniturile
provenite direct din activiti infracionale nu pot fi confiscate (gsite), este posibil
confiscarea bunurilor (legale) pn la concurena sumei veniturilor ilegale. De aceea,
un element important al investigaiei financiare este stabilirea bunurilor deinute de
inculpat sau de persoanele ale cror bunuri pot fi confiscate.
Banii
Informaii despre banii n numerar pot fi obinute prin informri, audieri, percheziii
domiciliare (ascunziuri, seifuri, cheia unui seif bancar etc. ).
Pentru a obine date privind un cont bancar este necesar o decizie judectoreasc.
Accesul la datele legate de conturile bancare deinute de suspect este, de
asemenea, relevant.

20
Datele privind titularii conturilor bancare se gsesc n evidenele bncii centrale, altfel
este necesar o verificare a datelor la toate bncile i instituiile financiare. Date
despre contul bancar se pot obine i din declaraiile privind impozitul pe venit,
declaraiile de venit, declaraiile de profit i pierderi fiscale, carduri bancare, extrase
de cont, care pot fi gsite n urma unei percheziii domiciliare.
Transferurile bancare frecvente din contul bancar respectiv ntr-un alt cont (deschis
la o alt banc) pot trezi suspiciuni. n analizarea datelor bancare, trebuie acordat
atenie diverselor tehnici de splare de bani. Dar, dei banii sunt tipul de proprietate
cea mai uor de sechestrat i depozitat temporar, trebuie identificate i celelalte tipuri
de proprieti ale suspectului.
Aciunile
Evidenele centrale privind deintorii de aciuni sunt, de obicei, inute de compania
de compensare depozitar. Accesul la aceste date depinde de legislaia naional.
Datele privind proprietarii companiilor care nu sunt listate la burs pot fi gsite la
registrul comerului, n declaraiile de venit i n cele de profit i pierdere fiscal. Tipul
de nmatriculare, datele i evidenele in de legislaia privind firmele i legislaia
fiscal.
Bunurile mobile
Evidenele privind vehiculele sunt, de obicei, inute de Ministerul de Interne. Trebuie
acordat atenie vehiculelor pe care le folosete suspectul, dei acestea nu se afl
oficial n proprietatea lui. Trebuie cercetate circumstanele unei astfel de utilizri
(leasing, proprietatea unui prieten, partener etc.). n ceea ce privete vasele i
avioanele, exist, n general, evidene centrale privind proprietarii acestora.
Datele privind bunurile mobile mai valoroase (de exemplu, tablourile) pot fi obinute
de la companiile de asigurri care asigur astfel de proprieti.
n plus, deinerea unor bunuri mobile se poate stabili n urma unei percheziii
domiciliare.

21
Proprietile imobiliare
Sursa de informaii o reprezint cartea funciar. Dac acest registru nu este
informatizat i actualizat, atunci obinerea datelor este mai dificil. Dac acest
registru este inut de instanele locale, atunci datele trebuie verificate cu ajutorul
acestora. Datele privind proprietarii pot fi n mod normal obinute de la administraia
fiscal (impozitul pe venitul provenit din transferul proprietilor imobiliare, impozitul
pe proprietile imobiliare).
Proprieti n strintate
Infractorii i pot ascunde bunurile n strintate. Mai ales n investigaiile privind
infraciunile comise de grupri criminale internaionale, este necesar s se verifice
dac infractorii dein bunuri n strintate. n astfel de cazuri, este foarte important
cooperarea poliieneasc sau a parchetelor la nivel internaional. Un ofier de
legtur detaat la o alt poliie naional tie dac datele privind bunurile respective
pot fi obinute din surse publice, prin cooperare poliieneasc sau printr-o scrisoare
rogatorie. O astfel de informaie poate facilita i urgenta obinerea datelor. Reeaua
Camden de Recuperare a Creanelor (CARIN), cu EUROPOL drept secretariat, este
un exemplu de o astfel de cooperare.
Datele privind veniturile i proprietile deinute pot fi obinute din declaraiile privind
impozitul pe venit (persoane fizice) sau din declaraiile de venit sau declaraiile de
profit i pierdere fiscal (companii). De aceea, o cooperare bun cu Agenia de Taxe
i Impozite (i o baz legal adecvat) este important n vederea accesrii
registrelor.
Investigaia financiar poate indica i diferene ntre bunurile legale (declarate) ale
suspectului i proprietile sale reale. Acest lucru este important n sistemele juridice
unde este posibil confiscarea extins a bunurilor i unde infractorul trebuie s
dovedeasc originea legal a bunurilor n cauz, altfel acestea pot fi confiscate.
n vederea implementrii investigaiei financiare, sunt necesare cunotine
interdisciplinare i cunoaterea unui spectru larg de probleme legislative (legislaie
civil, bancar, fiscal, legislaie privind aciunile i companiile). Registrele existente
i accesul la informaii depind de legislaia naional, iar modalitile mai sus

22
menionate de identificare a bunurilor sunt prezentate doar ca exemplu. Investigaia
financiar este simplificat i urgentat dac registrele necesare exist, dac sunt
actualizate i dac accesul la informaii se face rapid, ceea ce implic din nou o bun
cooperare cu diversele instituii.
De aceea, este foarte important ca investigatorii financiari s fie familiarizai cu
regulile privind accesul la informaii i s cunoasc persoanele de contact din
diversele instituii.
Msurile temporare de sechestrare a proprietii
Scopul msurilor temporare de sechestrare a bunurilor este prevenirea nstrinrii,
transferului sau tinuirii veniturilor sau a bunurilor infractorului, precum i facilitarea
confiscrii finale. Msura temporar de sechestrare a bunurilor este un rezultat foarte
important al investigaiei financiare, dac exist condiii legale.
Aceste msuri sunt definite n codul de procedur penal, care n unele ri se refer
i la procedura civil procedura de executare (ordine temporare).
Sechestrul
n ceea ce privete sechestrarea bunurilor, poliia poate pune sechestrul pe obiectele
folosite n comiterea infraciunii (mijloacele), pe obiectele care au rezultat n urma
unei infraciuni i pe probe. Astfel, poliia poate sechestra numai bunurile directe
provenite din activiti infracionale i dovezile (vehiculul furat, bancnotele provenite
din jefuirea unei bnci etc.). Poliia n mod normal nu poate sechestra bunurile legale
pn la concurena sumei veniturilor provenite din activiti infracionale (confiscare
n vederea acoperirii prejudiciului).
Ordinul asiguratoriu temporar
Ordinul asiguratoriu temporar este emis de un judector (investigator) la propunerea
parchetului (n baza raportului privind investigaia financiar desfurat de poliie).
Propunerea de emitere a unui ordin asiguratoriu temporar se bazeaz pe concluziile
unei investigaii financiare (i clasice) a poliiei, mpreun (sau nu neaprat) cu
raportul privind infraciunea comis i nainte de nceperea procedurilor judectoreti,
cnd infractorul este informat cu privire la dovezile care l incrimineaz. De aceea,

23
este important ca legislaia s permit emiterea acestui ordin i n faza
premergtoare procesului.
Propunerea poate fi fcut i nainte de finalizarea investigaiei de ctre poliie, dac
exist pericolul nstrinrii (de exemplu, persoana dorete s transfere bani n
strintate, sau intenioneaz s-i vnd bunurile etc.), dei trebuie avut grij c
aceast msur s nu pericliteze investigarea infraciunii i strngerea dovezilor
necesare. O analiz atent a acestui aspect este necesar mai ales n investigaiile
mai dificile i de lung durat privind criminalitatea organizat.
Condiiile, procedura i coninutul unui ordin asiguratoriu temporar sunt guvernate de
legislaia naional. Propunerea de sechestrare temporar a bunurilor, rezultat n
urma unei investigaii financiare, trebuie s includ toate elementele necesare pentru
emiterea unui ordin.
De regul, condiiile n care se emite un ordin sunt urmtoarele:
- probabilitatea (sau existena unor dovezi mai importante, nu doar a unor
motive de suspiciune) comiterii unei infraciuni i bunurile/veniturile provenite
din aceasta (suma),
- pericolul nstrinrii sau a distrugerii acestor bunuri de ctre infractor sau
mpiedicarea sechestrului n orice alt mod.
Propunerea trebuie s includ rezultatele investigaiei financiare:
- descoperiri i dovezi n legtur cu infraciunea i infractorul (de obicei,
acestea sunt incluse n raportul privind infraciunea),
- descoperiri cu privire la tipul i suma veniturilor ilegale,
- descoperiri cu privire la bunurile ce pot fi sechestrate i propunerea cu privire
la bunurile ce urmeaz a fi sechestrate i persoanele care le dein, informaii
despre sechestrarea anterioar a unor bunuri,
- argumente n favoarea existenei condiiilor de emitere a unui ordin (probe,
pericolul nstrinrii).
Reguli procedurale
n unele ri, legislaia penal privind condiiile de adoptare a msurilor temporare

24
prevede aplicarea regulilor procedurii executorii. Recent, prevederile procedurale ale
legislaiei slovene privind confiscarea au fost dezbtute la Curtea Constituional.
Curtea Constituional a stabilit c sunt incomplete i a emis un ordin privind
abrogarea prevederilor articolului 502 al Codului de procedur penal, menionnd
faptul c instana poate decide din oficiu asupra unui sechestru temporar. Conform
Curii Constituionale, Codul de procedur penal nu respect prezumia de
nevinovie i cerina ca procurorul s aib obligaia de da declaraii i de a face
dovada. n plus, nu respect alineatul 1 al articolului 23 din Constituie, care prevede
imparialitatea judectorilor. De asemenea, articolul 109 al Codului de procedur
penal a fost abrogat, deoarece nu permite naintarea unui apel mpotriva deciziei
comisiei privind confiscarea veniturilor provenite din activiti infracionale (pe durata
procesului).
Mai mult dect att, Curtea Constituional a stabilit c prevederile Codului de
procedur penal privind condiiile i procedura de adoptare a msurilor provizorii de
sechestrare a bunurilor, precum i privind durata i ncheierea acestuia, nu respectau
Constituia. Motivele acestei decizii au fost urmtoarele:
- dovezile i gradul de probabilitate privind comiterea unei infraciuni care a dus
la obinerea unor venituri ilegale nu au fost definite drept o condiie pentru
luarea msurii temporare de sechestrare a bunurilor n etapa premergtoare
procesului;
- durata acestei msuri nu a fost definit, ceea ce a permis o interferen
excesiv cu dreptul la proprietate;
- absena contradiciilor anterioare n ceea ce privete luarea unei decizii de
aplicare a msurii temporare a fost diminuat.
Deficienele mai sus-menionate au fost eliminate i Codul de procedur penal a
suferit modificri.
Administrarea bunurilor sechestrate
Ordinul conine i prevederi cu privire la modul n care se pune sechestru pe bunuri,
precum i la maniera n care acestea sunt administrate. Prevederile generale sunt
reglementate de legislaia naional, dar, de regul, sunt posibile urmtoarele:

25
- banca primete interdicia de a face anumite pli dintr-un cont bancar,
- interdicia de a nstrina sau transfera proprieti imobiliare nscrise n cartea
funciar,
- sechestrarea sau interdicia de transfer a unui vehicul nmatriculat,
- sechestrarea bunurilor mobile.
Msurile sunt aplicate de unitile competente. Instana (sau n unele ri parchetul)
este responsabil cu gestionarea bunurilor sechestrate, dei poate delega sarcina de
sechestrare i depozitare unui serviciu specializat (dac exist). Dup prerea
noastr, nsrcinarea poliiei cu gestionarea i depozitarea bunurilor sechestrate nu
reprezint cea mai bun soluie.
n funcie de legislaie, bunurile sechestrate pot fi vndute pentru a le pstra valoarea
(n cazul bunurilor perisabile, al mainilor). Banii obinui se pstreaz pn la decizia
final. Printr-o gestionare profesionist a bunurilor sechestrate (cu posibilitatea
nstrinrii bunurilor sechestrate nainte de decizia final a instanei) este posibil
reducerea la minimum a costurilor de depozitare (i astfel genernd cel mai mare
profit posibil).
n unele ri exist fonduri provenite din bunurile confiscate din care se pot finana
ageniile de aplicare a legii sau se pot oferi compensaii victimelor infraciunilor.
Informaii privind investigaia financiar
Registrele ce conin informaii cu privire la investigaiile financiare derulate i bunurile
sechestrate temporar sunt necesare n vederea urmrii i analizrii activitilor i a
eliminrii deficienelor de sistem individuale i aride. n plus, compararea bunurilor
sechestrate temporar cu cele confiscate este relevant.
Confiscarea veniturilor
Veniturile sunt confiscate n urma unei decizii de condamnare. Instana decide
asupra sumei confiscate i a tipului de confiscare. n cazurile n care veniturile
reprezint un element al infraciunii, instana decide asupra confiscrii. Procurorul
propune confiscarea pe durata procesului, iar dac instana nu ia nicio decizie, acest
lucru constituie motiv de apel. Dac legislaia o permite, confiscarea este posibil i

26
n lipsa unei decizii de condamnare, n baza concluziilor urmririi penale (de
exemplu, din cauza decesului infractorului sau a faptului c infraciunea s-a prescris).
n orice caz, confiscarea bunurilor este posibil dac acestea au fost sechestrate
temporar. Altfel, au existat numeroase cazuri cnd, la ncheierea urmririi penale,
infractorul nu mai deinea bunuri, deoarece le nstrinase sau le ascunsese.
Revendicarea bunurilor de ctre victime
Cnd este posibil ca pe durata urmrii penale s se introduc o cerere n revendicare
a bunurilor din cauza pagubelor suferite n urma comiterii infraciunii, o astfel de
aciune are ntietate n faa confiscrii veniturilor. Victima poate nainta cererea n
revendicare a bunurilor simultan cu depunerea la poliie a plngerii privind comiterea
infraciunii. Instana trebuie s decid asupra acestei cereri, cu excepia cazurilor n
care o astfel de decizie ar prelungi excesiv procedura penal. n astfel de cazuri,
victima este sftuit s introduc o aciune civil. Dac instana accept cererea,
veniturile confiscate sunt destinate iniial acoperirii pagubelor, iar suma rmas din
veniturile ilegale merge la buget.
Impozitarea profitului provenit din activiti infracionale
n cadrul investigaiei financiare sunt analizate declaraiile fiscale ale suspectului pe
anii anteriori. Investigaia financiar poate indica diferene ntre bunurile declarate
legal i bunurile reale deinute de suspect.
Dac nu este posibil confiscarea extins sau obligaia invers de a face dovada cu
privire la originea bunurilor sau atunci cnd urmrirea penal nu a dus la confiscarea
bunurilor (din cauza lipsei de probe etc.), ntrebarea esenial este dac este posibil
o impozitare a bunurilor adiionale. n astfel de cazuri, este foarte important
cooperarea dintre poliie i administraia financiar. Participarea administraiei
financiare n aceast etap a investigaiei financiare poate conduce la un schimb de
informaii mai rapid, iar experii fiscali pot oferi asisten profesional. Dac profitul
provenit din activiti infracionale nu a fost confiscat pe durata urmririi penale, acest
lucru poate reprezenta baza impozitrii surplusului de bunuri cu origine necunoscut
(ilegal) n urma unei proceduri fiscale. n coordonarea i alegerea unei proceduri
(penale sau fiscale), este necesar luarea n considerare, pe de o parte, a ratei de

27
reuit a procedurii penale i a confiscrii, precum i a limitelor procedurii fiscale, pe
de alt parte.

28
Instrumente legislative

Organizaia Naiunilor Unite
- Convenia Naiunilor Unite asupra combaterii traficului ilicit de substane
narcotice i de substane psihotrope, Viena, 19.12.1988.
- Convenia naiunilor Unite mpotriva criminalitii transnaionale organizate,
New York, 15.11. 2000.

Uniunea European
- Decizia-cadru nr. 2005/212/JHA a Consiliului din 24 februarie 2005 privind
confiscarea rezultatelor infraciunii, a instrumentelor i bunurilor avnd
legtur cu infraciunea, JO L 068, 15/3/2005.
- Decizia-cadru a Consiliului privind aplicarea principiului recunoaterii reciproce
a ordinelor de confiscare, 24 februarie 2005.
- Decizia-cadru nr. 2003/577/JHA a Consiliului din 22 iulie 2003 privind
executarea n Uniunea European a ordinelor de ngheare a bunurilor sau
probelor, JO L 196, 02/08/2003.
- Decizia-cadru nr. 2001/500/JHA a Consiliului din 26 iunie 2001 privind
splarea banilor, identificarea, urmrirea, nghearea, sechestrarea i
confiscarea instrumentelor i rezultatelor infraciunii, JO L 182, 05/07/2001.
- Recomandarea Consiliului din 25 aprilie 2002 privind mbuntirea metodelor
de investigare n lupta mpotriva infraciunilor de criminalitate organizat
legate de traficul organizat de droguri : investigaii simultane asupra
operaiunilor de trafic cu droguri desfurate de organizaiile criminale i
asupra finanelor i patrimoniului acestora, JO C 114 , 15.05.2002.
- Planul de aciune al Consiliului: prevenirea i controlul criminalitii organizate:
o strategie a Uniunii Europene pentru nceputul noului mileniu, OJ C 124,
3.5.2000.
- Aciunea comun din 3 decembrie 1998 adoptat de Consiliu n temeiul
articolului K 3 al Tratatului privind Uniunea Europen privind splarea banilor,
identificarea, urmrirea, nghearea, sechestrarea i confiscarea
instrumentelor i rezultatelor infraciunii (98/699/JHA), OJ L 333, 9.12.1 998.
- Planul de Aciune adoptat de Consiliu la 28 aprilie 1977 privind combaterea

29
criminalitii organizate, OJ I, 251, 15.8.1997.

Consiliul Europei
- Convenia privind splarea banilor, urmrirea, sechestrarea i confiscarea
rezultatelor infraciunii, Strasbourg. ETS 141, 8.11.1990.
- Convenia privind splarea banilor, descoperirea, sechestrarea i confiscarea
rezultatelor infraciunii i finanarea terorismului, CETS 198, 16.5.2005.
- Convenia penal privind corupia, ETS 173, 27.1.1999.
- Convenia pentru aprarea drepturilor omului i a libertilor fundamentale,
ETS 005, 4.11.1950 i protocoalele adiionale ale acesteia.

Altele
- Legea de modificare i amendare a Codului de procedur penal - ZKP-G.
Off. Gaz. RS no. 10 101/2005, 1.11.2005.
- Ordinul Curii Constituionale slovene, U-1-296 din 20.5.2004.

30
SECIUNEA 2 MBUNTIREA CAPACITII INVESTIGATIVE A DIRECIEI
NAIONALE ANTICORUPIE

Prezentul document este rezultatul unei vizite de monitorizare la Bucureti, efectuat
n perioada 16 - 19 februarie 2010 i respect o list n cinci puncte, care au fost
dezbtute cu dl. George Clydesdale, consilier rezident pentru proiectul de nfrire.
Liderii componentei proiectului au dorit ca aceste cinci puncte s fie discutate n
prezentul document, cu toate c au convenit c toi experii pe termen scurt ar trebui
s fie flexibili n abordarea urmtoarelor aspecte:
1. Prezentarea general a sistemului instituional i a cadrului juridic din ara natal a
expertului
Introducere - Belgia este o ar tipic bazat pe Codul civil. Din punct de vedere
istoric, sistemul juridic belgian se ntemeiaz mai ales pe dreptul francez, dar are i
influene din dreptul roman.
n Belgia, procedurile penale se desfoar n dou etape, etapa preliminar
procesului i etapa procesului propriu-zis. ntreaga organizare a procedurii judiciare
penale reflect aceast dihotomie.
Instanele de judecat cu competene speciale n faza premergtoare procesului sunt
reprezentate de judectorul de instrucie i de instana de instrucie i anume,
Camera de consiliu (tribunal de prim instan) i Camera de punere sub acuzare
(curte de apel).
Curile de instrucie sunt instane care nu pronun sentine finale. Acestea decid cu
imparialitate, dac se impune ca respectivul caz impune s fir naintat ctre instana
de judecat pentru un proces propriu-zis. De asemenea, nu trebuie uitat rolul
procurorului, dei acesta are un rol minor, n cazul n care ancheta penal este
condus de un judector de instrucie.
n continuare se explic diferena dintre etapa preliminar unui proces i cea a
procesului propriu-zis i o observaie.

31
Etapa preliminar procesului

Etapa preliminar procesului este, de fapt, o faz de descoperire a faptelor i
stabilire a probelor.
Judectorul de instrucie: - Conform Codului de procedur penal, ancheta
preliminar se desfoar sub coordonarea judectorului de instrucie. n practic,
numai n 10% din cazurile penale se ntmpl acest lucru.
Judectorul de instrucie este membru al tribunalului de prim instan, a crei curte
de judecat este o Camer. Judectorul de instrucie este numit special n scopul
desfurrii anchetei preliminare.
Odat ce judectorul de instrucie este sesizat de procuror (sau de victim),
acioneaz ex officio. Din acel moment, el devine conductorul anchetei. Judectorul
de instrucie trebuie s colecteze probe care s susin necesitatea stabilirii
adevrului judiciar n toat obiectivitatea sa. Judectorul de instrucie trebuie s fie
un magistrat imparial i, fapt esenial, are atribuia de a colecta probe att n
favoarea, ct i mpotriva acuzatului. (Conform art. 56, 1, al. 1, al Codului de
procedur penal, judectorul de instrucie: este responsabil cu aplicarea procedurii
de instrucie i i desfoar anchetele att mpotriva, ct i n favoarea [ charge
i dcharge] acuzatului).
Codul de procedur penal nu reglementeaz n amnunt competenele
judectorului de instrucie. Este general acceptat faptul c judectorul de instrucie
are autoritatea de a derula orice anchet pe care o consider necesar n scopul
stabilirii adevrului.
De exemplu, judectorul de instrucie poate decide numirea unui expert extern pentru
a-l asista n anumite domenii foarte specializate.
Judectorul de instrucie decide inculparea oficial a acuzailor, n cazul n care
constat c exist indicii serioase asupra vinoviei acestora din urm. Aceasta
nseamn c, din acel moment, inculpaii sunt acuzai n mod oficial de comiterea
unei infraciuni. (articolul 61bis, alineat 1 al Codului de procedur penal prevede
dup cum urmeaz: Judectorul de instrucie decide inculparea oricrei persoane

32
asupra creia exist indicii serioase de vinovie. O astfel de acuzare are loc cu
ocazia audierii sau prin intermediul unei notificri oficiale trimise acuzatului.)
Procurorul

Procurorul, nu judectorul de instrucie, este cel care are autoritate privind urmrirea
penal real. Judectorul de instrucie trebuie s i raporteze procurorului rezultatele
dosarului anchetei pe care o desfoar (articolul 127, alineat 1 al Codului de
procedur penal), care va hotr cursul ulterior al cazului.
Procurorul poate hotr dou lucruri. n primul rnd, procurorul poate atribui
judectorului de instrucie sarcini suplimentare. Sau, n al doilea rd, procurorul
poate aduce cazul naintea Camerei de consiliu.
n cazul n care judectorul de instrucie se ocup de ancheta penal, procurorul nu
mai poate renuna la caz: procedura de instrucie condus de judectorul de
instrucie poate fi ncheiat n mod oficial numai printr-un ordin emis de Camera de
consiliu (vezi mai jos, punctul B.1.b). Articolul 127, alineat 2 al Codului de procedur
penal prevede c procurorul public este obligat s aduc cazul naintea Camerei de
consiliu odat ce judectorul de instrucie a ncheiat ancheta i dosarul penal i-a fost
naintat. Cu toate acestea, procurorul are libertatea de a cere achitarea inculpatului
de ctre Camera de consiliu, dac nu constat existena unor indicii temeinice privind
vinovia acestuia.
Camera de consiliu

Procedura n faa Camera de consiliu, care ncheie n mod oficial procedurile de
instrucie din faza preliminar a procesului se numete procedur de transfer. Cazul
este adus naintea Camerei de consiliu de ctre procuror, iar aceasta evalueaz
cazul, pe baza dosarului penal ntocmit de judectorul de instrucie. n cazul n care
procurorul constat c exist suficiente indicii de vinovie, cere Camerei de consiliu
s nainteze cazul tribunalului penal.
Tribunalul penal se va ocupa de caz n calitate de judector real al cazului. Dac
procurorul nu gsete destule indicii privind comiterea unei infraciuni sau, n cazul n
care constat c nu exist suficiente indicii asupra vinoviei persoanei inculpate,

33
acesta poate cere Camerei de consiliu s renune la toate acuzaiile penale aduse
inculpatului.
Prile prezente naintea Camerei de consiliu sunt: procurorul, acuzaii i avocaii
acestora i victimele (i avocaii acestora). Nu este necesar ca victima s fie
prezent sau reprezentat n faa Camerei de consiliu.
n conformitate cu articolul 128 al Codului de procedur penal, Camera de consiliu
poate hotr renunarea la toate acuzaiile aduse mpotriva inculpatului n cazul n
care nu constat c exist indicii ale vinoviei acestuia sau n cazul n care constat
c faptele n cauz nu constituie infraciune. Articolul 128 al Codului de procedur
penal prevede urmtoarele: n cazul n care Camera de consiliu constat c faptele
nu pot fi ncadrate ca infraciune, delict sau infraciune mrunt sau n cazul n care
Camera de consiliu constat c nu exist indicii privind vinovia inculpatului,
aceasta va dispune renunarea la toate acuzaiile penale.
n cazul n care Camera de consiliu constat c exist un caz prima facie mpotriva
acuzatului, va hotr ca acesta s fie trimis spre judecat tribunalului penal n baza
articolului 130 al Codului de procedur penal (n cazul n care faptele pot fi calificate
drept delict). Articolul 130 al Codului de procedur penal prevede dup cum
urmeaz: n cazul n care [Camera de consiliu constat c] faptele constituie delict,
[] persoana inculpat este trimis spre judecare la tribunalul penal.
Procesul de judecat

Procedura desfurat la tribunalul penal este descris n articolul 190 al Codului de
procedur penal. n faa tribunalului se desfoar audierea martorilor i
interogarea acuzailor. n cazul n care exist o victim, aceasta va prezenta
concluziile i va formula pretenia civil de despgubire.
Apoi urmeaz discursul procurorului, n care acesta va rezuma cazul i i va
prezenta concluziile. n funcie de rezultatul audierilor i pe baza evalurii dosarului
penal, procurorul va pleda fie pentru condamnarea inculpatului, fie pentru achitarea
lui.

34
Dup caz, procurorul poate solicita din nou punerea sub acuzare a inculpatului sau
retragerea tuturor acuzaiilor aduse mpotriva acestuia. Procurorul are autoritatea
tuturor urmririlor penale. El i fundamenteaz discursul pe o evaluare imparial a
dosarului penal. Procurorul trebuie s in seama de toate probele mpotriva sau n
favoarea inculpatului. Singura sa misiune este de a proteja interesul public, nu de a
obine o condamnare. n cazul n care consider c acuzatul nu este vinovat,
procurorul trebuie s cear judectorului achitarea acestuia. Dup caz, acuzarea
(aciunea public) este adus ex officio de ctre procurorul public, care reprezint
statul n numele poporului, nu al victimei.
Dup pledoaria procurorului public, este rndul acuzatului (sau al avocatului
acestuia) s i pledeze cazul. Acuzatul are ntotdeauna ultimul cuvnt.
Dup toate acestea, dezbaterile sunt ncheiate i instana se retrage n edin
nchis pentru a delibera asupra condamnrii (sau a renunrii la acuzaii sau a
achitrii) i asupra sentinei. Judectorii iau o hotrre pe baza majoritii simple.
Concluzie

n Belgia, procurorul deschide o anchet preliminar n 90% din toate investigaiile
penale. Aceasta nseamn c aici nu este implicat un judector de instrucie.
Procurorul poate reine un suspect n arest timp de 24 de ore. Nu sunt permise
msuri coercitive, cu excepia sechestrului. Un procuror nu este obligat s
investigheze o reclamaie care este n mod evident nefondat i poate decide
nchiderea cazului (n mod justificat). n acest caz, reclamantul are dreptul s se
adreseze direct unui judector de instrucie (= principiul oportunitii).
Cnd este necesar, procurorul solicit un judector de instrucie, care va conduce
ntreaga investigaie. Cel din urm reprezint autoritatea nvestit cu competena de
a recurge la msuri coercitive, cum ar fi o reinere ce depete 24 de ore, percheziii
domiciliare fr consimmntul locatarului, interceptri telefonice etc.
Un suspect are dreptul s conteste majoritatea aciunilor procurorului sau ale
judectorului de instrucie i are dreptul de a face apel. El poate solicita procurorului
public sau judectorului s adopte anumite msuri.

35
n etapa procesual, procedura este, n principiu, oral, dar toate prile implicate
citesc dosarul penal nainte de procesul propriu-zis, iar martorii sunt citai numai n
cazuri complicate sau foarte mult contestate.
b. Prevenirea i depistarea n activitile de combatere a splrii banilor i a finanrii
terorismului
Sistemul de prevenire

FIU
1
(CTIF-CFI)
2
Belgia Sistemul de prevenire const n colaborarea dintre
instituiile de raportare financiar i FIU (CTIF-CFI) Belgia. Unitatea belgian pentru
informaii financiare, CTIF-CFI, a fost nfiinat n temeiul Legii din data de 11
ianuarie 1993 i este coordonat de Ministerul de Justiie i Ministerul de Finane.
CTIF-CFI colecteaz, analizeaz i nainteaz rapoarte privind tranzaciile suspecte
i alte informaii privind fapte suspecte de splare de bani sau de finanare a
terorismului. CTIF-CFI are autoritatea de a bloca pentru o perioad de dou zile
lucrtoare efectuarea unei tranzacii financiare care i-a fost raportat. CTIF-CFI are,
de asemenea, responsabilitatea de a verifica respectarea legislaiei privind
combaterea splrii banilor i finanrii terorismului de ctre instituiile financiare care
nu sunt supuse controlului preventiv.
CTIF-CFI constituie elementul-cheie n strategia privind combaterea splrii banilor i
finanrii terorismului din Belgia. Trebuie menionat faptul c un alt element-cheie n
buna funcionare a prelucrrii rapoartelor privind tranzaciile suspecte o reprezint
colaborarea dintre instituiile de raportare financiar i nefinanciar.
Instituiile financiare

Legea intrat n vigoare la data 11 ianuarie 1993 menioneaz i categoriile de
instituii financiare care sunt supse obligaiei juridice de a preveni splarea banilor i
finanarea terorismului, chiar i n cazul n care riscul de splare a banilor sau de
finanare a terorismului este destul de mic. Legea din 11 ianuarie 1993 instituie
responsabilitatea autoritilor de supraveghere privind stabilirea modului n care

1
FIU: Financial Information Unit (Unitatea de Informaii Financiare)
2
CTIF-CFI: Cellule de Traitement des Informations Financires - Cel voor Financile Informatieverwerking (Celula de
Prelucrare a Informaiilor Financiare)

36
instituiile financiare trebuie s i ndeplineasc obligaiile legale, n funcie de nivelul
de risc reprezentat de client, de relaia comercial i de tranzacia n cauz.
Urmtoarele instituii financiare sunt autorizate s desfoare activiti financiare sau
tranzacii financiare n Belgia i aceste sunt supuse regimului de combatere a splrii
banilor i finanrii terorismului: instituii de credit, companii de investiii, specialiti n
derivative, birouri de schimb valutar, societi de asigurri de via i brokeri de
asigurri, creditori ipotecari, consilieri de investiii i firme de brokeraj, Banca
Naional a Belgiei, Caisse des Dpts et Consignations (CEC), Oficiul Potal al
Belgiei, persoane fizice i juridice autorizate conform Legii din 12 iunie 1991 privind
creditul de consum, persoane fizice i juridice care emit carduri de credit i firme de
mprumuturi financiare.
Pe lng acestea, exist profesiuni i tipuri de activiti nefinanciare despre care se
consider c sunt acoperite de regimul de prevenire a splrii banilor i finanrii
terorismului: ageni imobiliari, notari, auditori, ageni procedurali, avocai, contabili i
contabili fiscali, experi contabili i consilieri fiscali externi, comerciani de diamante,
firme de securitate personal (transportatori de fonduri) i cazinouri.
Urmrirea penal

Conform articolului 505 din Codul penal, splarea banilor constituie infraciune.
Infraciunea de splare de bani cuprinde splarea veniturilor obinute din orice
activitate ilegal, iar fptuitorul infraciunii de splare de bani poate fi o persoan
juridic. Sanciunile prevzute de articolul 505 al Codului penal, inclusiv pentru
manipularea bunurilor furate, se ncadreaz ntre 15 zile i 5 ani nchisoare i/sau o
amend cuprins ntre 65 i 2.500 EURO (nmulite cu factori suplimentari de 5,5).
ntre 2000 i 2003, autoritile judiciare belgiene au primit aproximativ 5.000 de
rapoarte privind cazuri de splare a banilor i s-au obinut 800 de condamnri pentru
aceste activiti, fapt care conduce la concluzia c sistemul belgian de combatere a
splrii banilor este eficient.
Datorit colaborrii tuturor factorilor-cheie implicai n combaterea splrii banilor din
cadrul tuturor autoritile implicate, sistemul de prevenire i represiune (urmrire
penal) este un fapt.

37
n acest scop, este important de menionat c n Belgia, Codul penal conine
dispoziii privind combaterea terorismului financiar. Articolul 140 al Codului penal
prevede c participarea la activitatea unui grup terorist constituie infraciune, la fel i
furnizarea de informaii sau de resurse materiale unui grup terorist i orice form de
finanare a activitii unui grup terorist, n cazul n care se cunoate c o astfel de
participare contribuie la svrirea unei infraciuni sau a unui delict. Articolul 141
sancioneaz furnizarea de resurse materiale, inclusiv ajutorul financiar. Pedepsele
pentru infraciunile menionate la articolele 140 i 141 ale Codului penal se
ncadreaz ntre cinci i zece ani de nchisoare.
Ancheta poliiei n cazul splrii de bani

O astfel de anchet este derulat n principal de uniti speciale ale poliiei federale
sau de Biroul Central pentru Combaterea Infraciunilor Economico-Financiare
(CDGEFID/OCDEFO).
Urmtoarele instituii au ca obiect de activitate combaterea splrii banilor: uniti
speciale ale poliiei federale, Biroul Central pentru Combaterea Infraciunilor
Economico-Financiare (CDGEFID) i, n cazuri mai puin importante, poliia local
(unitatea special). Acestea desfoar anchete sub supravegherea procurorului i a
judectorului de instrucie.
La nivel judiciar, Parchetul Federal i Colegiul Procurorilor Generali joac un rol
important n combaterea infraciunilor fiscale, financiare i economice. Parchetele cu
cele mai multe cazuri au secii financiare care se ocup de aspectele privind
splarea banilor (i anume, la Bruxelles i Anvers).
Obiectivul Biroului Central pentru Combaterea Infraciunilor Economico-Financiare
(CDGEFID), n calitate de birou central, este creterea eficacitii i eficienei
anchetelor financiare. Activitatea sa principal const n (sprijinul acordat n)
depistarea infraciunilor economico-financiare grave i complexe, inclusiv a fraudelor
fiscale.
Prin intermediul ofierilor si de legtur, Biroul Central pentru Combaterea
Infraciunilor Economico-Financiare are legturi foarte frecvente cu FIU (CTIF-CFI)

38
Belgia Unitatea de Prelucrare a Informaiilor Financiare i Biroul Central pentru
Sechestru i Confiscri (COIV).
Datorit unui protocol semnat ntre minitrii de Justiie, Finane i Interne, Biroul
Central pentru Combaterea Infraciunilor Economico-Financiare a fost consolidat cu
oficiali fiscali care au statutul de ofieri ai poliiei judiciare. Biroul Central (CDGEFID)
adpostete unitatea de asisten n combaterea fraudelor legate de TVA, o
colaborare unic ntre oficialii administraiei fiscale cu atribuii n colectarea TVA i
poliia federal.
Biroul Central are autoritatea juridic de a investiga toate infraciunile financiare
grave comise pe ntreg teritoriul belgian. Pe lng acest Birou Central, exist 27 de
servicii ale Poliiei judiciare federale (districtuale), rspndite n toat ara, care se
ocup tot de investigarea infraciunilor financiare, n special a celor de splare a
banilor. Biroul Central i serviciile poliiei federale coopereaz adesea n diferite
anchete complexe.
n cazuri minore de splare de bani, este posibil ca de acestea s se ocupe unitile
speciale ale poliiei locale. n cazul n care investigaia devine complex, cazul este
predat unitilor speciale ale Poliiei federale (districtuale).
Mai trebuie menionat rolul important al Biroului Central pentru Sechestru i
Confiscri n cazurile de splare de bani. n general, Biroul rspunde de
administrarea bunurilor sechestrate de procuror. n Belgia, poliia de regul nu
are autoritatea de a confisca veniturile obinute din infraciuni.
Cooperare naional i internaional

n Belgia, cooperarea internaional ntre diferitele autoriti responsabile de
combaterea splrii banilor i finanrii terorismului se deruleaz bilateral sau ad-
hoc. n general, diferite autoriti organizeaz ntlniri cnd apar probleme. n
sistemul de prevenire, CTIF-CFI rmne, neoficial, organismul coordonator pentru
msurile de combatere a splrii banilor i finanrii terorismului.
Exist planuri de organizare a unei reuniuni anuale a procurorilor, a birourilor i a
CTIF-CFI pentru a obine o coordonare a sistemului preventiv i a sistemului de

39
urmrire penal n vederea adoptrii unor msuri simultane, ndreptate n acelai
sens.
n cadrul sistemului de prevenire, CTIF-CFI poate desfura cea mai extins
cooperare posibil cu omologii si externi. n acest scop, exist un schimb de
informaii direct, rapid i constructiv cu omologii strini din fiecare ar. CTIF-CFI este
autorizat s deruleze diferite tipuri de anchete n numele omologilor ei strini.
Aceasta utilizeaz i memorandumul de nelegere formulat de Grupul Egmont. n
prezent, CTIF-CFI lucreaz n mod regulat cu peste 60 de autoriti strine similare.
n Belgia, au fost adoptate msuri de asisten juridic reciproc pentru anchete,
urmriri penale i proceduri conexe privind att splarea banilor, ct i finanarea
terorismul. Trebuie evideniat faptul c Belgia nu face din existena unui tratat
internaional o condiie a asistenei reciproce n cazurile penale. n cooperarea
privind aspecte penale dintre Belgia i rile care reprezint principalii si parteneri,
Convenia de aplicare a Acordul Schengen permite ca solicitarea asistenei reciproce
i a documentelor operative conexe s se fac direct ntre autoritile judiciare.
Tratatele la care Belgia este parte semnatar prevd principiul dublei incriminri. Cu
toate acestea, acest principiu se aplic numai solicitrilor de asisten juridic
reciproc care impun msuri obligatorii. De la adoptarea unei noi legi (n decembrie
2004), o solicitare de asisten juridic reciproc privind aspecte fiscale nu mai poate
fi refuzat.
Legea din 19 decembrie 2003 privind mandatele europene de arestare descrie
procedura de extrdare n statele membre ale Uniunii Europene. Legea instituie un
mandat de arestare european care poate fi executat fr verificarea dublei incriminri
privind un numr de infraciuni, inclusiv splare de bani i terorism. Extrdarea nu se
poate baza pe o infraciune sau delict cu caracter politic. n plus, extrdarea poate fi
acordat numai pentru infraciuni pedepsite att de legislaia belgian, ct i de cea
strin cu o sentin privativ de libertate a crei durat maxim depete un an
sau cu pedeaps la nchisoare de cel puin un an, cum este cazul infraciunilor de
splare de bani i de finanare a terorismului n Belgia. De asemenea, este necesar
ca infraciunea aflat la baza extrdrii s fie sancionabil att conform legislaiei
belgiene, ct i celei din ara solicit extrdarea. Totui, nu este necesar ca faptele
s aib ncadrare juridic identic n ambele state.

40
Belgia nu permite extrdarea cetenilor si n afara Uniunii Europene. La nivel UE,
pentru a se asigura rapiditatea i eficacitatea procedurilor de extrdare, au fost
prevzute termene limit pentru fiecare etap procedural. Dispoziiile privind
mandatul european de arestare au permis un progres substanial n domeniul
extrdrii. n schimb, procedurile de extrdare care se mai aplic n afara Uniunii
Europene rmn problematice n ceea ce privete eficacitatea lor.
Cooperarea dintre autoritile de poliie din diferite state se desfoar pe baza unor
acorduri internaionale i acorduri administrative care impun formaliti reduse. Poliia
poate raporta departamentelor de poliie strine informaiile obinute de la alte birouri
centrale care, n fiecare ar, rspund de cooperarea internaional a forelor de
poliie. n plus, datorit acordurilor Schengen, acum exist o baz de date
informatizat, alimentat de rile membre ale cror fore de poliie pot consulta
dosarele n format electronic. Mai mult, cooperarea dintre forele de poliie este
mbuntit prin intermediul Interpol i Europol. Biroul Central pentru Combaterea
Infraciunilor Economico-Financiare (CDGEFID) poate face schimb de informaii cu
autoritile corespunztoare de peste hotare. Este important s se accentueze faptul
c un schimb de informaii privind cazurile financiare aflate sub anchet se
efectueaz prin scrisori rogatorii.

Diferene specifice ntre sistemul juridic continental i sistemul
de drept cutumiar puncte comune cu sistemul juridic din
Romnia

Principala diferen dintre sistemul juridic continental i sistemul de drept cutumiar
const n metodologia investigaiilor penale.
n sistemul de drept cutumiar, poliia stabilete modul n care se deruleaz anchetele
penale. Nu exist niciun fel de intervenie din partea procurorului.
Numai dup finalizarea anchetei la nivelul poliiei intervine procurorul. Acesta
examineaz dac exist suficiente probe privind infraciunea investigat i, dac este
necesar, solicit poliiei finalizarea anchetei.

41
Puncte comune cu sistemul juridic romnesc de combatere a
splrii banilor

Cadrul legislativ pentru combaterea splrii banilor este, n general, similar legislaiei
belgiene. Legea nr. 656/2002 menioneaz lista persoanelor fizice i juridice care au
obligaia de a identifica i de a raporta Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii Banilor tranzaciile suspecte de splare de bani sau de finanare a
terorismului, precum i atribuiile entitilor de raportare n procesul de aplicare a
legii. De asemenea, legea descrie i procedurile de control preventiv efectuate de
entitile care au obligaii de a raporta i tipul de raport care trebuie transmis Oficiului
Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, respectiv :
- raport privind tranzaciile suspecte,
- raport de tranzacii n numerar, n RON sau moned strin, pentru sume care
depesc echivalentul n RON a 10.000 de euro,
- raport transfrontalier pentru sume care depesc plafonul echivalent n RON a
10.000 euro
Obligaia autoritilor de control i supraveghere financiar de a controla, ca parte a
atribuiilor lor de lucru, aplicarea prevederilor legislative i de a informa Oficiul
Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, dac datele obinute trezesc
suspiciuni privind splarea banilor i finanarea terorismului sau nclcarea legii.
Diferene fa de sistemul juridic romnesc de combatere a
splrii banilor

a. Infraciunea principal

ntr-un punct exist o diferen important ntre legislaia romneasc i cea belgian
privind combaterea splrii banilor. n legislaia din Romnia, infraciunea de splare
a banilor nu exist ca infraciune autonom? Numai dup modificarea dreptului
constituional romn se va putea nlocui infraciunea principal cu infraciune
autonom de splare de bani. n practic, acest lucru nseamn c sarcina
procurorului romn n ceea ce privete probele este mai mare dect cea a

42
procurorului belgian. n Romnia, suspiciunea de splare a banilor nu este suficient
pentru a fi acuzat de splare de bani.
b. Comparaie ntre DNA i Biroul Central Belgian pentru Combaterea Infraciunilor
Economico-Financiare
Direcia de Investigare a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i Terorism este o
direcie din cadrul Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie. Este
format din ase subdirecii, n cadrul uneia dintre acestea aflndu-se Serviciul de
combatere a macrocriminalitii economico-financiare. Direcia Naional Anticorupie
(DNA) funcioneaz ca structur independent n cadrul Parchetului de pe lng
nalta Curte de Casaie i Justiie.
DNA are o structur central n Bucureti i o structur teritorial, care cuprinde 15
servicii teritoriale. Cele 15 servicii i au sediile n oraele n care exist Curi de
Apel.
Biroul Central pentru Combaterea Infraciunilor Economico-Financiare este un birou
centralizat al Poliiei federale care nu poate fi comparat cu DNA. Dup cum s-a
menionat anterior, Biroul Central Belgian nu se ocup numai de infraciunile de
splare de bani, ci i de alte infraciuni financiare. n cadrul Biroului Central, exist o
divizie care gestioneaz cazurile de splare de bani.
n Belgia, nu exist un parchet special care s gestioneze cazurile de splare de
bani. Totui, n fiecare district judiciar mare (precum Bruxelles sau Anvers) exist o
divizie financiar avnd procurori financiari/fiscali responsabili cu combaterea splrii
banilor. De asemenea, Parchetul Federal prelucreaz cazurile de splare de bani.
Trebuie evideniat c acesta nu este similar DNA, care are un birou central i diferite
birouri teritoriale i competena acestuia se limiteaz la splarea banilor conex
corupiei.

c. Reguli de competen
Parchetul care administreaz cazurile de splare de bani este Direcia de Investigare
a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i Terorism i, n anumite situaii, Direcia
Naional Anticorupie (DNA), care este un organism independent. Ambele parchete

43
specializate sunt subordonate naltei Curi de Casaie i Justiie. Prima are
competene privind infraciunile de splare de bani bazate pe traficul de fiine umane,
infraciunile informatice, infraciunile economico-financiare sau cele teroriste. DNA
are competene n cazul n care corupia merge mn n mn cu splarea banilor.
Este posibil ca aceste competene s se suprapun n cazul infraciunilor financiare.
n astfel de situaii, se recurge la urmtoarele reguli de competen:
- Sumele care depesc 1.000.000 RON intr n competena DNA
- Sumele cuprinse ntre 500.000 i 1.000.000 RON intr n competena Direciei de
Investigare a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i Terorism
- Sumele sub 500.000 RON intr numai n competena parchetului local.
Merit menionat faptul c se recurge n mod frecvent la operaiuni sub acoperire
pentru a combate infraciunile de splare de bani, practic neobinuit n combaterea
splrii banilor n Belgia.
Investigaia este efectuat de o echip mixt format din procurori, ofieri de poliie i
experi financiari sau economici. Acest lucru permite transferul de cunotine n
cadrul unei singure echipe i o bun interaciune ntre membrii acesteia n vederea
combaterii mai eficiente a splrii banilor.
Procurorul (ef) aduce acuzaia naintea tribunalului, nu naintea judectorilor (de la
curile de prim instan). Exist posibilitatea depunerii unui apel la sentin la una
dintre curile de apel.
Probleme de splare a banilor privind centrele offshore i
paradisurile fiscale

Pentru a utiliza tehnicile de identificare i de dovedire a activitilor de splare de
bani cu privire la centrele offshore i paradisurile fiscale este important s nelegem
ce sunt aceste centre offshore i paradisuri fiscale. Muli investigatori, nu toi,
folosesc terminologia fr a ti exact despre ce e vorba. O idee greit foarte
frecvent este aceea c organizaiile offshore au ntotdeauna legtur cu fraudele
fiscale i splarea banilor.
n primul rnd, investigatorii trebuie s fac distincie ntre evitarea impozitelor i
evaziunea fiscal. n timp ce evaziunea fiscal este interzis n temeiul multor legi

44
fiscale interne i se pedepsete cu sanciuni penale i nchisoare Ea poate
reprezenta infraciune principal privind splarea banilor. Evitarea impozitelor,
ntrebuinat pentru a gsi o modalitate de fi scutit impozite mari, nu poate deveni
niciodat o baz pentru splarea banilor. Prin definiie, achitarea sumei minime
cerute prin lege nseamn respectarea legii.
n al doilea rnd, n investigarea unor conturi bancare (instituii financiare),
investigatorii unui departament de combatere a splrii banilor trebuie s caute indicii
din care s rezulte nu numai c aceste conturi i activiti sunt utilizate de clienii
bncii pentru a face depuneri/a obine profit, ci i c sunt utilizate n mod
necorespunztor n vederea evaziunii fiscale. n unele situaii, acest lucru poate
conduce la un caz naional de splare de bani. Multe jurisdicii strine ncep s se
gndeasc la ncadrarea evaziunii fiscale la fraude i infraciuni principale n
legislaiile lor privind splarea banilor. Directiva a III-a a Comisiei Europene, directiv
privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor cere statelor
membre s includ printre infraciunile principale toate infraciunile care se
pedepsesc cu mai mult de un an de nchisoare n multe jurisdicii, n aceast
categorie este inclus i evaziunea fiscal.
Paradisurile fiscale
n 1998, ntr-un studiu condus de OCDE (Organizaia pentru Cooperare i Dezvoltare
Economic) privind practicile fiscale naionale i teritoriale, OCDE a identificat 47 de
jurisdicii care au sisteme fiscale prefereniale. 35 dintre cele 47 erau considerate
paradisuri fiscale. Un paradis fiscal poate fi descris drept o jurisdicie care
beneficiaz de un sistem fiscal nominal efectiv sczut (sau fr un astfel de sistem)
sau cu regimuri prefereniale att de semnificative sau de persuasive nct sectorul
offshore impozitat nominal domin jurisdicia. Alte criterii importante sunt lipsa unui
schimb de informaii eficient, lipsa transparenei sau atragerea investiiilor fr a
desfura activiti substaniale.

De exemplu, OCDE consider drept paradisuri fiscale urmtoarele jurisdicii: Antigua
i Barbados, Dominica, Grenada, Antilele Olandeze i Aruba, Insulele Virgine
Britanice i insulele Bahamas. Jurisdiciile din Caraibe sunt considerate nu numai
paradisuri fiscale, ci sunt i vulnerabile la traficul de droguri i splarea de bani.

45
Pentru a respecta standardele internaionale de combatere a splrii banilor, multe
jurisdicii au introdus noi legi i reforme. De exemplu, Insulele Cayman au emis
reglementri privind splarea banilor i au aplicat legi, inclusiv modificri ale
legislaiei privind autoritatea monetar i ale legii privind rezultatele activitilor
infracionale. Reglementrile in seama de identificarea clienilor i evidenele
contabile pentru o gam mai larg de servicii financiare. Alte modificri ale Legii
privind rezultatele activitilor infracionale se refer la sancionarea n cazul
neraportrii unei tranzacii suspecte. Investigatorii trebuie s in seama de toate
aceste prevederi.
Jurisdicii offshore
Prin natura lor, jurisdiciile offshore nu funcioneaz ntotdeauna transparent. n multe
privine, sunt exact opusul indicatorilor privind splarea de bani utilizai de multe FIU.
Aceti indicatori generali sunt concepui pentru a-i ajuta pe profesionitii din domeniul
financiar i nefinanciar s identifice tranzaciile efectuate n scopul splrii banilor.
De exemplu, investigatorii financiari trebuie s acorde o atenie special urmtorilor
factori:
- Deschiderea unui cont al crui titular nu este angajat n nicio form de activitate
economic cunoscut i n care se deruleaz totui diferite tranzacii financiare.
- Deschiderea unui cont creditat exclusiv prin depozite n numerar sau prezentarea
unor documente falsificate sau transferarea treptat a tuturor activelor unei companii
n contul altei companii.
De asemenea, trebuie acordat atenie utilizrii persoanelor-paravan care acioneaz
n calitate de titulari de cont sau care sunt mputernicite s efectueze operaiuni n
acest cont.
Folosirea companiilor-paravan
Acestea sunt companii pasive care, de obicei, au un obiect de activitate foarte
diversificat sau un obiect de activitate care nu mai corespunde activitilor despre
care se presupune c genereaz un flux substanial de fonduri atunci cnd este
vorba de companii recent preluate. Adeseori, aceste companii utilizeaz persoane-
paravan, adrese fictive sau adrese de csue potale.

46
De cele mai multe ori, n cazurile de splare de bani sunt implicate companii, inclusiv
instituii financiare, nfiinate n paradisuri fiscale sau centre offshore. Conturile
intermediare sunt n mod frecvent utilizate pentru fonduri provenite din strintate.
Aceste fonduri sunt ulterior transferate ct mai repede posibil n conturile unor
companii cu sedii n paradisuri fiscale sau centre offshore.
Att timp ct n centrele offshore, va exista o legislaie privind secretul bancar i
centrele financiare offshore nu vor fi dispuse s efectueze un schimb de informaii cu
autoritile de aplicare a legii (FIU, investigatori) unui investigator i va fi greu s
depisteze anumite tranzacii financiare. Astzi, toate companiile bancare offshore
aplic normele FATF
3
, aa cum au fost acestea stabilite n cadrul Grupului Wolfberg.
Astfel, schimbul de informaii se poate produce. O comisie rogatorie se poate dovedi
util n aceast problem.
Informaii i semnale de alarm
Investigatorul trebuie s se familiarizeze att cu ara de provenien, ct i cu tipul
persoanei juridice. O persoan juridic care i are sediul ntr-un paradis fiscal va fi
investigat foarte atent, mai ales n cazurile n care persoanele fizice i persoanele
juridice strine sunt situate n paradisuri fiscale care au legislaie i tradiie n ceea ce
privete secretul bancar.
Investigatorul va studia sistemul juridic al rii respective i va descoperi tipul
evidenelor disponibile i modul de a le obine. Anumite evidene pot fi obinute numai
prin intermediul unui ofier (consular) de legtur, n cazul n care informaiile sunt
certificate de acesta drept probe n instan. n multe ri, ofierul de legtur poate
constata dac o corporaie desfoar o activitate comercial n ara de origine.
De obicei, persoana suspectat nu furnizeaz imediat documente i informaii
financiare. n unele cazuri, informaiile financiare pot fi obinute destul de uor, n
altele, nu pot fi obinute deloc.
De unde se obin informaiile financiare
Informaiile disponibile publicului: evidene publice indicnd titlul de proprietate al
unei proprieti imobiliare, sediul social, sentine. O alt categorie de informaii este

3
FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering): Grupul de Aciune Financiar Internaional

47
reprezentat de informaiile disponibile numai autoritilor de aplicare a legii. n al
treilea rnd, unele informaii pot fi obinute numai pe baza unui ordin judectoresc. n
al patrulea rnd, accesul la informaii este limitat pentru public, de exemplu, accesul
la instituiile financiare.

48
Exemple de indicii privind persoane juridice offshore frauduloase
1. Nu se fac pli. Compania offshore fie mprumut, fie investete fonduri n
Romnia. Cu toate acestea, nu se efectueaz pli de dobnzi sau de dividende.
2. Nu se depun declaraii de venit. Compania offshore nu depune declaraii de
impozit pe venit. n general, venitul obinut ntr-o ar (Romnia) este impozabil n
ara respectiv.
3. Nu exist loc de desfurare a activitii. Compania nu are un loc de desfurare a
activitii nici n ara de provenien, nici n Romnia. Acest lucru indic n mod clar
c entitatea offshore reprezint un mijloc de a ascunde proprietarul fondurilor ilegale.
Identificarea i probarea activitilor de splare a banilor
Este foarte important s se compare traseul financiar i traseul bunurilor/serviciilor.
Transparena reprezint un element-cheie n evitarea splrii banilor. Este foarte
important s se depisteze realitatea economic din spatele unei anumite tranzacii
financiare i din spatele unei organizaii offshore. Trebuie reinut c anumite
organizaii offshore sunt utilizate pentru a plti mai puin impozit. Dup cum s-a
menionat, plata sumei minime cerute prin lege nu reprezint nclcare a legii.
nfiinarea de organizaii cu scopul de a eluda plata impozitelor este interzis i se
pedepsete.
Conturile bancare offshore pot fi descrise drept un cont bancar ntreinut de o
persoan sau o companie sub o alt jurisdicie dect al rii al crei rezident este n
mod normal. Dac un cetean romn i deschide un cont bancar n Malta, de
exemplu, contul bancar din Malta este considerat cont bancar offshore. Conturile
bancare offshore pot deveni o problem cnd sunt utilizate n scopul evaziunii
fiscale. n multe cazuri de splare de bani, evaziunea fiscal reprezint infraciunea
principal. Necunoaterea proprietarului beneficiar este un semnal pentru a continua
ancheta. ntr-un astfel de caz, chestionarea administratorilor i a agenilor de
conformitate ai instituiei financiare se poate dovedi util. n multe investigaii, acest
lucru nu se ntmpl, dei acetia reprezint o surs de informaii sau cel puin sunt
rspunztori de respectarea legii.

49
Un alt aspect care trebuie luat n considerare n investigaii, dei nu este foarte des
utilizat, este principiul deplinei concurene.
Principiul deplinei concurene este standardul internaional la care au aderat rile
membre ale OCDE pentru a stabili preurile de transfer n scop fiscal. Acesta este
descris n articolul 9 al Conveniei OCDE privind fiscalitatea dup cum urmeaz:
condiiile create sau impuse ntre dou ntreprinderi n relaiile comerciale sau
financiare ale acestora care difer de cele care ar putea exista ntre companii
independente, atunci orice profituri care, n cazul n care nu ar exista aceste condiii,
s-ar acumula de la companiile respective, dar, din cauza acestor condiii, nu s-au
acumulat, pot fi incluse n profiturile companiei i pot fi impozitate n mod
corespunztor.
Exemplu: principiul valabil al deplinei concurene, vnzare de nclminte sport
India (5 )
Maroc (8 )
Belgia (50 )

Preul costurilor n India = 5 , iar preul de vnzare n Belgia este 50 : profit 45
Vnzarea direct din India n Belgia nseamn 45 profit nainte de impozitare:
impozit = (45 *35%) = 15,75 , rmn 29,25 dup impozitare.

Trecere prin Maroc pentru etichetarea i vopsirea nclmintei: costurile forei de
munc (5 ) + profitul n Maroc (3 ), total 8 (preul costurilor n Maroc)

Impozitul n Belgia: profit 37 *35%= 12,95 : dup impozitare, rmne un profit de
24,05

Impozitul n Maroc: profit (8 *10%) = 0,8 : profit rmas = 7,2

Rezultat: trecerea prin Maroc: profit la nivel de grup = (24,05 + 7,2) , ceea ce
nseamn un ctig de 2 datorit diferenei de impozitare [31,25 29,25].

50
Nevalabil:
India (5 )

Maroc
(+20 )

Belgia
(50 )

Trecerea prin Maroc pentru vopsire i etichetare: pre de cost (5 ) + profit (15 ) =
20
Impozit n Belgia: profit (25 *35%) = 8,75 , profit rmas = 16,25
Impozit n Maroc: profit (20 *10%) = 2 , profit rmas = 18,00
Prin trecerea prin Maroc: profit la nivelul grupului = (16,25 + 18 ), ceea ce
nseamn nc 5 .
n ultimul caz, conform principiului deplinei concurene, autoritatea fiscal belgian
este n drept s impoziteze compania belgian pentru suma de 37 , fr a lua n
considerare impozitul pltit n Maroc. Motivul acestei impozitri rezid n faptul c
rile membre ale OCDE au convenit ca, n scop fiscal, profiturile companiilor
asociate s poat fi ajustate, dup cum este necesar, pentru a corecta discrepanele.
De asemenea, statele membre ale OCDE sunt de acord c ajustarea
corespunztoare se obine prin stabilirea condiiilor relaiilor comerciale i financiare
care ar fi de ateptat s existe ntre companii independente n tranzacii sau
circumstane similare.

Concluzie

n concluzie, o planificare fiscal cu companii offshore nu este sinonim cu splarea
banilor. Cu toate acestea, o planificare fiscal cu companii offshore nseamn
evaziune fiscal dar, n multe cazuri, exist bigoi i ea se poate transforma uor n
evaziune fiscal. n cele mai multe cazuri, evaziunea fiscal implic splare de bani.
Tranzaciile bancare necesare efectuate de companie i constituirea companiilor
offshore nu pentru evaziune fiscal, ci pentru a scpa de impozit, trebuie
investigate n detaliu n astfel de cazuri. n plus, pierderea venitului impozitabil
reprezint o povar grea pentru bugetul unui stat, iar concurena neloial

51
distorsioneaz comerul. n cazurile n care tranzaciile economice i cele monetare
nu sunt transparente, din cauza unor anumite construcii offshore ilegale,
investigatorii sunt obligai s l caute pe proprietarul beneficiar. Obinerea informaiilor
este o sarcin foarte important pentru a ajunge la concluzii corecte ntr-o
investigaie, n ciuda faptului c aceste investigaii sunt dificile i cronofage. Este n
joc rspunderea agentului bancar de conformitate i a consilierilor juridici i fiscali.
Interogarea acestor persoane este obligatorie, dei de cele mai multe ori sunt
chestionate numai persoanele executante.
Instruciunile interne oficiale
Planul Federal de Securitate Planul federal de securitate (2008-2011) stabilete
anumite prioriti privind securitatea, mai ales dac fenomenul de securitate are un
caracter organizat. Splarea banilor cu caracter organizat se afl pe locul trei pe lista
de prioriti i va face subiectul unui plan anual de aciune integrat.
Conform raportului anual, n anul 2008, Poliia federal a gestionat 732 de noi cazuri
de splare de bani i a arestat 75 de persoane. n acelai an, 2008, 1.377 de
investigaii pentru splare de bani se aflau n curs i 318 au fost nchise. Pentru
aceste investigaii, s-au consumat 1.086.901 de ore de lucru. 742.330.000 euro au
fost depistai prin rapoarte privind tranzaciile suspecte i au fost raportai la parchet.

Planul Federal de Siguran poate fi consultat n limba francez la www.polfed-
fedpol.be/pub/pdf/PNS2008-2011.pdf.

Consiliul Procurorilor Generali
La nivelul procurorilor generali nu exist circulare sau alt metodologie privind
splarea banilor.
Recomandri
Pe baza cunotinelor personale despre sistemul legislativ romnesc i a sistemului
utilizat n combaterea splrii banilor, cunotine dobndite n timpul vizitei actuale i
a celor anterioare n Romnia, pot face urmtoarele recomandri:

52
n general, nu exist o necesitate ca legislaia privind combaterea splrii banilor s
prevad o infraciune principal. Dei, conform directivelor europene, Romnia are
libertatea de a-i alege sistemul juridic privind combaterea splrii banilor (infraciune
principal sau infraciune autonom de splare de bani).
ntruct nu exist o reglementare strict a verificrii registrelor contabile ale
companiilor private i publice privind combaterea corupiei i din cauza problemelor
legate de dovedirea unei infraciuni principale, este util s se organizeze o dezbatere
cu specialiti i experi pe aceast tem.
Este foarte important mbuntirea cooperrii n aspectele penale legate de
cazurile n care companiile offshore, conturile offshore i centrele offshore sunt
utilizate n splarea banilor.
Trebuie s se acorde mai mult atenie i s se depun mai mult efort n investigaiile
privind proveniena activelor i averea persoanelor urmrite penal.
n cazul centrelor offshore i al paradisurilor fiscale, investigatorii trebuie s identifice
beneficiarii reali, chiar dac acest lucru ar conduce la o prelungire a investigaiei.
Asistena acordat de Europol i Eurojust poate reprezenta un avantaj.

53

SECIUNEA 3 - RECOMANDRI

Partea 1 Prezentare general a sistemelor instituionale i a
cadrului juridic din Marea Britanie pentru investigarea splrii
de bani care implic utilizarea paradisurilor fiscale i a
conturilor off-shore

Autoritile competente
n Marea Britanie, nu doar o organizaie are competena de a ancheta splarea
banilor. n plus, exist diferene n formularea legislaiei din Scoia i Irlanda de Nord,
astfel nct prezentele recomandri vor explica legislaia i sistemele care se aplic
n Anglia i ara Galilor, fr a face trimitere la diferenele subtile deoarece principiile
generale sunt aceleai.
Datorit naturii i definiiei splrii banilor dat de legislaia englez (care va fi
explicat ulterior, n capitolul dedicat cadrului juridic), toate organismele publice cu
atribuii de urmrire penal au i competena de a investiga i de a urmri penal
splri de bani asociate i de a efectua confiscri. Pe lng forele de poliie din
Marea Britanie, de aceste competene dispun urmtoarele agenii:
Departamentul pentru Mediu, Alimentaie i Serviciul de Anchetare a
Afacerilor Rurale (DIS);
Departamentul pentru Dezvoltare Social din Irlanda de Nord;
Departamentul pentru Agricultur i Dezvoltare Rural din Irlanda de Nord;
Departamentul pentru Mediu din Irlanda de Nord;
Departamentul Comerului i Industriei (DCI): Serviciul pentru Anchetarea
Companiilor (SAC);
Departamentul pentru Munc i Pensii (DMP);
Autoritatea de reglementare a Serviciilor Financiare (ASF);
Biroul Maiestii Sale pentru Venituri i Vmi (HMRC);

54
Agenia de Protejare a Frontierelor;
Serviciul de Eviden a Populaiei i Paapoarte (SEPP);
Autoritatea Local pentru Standarde Comerciale;
Agenia de Reglementare a Medicamentelor i Produselor Medicale;
Serviciul Naional de Sntate - Serviciul de Combatere a Fraudei i
Managementul Siguranei;
Autoritatea de Reglementare a Pensiilor de Serviciu;
Biroul pentru Comer Echitabil (OFT);
Organismul de Reglementare a Pensiilor;
Serviciul Potal Regal;
Biroul pentru Fraude Grave (SFO);
Agenia de Lupt mpotriva Crimei Organizate.
Cadrul juridic
Infraciunile de splare a banilor sunt definite de Legea din anul 2002 privind
rezultatele infraciunii, cunoscut i sub numele de POCA
4
. Legea prevede
competene investigative pentru a sprijini anchetele, precum i cadrul legal de
formare i de acreditare a investigatorilor financiari din diferitele organizaii
menionate mai sus. Toate investigaiile, inclusiv cele privind splarea banilor, se
supun Legii din anul 2000 privind reglementarea competenelor de a investiga
(RIPA)
5
, Legii din anul 1998 privind protecia datelor cu caracter personal
6
i Legii din
1998 privind drepturile omului.
n plus, sectorul reglementat este controlat prin Reglementrile din anul 2007 privind
combaterea splrii banilor
7
.
Asistena juridic reciproc este reglementat prin Legea din anul 2003 privind
infraciunile
8
(cooperarea internaional).

4
POCA : Proceeds of Crime Act
5
Regulation of Investigatory Powers Act 2000
6
Data protection Act 1998
7
Money Laundering Regulations 2007
8
Crime Act 2003

55
Splarea bani lor
POCA definete trei principale infraciuni de splare de bani. Acestea sunt
reprezentate de: 1. Tinuirea sau transferul rezultatelor, 2. nelegerile i 3.
Dobndirea, posesia i utilizarea lor.
Pentru a avea o idee clar asupra definiiei infraciunii de splare de bani conform
legislaiei engleze, este necesar s se neleag semnificaia urmtoarelor
concepte-cheie:
Bunuri ilicite Bunurile sunt bunuri ilicite dac ntrunesc dou condiii:
n primul rnd, dac bunul reprezint beneficiul obinut de o persoan n urma
unei activiti infracionale (integral sau parial, direct sau indirect) i, n al doilea
rnd, dac presupusul fptuitor cunoate sau bnuiete c bunul respectiv
constituie sau reprezint un astfel de beneficiu. Nu este relevant cine a svrit
fapta penal sau cine a profitat de pe urma acesteia.
Cu alte cuvinte, bunul ilicit, n sensul splrii de bani, este definit nu numai prin
natura sa, ci i prin mens rea, starea de spirit a presupusului fptuitor.
Fapta penal reprezint fapta care constituie infraciune n orice parte a Marii
Britanii sau, n cazul n care fapta a fost svrit n alt stat, constituie infraciune
n jurisdicia respectiv i ar constitui de asemenea infraciune n orice parte a
Marii Britanii, dac s-ar produce pe teritoriul acesteia.
Folos o persoan obine un folos n urma unei fapte n cazul n care
dobndete un bun ca rezultat al sau n legtur cu respectiva fapt, iar folosul
este reprezentat de bunul dobndit.
Mens rea Pentru a se stabili dac bunul reprezint n fapt un bun dobndit n
urma unei infraciuni, este necesar s se dovedeasc c fptuitorul cunoate sau
bnuiete faptul c bunul constituie sau reprezint un folos personal rezultat dintr-
o activitate infracional. n acest caz, acuzarea trebuie s demonstreze c bunul
ndeplinete fie proba cunoaterii, fie proba suspiciunii.
Cunoaterea Acuzarea trebuie s dovedeasc faptul c inculpatul cunotea
circumstanele prin care s-a intrat n posesia bunului. Nu este necesar dovedirea

56
identitii persoanei care a comis infraciunea ce a condus la crearea bunului ilicit.
Este necesar s se demonstreze, prin raportare la circumstane, c bunul
reprezint bani murdari.
Suspi ci unea Suspiciunea nu este definit n POCA. n sens obinuit, nseamn
faptul de a suspecta: starea de a fi suspectat; a crede ceva fr a avea dovezi
sau pe baza unor dovezi insuficiente; suspiciune; nencredere. Se consider c
suspiciunea impune un anumit grad de convingere care nu nseamn n mod
necesar o credin, dar trece dincolo de o speculaie privind producerea sau
neproducerea unui eveniment.
Infraci une Tinuire sau transfer de rezultate (articolul 327 POCA)
O persoan svrete o infraciune dac tinuiete un bun ilicit, ascunde un bun
ilicit, transform un bun ilicit, transfer un bun ilicit sau l scoate de pe teritoriul
Angliei i al rii Galilor, al Scoiei i Irlandei de Nord.
n sensul acestei infraciuni, tinuirea sau ascunderea unui bun nseamn
tinuirea sau ascunderea naturii, a sursei, a localizrii, a posesiei, a mobilitii, a
proprietii asupra acestuia sau a oricrui drept conex acestuia.
Fptuitorul trebuie s tie sau s bnuiasc faptul c bunul ilicit reprezint un
folos ilicit rezultat dintr-o fapt penal.
Acuzarea se poate ntemeia i pe probe circumstaniale din care un juriu poate
deduce c inculpatul avea cunotina sau suspiciunea necesar.
Un exemplu simplu:
A i d prietenului ei B ctigurile rezultate din trafic de droguri pentru a le
ascunde. Acesta ascunde banii n spatele chiuvetei din buctrie. Cnd se
strng aproximativ 15.000 lire sterline, A i cere lui B s duc 10.000 de lire
sterline la banc pentru a le schimba n euro. De aici, B duce suma n euro la
Amsterdam pentru a cumpra alte stocuri de droguri. A i face cadou un
televizor nou de 1.500 lire sterline cumprat cu bani lichizi.

57
A transfer fondurile cnd i le d lui B;
B tinuiete fondurile cnd le ascunde n spatele chiuvetei;
B transform fondurile schimbndu-le n euro;
B scoate fondurile de pe teritoriul Angliei;
A transform fondurile cnd cumpr un televizor nou.
Infraci une nelegeri -(articolul 328 POCA 2002)
Aceast infraciune poate acoperi o gam variat de activiti incluse n
infraciunea de splare de bani, de obicei, n faza de structurare i integrare. Este
infraciunea care conduce n mod frecvent la urmrirea penal a celor care spal
fonduri n numele altora. Poate acoperi persoane care lucreaz n instituii
financiare i de credit, precum i consilieri juridici, contabili etc., care, n cursul
activitii lor, nlesnesc splarea banilor de ctre sau n numele altor persoane.
O persoan svrete o infraciune dac intr sau este ntr-alt mod implicat ntr-
o nelegere prin care i nlesnete altei persoane (prin orice mijloace) dobndirea,
pstrarea, folosirea sau controlul unui bun ilicit.
Din nou, trebuie s se stabileasc dac aceste persoane au avut cunotin sau
suspiciuni privind faptul c bunul constituie sau reprezint un folos rezultat n
urma unei fapte penale.
K nfiineaz o echip care s utilizeze cri de credit furate sau falsificate.
Ctigurile din aceste fraude i sunt returnate lui K care, apoi, se nelege cu
asociatul su, H, ca acesta din urm s spele fondurile prin firma lui de taximetre
local, ABC Taxis.
H introduce ctigurile n contul firmei ABC Taxis, apoi ntocmete cecuri pentru
fondurile respective, cecurile urmnd a fi pltite firmei Multi fuels, o societate nfiinat
de el n scopul splrii acestor bani i altor fonduri.
H este ajutat de D, contabilul su. Facturile sunt ridicate de D pentru a disimula
plile. Facturile arat c plile efectuate ctre firma Multi fuel sunt pentru
combustibilul achiziionat de ABC Taxis. Att H, ct i D cunosc faptul c K este
omer i c a fost condamnat anterior pentru nelciune.

58
Att H, ct i D svresc infraciunea de implicare ntr-o nelegere prin care i
nlesnesc altei persoane (K) s dobndeasc, s rein, s utilizeze sau s
controleze bunuri ilicite.
Cele dou infraciuni se suprapun. Analizai exemplul anterior, de la articolul 327.
Acolo, B ar putea svri infraciunea i prin implicarea ntr-o nelegere cu A pentru
a i facilita acesteia splarea rezultatelor traficului de droguri.
Aprri (cauze care nl tur rspunderea penal )
O persoan se afl ntr-o situaie de aprare legal n cazul n care:
face o dezvluire autorizat (raport privind activiti suspecte) n temeiul
articolului 338 (POCA, 2002) avnd consimmntul necesar (dac
dezvluirea se face nainte ca persoana s fi acionat);
a avut o scuz rezonabil pentru a nu o face (Scuza rezonabil va fi
judecat n temeiul circumstanelor fiecrui caz);
acioneaz ndeplinind o funcie legat de aplicare a oricrei prevederi
legale sau de oricare alt aplicare a dispoziiilor privind o fapt penal sau
foloasele dobndite prin fapta penal.
Ultima situaie de aprare se raporteaz la poliie sau la alte autoriti de aplicare
a legii aflate n exercitarea atribuiilor oficiale n legtur cu bunurile ilicite.

M, proprietar de magazin, l abordeaz pe avocatul local, J, s l reprezinte
ntr-o tranzacie de achiziie a unei case. El declar c va gsi suma necesar
pentru cas din fonduri deinute ntr-un cont offshore. J l ntreab despre
sursa fondurilor, despre care M i declar c sunt obinute din afaceri cu
privire la care nu dorete s informeze autoritile fiscale. J depune un
raport privind activiti suspecte la SOCA
9
cernd aprobare pentru
continuarea tranzaciei.

9
SOCA: Serious Organised Crime Agency (Agenia de combatere a criminalitii organizate)

59
Infraci une - Dobndirea, uzul i posesia - (articolul 329 POCA 2002)
O persoan comite infraciune dac dobndete, utilizeaz sau deine (pasiv)
bunuri ilicite.
Acuzarea trebuie s dovedeasc dobndirea, uzul sau deinerea bunului care
reprezint un folos rezultat dintr-o fapt penal i c inculpatul are cunotina sau
suspiciunea necesare privind faptul c bunul reprezint un folos provenit dintr-o
fapt penal.
Un exemplu de astfel de infraciune este urmtorul:

K este implicat n furnizarea de DVD-uri contrafcute. Acesta i d prietenei
sale Y, 3000 de lire sterline din aceste ctiguri i i cere s cumpere o
main de la J, proprietarul unui atelier mecanic auto local. Yvette tie c
Kevin ctig bani din bunuri contrafcute. Merge la garaj i pltete 3000 de
lire sterline, preul de catalog recomandat pentru vehicul.

Yvette deine i utilizeaz cele 3.000 de lire sterline pentru a achiziiona maina. Ea
deine i maina, aceasta reprezentnd un bun ilicit.
Aprare pentru dobndire, uz i posesie - (articolul 329 POCA 2002)
Din nou, exist aceleai situaii legale de aprare ca n cazul celor dou infraciuni
anterioare (art. 327, Tinuire i art. 328, nelegeri). n cazul acestei infraciuni,
mai exist o alt situaie de aprare. Aceasta prevede c persoana nu comite o
astfel de infraciune dac aceasta a dobndit sau a utilizat sau a deinut bunul cu
bun credin.
Aceast situaie de aprare este destinat s i protejeze pe comercianii obinuii
care furnizeaz bunuri i servicii i, fr s se tie, sunt pltii pentru bunuri i
servicii care pot reprezenta ctiguri obinute din activiti infracionale.

60
Cu toate acestea, chiar dac o persoan pltete consideraia adecvat, dar se
poate demonstra c a avut cunotin sau a bnuit c o astfel de tranzacie l
poate ajuta pe cellalt s svreasc o fapt penal, aceasta nu mai este n
msur s invoce situaia de aprare.
n exemplul de mai sus, J, proprietarul atelierului mecanic auto, poate invoca
aceast situaie de aprare.

J, proprietarul atelierului mecanic auto nu dobndete un bun ilicit deoarece
i-a acordat lui Y consideraia adecvat vnzdu-i automobilului la preul de
catalog i nu are motive s bnuiasc c suma de 3000 de lire sterline
constituie un bun ilicit.

Sanci uni
O persoan care se face vinovat de una dintre cele trei infraciuni principale de
splare de bani, prevzute la articolele 327, 328, 329 din POCA 2002 este
pasibil de condamnare prin procedur restrns la pedeapsa cu nchisoare de
ase luni sau de amend sau de ambele, iar dup condamnarea n urma punerii
sub acuzare, la nchisoare de pn la 14 ani sau la amend sau la ambele.
De asemenea, trebuie reinut faptul c o condamnare pentru tinuire (art. 327)
sau nelegere (art. 328) legat de infraciunea de splare de bani nseamn c
acuzatul are un mod de via infracional n sensul definit de procedurile de
confiscare. Totui, o condamnare pentru dobndire i folosire (art. 329) nu atrage
dup sine ncadrarea ntr-un mod de via infracional n sensul definit de
procedurile de confiscare a bunurilor.
Conspiraia i tentativa
Printre infraciunile de splare de bani se numr tentativa i conspiraia n
vederea svririi infraciunii de splare de bani. Conform legislaiei engleze,
pentru a putea urmri penal o conspiraie, este necesar s se probeze faptul c a

61
existat o nvoial cu alte persoane pentru a urma o linie de aciune, nelegndu-
se c dac respectivele aciuni sunt svrite, fie ar echivala cu, fie ar implica
svrirea unei infraciuni de ctre una sau de ctre mai multe dintre prile
implicate, fie s-ar fi procedat astfel, dar n absena unor circumstane care fac
imposibil comiterea infraciunii. Este necesar s se demonstreze c respectiva
persoan a ntreprins un act mai mult dect pregtitor pentru a comite
infraciunea.
Confiscare penal
Dup cum s-a menionat anterior, condamnarea pentru infraciunile de splare de
bani prin tinuire (art. 327) sau nelegere (art. 328) atrage dup sine un mod de
via infracional n sensul confiscrii. Acesta constituie un element foarte
important n cadrul legislativ.
n situaia existenei unui mod de via infracional al inculpatului, instana trebuie
s priveasc dincolo de procedurile curente (de fapta penal specific) i s
confite rezultatele dobndite de inculpat n urma faptei penale generale
svrite, aplicnd prezumiile pentru contraprob.
Prezumii
n cazul n care instana hotrte c inculpatul duce un mod de via infracional,
trebuie s formuleze patru ipoteze pentru a decide dac acesta atras foloase de
pe urma faptei sale penale, iar dac da, va hotr valoarea foloaselor de pe urma
unei astfel de fapte. Cele patru prezumii sunt:
Orice bun transferat inculpatului n orice moment ulterior zilei relevante a fost
obinut ca rezultat al faptei sale penale generale din primul moment n care se
presupune c l-a deinut. Ziua relevant reprezint prima zi a perioadei de 6 ani
anterioar instituirii procedurilor sau, n cazul n care exist dou sau mai multe
infraciuni, iar procedurile au fost iniiate la date diferite, cea mai veche dintre
aceste date. Procedurile sunt instituite la emiterea citaiei sau a mandatului privind
infraciunea sau n momentul n care se opteaz pentru actul de acuzare, n
situaia n care o persoan este acuzat dup ce a fost reinut fr mandat.

62
Orice bun deinut de inculpat n orice moment ulterior datei condamnrii a fost
dobndit de acesta ca rezultat al faptei sale penale generale din primul moment n
care se presupune c l-a deinut. Data condamnrii reprezint data la care
inculpatul a fost condamnat pentru infraciunea n cauz sau, dac exist dou
sau mai multe infraciuni, data ultimei condamnri.
Orice cheltuial survenit n orice moment ulterior zilei relevante provine din bunul
obinut ca rezultat al faptei sale penale generale.
Orice bun dobndit de acuzat a fost dobndit liber de orice alte interese.
Bunul este liber cu excepia cazului n care exist un ordin de confiscare sau de
indisponibilizare aflat deja n vigoare n privina acestuia.
Responsabilitatea respingerii acestor prezumii cade n sarcina infractorului. O
prezumie nu va fi formulat dac se dovedete c aceasta este incorect sau
dac exist un risc mrit de a svri un act de nedreptate n cazul n care se
formuleaz prezumia. Principalul risc de a svri a unui act de nedreptate apare
deoarece prezumiile tind s se suprapun i, astfel, acelai bun poate fi acoperit
de prezumii diferite.
Suplimentar, n cazul n care inculpatul transfer bunul ctre teri, bunul devine
ceea ce se numete cadou otrvit i ntrunete condiiile pentru a se emite un
ordin de confiscare. n cazul n care instana emite un ordin de confiscare, dac
inculpatul are un mod de via infracional, cadoul este otrvit cnd este fcut de
inculpat n orice moment ulterior zilei din perioada celor ase ani anteriori instituirii
procedurilor sau este dat n orice moment i a fost dobndit ca urmare a sau n
legtur cu fapta sa penal general sau parial sau integral, direct sau indirect,
sau reprezint, n mna acestuia, un bun dobndit urmare a sau n legtur cu
fapta sa penal general.
Urmtorul grafic ilustreaz modul n care se desfoar procesul de confiscare n
cadrul juridic englez urmare a unei condamnri pentru infraciunea de splare de
bani.

63

Graficul confiscrilor n infraciunil e de splare de bani
Dup cum s-a menionat anterior, metodologiile utilizate n investigarea infraciunii de
splare de bani sunt reglementate de legea privind competenele de a investiga.
DA
DA
DA
N
U
N
U
N
U
Infraciunea de tinuire sau de nelegere n legtur cu
splarea de banii conduce la un mod de via
infracional ?
Acuzatul a obinut foloase
dintr-o infraciune de
dobndire, posesie i
folosire?
Instana va evalua
foloasele dobndite de
inculpat prin fapta sa
penal general
Instana va evalua
foloasele dobndite
de acuzat prin fapta
sa penal particular

Folosul ilicit se calculeaz pe
capetele de acuzare, plus
ipotezele de la art. 10 al
Legii din 2002 privind
rezultatele infraciunii
Nu se va face
confiscarea
Instana va hotr dac
inculpatul a dovedit c suma
disponibil este mai mic dect
folosul ilicit. (Suma disponibil
include i cadourile otrvite)
Instana emite ordin
de confiscare a valorii
folosului necuvenit
Instana emite un ordin
pentru suma
disponibil i emite o
declaraie n constatare
Ordin de a plti la momentul
respectiv, cu excepia cazului
n care acuzatul dovedete c
are nevoie de timp. Instana va
pronuna o sentin de neplat

64
Legea di n anul 2000 privind reglementarea competenelor de investigare
(RIPA)
10

Legea din anul 2000 privind reglementarea competenelor de a investiga (RIPA) a
modificat legislaia existent i introdus o nou legislaie care acoper domenii ale
investigaiei care, pn atunci, au dispus doar de un cadru legal restrns. RIPA
definete investigaiile invazive i acoper:
interceptarea comunicaiilor;
obinerea i dezvluirea datelor din comunicri;
supravegherea;
surse umane de informaii sub acoperire (SIA) i
investigarea datelor electronice criptate.
RIPA are obiectivul de a asigura protejarea i reglementarea nevoii ageniilor de
aplicare a legii de a nclca intimitatea unei persoane, asigurnd n acelai timp c
drepturile omului nu sunt nclcate mai mult dect este necesar. Legea privind
reglementarea competenelor de investigare aduce modificri, se aplic n paralel cu
principalele prevederi ale Legii din 1997 privind funcionarea poliiei
11
i stabilete
diferite niveluri de autorizare pentru autoritatea de investigare.
Legea privind funcionarea poliiei stabilete modul n care ageniile de aplicare a
legii pot desfura operaiuni de supraveghere invaziv care presupun ptrunderea
pe o proprietate sau tulburarea acesteia sau a telegrafiei fr cablu pe teritoriul Marii
Britanii. Tulburarea proprietii sau ptrunderea pe o proprietate presupune
autorizarea de ctre un agent principal, dar n cazul n care proprietatea este folosit
integral sau n principal ca reedin sau camer de hotel sau reprezint un sediu, nu
se va interveni pn cnd un comisar de supraveghere nu aprob intervenia i nu
informeaz ofierul de autorizare. n plus, acordul prealabil al comisarului de
supraveghere este necesar n cazul n care exist posibilitatea ca prin aceast
aciune, orice persoan s ia cunotin de aspecte supuse secretului profesional, de
informaii personale confideniale sau material jurnalistic confidenial. Tulburarea
proprietii include desfurarea de echipamente de supraveghere n vehicule,
nclcarea proprietii private, n dependine, hambare i uniti de producie. Aceste
prevederi nu se aplic n caz de urgen.

10
RIPA:Regulation of Investigatory Powers Act 2000
11
Police Act 1997

65
Utilizarea supravegherii invazive intr sub incidena Codului de bune practici privind
supravegherea sub acoperire.
Autorizrile pot fi acordate numai de ofierul de autorizare la cererea unui membru al
forelor, al echipei, al serviciului sau organizaiei sale n vederea tulburrii proprietii
situate n aria operaional a ofierului. De exemplu, chestorul principal al forelor A
poate autoriza tulburarea/nclcarea proprietii i supravegherea invaziv numai n
aria operaional a forelor pe care le conduce.
Singura excepie o reprezint extinderea competenei ofierului de autorizare pentru
a permite tulburarea proprietii n scopul meninerii i recuperrii unui dispozitiv de
supraveghere oriunde pe teritoriul Angliei i rii Galilor. Astfel, chestorul principal al
forelor A poate autoriza, n condiiile legii, desfurarea de echipamente de
urmrire n zona n care opereaz forele din subordinea sa i, n msura n care
autorizaia o permite, meninerea sau recuperarea echipamentelor din aria
operaional a forelor B, fr a fi necesar contactarea (urgent) a ofierului-ef al
respectivei zone.
Definii-cheie
n legea privind reglementarea competenelor de investigare, supravegherea este
definit ca incluznd:
monitorizarea, urmrirea, ascultarea persoanelor, micrilor, convorbirilor sau
activitilor acestora sau a altor activiti sau comunicri ale acestora;
nregistrarea elementelor monitorizate, urmrite sau ascultate pe parcursul
supravegherii i
supravegherea prin sau cu ajutorul unui dispozitiv de supraveghere.
Conform legii privind reglementarea competenelor de investigare, supravegherea
este de dou tipuri: orientat sau invaziv.
Supravegherea orientat este definit n legea privind reglementarea competenelor
de investigare dup cum urmeaz:
O supraveghere este orientat n cazul n care se efectueaz sub acoperire, nu este
invaziv i este ntreprins:
n scopul unei anumite anchete sau operaiuni;

66
astfel nct s existe posibilitatea de a conduce la obinerea de informaii
private despre o persoan (indiferent dac este sau nu persoana exact
identificat n scopul unei anchete sau operaiuni) i
n alt mod dect printr-o reacie imediat la evenimente sau circumstane a
cror natur nu ar justifica o autorizare conform prezentei pri n vederea
desfurrii unei operaiuni de supraveghere.

n legea privind reglementarea competenelor de investigare, supravegherea invaziv
este definit ca fiind supravegherea:
efectuat n legtur cu orice activitate care se desfoar n orice spaiu
rezidenial sau n orice vehicul personal i
implic prezena unei persoane n spaiul sau vehiculul respectiv sau este
efectuat cu ajutorul unui dispozitiv de supraveghere.
Supravegherea nu este invaziv n msura n care:
este efectuat numai prin intermediul unui singur dispozitiv de supraveghere
proiectat sau adaptat n scopul furnizrii de informaii privind localizarea unui
vehicul sau
este o supraveghere constnd din orice interceptare a unei comunicri
prevzut la articolul 48 alineat (4) al legii privind reglementarea
competenelor de investigare (interceptare unilateral consensual pentru
care nu exist mandat de interceptare).
Supravegherea care:
este efectuat prin intermediul unui dispozitiv de supraveghere n legtur cu
orice activitate desfurat n orice spaiu rezidenial sau vehicul personal, dar
este efectuat fr ca respectivul dispozitiv s fie prezent n spaiul rezidenial
sau n vehicul
nu este invaziv, cu excepia cazului n care dispozitivul este astfel conceput nct s
furnizeze informaii de aceeai calitate i detaliu ca un dispozitiv care s-ar afla n
spaiul rezidenial sau vehiculul respectiv.
Ambele tipuri de supraveghere se refer la supravegherea sub acoperire.

67
Infraciunea grav este definit n legea privind reglementarea competenelor de
investigare drept fapta penal constituind una sau mai multe infraciuni dac i numai
dac:
implic utilizarea violenei, conduce la ctiguri financiare substaniale sau
este comis de un numr mare de persoane care urmresc acelai scop sau
infraciunea sau una dintre infraciuni reprezint o infraciune pentru care o
persoan cu vrsta peste 21 ani, fr antecedente penale, poate fi
condamnat la pedeapsa cu nchisoare de 3 ani sau mai muli.
Spaiul rezidenial este definit ca fiind orice spaiu ocupat sau utilizat de o persoan,
fie i temporar, ca locuin sau cazare, inclusiv o camer de hotel sau celul de
penitenciar ocupat sau utilizat astfel. Respectiva cazare poate fi sub forma unei
case, a unui iaht, a unui pod de cale ferat sau alt adpost improvizat. Formele de
cazare includ, de asemenea, camere de hotel, camere de dormit din barci i celule
de penitenciar, dar nu i spaiile comune la care o persoan are acces atunci cnd
ocup formele de cazare menionate.
Informaiile private nu sunt definite n legea privind reglementarea competenelor de
investigare, dar Biroul Comisarilor de Supraveghere a oferit cteva recomandri
legate de acestea. Informaii private nseamn informaii privind o anumit
persoan i includ orice detalii despre viaa personal sau de familie a persoanei
respective. Informaiile private trebuie interpretate conform articolului 8 al Conveniei
Europene asupra Drepturilor Omului, care prevede c: Orice persoan are dreptul la
respectarea vieii personale sau de familie. Conceptul de via personal este
interpretat n sens larg i nu include numai informaii personale, ci i informaii privind
relaia unei persoane cu alte persoane. Se consider c viaa de familie se extinde
dincolo de relaiile oficiale create prin cstorie. Informaiile private reprezint
informaii care nu sunt destinate publicitii.
Vehiculul privat este definit ca fiind orice vehicul utilizat n principal n scop privat de
ctre persoana care l deine sau persoana care are dreptul s l utilizeze. Definiia
nu include o persoan al crei drept de utilizare a vehiculului decurge numai din plata
sau angajamentul de a plti pentru utilizarea respectivului vehicul i a conductorului
acestuia pentru o anumit deplasare. Termenul vehicul include orice vas, aeronav
sau vehicul pe pern de aer.

68
n prezentul context, scop privat nseamn utilizarea pentru familie, recreere i
utilizare casnic.
Sursa uman de informaii sub acoperire (sau sursa) este definit n legea privind
reglementarea competenelor de investigare ca fiind persoana care stabilete sau
ntreine o relaie personal sau de alt natur cu o alt persoan cu scopul de a
facilita orice activitate care:
utilizeaz n mod secret relaia respectiv pentru a obine informaii sau pentru
a permite accesul altei persoane la orice informaii sau
dezvluie informaiile obinute prin folosirea respectivei relaii sau ca rezultat al
existenei respectivei relaii.
Definiia unei surse i include i pe funcionarii de aplicare a legii sub acoperire.

Utilizarea unei surse umane de informaii (surse) este definit n legea privind
reglementarea competenelor de investigare ca fiind orice aciune prin care o
persoan este motivat s, i se cere s sau este ajutat s se comporte ca surs
sau s obin informaii comportndu-se ca surs.

Comportamentul unei surse este definit n legea privind reglementarea
competenelor de investigare ca fiind orice comportament al unei astfel de surse
umane de informaii (surs) prin care se stabilete sau se menine o relaie personal
sau de alt natur cu o persoan cu scopul ascuns de a facilita (sau de a ajunge la)
o activitate prin care:
se utileaz n mod secret relaia respectiv pentru a obine informaii sau
pentru a permite accesul altei persoane la orice informaii sau
se dezvluie informaiile obinute prin folosirea respectivei relaii sau ca
rezultat al existenei respectivei relaii.
Cultivarea este procesul de a dezvolta o relaie cu o potenial surs cu intenia de:
a emite o judecat privind posibila ei valoare ca surs de informaii i
a stabili, n cazul n care sursa se dovedete valoroas, cea mai bun
modalitate de a i se propune subiectului s devin surs.

69

Repartizarea sarcinii este misiunea dat sursei de ctre responsabil sau de ctre
administrator prin care i se cere s obin informaii sau s ntreprind alte aciuni
care s conduc la obinerea de informaii.

Responsabilul este definit n legea privind reglementarea competenelor de
investigare drept persoana care deine o funcie, grad sau poziie n cadrul autoritii
de investigaie competente i care rspunde zilnic de:
relaia cu sursa n numele respectivei autoriti;
nsrcinarea sursei cu activitile zilnice;
nregistrarea informaiilor furnizate de surs i
monitorizarea siguranei i bunstrii sursei.
Administratorul este definit n legea privind reglementarea competenelor de
investigare drept persoana care deine o funcie, grad sau poziie n cadrul autoritii
de investigaie competente i care supravegheaz activitatea de utilizare a sursei.

Supravegherea de la volan
Prin definiie, o supraveghere de la volan reprezint o aciune secret prin faptul c
este efectuat cu scopul de a depista persoane, spaii sau bunuri fr ca subiectul s
aib cunotin c este urmrit. Dac supravegherea de la volan se desfoar:
n scopul unei anumite anchete (ceea ce nseamn investigarea unei anumite
persoane, grup de persoane, firm sau firme pe baza informaiilor primite) i
exist posibilitatea ca aceasta s conduc la obinerea de informaii private
privind orice persoan (cum ar fi numere de nmatriculare ale vehiculelor).
atunci, nainte de a iniia supravegherea de la volan, trebuie s se obin autorizaia
de a efectua supravegherea direct.
Totui, n cazul n care supravegherea de la volan are scopul de a confirma fapte
deja cunoscute sau de a stabili numai natura sau localizarea unui spaiu, este puin
probabil s se colecteze informaii private. ntr-o astfel de situaie, nu este necesar
o autorizare prealabil.

70
Admisibilitatea
De obicei, dovezile adunate prin supravegherea sub acoperire sunt admisibile n
procedurile de judecat cu condiia ca aceast colectare s fi fost autorizat n mod
corespunztor.

Partea a 2-a Prezentarea instructajului intern oficial (ex.
circulare ministeriale, indicaii ale serviciului de procuratur,
metodologie i manuale procedurale) privind investigarea
infraciunilor de splare de bani, n general i a celor care
presupun utilizarea paradisurilor fiscale i conturi off-shore, n
particular
Prezentele recomandri decurg din materialul clasificat INFORMAII
NECLASIFICATE conform programului guvernamental de clasificare a informaiilor
i, astfel, nu exist restricii asupra utilizrii i dezbaterii lor n rndul angajailor
guvernamentali i al autoritilor de aplicare a legii. Recomandrile deriv mai ales
din documentele emise de Serviciul de urmrire judiciar al Coroanei, Asociaia
Ofierilor-efi de Poliie, Agenia Naional pentru mbuntirea Politicilor, Autoritatea
Central a Marii Britanii i diferite agenii de aplicare a legii cu competene de
urmrire penal n domeniu. Recomandrile sunt mprite n patru seciuni: Conturi
i depozite offshore, Splarea banilor, Anchete financiare i Asisten juridic
reciproc.
Conturi i depozite offshore
Fondurile provenite din activiti infracionale sunt n mod frecvent transferate n
conturi offshore care, de cele mai multe ori, sunt controlate de companii i de
corporaii administrate din afara teritoriului Marii Britanii.
O fiducie offshore se nfiineaz pe baza unui contract confidenial cu cerine minime
de raportare sau chiar fr astfel de cerine i, ca atare, atractiv pentru toi cei care
doresc s i protejeze de impozitare sau de indisponibilizare i confiscare activele
provenite din activiti infracionale.

71
Multe persoane i muli infractori se ngrijoreaz cnd i transfer averea unui
fiduciar profesionist care devine proprietar i preia controlul asupra activelor
transferate n fiducia offshore. Celor mai muli le este greu s cedeze controlul
inerent deinerii unor active. Este important ca agenii de aplicare a legii s neleag
diferena dintre o companie offshore i o fiducie offshore i, mai ales, spectrul larg al
atribuiilor unui fiduciar profesionist al fiduciei.
Ce este o fi ducie?
O fiducie offshore este greu de definit, dar, n general, nseamn relaia care se
stabilete n cazul n care o companie sau o persoan, denumit fiduciar, preia
calitatea de proprietar i controlul asupra unui bun n beneficiul altei persoane,
denumit beneficiar.
De obicei, constitutorul este persoana care creeaz fiducia offshore i apoi transfer
ctre mandatar sau fiduciar activele pe care le deine.
Actul de fiducie este documentul principal care stabilete drepturile i obligaiile
mandatarului.
Este important s se neleag c, dei fiduciarul preia calitatea de proprietar al
activelor constituite n fiducie, numai beneficiarii au dreptul de a se bucura de
folosirea respectivelor active.
Fiduciarii offshore sunt aproape ntotdeauna companii autorizate i reglementate de
agenia guvernamental pentru servicii financiare dintr-o jurisdicie offshore.
Fiecare societate de administrare trebuie s pstreze o sum minim de capital i s
raporteze anual tipul de activitate i de client aflat sub controlul su.
Activele deinute de fiduciari, care pot include numerar, iahturi, proprieti, aciuni,
obligaiuni i alte instrumente de investiii sunt adeseori deinute n companii offshore
deinute i controlate de compania de administrare. De exemplu:
Reedina matrimonial se afl adeseori n proprietatea unei companii
controlate de compania de administrare i printre beneficiarii numii se numr
numai soul/soia i copiii infractorului. Se poate considera c locuina este
deinut de infractor, dar acest tip de structur ncearc s contrazic aceast

72
prezumie prin aparenta distanare a locuinei de ctigurile rezultate din
infraciuni.
Un cont bancar nu este deschis pe numele unei fiducii, ci pe numele unei
companii offshore deinut i controlat de fiducie. Un exemplu n acest caz ar
putea fi un cont bancar pe numele Cash Money Fund Limited (CMF), o
companie din Insulele Virgine Britanice deinut de Island Trustees (Bahamas)
Limited n calitate de manager al fondului fiduciar al familiei de infractori. De
obicei, mandatul bancar pentru CMF va numi administratorii i persoanele cu
funcii de conducere ai Island Trustees ca semnatari autorizai ai contului.
n consecin, pentru a avea acces la banii din depozit, beneficiarii trebuie s
cear ca fiduciarul s dea bncii instruciuni de transferare a banilor.
Majoritatea fiduciilor offshore sunt fiducii discreionare, ceea ce nseamn c
decizia de a-i acorda sau nu beneficiarului bani n numerar rmne la discreia
fiduciarului, la fel i achiziionarea unui bun pentru uzul sau bucuria beneficiarului.
Toate fiduciile offshore sunt irevocabile, ceea ce nseamn c legea nu l poate
obliga pe un infractor care a constituit un depozit s l dizolve i s elibereze activele.
Majoritatea constituenilor i elibereaz mandatarului o scrisoare de intenie. Spre
deosebire de un testament, acest tip de scrisoare nu are statut juridic, dar n
majoritatea cazurilor un mandatar acioneaz conform dorinelor constituentului,
care, se presupune, a creat averea i, ca urmare, are libertatea de direciona
distribuirea fondurilor unor beneficiari desemnai sau, adeseori, unei categorii de
beneficiari, de exemplu nepoi nenscui.
Care sunt avantajele unei fiducii offshore pentru un infractor?
Masa patrimonial fiduciar nu este afectat de impozit n jurisdiciile
offshore
Profitul realizat prin masa patrimonial fiduciar nu este afectat de impozit
n jurisdiciile offshore
Legislaia privind secretul bancar presupune un ordin judectoresc pentru
a furniza informaii despre cont
Companiile pot deine active n jurisdicii multiple
Distribuirea capitalului i a dobnzilor se afl la discreia fiduciarului

73
Nu este necesar ca beneficiarii s fie numii
Beneficiarii pot fi uor schimbai
De obicei, constitutorul nu este numit beneficiar
La decesul constituitorului, activele sunt adeseori distribuite din masa
patrimonial
Proprietarul beneficiar real se poate distana de activele sale
Depozitul poate fi transferat dintr-o jurisdicie n alta
Activele din masa patrimonial fiduciar pot fi protejate mpotriva
creditorilor ostili
Documentele pot fi ntocmite ntr-o limb strin
n mod frecvent, contractele adopt legea celor mai prietenoase jurisdicii
Se creeaz aparena c fiduciarul conduce activ companii comerciale
Administratorii pot fi numii din rndul unor funcionari din diverse jurisdicii
Structurile complexe i pot descuraja pe agenii de aplicare a legii!
Care sunt dezavantajele unei fi ducii offshore pentru un infractor?
Transparena mrit i acordurile privind schimbul de informaii
Regimuri stricte privind splarea banilor adoptate de majoritatea
jurisdiciilor offshore
Jurisdicii offshore aflate constant sub presiunea FATF
12
i OCDE
Nivelul tarifar pentru crearea i administrarea fiduciei
Mandatarii pstreaz registre i evidene contabile exacte pentru fiecare
fiducie
Mandatarii prezint dri de seam exacte pentru fiecare fiducie
Mandatarii ntocmesc procese-verbale i note exacte pentru fiecare fiducie
Majoritatea fiduciilor sunt administrate n jurisdicii ntemeiate pe dreptul
cutumiar
Cum i alege un infractor fi duciarul ?
Bncile atrag clieni pentru c au un nume respectat, active substaniale i o
reputaie de onestitate dezvoltat de-a lungul timpului.

12
FATF: Financial Action Task Force (Grupul de Aciune Financiar Internaional)

74
n contrast, companiile de administrare offshore rareori rmn n activitate mai mult
de 40 ani i, cu excepia cazurilor n care fac parte dintr-un grup bancar major, au
rareori o structur de capital puternic. Sunt mai ales companii prestatoare de
servicii i, spre deosebire de bnci, activele din fiecare depozit nu sunt incluse n
bilanul companiei de administrare a fiduciilor.
De ceea, alegerea unui fiduciar este diferit de alegerea unei bnci.
Considerentele eseniale sunt:
Reputaia persoanei care l prezint pe infractor fiduciarului
Mrimea, reputaia i puterea financiar a fiduciarului
Reputaia jurisdiciei care reglementeaz activitatea fiduciarului
Administratorii sunt bancheri, avocai sau contabili?
Fiduciarii provin dintr-un domeniu cunoscut?
Fiduciarii sunt ceteni ai jurisdiciei sau imigrani?
n mod frecvent, fiduciarii de naionalitate american sunt n primul rnd
loiali SUA
Evitarea unui fiduciar care atrage clieni cu reputaie proast
Evitarea jurisdiciilor care atrag clieni cu reputaie proast.
De cele mai multe ori, jurisdiciile i vnd serviciile concurnd alte entiti i pretind
c se bucur de un statut juridic superior. De fapt, pentru ca infractorii s i
ascund fondurile de autoritile de aplicare a legii, jurisdiciile offshore ofer
protecie similar, dar exist din ce n ce mai multe situaii n care infractorul este
dezavantajat.
Care sunt avantajele unei companii offshore pentru un infractor?
Imediat sunt disponibile societi preconstituite
Costul de constituire poate fi < 500 lire sterline
Costul anual al taxelor de administrare i autorizare < 1.000 lire sterline
Costul anual pentru un administrator i o secretar (opional) < 500 lire
De cele mai multe ori, nu exist o condiie privind capitalul minim
Exist posibilitatea emiterii de aciuni la purttor, dar mai puin n ultimii ani
Nu exist cerine privind depunerea declaraiilor fiscale anuale

75
Adeseori, nu exist cerine privind nregistrarea informaiilor despre
acionari sau administratori
Contul bancar poate fi uor deschis, numai cu o recomandare din partea
prestatorului de servicii.
Insulele Virgine Britanice reprezint o jurisdicie popular deoarece nivelul serviciilor
este ridicat, iar corporaiile comerciale internaionale pot fi nfiinate repede i ieftin.
Care sunt dezavantajele unei companii offshore pentru un infractor?
Fr protecia unui mandatar, creierul din spatele fondurilor este vizibil,
mai ales n calitate de autoriti semnatare ale contului bancar.
Fr protecia unui mandatar, este mai greu ca infractorii s se distaneze
de rolul lor de conductori ai activitilor companiei.
Fr protecia unui mandatar, este mai greu ca infractorii s se distaneze
de activele companiei.
n toate jurisdiciile exist obligaia de a nregistra un agent autorizat la
Registrul Companiilor.
Puine jurisdicii offshore au serviciu potal i, ca urmare, majoritatea
agenilor autorizai pot fi uor identificai prin numrul csuei potale a
acestora.
Dup identificarea agentului autorizat, documentele privind datele de
identificare personal a clientului (KYC
13
) i msurile de precauie n ceea
ce l privete pe acesta pot fi solicitate de la jurisdicia offshore.
Deoarece toi agenii trebuie s fie nregistrai i autorizai, acetia pot fi
identificai, dar, spre deosebire de bnci i de societile de administrare,
cerinele de raportare sunt minime.
Adeseori, nu exist niciun avantaj real n utilizarea unei companii offshore comparativ
cu o companie nregistrat n Marea Britanie, exceptnd evitarea formularelor
solicitate de Registrul Companiilor.
Jurisdicia unei fiducii offshore este, de cele mai multe dictat de fiduciar, dar exist
situaii n care avocatul care consiliaz organizaia vede avantaje n alegerea unei
anumite jurisdicii. Un exemplu l poate reprezenta alegerea Insulei Man pentru

13
Know Your Customer: Cunoatei-v clientul

76
pstrarea activelor unui iaht care apoi, poate fi nregistrat n Marea Britanie i poate
naviga sub pavilion britanic.
Definiii privi nd depozitel e offshore:
Constituent
Persoana care creeaz depozitul, transfer bunuri mandatarului i n general
execut actul de fiducie.
Consilier
De obicei, un avocat din jurisdicia de domiciliului, dar poate fi orice profesionist care
are cunotine corecte i se bucur de credibilitate.
Depozit
Un acord prin care titlul de proprietate asupra unui bun este separat de dreptul de a
beneficia de pe urma respectivului bun n temeiul unor condiii convenite la crearea
depozitului.
Fiduciarul offshore
De cele mai multe ori, o sucursal deinut integral de o banc important sau o
companie offshore controlat de profesioniti locali. Fiduciarul este proprietarul de
drept al bunurilor aflate n fiducie, dar aciunile sale respect n mod obligatoriu actul
de fiducie i sunt n avantajul beneficiarilor.
Act de fiducie
Instrumentul juridic prin care se creeaz depozitul i care stabilete termenii n care
este deinut bunul.

Companie offshore
Constituit n orice jurisdicie extern jurisdiciei activelor deinute prin fiducie.
Adeseori se nfiineaz companii separate pentru beneficiari diferii sau pentru tipuri
de active diferite. n mod obinuit, administratorii acestor companii sunt funcionari ai
societii de administrare, iar acionar este compania de administrare.

77
Beneficiar
Orice persoan capabil s beneficieze de bunurile plasate n fiducie, n conformitate
cu termenii fiduciei.
Scrisoare de intenie
O declaraie din partea constituitorului sau a beneficiarului (beneficiarilor) prin care
se stabilesc dorinele acestuia privind modul n care fiducia trebuie administrat i
executat. Spre deosebire de actul de fiducie, scrisoarea de intenie nu impune
obligaii din punct de vedere juridic, ci face doar recomandri fiduciarilor.
Protector (dac este numit)
De obicei, o persoan independent a mandatarului, creia i se confer puteri
specifice prin actul de fiducie. Majoritatea puterilor sunt n forma negativ,
impunndu-i fiduciarului s obin acordul protectorului nainte de a adopta orice
decizie.
Splarea banilor
Recomandri generale pentru investigatori
Cnd trebuie luat n considerare o investigaie privind splarea de bani?
O investigaie privind splarea de bani va fi luat n considerare:
n desfurarea investigaiilor proactive privind persoane vizate n urma
unui proces de repartizare a sarcinilor i de coordonare;
n cazuri implicnd suspeci care beneficiaz n mod direct de pe urma
unor activiti infracionale, dar care gsesc o modalitate de a se distana
de infraciune;
n cazul n care infractorii implicai n splarea banilor sunt avertizai
asupra interesului artat de poliie fa de activitile lor;
cnd are loc un sechestru sau o confiscare de numerar.
n cazul n care o acuzaie de splare de bani se poate ntemeia pe infraciunea de
deinere sau de manevrare de bunuri furate (ntruct un bun ilicit nu se rezum
numai la bani), acuzarea va lua n considerare inculparea pentru aceast infraciune

78
dac inculpatul a deinut rezultatele infraciunii n sume mari sau n sume mici de
bani, dar n mod repetat, iar bunurile au fost splate n vederea obinerii de profit.
Strategia de investigare
Se recomand elaborarea unei strategii de investigare care s includ strngerea
materialului necesar pentru a susine o acuzaie de splare de bani. Se va menine
contactul cu FIU i CPS
14
, dup caz, pentru a beneficia de consiliere privind dovezile
i desfurarea investigaiei, de exemplu, necesitatea de a recurge la puterile de
investigare, utilizarea metodelor sub acoperire etc.
Investigatorii trebuie s aib o viziune creativ asupra tipului de material
care poate furniza dovezi legate de un caz de splare de bani. Dovezile
privind proveniena penal a unor ctiguri pot fi furnizate de:
o Dovezi ale complicilor;
o Dovezi circumstaniale sau de alt natur (de exemplu, deinerea unor
valori nsemnate, precum automobile de lux i locuine care
demonstreaz c standardul de via al unei persoane depete
mijloacele legale ale acesteia);
o Probe medico-legale, de exemplu, contaminarea numerarului cu
narcotice, fapt din care se poate deduce c fondurile provin din traficul
de droguri;
o Probe rezultate n urma unui audit complex, din care un expert contabil
poate concluziona c este vorba despre o tranzacie complex care
arat c bunul provine din ctiguri rezultate din infraciuni;
o Probe privind improbabilitatea ca bunurile s aib o provenien legal;
o Material prin care se demonstreaz c infractorii ncearc frecvent s
spele rezultatele infraciunii prin afaceri cu mult numerar, n care fluxul
de numerar sau marjele de profit par a fi prea mari;
Se vor utiliza ordine de producere conform POCA
15
pentru a obine
informaii privind conturi bancare sau societi de credit imobiliar i a
identifica existena unor sume de bani n numerar i bunuri;

14
CPS: Crown Prosecution Service: Serviciul de urmrire penal al Coroanei (echivalent al instituiei procurorului n legislaia
romn)
15
POCA (Proceeds of Crime Act): Legea privind rezultatele infraciunii

79
n cazul n care se efectueaz o percheziie la adresa de domiciliu a unui
suspect, se vor cuta dovezi privind averea acestuia i cheltuielile
efectuate cu bunuri precum mbrcminte i aparatur electric de lux,
sume mari de bani, extrase de cont i chitane ale crilor de credit.
n cazul n care sunt descoperite bunuri sau bani, ancheta va fi condus
pentru a se depista legtura cu organizaii criminale i infractori asociai
(oamenii spal bani pentru ei sau pentru teri);
Se va avea n vedere obinerea unui ordin de imobilizare a oricrui bun sau
activ depistat, iminena unei confiscri, dac este cazul, cu sprijinul unui
investigator financiar;
Se vor desfura interogatorii conform PACE
16
pentru a strnge material
financiar;
n cazul n care suspectul nu poate oferi explicaii asupra activelor,
investigatorul trebuie s obin alte ordine de producere a informaiilor
pentru a verifica conturile i a urmri alte piste financiare ale investigaiei
(de exemplu, la HMRC, vezi 5.1.8, Biroul Maiestii Sale pentru Venituri i
Vmi) n temeiul dovezilor obinute n urma percheziiei (n cazul n care
contul suspectului nu poate fi verificat n alt mod).
n susinerea urmririi penale, se va ntocmi un dosar de probe care va
conine o expunere a faptelor i produse analitice privind activele
suspectului. Dosarul va include o declaraie a ofierului investigator, cu
grafice i fie demonstrnd existena unui venit nejustificat i a unei
activiti suspecte, provenite din conturi bancare n temeiul ordinelor de
producere a informaiilor, precum i piese cum ar fi extrase de cont
relevante furnizate de instituii financiare.
ntruct, conform POCA, splarea banilor este definit drept infraciune ca
urmare a unui mod de via penal, n cazul n care acuzatul pledeaz
vinovat sau este gsit vinovat de svrirea infraciunii de splare de bani,
instana va dispune confiscarea rezultatelor infraciunii, astfel c toate
activele, cheltuielile i transferurile vor fi relevante.

16
PACE (Police and Criminal Evidence Act): Legea privind funcionarea Poliiei i administrarea probelor penale (n cauze
penale)

80
Recomandri pentru investigatori privind urmrirea penal a splrii de
bani
Cazuri mixte (n care autorul infraciunii principale poate fi acuzat i de
splare de bani)
Cazurile mixte reprezint un domeniu n care se recomand o deosebit atenie
procedural, n special privind infraciunea de posesie prevzut la art. 329.
n cazul n care se propune i luarea n considerare a acuzaiei de splare de bani,
se recomand s se in seama de urmtorii factori:
Parlamentul a decis c splarea banilor constituie infraciune major i se
pedepsete cu nchisoare de maximum 14 ani. Toate cele trei infraciuni
legate de splarea de bani pot conduce la sentine mai grele dect
infraciunea direct. Furtul, de exemplu, se sancioneaz cu pedeaps la
nchisoare de 7 ani. Splarea de bani va fi, ca urmare, considerat
infraciunea cea mai grav.
Se va ncepe cu infraciunea adiacent, deoarece aceasta reprezint
procedura care d curs urmririi penale.
Splarea banilor i infraciunile adiacente reprezint infraciuni distincte.
Aciunile care determin splarea banilor nu trebuie privite ca parte
integrant a infraciunilor adiacente. Dup cum s-au pronunat tribunalele
asupra infraciunilor de furt i de primire, aceasta din urm constituie o
infraciune mai grav deoarece, n lipsa prii responsabile i a celei care
primete, furtul nu ar mai exista. Totui, procurorii ar trebui s ia n
considerare faptul c, n cazul n care probele nu demonstreaz cu
claritate dac inculpatul este persoana care a comis furtul sau cea care l-a
mijlocit, se urmrete ca alternativ acuzarea de furt i de manipulare. n
acest caz, ambele infraciuni (infraciunea adiacent i infraciunea de
splare de bani) pot fi luate n considerare drept probe.
Acuzaia de splare a banilor ar trebui luat n considerare n cazul n care
rezultatele infraciunii le depesc pe cele de minimis n orice circumstan
n care persoana nvinuit de infraciunea adiacent a fcut mai mult dect
s consume rezultatele infraciunii sale.

81
O acuzaie n temeiul articolului 329 privind posesia rezultatelor splrii de
bani, poate s nu fie necesar, de exemplu n cazul n care rezultatele au
fost inute sub saltea. n acest caz, o cerere de confiscare a beneficiului
propriu-zis rezultat n urma infraciunii poate fi suficient.
n cazul n care, totui, exist intenia clar de a transfera sau de a
ascunde bunurile ilicite, splarea de bani va fi considerat acuzaie
suplimentar, n parte deoarece tinuirea se face n scopul sustragerii de
la urmrire penal sau de la confiscare.
n cazul unei infraciunii adiacente, se va analiza atent dac este de interes
public urmrirea penal pentru infraciune de splare de bani a unei
persoane deja inculpate pentru splarea rezultatelor propriei activiti
infracionale. Procurorul va lua n considerare dac activitatea de splare a
banilor implic i tentativa de tinuire a bunurilor ilicite, pe care o instan o
poate avea n vedere la pronunarea unei sentine consecutive. n aceast
situaie, procurorii ar trebui s nu se pronune asupra splrii de bani
pentru a conduce la prezumiile privind modul de via legat de condamnri
pentru splare de bani n temeiul art. 327 sau art. 328. Procednd astfel,
fr a avea alt temei, s-ar putea atrage abuzul de argumente procedurale.
ntr-un caz mixt, n care splarea de bani este svrit de X n numele
lui Y (autorul infraciunii principale), poate fi oportun s se nceap
urmrirea penal mpotriva lui Y pentru infraciunea adiacent i a lui X n
legtur cu infraciunea de splare a banilor n cadrul aceleiai acuzaii.
Aceasta reflect situaia n care un ho i un mijlocitor sunt judecai n
cadrul aceluiai proces n legtur cu aceleai bunuri furate. n cazul n
care ancheta a urmrit pista banilor i exist suficiente conexiuni ntre
infraciunile adiacente i splarea de bani, atunci cazul respectiv poate
beneficia de includerea ntr-un singur rechizitoriu, dac acesta i permite
acuzrii s l prezinte simplu i clar. Juriul va fi capabil s i formeze o
imagine global asupra probelor, iar includerea n proces a celui care a
svrit splarea banilor poate consolida cazul prezentat de acuzare. Ar
trebui s se acorde atenie pentru a se evita suprancrcarea rechizitorului
fapt care ar putea conduce la aprobarea cererii de disjungere a cauzei.
Jurisprudena actual

82
Jurisprudena privind splarea banilor a schimbat modalitatea n care aspectul este
investigat i urmrit penal. Sentinele pronunate n procesele El Kurd, R. v Gabriel,
R. v IK, R. v Craig, R. v NW. i altele au avut ca rezultat un numr de modificri de
acest fel. De exemplu, recent [iulie 2008], n sentina dat n procesul R. v Anwoir,
McIntosh & Meghrabi, Curtea de Apel a reinut c Serviciul de Urmrire Penal al
Coroanei poate face dovada c rezultatele provin din infraciune:
a) demonstrnd c deriv dintr-o fapt de un anumit fel sau feluri i c fapta
respectiv este ilegala sau
b) prin probe ale anumitor circumstane n care un bun este astfel manipulat
nct conduce la concluzia de necombtut c acesta a rezultat dintr-o
infraciune.
Baza de date comune privind recuperarea activel or(JARD)
n toate cazurile de splare a banilor, detaliile acestora ar trebui introduse n baza
naional de date JARD.
Ce este JARD?
JARD este o baz naional de date cu informaii, accesat de cel puin 2000 de
utilizatori, inclusiv de investigatori financiari, procurori sau personal nsrcinat cu
aplicarea legii din comunitatea de recuperare a activelor din Marea Britanie. Aceast
baz de date nregistreaz informaii privind evoluia integral a unui caz de
recuperare a activelor desfurat n cadrul sistemului de justiie penal.
Care sunt obiectivele JARD?
Obiectivele generale ale sistemului sunt reprezentate de:
acordarea asistenei n vederea recuperrii, eficace i eficiente, a activelor
pe teritoriul Marii Britanii prin intermediul unei singure baze de date cu
informaii vitale provenind de la mai multe agenii despre cazuri aflate n
diverse etape, de la investigaie pn la executare.
contribuia la mbuntirea comunicrii i cooperrii ntre agenii. Permite
unificarea proceselor acordnd ageniilor posibilitatea de a nregistra
informaii ntr-o baz comun. Avantajul este resimit n special n cazul
confiscrilor, n care JARD reduce distana dintre investigaie i executare,
permind creterea eficienei procesului de recuperare a activelor.

83
ndeplinirea rolului sistem de semnalizare inter-agenii, deinnd informaii
despre persoane i bunuri supuse unei aciuni de recuperare de active.
facilitarea schimbului de informaii, potenial utile, n legtur cu persoane
i active, contribuind astfel la combaterea infraciunilor.
furnizarea ctre prile interesate cum ar fi Ministerul de Interne, Grupul de
Lucru pentru Recuperarea Activelor (ARWG), Comitetul pentru
Recuperarea Activelor (ARB) i alte organizaii de utilizatori, de informaii
privind gestionarea la nivel local i naional a aspectelor-cheie legate de
executarea recuperrii de active.
Din cauza numrului mare de agenii implicate n recuperarea activelor, JARD
asigur singura i att de necesara surs de informaii istorice privind cazurile de
recuperare de active. Pune la dispoziia managerilor i a factorilor de decizie locali
informaii de management fiabil pentru ca acetia s i poat stabili obiectivele i a
deveni eficieni. De asemenea, permite monitorizarea i analizarea structurii
infracionalitii i a sanciunilor legale aplicate.
Ce domenii din cadrul procesului de recuperare a activelor sunt acoperite de JARD?
JARD cuprinde informaii privind cazuri de recuperare a activelor aflate n orice
etap, de la investigaie pn la executare, de pe teritoriul Marii Britanii, (inclusiv
Anglia i ara Galilor, Scoia i Irlanda de Nord) folosindu-se de prerogativele
conferite prin POCA.
Investigaia financiar
Desfurarea unei investigaii financiare este esenial n oricare caz de splare de
bani. Cele ce urmeaz i au originea n diverse domenii de practic general i
ofer investigatorilor recomandri privind desfurarea unei anchete financiare.
Participarea la o investigaie
Investigaia financiar poate furniza materialul necesar pentru orice tip de anchet,
inclusiv pentru cele care nu au o conexiune evident cu bani sau proprieti. Acest
lucru este posibil deoarece majoritatea persoanelor dein o forma de proprietate, bani
sau bunuri i apeleaz la furnizori de servicii. De asemenea, multe persoane
folosesc mijloace de plat n format electronic i operaiuni bancare n loc de
numerar. Aceste faciliti creeaz surse de informaii care pot dezvlui detalii despre

84
viaa, activitile, interesele, asociaii, planurile i dorinele unei persoane, toate
acestea contribuind la depistarea i combaterea infraciunii.
Vi zarea infraciunilor legate de bani
Ancheta financiar i instrumentele definite n legislaia privind recuperarea
rezultatelor unei activiti infracionale ofer mijloace eficiente de reducere a
infraciunilor legate de bani (care reprezint peste 70% din totalul infraciunilor). Prin
recuperarea rezultatelor activitii infracionale, investigatorii reduc posibilitatea ca
infractorul s finaneze alte infraciuni i, de asemenea, elimin stimulentul infraciunii
prin crearea unei disuasiuni continue. Mai mult, recuperarea rezultatelor infraciunii
devine posibil i n cazul n care condamnarea penal unui infractor nu este
asigurat.
Liniti rea publicului
Utilizarea anchetei financiare cu scopul de a recupera rezultatele activitii
infracionale mbuntete percepia publicului asupra imaginii poliiei. Modelele
negative sunt excluse din comuniti, iar bunurile acestora etalate ostentativ pot fi
confiscate.
Infractorul poate considera sentina privativ de libertate drept un risc al meseriei, cu
toate acestea, confiscarea integral a bunurilor dobndite ilegal poate avea un
impact mult mai puternic. Simplu spus, regimul drastic de confiscare inclus n Legea
privind rezultatele infraciunii asigur faptul c infraciunea nu merit osteneala.
1.3 ROLURILE POLIIEI CARE RECURGE LA ANCHETA FINANCIAR
Investigatori financiari acreditai
Investigatorii financiari acreditai sunt instruii cu privire la toate aspectele unei
anchete financiare, sunt acreditai de Agenia Naional de mbuntire a sistemului
de poliie (NPIA
17
) i au dreptul s i foloseasc competenele investigative conform
POCA. Investigatorii financiari acreditai sunt cooptai de toate forele poliieneti i
de parchetele menionate la alineatul 1 de mai sus.
Ce este i nformaia financiar?
Informaia financiar include toate tipurile de informaii care au legtur cu banii,
bunurile, cheltuielile i finanele de orice fel. Aceste informaii sunt prezente n
aproape toate aspectele vieii unei persoane (casa, locul de munc i planurile

17
NIPIA: National Policing Improvement Agency

85
prezente i viitoare ale acesteia). Modaliti de plat care nu utilizeaz numerar, cum
ar fi cardurile de credit sau cardurile de fidelitate ale magazinelor, pot genera i ele
informaii financiare. Investigatorii pot analiza aceste informaii pentru a obine
materialul necesar anchetei. Pot contribui la stabilirea deplasrilor unei persoane, a
posibilelor intenii ale acesteia, proba unei infraciuni, mobilul sau faptul c are un
standard de via care i depete resursele financiare.
O parte considerabil a informaiei financiare este pus la dispoziia tuturor agenilor
de aplicare a legii, dei exist i restricii. Investigatorii financiari acreditai au
capacitatea de a accesa mai uor aceast informaie datorit pregtirii i acreditrii
lor i datorit controlului introdus de unii deintori de date la accesarea informaiei
financiare. Din aceste motive, anchetele mai complexe sunt conduse de investigatorii
financiari acreditai. Responsabilitatea colectrii informaiei financiare va fi diferit de
la o for la alta. Prezentul document explic n ce msur unele competene sunt
disponibile investigatorilor nespecialiti.
Investigatorii i supervizorii trebuie s contientizeze c exist o palet larg de
informaii financiare, care ar putea avea relevan deosebit ntr-o anchet penal
sau ntr-o anchet n vederea confiscrii. Toi agenii de poliie iau contact cu o
informaie financiar n timpul executrii obligaiilor cotidiene. Acestea includ reineri,
percheziii, precum i percheziii domiciliare.
Oportunitile de a strnge informaii financiare pot surveni n timpul:
efecturii unei percheziii legale n legtur cu o infraciune, precum trafic
de droguri sau splare de bani, n cazul n care exist motive ntemeiate
de a suspecta c informaia financiar dobndit va fi n beneficiul
investigaiei respective;
efecturii unei percheziii legale ntr-o infraciune n care situaia evolueaz
astfel nct ofierul contientizeaz c are motive ntemeiate de a suspecta
c s-a comis o alt infraciune, iar informaia financiar reprezint dovada
acestei infraciuni;
efecturii unei percheziii legale ntr-o infraciune, iar ofierul reine
informaia financiar n scop operativ (fr a o fi cutat n mod specific).
Investigatorii vor ine seama de faptul c motivele percheziiei trebuie s fie
ntemeiate, indiferent de cerina de informaie financiar.

86
Competenele investigative acordate prin legea privind rezultatele infraciunii (ordine
de producere i mandate de percheziie) pot fi exercitate numai n efectuarea
investigaiilor privind splarea banilor sau n scopul confiscrii.
Dac totui, prin aceste competene se descoper dovada altor infraciuni, materialul
obinut poate fi inclus n cadrul respectivei investigaii penale.
n cazul n care se recurge la alte competene investigative, iar o dovad, precum
informaia financiar, devine disponibil aceasta poate fi utilizat dac poate susine
aspectul confiscrii ca produs secundar al investigaiei penale iniiale.
Informaii financiare gsite n timpul reinerilor i percheziiilor
Ofierii care efectueaz o procedur de rutin, precum reinerea i percheziia, pot
afla informaii financiare de tipul:
numere de conturi bancare ce apar pe carduri bancare sau
desfurtoare bancare;
fotografii personale care reflect anumite cheltuieli cum ar fi
instantanee de vacan;
informaii din orice chitane sau bonuri care denot cheltuieli sau
circulaia activelor;
Bijuterii, ceasuri, haine de lux;
Maina, bicicleta sau motocicleta pe care persoana o conduce;
Ulterior, aceste informaii pot fi folosite de investigatori ca baz
pentru a desfura o anchet suplimentar relevant pentru orice
investigaie penal privind activitile respectivei persoane.
Ofierul trebuie s ntocmeasc o not privind orice informaie relevant n forma
gsit, s rein carduri de acces la debit, s caute jurnale sau agende i s se
asigure c orice informaie operativ este introdus n baza local de date
informative.
Informaii gsite n cursul percheziiei domiciliare
n cazul n care o locuin este percheziionat n legtur cu o infraciune, pot fi
descoperite informaii financiare relevante pentru investigaie. n cazurile legate de
stupefiante, ofierii vor cuta droguri controlate, accesorii specifice drogurilor, bani n
numerar i nregistrri financiare. Dac investigaia nu are legtur cu stupefiantele,
dar privete o infraciune legat de bani, cum ar fi neltorie, furt sau jaf, informaia

87
financiar poate fi concludent pentru infraciunea respectiv sau pentru o viitoare
procedur de confiscare.
Informaia financiar are o larg utilizare investigativ furniznd detalii despre modul
de via i mobilul unei persoane. n cursul unei percheziii domiciliare se poate
observa, de exemplu, dac respectivul locatar are un mod de via care i depete
n mod evident resursele i/sau dac locuina prezint dovezi evidente i excesive
ale unei bunstri care nu poate fi justificat. Ofierul trebuie s ntocmeasc o not
informativ n jurnalul de percheziie i s redacteze un raport informativ, asigurndu-
se c informaia va fi comunicat ofierului de caz, iar ofierii din sistemul informativ
local vor consulta politica cu privire la documentaie i la caz.
n executarea mandatelor de percheziie domiciliar trebuie s fie implicat un
investigator financiar acreditat sau un ofier de informaii, dar acest lucru nu este
ntotdeauna posibil. Sprijinul unui investigator financiar poate crete la maximum
potenialul de a strnge probe al unei operaiuni i poate asigura c nu sunt omise
oportunitile de obinere a informaiilor. Cu toate acestea, toi ofierii trebuie s
contientizeze utilizarea ca prob i potenialul operativ al unei informaii financiare
gsite zilnic n reedine, cum ar fi:
Informaii provenite din registre contabile i extrase bancare ale societilor
bancare i de construcii (att ale suspectului, ct i a familiei acestuia, dar
avnd n vedere c verificrile liniilor de credit pot s nu evidenieze
conturile bancare recent deschise sau de durat sau conturile deinute de
suspect sub alte nume);
Numere de cont provenite din carnete de cecuri i carduri bancare sau de
credit;
Informaii provenite din documente financiare privind pensii, investiii,
ipoteci;
Informaii provenite din documente de afaceri care sugereaz o posibil
relaie de colaborare ntre suspect i o firm;
Informaii privind cheltuielile rezultnd din:
chitane, inclusiv nota de plat pentru utiliti,
bonuri fiscale,
acte privind asigurarea locuinei i a mainii,

88
animale de companie scumpe,
produse electronice,
mbrcminte, nclminte, geni sau accesorii de lux,
bijuterii,
obiecte casnice sau decoraiuni scumpe (de ex. marmur, gresie
scump, pavaje exterioare scumpe, sere, jacuzzi),
maini, motociclete sau biciclete,
fotografii ale unor articole de lux,
Dovezi privind averea i sumele cheltuite n diverse locuri, cum ar fi
fotografii ale caselor de vacan;
Dovezi privind cltoriile i modul de via;
Bani n numerar;
Paapoarte (numere, dovezi privind cltoriile);
Urmrirea activelor n scopul recuperrii acestora.
Aceste informaii trebuie transmise de ofierul care conduce percheziia n respectiva
unitate.
Situaii n care se poate folosi informaia financiar
Informaia financiar poate ajuta sub multe aspecte o investigaie efectuat de poliie,
inclusiv n:
Urmrirea persoanelor;
Identificarea infraciunilor svrite;
Identificarea mobilului, asocierilor i legturilor cu persoane i locuri;
Identificarea utilizrii altor servicii, cum ar fi telefoane, transport i faciliti
relevante pentru caz;
Localizarea sau identificarea suspecilor, a martorilor sau a victimelor;
Ofer informaii asupra deplasrilor unui suspect (utilizare proactiv, sub
acoperire a informaiei financiare);
Ofer informaii necesare abordrii aspectului unor infractori prolifici i
recidiviti n cazul n care metodele utilizate anterior au euat ;
Identificarea infraciunilor inclusiv cele financiare, cum ar fi frauda i
falsificarea;
Prevenirea i depistarea infraciunilor.

89
Folosirea i nformaiilor financi are ca parte a strategi ei de investigare
Informaia financiar poate fi o component foarte util n strategia investigativ al
oricrui tip de anchet. Pentru a dezvolta o astfel de strategie, investigatorii trebuie
s i utilizeze cunotinele i experiena pentru a decide care este cea mai adecvat
msur investigativ. Scopul strategiei de investigare const n:
identificarea celei mai adecvate linii de abordare a anchetei;
determinarea obiectivului pentru care este necesar o anumit linie de
abordare a anchetei;
identificarea msurii(lor) investigative necesare atingerii obiectivului
respectiv, lund n considerare aspectele etice i juridice, resursele,
prioritile i proporionalitatea;
coordonarea msurilor investigative i obinerea cantitii maxime de
material din care ar putea decurge alte linii de investigare.
Dup ce investigatorii au analizat tipul de informaie financiar adecvat investigaiei,
scopul anchetei va determina stilul necesar investigaiei financiare. De exemplu,
investigaia trebuie s descopere valoarea net a bunurilor unei persoane (n
vederea confiscrii acestora) sau este un exerciiu de colectare de probe i de
informaii (urmrirea unei persoane sau detectarea deplasrilor acesteia n cadrul
unei investigaii penale).

1.7 MENIUNI DESPRE DREPTURILE OMULUI
Meniuni despre drepturile omului
Anchetele financiare sunt invazive i conduc la obinerea unor informaii private
despre o persoan. Factorii implicai ntr-o investigaie financiar trebuie s in
seama de legislaia privind drepturile omului care protejeaz dreptul la intimitate i
consideraiile asociate acesteia. Investigatorii trebuie s poat demonstra c astfel
de anchete sunt proporionate, nediscriminatorii, legitime, justificate, responsabile i
necesare investigaiei ntreprinse.
Se aplic prevederile urmtoarelor legi:

90
Legea din anul 1984 privind funcionarea Poliiei i administrarea probelor penale
(PACE
18
);
Legea din anul 1996 privind investigaiile i procedurile penale (CPIA
19
);
Legea din anul 1998 privind drepturilor omului (HRA
20
);
Legea din anul 2000 de reglementare a competenelor de investigare (RIPA
21
);
Legea din anul 1998 privind protecia datelor cu caracter personal (DPA
22
);
Legea din anul 2000 privind libertatea informaiei
23
.
Meniuni special e privind anchetele
Exist diverse surse, nchise sau deschise, de la care se pot obine informaii
financiare. Anchetele efectuate n vederea obinerii acestor informaii pot lsa, totui,
o amprent specific. Dac un investigator financiar autorizat efectueaz o anchet
n cadrul unei instituii financiare, instituia respectiv va fi ntiinat asupra anchetei,
inclusiv asupra scopului acesteia. O anchet n desfurare poate implica tehnici de
investigative sub acoperire. Ca atare, ancheta financiar poate fi compromis.
nainte de a efectua ancheta financiar n cauz trebuie s se acorde atenia
cuvenit tipului de investigaie care urmeaz a fi ntreprins.

1.8 COLECTAREA INFORMAIILOR FINANCIARE (TIPURI DE INFORMAII
FINANCIARE)
Informaii deinute de i nstituii fi nanciare
Informaiile financiare sunt diverse i legate de multe aspecte din viaa unei
persoane. n continuare enumerm sursele, tipurile de informaii financiare, precum
i modul n care acestea pot fi accesate.
Informaiile deinute de instituiile financiare pot dezvlui stilul de via al unei
persoane i dac nivelul de trai al acesteia depete nivelul mijloacelor sale de trai.
n aceast categorie sunt incluse informaii provenind din:
conturi bancare

18
The Police and Criminal Evidence Act 1984
19
The Criminal Procedure and Investigation Act 1996
20
The Human Right Act 1998
21
The Regulation of Investigatory Powers Act 2000
22
The Data Protection Act 1998
23
The Freedom of Information Act 2000

91
declaraii bancare
debite directe
ordine de plat n sum lunar fix
cupoane de credit i debit
informaii suplimentare, cum ar fi note scrise ale directorilor
acte de identitate utilizate pentru deschiderea conturilor (bncile trebuie s
verifice identitatea unei persoane care i deschide un cont)
formulare de deschidere a contului
casete de valori
copii ale registrelor contabile ale firmelor
conturi ale crilor de credit i ale cardurilor de cumprturi
pensii
planuri de asigurare
ipoteci
alte conturi neidentificate anterior.
Toate acestea l pot informa pe un anchetator asupra plilor ctre i de la alte
persoane, despre modul de via al persoanei (activele, rulajul din cont), tiparele de
cheltuieli ale acesteia (de exemplu, unde a fost n vacan, cltorii, mese, hobby-uri
i alte interese) i despre orice alte aspecte financiare.
n plus, bancomatele pot furniza informaii privind:
sumele retrase;
localizarea geografic la un anumit moment;
obiceiurile persoanei.
Inspectorii financiari autorizai pot obine informaii iniiale despre starea financiar de
baz a unei persoane de la ofierii departamentului de combatere a splrii banilor
(ORSB). Aceste informaii sunt transmise prin reeaua de informaii financiare, prin
intermediul creia inspectorii financiari autorizai au contact confidenial direct cu
investigaiile asupra splrii de bani. Totui, acestea fiind informaii secrete nu pot fi
folosite ca probe. Orice informaii culese n acest stadiu vor fi urmrite pe baza unui
document cu autoritate relevant, cum ar fi un ordin de producere care permite
utilizarea acestora ca probe.
Informaiile trebuie s fie obinute n mod legal nainte de a fi introduse n probatoriu.
Faptul poate fi asigurat prin respectarea Legii privind protecia datelor cu caracter

92
personal
24
(vezi explicaia care urmeaz) sau prin utilizarea unui ordin de producere
corespunztor sau a unui mandat de percheziie obinut conform Legii din anul 2002
privind rezultatele infraciunii]
25
.

Ordi ne de aducere
Pentru a obine materiale, anchetatorii pot utiliza ordine de producere, precum i
mandate de percheziie i confiscare, conform:
Articolelor 345 i 352 din Legea privind rezultatele infraciunii (care se aplic numai
confiscrii, splrii de bani i anchetelor civile de recuperare);
Anchetatorii pot utiliza ordine de producere pentru a accesa informaiile deinute de
sectorul reglementat sau de furnizorii de servicii. Procesul presupune ca funcionarul
corespunztor (agent de poliie, funcionar vamal sau inspector financiar autorizat) s
colecteze informaiile necesare pentru a susine cererea pentru ordin de producere i
pentru a nainta cererea ctre instan n vederea aprobrii acestuia. Obinerea
autorizaiei de la un ofier cu grad de inspector sau superior pentru cererile n temeiul
legii privind rezultatele infraciunii sau al legii privind prelucrarea datelor cu caracter
personal reprezint o bun practic. Materialul solicitat poate include orice informaie
deinut de o instituie.
Pe lng ordinele de producere, conform legii privind rezultatele infraciunii,
anchetatorii au competena de a obine ordine de monitorizare a conturilor i ordine
pentru furnizarea de informaii privind clienii.

Ordi ne de monitori zare a conturilor
Ordinele de monitorizare a conturilor (articolul 370 din Legea privind rezultatele
infraciunii) pot asigura, n orice moment, informaii n timp real privind
contul/conturile bancare ale unui suspect timp de pn la nouzeci de zile. Aceste
ordine pot solicita unei instituii financiare s nainteze poliiei, conform dispoziiilor
legii, rapoarte privind activitile financiare ale suspectului. Pentru sectorul
reglementat, ncadrarea n prevederile legale presupune o munc intens. Ordinele
de monitorizare a conturilor impun autorizarea de ctre un inspector principal sau de
un echivalent al acestuia i pot fi obinute n orice stadiu, dar numai n legtur cu

24
DPA: Data Protection Act
25
POCA: Proceeds of Crime Act 2002

93
procedurile de splare de bani sau de confiscare. ntruct procesul are un caracter
complex i prezint riscul de utilizare necorespunztoare (cu consecine att
instituionale, ct i personale), numai inspectorii financiari autorizai vor solicita
ordine de monitorizare a conturilor.

Ordi ne de furni zare a i nformaiilor despre un client
Ordinele de furnizare a informaiilor despre un client (articolul 363 din Legea privind
rezultatele infraciunii) sunt utilizate n anchetele penale asupra rezultatelor unei
infraciuni (de ex., o anchet privind splarea de bani) pentru a descoperi un
eventual cont neidentificat pn n acel moment. Implic un consum mare de timp
din partea instituiilor financiare pentru a se conforma acestora i impun autorizarea
de ctre un comisar sau un superior al acestuia (sau echivalent).
Cererea pentru un astfel de ordin este ultima soluie i trebuie s fie proporional cu
aspectele investigate. De asemenea, trebuie s existe informaii i un motiv raional
care s conduc la convingerea privind existena unui cont neidentificat. De regul,
instituia financiar va solicita ct mai multe detalii posibile, dar cel puin numele
suspectului i codul potal al acestuia pentru a putea furniza informaia. Informaiile
despre client sunt definite drept informaii privind faptul dac persoana deine sau a
deinut un cont sau mai multe conturi n cadrul instituiei financiare. n cazul n care
exist un astfel de cont, informaiile despre client includ urmtoarele:
numrul (numerele) de cont;
numele ntreg al persoanei;
data naterii acesteia;
cea mai recent adres i orice adrese anterioare;
data (datele) de deschidere i/sau de nchidere a contului;
evidena identitii obinut de instituia financiar n sensul reglementrilor
privind splarea de bani;
detalii personale (nume, data naterii, adrese) ale celorlali titulari ai
contului.
De asemenea, se prezint i informaii legate de companii, inclusiv detalii cum ar fi
numere de nregistrare ca pltitor de TVA, sedii, precum i detalii privind persoanele
autorizate.

94
Protecia datel or cu caracter personal i divulgarea acestora
Pentru a accesa informaiile deinute de alte agenii i companii, un investigator
trebuie s ntocmeasc o cerere de divulgare a datelor cu caracter personal conform
Legii privind protecia datelor cu caracter personal. Informaiile pot fi divulgate numai
dac exist competena pentru:
a preveni sau a descoperi o infraciune;
a prinde sau a urmri penal infractori sau din motive de siguran naional
n msura n care nedivulgarea informaiilor solicitate ar prejudicia unul sau
mai multe dintre aceste scopuri.
n cazul n care o astfel de cerere poate fi neadecvat, se poate solicita o hotrre
judectoreasc. Orice agent de poliie poate nainta o astfel de cerere, chiar dac ea
trebuie s fie autorizat de un ofier cu gradul de inspector sau un superior al
acestuia sau cu grad echivalent n alte organizaii. Cererile trebuie:
s cuprind detalii privind ancheta penal la care se refer i vor solicita
detalii specifice: adresa actual, active, conturi de investiii sau detalii
privind veniturile;
s se conformeze Legii Drepturilor Omului
s fie proporionale cu scopul n care se solicit informaiile.
Informaii deinute de furni zorii de servi cii
Furnizorii de servicii, precum companiile de telefonie mobil, firmele furnizoare de
utiliti sau firme care se ocup cu cererile comercianilor de rambursare a plilor
efectuate de clieni prin cri de debit sau de credit, dein o varietate de informaii
care pot fi utile ntr-o anchet. Acestea pot include locul n care se afl o persoan la
un moment dat sau detalii privind orice pli electronice. Anchetatorii pot ntocmi o
cerere pentru ordin de producere n vederea obinerii informaiilor de la instituia
financiar care administreaz cip-ul i PIN-ul sau sisteme de carduri cu band
magnetic (precum Link), care pot fi urmrite ulterior.
Furnizorii de servicii dein:
Cereri pentru furnizarea de servicii;
Informaii de cont privind urmtoarele date ale unei persoane:
adresa

95
data naterii
numrul contului bancar i codul sucursalei bancare
numere de telefon
starea civil
cri de credit deinute
cheltuieli.
Comercianii cu amnuntul dein:
Informaii de la punctele de vnzare;
Carduri de fidelitate care furnizeaz informaii privind:
stilul de via
localizarea i data
cheltuieli
Ali furnizori de servicii (de ex., localuri de jocuri de noroc, cluburi i asociaii sociale,
sli de sport) dein:
Informaii privind clienii, cum ar fi:
adrese
numere de telefon
asociaii persoanei, obiceiurile i localizarea lor.
Avocaii dein:
dosare privind transferul de proprieti imobiliare;
alte acte similare.
Contabili dein:
Rapoarte i alte note complete;
Evidene contabile.

Informaii deinute de departamente guvernamentale i de alte agenii
Departamentul de munc i pensii (DMP) deine informaii asupra ajutoarelor, cum ar
fi ajutorul social, alocaia de omaj i de incapacitate de munc.
Biroul de impozite i taxe vamale al Maiestii Sale (HMRC) asigur informaii privind:
Starea impozitelor (not care impune autorizarea de ctre un inspector);
Alocaia pentru copii;
Locul de munc;

96
Informaii de la teri asupra persoanei respective, care includ informaii
privind conturi purttoare de dobnd, conturi individuale de economii i
alte elemente impozabile.
O reea cu dublu sens permite schimbul de informaii ntre poliie i Biroul de impozite
i taxe vamale al Maiestii Sale.
Autoritile locale furnizeaz informaii privind:
alocaia pentru locuin;
taxe locale;
perioada de timp petrecut de o persoan la o anumit adres i alte
persoane care locuiesc acolo.
Informaiile sunt puse la dispoziia poliiei de departamentul de combatere a fraudei
al autoritilor locale, n urma unei cereri de furnizare de informaii conform Legii de
protecie a datelor cu caracter personal. n cazul n care informaiile de la o autoritate
local sunt solicitate sub form de probe este necesar un ordin de producere
conform legii. De asemenea, la nivel local, pot exista memorandumuri de nelegere
i aranjamente neoficiale.
Registrul cadastral furnizeaz informaii privind:
proprietile deinute, avocaii la care s-a apelat i orice asociai;
valoarea proprietii;
ipoteci aferente proprietii.
Serviciul pentru evidena persoanelor i paapoarte al Marii Britanii (SEPP) poate
furniza informaii asupra unei persoane, incluznd:
numele;
sexul;
data naterii;
locul naterii;
adresa (adresele);
numrul paaportului;
numele membrilor familiei;
metoda de plat utilizat pentru a-i plti paaportul (care, eventual, poate
conduce la detalii ale contului bancar).
Schimbul de informaii dintre poliie i Serviciul pentru evidena persoanelor i
paapoarte se face pe baza unui memorandum de nelegere.

97
Registrul Comerului deine informaii privind orice afacere deinut de suspect,
inclusiv:
Conducerea actual i anterioar;
Adrese ale sediilor firmei i adrese de domiciliu;
Detalii privind contabilul;
Detalii bancare;
Documentaie semnat n original.

Informaii deinute de bncile de date privind creditele
Ageniile de monitorizare a riscului de credit asigur sisteme de accesare a datelor
care pot fi utilizate n anchete penale i care permit ofierilor autorizai s obin
informaii privind situaia i relaiile financiare ale unei persoane. Aceste informaii pot
contribui la prevenirea sau descoperirea unei infraciuni, la arestarea i urmrirea
penal a infractorilor sau la evaluarea sau colectarea oricror taxe sau impozite.
Ageniile de monitorizare a riscului de credit din Marea Britanie sunt reprezentate de:
Experian;
Equifax;
Call Credit (activeaz n principal n Marea Britanie i se ocup n primul
rnd cu evaluarea creditelor din zonele comerciale).
Aceste agenii furnizeaz informaii care includ:
Istoricul financiar i statutul creditului, recuperri;
Numele partenerilor financiari;
Verificarea adreselor;
Date din registrul electoral;
Informaii despre asigurri;
Maini, achiziii (informaii despre rate);
Proprieti;
Hotrri ale instanelor de comitat;
Numere de telefon i o list a tuturor operaiunilor de verificare a creditului
efectuate asupra unei persoane, inclusiv verificri ale identitii;
Informaii relevante asupra fraudelor legate de o anumit adres i detalii
ale recuperrilor;

98
Informaii despre proprietarii afacerii (inclusiv referine ncruciate care
utilizeaz adresa i numrul de telefon, precum i numele directorilor).
Consoriul Dunn and Bradstreet deine informaii despre societile comerciale,
directorii i conducerile succesive ale acestora, ctigurile anterioare ale unui
director, secretarii societilor comerciale, adresele punctelor de lucru, dosarele
societii comerciale i numele directorilor retrogradai. CIFAS
26
, serviciul de
prevenire a fraudei n Marea Britanie, pstreaz informaii privind cererile multiple de
credit suspectate de fraud. Acest serviciu menine, de asemenea, i baze de date
care privesc alte fraude.

Baza de date Elmer (rapoarte asupra activitilor suspecte)
Toate forele de ordine i anumite agenii de ordine public au acces la o baz de
date denumit Elmer. Elmer cuprinde date privind rapoartele asupra activitilor
suspecte sau RAS. RAS pot s reprezinte o surs util de informaii pentru
anchetatori. Ele sunt produse de sectorul reglementat (industria financiar i alte
sectoare comerciale care opereaz cu sume mari de bani), care are obligaia legal
de a-i instrui ntregul personal n vederea recunoaterii i raportrii oricror
suspiciuni care apar privind splarea de bani sau activiti teroriste. Rapoartele
asupra activitilor suspecte sunt trimise la Agenia pentru combaterea crimei
organizate (SOCA)
27
, care apoi le transmite forelor de aplicare a legii prin
intermediul bazei de date Elmer. Aceste rapoarte prezint o mare cantitate de
informaii financiare care nu au fost exploatate n mod corespunztor de ageniile de
aplicare a legii.
Anchetatorii pot consulta baza de date Elmer n cutarea de informaii privind o
persoan sau mai multe persoane n funcie de:
nume;
cod potal;
data naterii;
adresa;
existena unor RAS anterioare.

Accesul la rapoartele privind activitilor suspecte

26
Credit Industry Fraud Avoidance System: Sistemul de prevenire a fraudei n industria creditelor
27
Serious Organised Crime Agency (SOCA)

99
Sursa informaiilor cuprinse ntr-un raport privind o activitate suspect nu va fi
dezvluit subiectului i niciunei alte persoane. De obicei, rapoartele privind
activitile suspecte sunt plasate n Inventarul de informaii cu regim special, iar
existena lor este dezvluit numai de ctre judector n urma unei audieri privind
imunitatea interesului public (IIP)
28
, n condiii excepionale. Rapoartele asupra
activitilor suspecte aflndu-se n custodia Ageniei pentru combatere a crimei
organizate, n cazul n care imunitatea interesului public devine un aspect esenial n
timpul procesului, aceasta va fi consultat nainte de a se adopta o decizie final n
aceast privin. Rapoartele asupra activitilor suspecte avnd caracter strict
confidenial, anchetatorii nu au acces direct la acestea. Ele sunt accesate i utilizate
numai de inspectorii financiari autorizai, care au datoria de a proteja sursa acestor
informaii confideniale i de a le filtra nainte de a le transmite mai departe. Ofierii
anchetatori vor intra posesia informaiilor confideniale cuprinse ntr-un RAS numai
prin intermediul unui raport de informaii filtrate, cunoscut ca 5x5x5, care protejeaz
sursa informaiilor (instituia care a dezvluit informaia).

Utili zarea informaiilor financiare
Adeseori, este dificil pentru anchetatori s tie ce tip de informaii financiare le sunt
utile sau necesare n anchet. Prin urmare, anchetatorii sunt sftuii s i contacteze
inspectorul financiar autorizat pentru a analiza strategia financiar a cazului i pentru
a afla ce tip de asisten le poate acorda unitatea de informaii financiare. Inspectorii
financiari autorizai au acces direct la instituiile bancare i la informaiile cuprinse
ntr-un raport privind o activitate suspect. De asemenea, acetia colecteaz n mod
regulat informaii financiare prin ordine de producere i cereri de furnizare a datelor
personale.
Cnd un inspector financiar autorizat este nsrcinat cu strngerea informaiilor
financiare, ofierii nu vor cere doar un profil financiar al suspectului, ntruct aceast
formulare este ambigu. Ei vor specifica n mod clar ce doresc s obin.
Anchetatorii trebuie s fie capabili s i comunice inspectorului financiar autorizat
urmtoarele aspecte:
ce informaii dein deja;
ce informaii doresc s obin;

28
Public Interest Immunity (PII)

100
de ce sunt solicitate informaiile respective;
ce intenioneaz s fac cu informaiile obinute;
modul n care informaiile urmeaz a fi distribuite;
modul exact n care doresc s primeasc ajutor de la inspectorul financiar
autorizat.
1.10 EVALUARE INVESTIGATIV I PROBATORIE
Informaiile financiare provenite din sursele aflate n eviden odat colectate pentru
a fi folosite ca materiale ntr-o anchet vor fi evaluate oficial. Este necesar ca
evaluarea:
s examineze dac pot fi identificate piste suplimentare de investigare;
s se asigure c toate pistele de investigare existente au fost urmrite, iar
aciunile de investigare au fost finalizate la standardul corespunztor
anchetei;
s analizeze aciunile i deciziile deja adoptate.
Informaiile financiare, precum detalii privind modul de via al suspectului, starea
financiar i identificarea asociailor unui suspect, sunt strnse ca materiale pentru
anchet. Ele pot fi apoi analizate pentru a trage concluzii relevante.
Informaiile financiare care nu sunt utilizate ntr-o anchet pot avea relevan n ceea
ce privete alte activiti ale poliiei i, prin urmare, pot fi utilizate de analiti la
compilarea componentei analitice a produselor informaionale. Rezultatele
informaionale orienteaz prevenirea, colectarea informaiilor i activitatea de
aplicare a legii ctre obiective sau probleme specifice. Toate pot influena modul de
desfurare al unei anchete i rezultatul acesteia.

101
Probe din strintate i asistena juridic reciproc
Legisl aie
Legea din anul 2003 privind cooperarea internaional n domeniul infraciunilor
reglementeaz modul n care ageniile de aplicare a legii pot obine probe din
strintate (i, invers, modul n care ageniile strine pot obine probe din Marea
Britanie). Autoritatea Central a Marii Britanii (UKCA ) care este parte a Ministerului
de Interne acioneaz ca un canal pentru cererile de asisten din ambele direcii.
Legea din anul 2003 privind cooperarea internaional n domeniul infraciunilor nu
reglementeaz cooperarea direct dintre forele de poliie sau dintre funcionarii
vamali ai celor dou pri sau contactele neoficiale dintre autoritile implicate n
urmrirea penal. Dei probele pot fi obinute numai prin intermediul scrisorilor
rogatorii (care vor fi analizate mai trziu), investigaiile contextuale (inclusiv, schimbul
de informaii brute i analizate) pot fi efectuate de omologii din strintate pe
urmtoarele ci:

Investi gaii neprobatorii
Exist un numr de ci pentru investigaiile neprobatorii. n Marea Britanie, punctul
central pentru majoritatea acestor ci este reprezentat de FIU International (Unitatea
de Informaii Financiare Internaionale).

FIU International
FIU International face parte din Agenia de combatere a crimei organizate (SOCA).
Una dintre funciile principale ale FIU International const n facilitarea fluxului de
cereri legate de infracionalitatea financiar de la i spre Grupul Egmont al unitilor
de informaii financiare. n ndeplinirea acestei funcii ea se conformeaz unuia dintre
imperativele strategice ale SOCA privind acordarea de asisten celorlalte agenii de
aplicare a legii (AOP) la nivel naional i internaional.
De asemenea, FIU International transmite spontan informaii ctre ageniile de
aplicare a legii din Marea Britanie, ctre ofierii de legtur ai SOCA i ctre grupul
Egmont al unitilor de informaii financiare partenere. Ea analizeaz n detaliu
informaiile provenite din rapoartele privind activitile suspecte pentru a stabili
tendinele informaiilor, att strategice, ct i tactice.

102
FIU deine i un rol educativ n ceea ce privete promovarea propriilor mecanisme,
ct i cele ale Grupului Egmont.
Pe lng informaiile legate de Marea Britanie, FIU International este un canal de
transmitere a informaiilor financiare privind alte ri. Londra este cel mai important
centru financiar al lumii i practic, orice banc are o reprezentan aici. Acest fapt
plaseaz FIU International n poziia unic a unui centru de primire i de difuzare a
informaiilor legate de activitatea financiar infracional.
Realizarea profilului de ar
O funcie important a FIU International const n realizarea profilului rilor care sunt
fie parte a Grupului Egmont, fie prezint un anumit interes pentru SOCA. Fiecare
astfel de profil cuprinde informaii utile privind geografia, infrastructura, sistemul
juridic, demografia, politica i economia rii n cauz.
FIU International acioneaz i ca reprezentant al Marii Britanii n cadrul urmtoarelor
organisme internaionale:
Fora de intervenie pentru aciuni financiare
n 1989, cu sprijinul Marii Britanii, Organizaia pentru Cooperare i Dezvoltare
Economic (OCDE) a nfiinat Grupul de Aciune Financiar Internaional (FATF
29
)
pentru a coordona eforturile de combatere a splrii banilor. Acesta a elaborat,
ulterior, patruzeci de Recomandri ctre rile membre asupra acordurilor privind
combaterea splrii banilor, precum i nou Recomandri speciale privind
strategiile comune de cooperare transfrontalier (CTF).
FATF analizeaz modului de respectare a diverselor sale recomandri printr-un
proces de evaluare reciproc.
Grupul Egmont
n 1995, un numr de uniti naionale de informaii financiare s-au reunit pentru a
forma Grupul Egmont. Ulterior, grupul a definit rolul unei uniti de informaii
financiare ca fiind o agenie central naional avnd responsabilitatea de a primi
(i, n msura permis, de a solicita), de a analiza i de a transmite ctre autoritile
competente informaii financiare: a) privind ctigurile suspectate c provin din
infraciuni i potenial finanatoare a terorismului sau b) cerute de legislaia sau

29
Financial Action Task Force

103
reglementrile naionale n vederea combaterii splrii banilor i a finanrii
terorismului.
Interpol
Interpol (sau, pentru a-i da titulatura exact, Organizaia Internaional a Poliiei
Criminale Interpol) este o organizaie internaional cu 184 de ri membre.
Obiectivul su const n facilitarea cooperrii poliiei la nivel internaional, chiar i n
cazul n care ntre dou ri nu exist relaii diplomatice. Fiecare ar membr deine
un Birou Central Naional al crui personal este recrutat dintre ofierii poliiei
naionale. Biroul din Marea Britanie face parte din Divizia Internaional a SOCA i
are autoritatea legal de a furniza ageniilor de aplicare a legii din Marea Britanie
materiale probatorii din toat lumea.
Interpol se ocup n principal de:
Infraciuni mpotriva persoanelor i bunurilor (crim, rpire, luare de ostatici,
infraciuni mpotriva copiilor, interferena ilegal n aviaia civil, infraciuni
legate de arme de foc i de terorism);
Infraciuni care implic bunuri culturale (furt, trafic ilicit cu opere de art, trafic
ilicit cu specii pe cale de dispariie);
Infraciuni economice i financiare (contrafacere i falsificare de bani i
documente, fraude de diverse tipuri, inclusiv infraciuni privind asigurarea
maritim i infraciunile informatice) i
Traficul de droguri i infraciunile conexe (cultivare ilegal, fabricare, transport
i vnzare, precum i splare de bani).

Europol
Europol (sau Biroul European de Poliie) este organizaia de aplicare a legii a Uniunii
Europene care se ocup de informaiile legate de infraciuni. Obiectivul su const n
mbuntirea eficienei i cooperrii dintre autoritile competente ale statelor
membre UE n prevenirea i combaterea crimei organizate grave i a terorismului
internaional. Organizaia vizeaz urmrirea organizaiilor criminale care afecteaz
dou sau mai multe state membre UE. Ca i n cazul Interpolului, fiecare stat
membru are o unitate naional care, n Marea Britanie, face, de asemenea, parte din
SOCA . n principal Europol se ocup de:

104
traficul de droguri;
terorismul;
emigrarea ilegal i traficul de fiine umane;
infraciuni informatice;
fraud;
infraciuni financiare i
vehicule furate.
Anual, Europol emite o Evaluare a ameninrilor crimei organizate n Uniunea
European
30
accesibil prin intermediul site-ului web al Europol. Europol i Interpol
nu se afl n competiie, ele ndeplinesc roluri diferite i exist un acord de cooperare
ntre ele.

Depistarea averilor i Europol
Centrul Europol pentru sechestrarea averilor (din cadrul sediului Europol din Olanda)
asigur suport i asisten n vederea depistrii averilor ilicite localizate n afara
jurisdiciilor normale ale anchetatorilor. Acest serviciu utilizeaz platforma legal a
Conveniei Europol pentru a face schimb de date cu caracter personal i pentru a
interoga bazele de date ale organismelor strine sau baze de date cu acces liber.
Prin urmare, toate investigaiile efectuate prin canale Europol pot fi dezvluite n
procedura legal. Cererile investigatorilor financiari trebuie fcute prin intermediul
ofierului internaional de legtur (vezi mai jos) sau prin intermediul Unitii
Naionale Europol din cadrul SOCA
31
.
Centrul de informaii privind infraciunile financiare
32

FCIC este un site web asigurat de Europol pentru a ajuta ageniile de aplicare a legii
cu informaii tehnice, neoperaionale, privind infraciunile financiare i pentru a
asigura o platform pentru schimb de vederi i experien. Sunt disponibile informaii
privind legislaia naional, politici i proceduri, baze de date ale birourilor de poliie i
posibiliti de utilizare a informaiilor cu surs deschis pentru depistarea averilor
ilicite din Europa.

30
European Union Organised Crime Threat Assessment OCTA
31
32
(Financial Crime Information Centre FCIC)

105
Accesul este restricionat, dei oricare membru al unei agenii de aplicare a legii
implicat n anchetarea infraciunilor financiare poate face o cerere de acces.
Reeaua Camden de cooperare ntre ageniile de recuperare a creanelor (CARIN)
CARIN este o reea de avocai specializai, att din domeniul ordinii publice, ct i din
domeniul judiciar, care acioneaz n domeniul depistrii, ngherii, sechestrrii i
confiscrii bunurilor. Obiectivul acesteia const n mbuntirea eficienei cooperrii
practice la nivel internaional. SOCA
33
, Agenia Scoian Antidrog i Serviciul de
urmrire penal al Coroanei
34
sunt reprezentanii Marii Britanii n aceast reea.
Europol acioneaz ca secretariat al acesteia.

Eurojust
Eurojust este un organism al Uniunii Europene, nfiinat n 2002 pentru a mbunti
eficiena autoritilor competente din statele membre n anchetarea i punerea sub
urmrire penal a cazurilor de crim organizat i de criminalitate transfrontalier.
Obiectivul Eurojust urmrete s stimuleze i s mbunteasc coordonarea dintre
anchetele i urmririle penale desfurate de autoritile competente din statele
membre, n special prin facilitarea punerii n practic a asistenei juridice reciproce la
nivel internaional i a cererilor de extrdare.

Ofierii de legtur
Ofierii de legtur din cadrul Ageniei de combatere a crimei organizate (SOCA), din
poliia Marii Britanii sau de la Biroul de impozite i taxe vamale al Maiestii Sale sunt
ataai pe lng ambasadele Marii Britanii din strintate i sunt direct subordonai
fie SOCA sau de HMRC. Acetia au funcia de a colecta informaii n numele poliiei
britanice i de a ncuraja rile gazd s acorde suport investigaiilor Marii Britanii.

Comunitatea extern de aplicare a legii
35

FLEC este un grup de ofieri de legtur din cadrul ambasadelor strine din Marea
Britanie. Acest grup include reprezentani din Canada, Germania, Irlanda, SUA i

33
34
Crown Prosecution Service
35
Foreign Law Enforcement Community FLEC

106
alte ri. Acetia acioneaz ca un forum pentru schimbul de informaii i de idei n
vederea consolidrii rolului de aplicare a legii n Marea Britanie.

Magistrai de legtur
Magistraii de legtur lucreaz n numele tuturor investigatorilor i procurorilor din
Marea Britanie ca reprezentani-cheie ai justiiei penale din Marea Britanie, n cadrul
ministerului de Justiie din ara gazd. Sunt experi juriti angajai ai Serviciului de
urmrire judiciar al Coroanei
36
. n prezent, exist magistrai de legtur n Spania,
Frana, Italia, Pakistan i SUA. Acetia au sarcina:
de a facilita i a asigura consiliere asupra aspectelor de asisten juridic n
legtur cu investigarea i urmrirea penal a infraciunilor transnaionale i
transfrontaliere;
de a reprezenta justiia penal britanic i de a ntri eficiena urmririlor
penale n parteneriat cu naiunea gazd prin influenarea personalitilor-cheie
de pe teritoriul rii gazd i
de a contribui n grad semnificativ la politica Serviciului de urmrire judiciar al
Coroanei i, n sens mai larg, la politica de justiie penal a Guvernului
britanic, precum i de a identifica bunele practici i experiena pozitiv a altor
jurisdicii naionale.
Exist sperane c urmeaz a fi numii magistrai de legtur i n alte jurisdicii din
strintate.
Ambasade strine
n mod similar, majoritatea rilor mari au ofieri de poliie ataai pe lng ambasada
Marii Britanii din ara respectiv. Acetia reprezint o valoroas surs de informaii
privind activitatea infracional din ara lor natal.
Investi gaii probatorii
Responsabilitatea prelucrrii cererilor de asisten juridic reciproc este delegat
ctre trei autoriti teritoriale:

36
(Crown Prosecution Service CPS)[echivalent al Ministerului Public i al instituiei procurorului n legislaia romn]

107
n Anglia i ara Galilor, secretarul de stat (dei n practic, acesta
nseamn Autoritatea Central a Regatului Unit
37
);
n Irlanda de Nord, secretarul de stat (n practic, Ministerul de Interne al
Irlandei de Nord) i
n Scoia, procurorul general (n practic, Procuratura General a Scoiei)
Biroul de impozite i taxe vamale al Maiestii Sale acioneaz ca
autoritate central de sine stttoare.
Asistena poate fi solicitat n cazul n care s-a comis o infraciune sau dac exist
motive temeinice de a suspecta c s-a comis o infraciune, iar procedurile sau o
investigaie este n curs de desfurare.
Autoritatea Central a Regatului Unit a publicat recomandri privind obinerea de
probe din strintate pe care investigatorii le vor gsi extrem de utile.

Ce se acoper?
Legea permite Marii Britanii s asiste orice ar sau teritoriu din lume, indiferent dac
ara sau teritoriul respectiv are capacitatea de a acorda sau nu asisten Marii
Britanii. Cu toate acestea, unele prevederi ale legii sunt restricionate de acordurile la
care Marea Britanie i alte state sunt sau vor fi parte (de ex., anumite norme
legislative se aplic statelor Schengen). n general, conform Prii I din lege, se
poate apela la asisten pentru:
notificarea actelor de procedur;
obinerea probelor;
percheziie i confiscare;
audieri n instan prin intermediul legturii telefonice sau televiziune i
transferul temporar al prizonierilor pentru ca acetia s asiste la procedurile i
investigaiile penale.

Prevederile Legii din anul 2003 privind cooperarea internaional n domeniul
infraciunilor, de obicei, nu depind de criminalitatea bilateral (adic nu este
neaprat necesar ca un anumit tip de comportament s constituie o infraciune att

37
United Kingdom Central Authority

108
n Marea Britanie, ct i n strintate). Cu toate acestea, infraciunile fiscale (dac
nu exist un acord ntre rile implicate) i utilizarea puterii de a percheziiona i de a
confisca reprezint, ambele, excepii de la aceast regul general. Aceasta
nseamn c asistena privind reinerea i confiscarea rezultatelor infraciunii pot fi
solicitat numai n cazul n care exist un acord bilateral sau internaional.

Ce nu se acoper?
Legea nu acoper cooperarea direct dintre forele de poliie sau funcionarii vamali
ai celor dou state sau contactul neoficial dintre ageniile de urmrire penal. ns
trebuie amintit c orice informaie brut sau analizat care este transmis sau
colectat n acest mod nu constituie prob i trebuie s fie administrat n
conformitate cu modelul naional de informaii.

Cine poate solicita asisten juridic?
n Anglia, ara Galilor sau Irlanda de Nord, autoritile de urmrire penal pot nainta
o cerere n acest sens ctre un judector.
n plus, autoritile de urmrire penal desemnate pot solicita asisten n mod direct.
Acestea sunt:
Procurorul-general al Angliei i rii Galilor;
Procurorul-general al Irlandei de Nord;
Inspectorii Biroului de impozite i taxe vamale al Maiestii Sale;
Autoritatea pentru Servicii Financiare;
Procurorul-general i orice procuror al Coroanei;
Procurorul-general al Irlandei de Nord;
Directorul Biroului de investigare a fraudelor grave i orice persoan
desemnat n temeiul articolului 1 alineat (7) al Legii din anul 1987 privind
justiia penal i
Secretarul de stat pentru activiti comerciale, ntreprinderi i reforme
regulatorii.

109
Odat ce procedurile au fost instituite, persoana nsrcinat poate solicita asisten
printr-o cerere adresat unei autoriti judiciare.
Partea a 2-a a ghidului Autoritii Centrale a Regatului Unit detaliaz informaiile
care trebuie s fie incluse n scrisorile rogatorii i cui trebuie s fie adresate acestea.

Ce se poate solicita?
n esen, orice poate fi descris drept prob i este potenial util ntr-o investigaie
sau n proceduri. n aceast categorie sunt incluse:
declaraii testimoniale;
documente;
obiecte;
percheziii efectuate asupra persoanelor sau bunurilor;
proceduri de identificare a suspecilor;
amprente i mostre de ADN i
interceptri ale comunicaiilor.
Msurile care pot fi considerate coercitive (cum ar fi amprentarea obligatorie) trebuie
s fie justificate n cerere.
Probele n sine nu sunt definite n lege i este posibil s se obin (i s se
utilizeze) documente i mrturii din strintate care nu pot fi obinute n Marea
Britanie (sau, dac pot fi obinute, nu pot fi utilizate). Pe de alt parte, este posibil ca
probele care nu pot fi obinute n mod legal n Marea Britanie s nu poat fi obinute
n strintate.

Probe: exemplu
O persoan, acuzat n Marea Britanie de jaf armat, a fugit n Olanda. S-a obinut un
ordin de extrdare, dar, ntre timp, poliia britanic a putut identifica numrul de
telefon mobil al persoanei i a solicitat ca poliia olandez s efectueze o localizare
geografic prin analiza modulului celular de telefonie. Din pcate, legislaia olandez
nu permite acest lucru fr o scrisoare rogatorie. Serviciul de urmrire penal al
Coroanei nu a putut trimite scrisoarea ntruct localizarea geografic prin analiza

110
modulului celular de telefonie nu a putut fi descris drept prob n procedurile
actuale.

Informaiile care trebuie oferite ntr-o scri soare rogatorie
Cererea trebuie s stabileasc:
poziia actual privind investigaia sau procedurile;
caracterul urgent al cererii i orice date importante;
un rezumat al faptelor importante;
justificarea oricror msuri coercitive i
natura probelor cutate, cine le deine, unde se afl i la ce urmeaz a fi
folosite dup ce vor fi obinute.

Puterea de a dispune expedierea unei scrisori rogatorii
Decizia de a trimite sau nu o scrisoare rogatorie este la latitudinea instanelor i a
procurorilor, ntruct legea prevede c se poate solicita asisten i, n cazul n care
se trimite o astfel de cerere, ce anume trebuie s cuprind aceasta. Aceast putere
de decizie trebuie exercitat cu precauie ntruct decizia poate fi supus:
unei evaluri judiciare;
unui litigiu avnd ca obiect abuzul n procedurile de investigare sau
aceasta poate conduce la tensiuni ntre investigator (care dorete s continue
ancheta) i procuror (care trebuie s fie convins c cererea este justificat).
Anchetatorii trebuie s fie capabili s l conving pe procuror c nu sunt angajai ntr-
o expediie de pescuit (o investigare a unor fapte minore destinate compromiterii
unei pri), c exist un caz solid pentru trimiterea cererii i c:
exist o perspectiv realist de a obine probe;
probele vor fi admisibile;
exist o ans reala de punere sub acuzare sau de condamnare;
acuzarea sau condamnarea este n interes public i

111
probele nu pot fi obinute n alt mod.

Transmiterea cereril or
Cererile pot fi trimise direct ctre autoritile judiciare sau de urmrire penal n
majoritatea statelor UE i din spaiul Schengen (dar nu n toate). Cererile ctre alte
autoriti (inclusiv, SUA i Canada) trebuie s treac prin Autoritatea Central din
Marea Britanie.
n cazuri urgente, o cerere de asisten poate fi trimis ctre:
Organizaia Internaional a Poliiei Criminale (Interpol) sau
orice organism sau persoan care are competena de a o primi n temeiul
prevederilor adoptate conform Tratatului privind Unitatea European
n scopul redirecionrii acesteia ctre orice instan sau autoritate.
Atlasul judiciar european ofer recomandri privind naintarea cererilor n mod direct.
Investigatorii financiari trebuie s tie c anumite jurisdicii consider c scrisorile
rogatorii sunt publice. Dei nu se cunosc toate jurisdiciile, anchetatorii trebuie s
stabileasc acest lucru prin intermediul procurorului i/sau prin legtur cu jurisdicia
n cauz. Un site web care furnizeaz informaii legate de TRATATELE DE
ASISTEN JURIDIC RECIPROC i de EXTRDARE este
www.offshorebusiness.com

Restrici i privind utili zarea probel or
Orice prob obinut prin asisten reciproc poate fi folosit numai n scopul
menionat n cerere cu excepia cazului n care autoritatea strin permite altfel.
Returnarea probelor
n cazul n care probele nu mai sunt necesare n scopul respectiv (sau pentru orice
alt scop pentru care s-a obinut consimmntul), ele vor returnate autoritii strine
competente, cu excepia cazului n care autoritatea respectiv menioneaz c nu
este necesar ca probele s fie returnate.

112
Declaraii testimoniale
Declaraiile date i luate n strintate trebuie s fie tratate cu precauie, nu pentru c
ele sunt suspecte prin natura lor, ci pentru c pot fi date n temeiul unor norme
diferite fa de declaraiile date n Marea Britanie. De exemplu, legea francez
permite martorilor s prezinte dovezi indirecte, fapt inadmisibil n Marea Britanie.

Seciunea 3 - Recomandri (modificri legislative sau
mbuntiri ale procedurilor interne i interinstituionale)
privind procedurile folosite n descoperirea i dovedirea
infraciunilor prezentate (splarea banilor)
Splarea banilor
Recomandarea 1
Trebuie acordat o mare atenie reconstituirii clare i concise a unei infraciuni de
splare de bani de sine stttoare.
Recomandarea 2
Trebuie acordat o mare atenie reducerii mens rea necesare pentru a dovedi o
infraciune de splare de bani de la a ti la a fi ncredinat i sau ar fi trebuit s se
tie.
Recomandarea 3
Trebuie acordat o mare atenie respectrii stricte a pragului de inciden de un
milion de euro.

Expunere de motive:
Splarea banilor este definit de articolul 23 din Legea 656/2002 astfel:
(1) Urmtoarele fapte constituie infraciune de splare de bani i se
pedepsesc cu nchisoare de la 3 la 12 ani:

113
a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din
svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii sau disimulrii originii ilicite a
acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea
din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau
executarea pedepsei;
b) ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a
siturii, a dispoziiei, a circulaiei ori a drepturilor asupra acestora cunoscnd
c bunurile provin din svrirea infraciunii;
c) dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea
provin din svrirea de infraciuni;
Alineatul (5) prevede c:
(5) Cunoaterea, intenia sau scopul, ca elemente ale faptelor
prevzute la alineatul (1), pot fi deduse din circumstanele faptice obiective.
Formularea infraciunilor de splare de bani este similar definiiei din legislaia
britanic. Principala diferen i totodat elementul care genereaz dificulti n sens
practic, const n definirea bunurilor ilicite ntr-un mod att de restrictiv.
Dificulti suplimentare ridic i identificarea presupusei infraciuni. Percepia
general printre procurori i autoritile judiciare este aceea c este necesar s
existe convingerea nfptuirii infraciunii principale, s se identifice i s se cuantifice
bunurile obinute din infraciunea respectiv pentru a asigura urmrirea penal a
infraciunii de splare de bani. Aceasta conduce, de fapt, la absena unei infraciuni
de splare de bani de sine stttoare, dei Ministerul de Justiie subliniaz c nu
aceasta este intenia legii. n plus, mens rea necesar, adic a cunoate c bunurile
rezult dintr-o infraciune penal face ca infraciunea s fie dificil de dovedit n multe
cazuri, n special n cazurile n care infraciunea principal se situeaz sub o alt
jurisdicie. nelegem faptul c exist elemente culturale i constituionale care
influeneaz legislaia, iar investigarea fraudelor i a infraciunilor financiare este nc
un concept relativ nou n Romnia.
Una dintre problemele identificate de toate prile intervievate o reprezint ineficiena
pragului de 1 milion de euro, din cauza cruia, dac n timpul unei investigaii a DNA,
se constat c valoarea unei infraciuni se situeaz sub 1 milion , investigaia este

114
transferat la DIICOT care va avea competena de a o continua. Pe de alt parte, n
cazul n care DIICOT investigheaz o infraciune, iar valoarea rezultatelor acesteia
depete 1 milion , ancheta cade n sarcina DNA.
Indiferent n ce sens are loc transferul, exist percepia unei imense risipe de timp i
de efort n investigaie. Ambele agenii consider c o flexibilitate n continuarea
investigaiei, indiferent de valoarea infraciunii, ar fi mai eficient i ar reduce
costurile.
Informaii
Recomandarea 4
Se va lua n considerare utilizarea capacitii DNA de colectare pro-activ a
informaiilor (o celul informativ).
Recomandarea 5
Se va lua n considerare elaborarea unui model naional de informaii pentru a facilita
schimbul de informaii.
Recomandarea 6
Se va lua n considerare utilizarea pe o scar mai larg a sistemului 5x5x5 de
manevrare a informaiilor.
Recomandarea 7
Se va lua n considerare utilizarea pe o scar mai larg a ofierilor de legtur din
strintate pentru a asista DNA la identificarea averilor din strintate i a
informaiilor privind persoanele expuse politic
38
.

Recomandarea 8
Se va lua n considerare introducerea unei structuri oficiale pentru DNA astfel nct
aceasta s asigure schimbul de informaii cu partenerii de referin.

38
PEPs: Politically Exposed Person(s): Persoane expuse politic

115
Expunere de motive:

DNA se bazeaz pe informaii care provin din diverse surse. Se pare c nu exist un
sistem universal de nregistrare, filtrare i transmitere a informaiilor (un model
naional de informaii). Investigatorii din cadrul Inspectoratului General de Poliie i
cei ai departamentului de combatere a criminalitii organizate utilizeaz sistemul
5x5x5, dar un astfel de sistem nu exist n cadrul altor organisme de aplicare a legii.
Aceast lacun n schimbul de informaii sugereaz c nici o organizaie nu poate
dobndi singur o viziune clar asupra ntregului tabloului i poate avea drept urmare
un numr de agenii care vizeaz aceiai indivizi, aceleai grupuri de crim
organizat sau infraciuni.
S-a subliniat faptul c DNA nu este o agenie de aplicare a legii, ci o agenie de
urmrire penal din cadrul Ministerului Public. Ca urmare a acestui fapt, multe
oportuniti pot fi ratate, ca urmare a colectrii pro-active a informaiilor.
Poliia lucreaz cu informaii din surse deschise, dar i din surse sub acoperire (de
exemplu, informatori i poliiti sub acoperire). Problema este una legislativ,
ntruct, prin lege, ministerul public nu are competena de a colecta informaii. Natura
investigaiilor efectuate de DNA ar putea beneficia de o surs legal de informaii
care s poat fi transformate n probe pentru o urmrire penal.
Recuperarea activelor
Unul dintre obiectivele prezentei misiuni vizeaz analiza influenei sistemului
romnesc de recuperare a activelor asupra capacitii de investigare a DNA. n
general, se accept c un sistem robust i eficient de recuperare a activelor este
esenial n combaterea corupiei din Romnia. n acest domeniu, legislaia s-a
dezvoltat simultan cu procesul de evaluare Moneyval i n special, conform
prevederilor Conveniei Consiliului Europei privind splarea, descoperirea,
sechestrarea i confiscarea rezultatelor infraciunii i finanarea terorismului
(denumit n continuare Convenia). Evaluarea Moneyval efectuat n anul 2008 a
constatat c legislaia privind confiscarea se conformeaz n mare principiilor
Conveniei.

116
Recomandarea 9
Trebuie acordat mare atenie articolului 25 al Legii 656 cu modificrile ulterioare
pentru a meniona toate infraciunile sau cel puin toate cele investigate de DNA.
Recomandarea 10
Trebuie s se ia n considerare o mbuntire a legislaiei i a procedurilor, crescnd
profilul recuperrii activelor din cadrul DNA, prin care strategia de recuperare a
activelor joac un rol major n strategia i tactica de combatere a corupiei.
Recomandarea 11
Se va acorda atenie rezultatelor definite n mod corespunztor i clar prin lege.
Recomandarea 12
Se va acorda atenie anulrii sarcinii probei privind persoanele condamnate n
legtur cu beneficiile i activele suspectate.
Recomandarea 13
Se va lua n considerare modificarea legislaiei pentru a permite ca sanciunea
confiscrii rezultatelor infraciunii s aib preceden asupra compensrii.
Recomandarea 14
Se va lua n considerare implementarea unui sistem de motivare pentru a ajuta n
cursul general al recuperrii bunurilor.

Expunere de motive:
Activitatea DNA se axeaz n general pe infraciuni financiare. Legislaia privind
confiscarea este prevzut n principal la articolului 118 din Codul de procedur
penal, unde exist dispoziii privind confiscarea special a obiectelor obinute prin
svrirea unei fapte prevzute de legea penal, alturi de o gam larg de
instrumente.

117
Sunt supuse confiscrii speciale:
a) bunurile produse prin svrirea faptei prevzute de legea penal;
b) bunurile care au fost folosite sau care urmau a fi folosite la svrirea unei
fapte prevzute de legea penal, dac sunt ale fptuitorului;
c) bunurile care au fost date pentru a determina svrirea faptei prevzute de
legea penal sau pentru a rsplti pe fptuitor
d) bunurile dobndite n mod clar prin svrirea faptei prevzute de legea
penal, dac nu sunt restituite persoanei vtmate i n msura n care nu
servesc la despgubirea acesteia;
e) bunurile a cror deinere este interzis de legea penal.

Articolul 25 din Legea 656/2002 face ca prevederile art. 118 s fie aplicabile
infraciunilor de splare de bani i de terorism i extinde limita confiscrii la
echivalentul valorii i avantajelor provenite de pe urma ctigurilor din infraciune.

1. n cazul infraciunilor de finanare a terorismului i de splare a banilor,
dispoziiile art. 118 din Codul penal se aplic avnd n vedere confiscarea
rezultatelor infraciuni.
2. Dac bunurile care fac obiectul infraciunii, supuse confiscrii, nu se gsesc,
se confisc echivalentul lor n bani sau bunurile dobndite n locul acestora.
3. Venitul sau alte foloase dobndite din bunurile rezultate din infraciunea
menionat la alin. (2) se confisc.
4. Dac bunurile rezultate din infraciune, supuse confiscrii, nu pot fi deosebite
de bunurile licite, se confisc bunurile pn la concurena valorii rezultatelor
infraciunii la valoarea ctigurilor din infraciune supuse confiscrii.
5. Prevederile de la alin. (4) se aplic i asupra venitului sau altor foloase
dobndite din bunurile rezultate din infraciune supuse confiscrii, care nu pot
fi deosebite de bunurile licite.

Nu exist nici o ndoial c, pe hrtie, legea se conformeaz prevederilor cuprinse n
articolele de la 3 la 9 din convenie, care prevd msurile ce trebuie adoptate la nivel
naional, n special mbuntirile prevzute de art. 25 din Legea 656/2002 care se
conformeaz n mod corespunztor articolelor 3 i 5 din Convenie. Cu toate

118
acestea, cnd o legislaie este modificat pentru a se conforma criteriilor Conveniei,
dificultile practice sunt destul de frecvente n aplicarea ei, iar Romnia, n general
i DNA n special, nu constituie o excepie.
Dificultile cu care se confrunt procurorii DNA par a fi legate de trei aspecte: legal,
procedural i cultural. Convenia definete rezultatele drept orice avantaj
economic, derivat din sau obinut, direct sau indirect, din infraciuni penale. Articolul
118 vizeaz ceea ce urmeaz a fi confiscat, iar articolul 25 din Legea 656/2002
merge mai departe, extinznd domeniul rezultatelor indirecte.
Au existat puncte de vedere contradictorii privind interpretarea a ceea ce nseamn
rezultate, unii procurori adoptnd cea mai larg viziune posibil, alii adoptnd o
interpretare foarte restrns. Se pare c instanele, lund n considerare factorii
culturali i istorici, tind s opteze pentru interpretrile cele mai restrnse. Poliia i
alte organisme de anchet neleg pe deplin dispoziiile privind instrumentele, dar nu
i conceptul de rezultate. ntregul domeniu este neclar i poate afecta drastic
eficacitatea legii. Un avantaj economic poate fi obinut n mod ilegal pe mai multe ci
i trebuie s acopere orice beneficiu obinut de o persoan n cursul sau ca urmare a
unei fapte penale. Acest lucru se dovedete real n special n privina unor elemente
cum ar fi venitul din chirii, alte profituri i venituri, mpreun cu ctigurile care decurg
ulterior, aa cum se prevede la articolul 5 al Conveniei:
Fiecare parte adopt msurile legislative i alte msuri care se dovedesc
necesare pentru a asigura c msurile de ngheare, sechestrare i confiscare
cuprind de asemenea:
a
b
c venitul sau alte avantaje derivate din rezultatele infraciunii, din
bunurile n care au fost transformate sau convertite rezultatele
infraciunii sau din bunurile cu care rezultatele infraciunii au fost
amestecate, pn la valoarea evaluat a rezultatelor amestecate, n
acelai mod i n aceeai msur ca i rezultatele.
Dei unii procurori argumenteaz c o confiscare a valorilor i a veniturilor, a
profiturilor i a altor avantaje rezultate dintr-o infraciune sunt acoperite de articolul 25
din Legea 655/2002, lucru care, desigur, pe hrtie aa i este, practica

119
demonstreaz c rareori se aplic. Dei se accept pe scar larg faptul c
procentul de 25,2 este prevzut pentru confiscarea valorilor, iar 25,3 ar trebui s fie
prevzut pentru confiscarea rezultatelor indirecte, experiena judiciar demonstreaz
c procurorii nu au cercetat cile de interes sau alte ci suplimentare, iar aproape
toate cazurile au fost tratate pornind de la baze simple. De exemplu, dac bunul
respectiv este reprezentat de un lot de pmnt, procurorii vor avea drept obiectiv
confiscarea acestuia, dar nu vor investiga eventualele ctiguri rezultate din
arendare etc.
Accentul pus pe instrumente tinde s abat atenia de la importana confiscrii
rezultatelor i ca urmare, articolul 118 pare a fi condus de instrumentele, care, n
multe alte jurisdicii, sunt considerate funcie separat i distinct a instanei i sunt
reglementate de propria lor legislaie.
Confiscarea este cuprins n legea penal i urmrit la iniiativa procurorului.
Modificri recente ale legislaiei permit confiscarea valorii n cazul n care rezultatele
infraciunii au fost transformate sau disipate. n plus, n cursul unei investigaii,
bunurile identificate pot fi sechestrate n vederea confiscrii de ctre instan.
Dificultile apar n cazul n care bunurile sechestrate constau din active care se
depreciaz, cum ar fi un vehicul, cnd apare o reducere semnificativ a valorii. Se
pare c nu exist un mecanism practic sau legislativ, prin care bunurile sechestrate
s poat fi gestionate.

Asistena juridic reciproc
Recomandarea 15
Se va lua n considerare integrarea, precum i verificarea asistenei juridice reciproce
n instituia procurorului i n dosarul de urmrire penal.
Recomandarea 16
Se va lua n considerare integrarea oficial a investigaiilor efectuate n strintate i
a asistenei juridice reciproce n investigaia general efectuat de procuror.

120
Recomandarea 17
Se va lua n considerare transpunerea n practic a unei structuri oficiale de
gestionare pentru a urmri progresul nregistrat de cererile de asisten juridic.
Recomandarea 18
Se va lua n considerare dezvoltarea unei structuri mai reglementate pentru
mprtirea bunelor practici ntre prile interesate cu experien i dezvoltarea unei
baze de cunotine.
Recomandarea 19
Se va lua n considerare un statut legal pentru a asigura faciliti de traducere a
documentelor din strintate.

Expunere de motive:
n cadrul DNA, asistena juridic reciproc este asigurat de o echip redus,
format dintr-un procuror, un ofier de poliie i o secretar. Acetia neavnd
capacitatea de a investiga, ali procurori din cadrul DNA, care conduc o investigaie,
nainteaz, n mod normal, o cerere oficial ctre birou solicitnd elaborarea unei
scrisori rogatorii.
Toate informaiile i documentele privind astfel de cereri sunt pstrate n siguran n
cadrul biroului. Depistarea cazurilor i urmrirea rezultatelor cad n sarcina ofierului
de poliie, dei nu exist o structur oficial i totul se efectueaz ad-hoc.
Se pare c, n acest moment, exist o lips de conexiune, procurorul original care
se ocup de caz devenind, cel puin n practic, ter parte n proceduri.
Centrul Departamentului de cooperare internaional din cadrul Poliiei are n
rspundere un numr de ofieri romni de legtur din alte ri. Nu exist un
memorandum de nelegere privind scrisorile rogatorii internaionale care s permit
colaborarea dintre DNA i alte agenii de aplicare a legii.
Legea 222 / 2008 reprezint baza legal pentru activitatea de acordare a asistenei
juridice reciproce. Drept urmare, nu se permite s colecteze informaii i nu exist o

121
baz legal pentru schimbul neoficial de informaii. Acest fapt determin o activitate a
DNA mai puin pro-activ dect ar fi de preferat.
Unele dintre problemele identificate n temeiul asistenei juridice reciproce sunt
comune tuturor organismelor de anchet din toat lumea. Cea mai obinuit este
legat de termen. Uneori dureaz pn la 1 sau 2 ani pentru a primi un rspuns. Mai
exist i unele probleme legate de faptul c anumite proceduri difer de cele
romneti. De exemplu, n timp ce procurorii din Romnia sunt autorizai s solicite
date din conturi bancare, n Austria, precum i n multe alte jurisdicii, este necesar
un ordin judectoresc. Un alt exemplu se refer la Rusia i Ucraina, unde procurorii
nu sunt autorizai s interogheze indivizii ca suspeci. De asemenea, exist unele
probleme legate de serviciile de traducere. Nu exist prevederi legale care s
permit traductorilor s fie pltii n strintate. Este evident c aceste probleme pot
fi, n mare msur, depite prin experien, iar un schimb de experien i de bune
practici cu alte organisme de aplicare a legii, cum ar fi DIICOT sau FIU s-ar putea
dovedi foarte util pentru toate prile.
n mod surprinztor, nu au existat dificulti deosebite n ceea ce privete conturile de
depozit offshore i paradisurile fiscale, dei, n cadrul DNA exista percepia general
c paradisurile fiscale nu vor coopera.
Dei se dispune de faciliti pentru conferine video i telefonice, percepia general
a fost c e mai eficient ca un investigator s cltoreasc pentru a obine probele i
se pare c exist o prevedere bugetar adecvat n acest sens.
n mare, nu au existat multe probleme, cu o medie de 25 de cereri rezolvate pe an i
n interval de 6 ani, numai ntr-un singur caz nu s-a primit nici un rspuns, iar acesta
a fost din China.

Generaliti
Recomandarea 20
Se va lua n considerare modificarea Codului familiei pentru ca membrii familiei s fie
obligai s depun mrturie n cazuri de corupie.

122
Recomandarea 21
Se va lua n considerare capacitatea de a suspenda funcionarii publici n anumite
circumstane la momentul ncheierii unei investigaii.
Recomandarea 22
Se va lua n considerare, n toate cazurile de corupie care implic demnitari i
funcionari publici, consultarea ANI pentru evaluarea n paralel a averii n scopul
identificrii unei discrepane ntre averea real i cea declarat pentru a se proceda
la confiscare, acolo unde este cazul.

Expunere de motive:
Un numr de dificulti practice mi-au fost explicate de procurorii cu experien.
Acestea implic membrii familiilor funcionarilor publici suspectai de corupie. Se
pare c este un fapt obinuit ca ntr-o activitate de corupie, bunurile s fie
transferate ctre membrii familiei. Conform legislaiei romneti privind familia, aceti
membri nu pot fi obligai s ofere probe anchetatorilor i se profit n mod frecvent
de acest privilegiu. Acestui fapt i se asociaz prezumia, n temeiul Constituiei
Romniei, c toate bunurile sunt considerate legale dac nu se dovedete contrariul.
n acest moment, investigarea unor ctiguri ilicite se pare c a intrat n impas.
Se pare c, n anumite condiii, o persoan anchetat pentru fapte de corupie poate
rmne angajat la un nalt nivel de ncredere i poate fi chiar oficialul cu care
procurorului i se cere s menin legtura pentru a cerceta pierderile financiare care
decurg din activitatea infracional suspectat. Acest lucru nu poate fi just ntr-o
societate dreapt i echitabil atunci cnd este n pericol banul public.
Puterea ANI este destul de semnificativ dac acceptm faptul c recuperarea
bunurilor este important pentru munca depus de DNA. n lumina numeroaselor
dificulti ntmpinate de DNA n procedura de confiscare, n cazul n care funcionarii
publici sunt obligai s dea o declaraie de avere, procurorii sunt ngrijorai c puterile
ANI pot fi utilizate ntr-o abordare care implic mai multe agenii. Chiar n cursul unei
anchete penale desfurate de DNA i n urma recomandrilor, ANI poate compara

123
bunurile identificate ale unei persoane cu bunurile menionate n declaraia de avere
i n cazul n care acestea depesc bunurile legal dobndite, poate s fac o cerere
de confiscare.

124
Partea 4 Exemple de bune practici din Marea Britanie
Exemplele de bune practici au la baz domeniile de dificultate identificate pe
parcursul numeroaselor interviuri i ateliere de lucru i prezint modul n care unele
dintre aceste dificulti au fost abordate n Marea Britanie. Nu exist ndoial c
succesul n anchetarea veniturilor sau bunurilor din strintate evolueaz n Marea
Britanie de la utilizarea investigaiei financiare la toate nivelele anchetei i propag
utilizarea sa n tot spectrul larg al procesului de investigare. nelegerea pe scar
larg a legislaiei i integrarea investigaiei financiare la nivel managerial vin n
sprijinul acestui proces. Culegerea pro activ de informaii constituie de asemenea
un element esenial n investigarea eficient a infraciunilor de splare de bani, iar n
Marea Britanie funcioneaz un Model Naional de Informaii. MNI este un formular
tip utilizat de ctre Poliia britanic, i din ce n ce mai mult i de ctre ali parteneri,
n scopul de a se asigura c aceast practic este transmis ntr-o maniera specific
prin dezvoltarea probelor i informaiilor cu caracter operativ. Acest formular tip este
utilizat n vederea stabilirii problemelor prioritare i a identificrii resurselor ce
necesit a fi alocate n vederea tratrii acestor probleme. MNI se aplic tuturor
aspectelor practicii operative, se bazeaz pe o politic pro activ ce implic
identificarea, nelegerea i abordarea problemelor i tendinelor evideniate. Aceast
perspectiv mai larg permite organizarea activitii n ordinea prioritilor ceea ce
uureaz ancheta.

Utilizarea materialului investigativ actual este restricionat, i sunt probleme de ordin
legal n ceea ce privete materialele adunate n cadrul anchetelor ncheiate.
Aspectele prezentate ca fiind dificile vor fi analizate, avnd titluri specifice, utiliznd
spee din sistemul juridic i detalii puse la dispoziie publicului, pentru a permite
utilizarea complet a acestora n cadrul discuiilor.
Inculpatul transfer proprietatea n strintate i nu poate fi gsit

Spea aceasta se referea la o persoan care, pe parcursul mai multor ani, a fraudat
trei femei i a disprut cu o sum de bani n valoare total de 500.000. Acesta a
pledat vinovat pentru o serie de infraciuni de nelciune. Judectorul a eliberat un
ordin de confiscare conform Actului de Justiie Penal din 1988 (care stabilete un
sistem de confiscare a produselor infraciunilor, altele dect traficul de droguri).

125
Profitul a fost evaluat la suma de 500.000, sum pe care inculpatul a primit-o de la
cele trei femei, majorat ulterior la suma de 600.000, pornindu-de de la premisa c
acesta ar fi investit suma respectiv ntr-o aa manier nct s-i pstreze valoarea
cel puin n raport cu rata inflaiei. Poliitii nu au putut s identifice active
semnificative deinute de ctre sau n numele inculpatului sau s depisteze unde au
disprut banii furai i au susinut c inculpatul trebuia s i fi ascuns, din moment ce
nu prea s fi avut un stil de via extravagant sau s fi cheltuit importante sume de
bani. Inculpatul a pretins c a pierdut o parte important de bani la jocurile de noroc,
dar nu exist probe care s sprijine aceste afirmaii. Judectorul a considerat c
probele aduse de inculpat erau evazive i necinstite, dar, cu toate acestea, a hotrt
s reduc suma cu 150.000 ca o recunoatere a faptului c o parte din bani
fuseser probabil cheltuii de-a lungul anilor. Inculpatul a formulat apel mpotriva
deciziei, n faa Curii de Apel, susinnd c judectorul a greit atunci cnd a pus n
sarcina inculpatului s demonstreze faptul c bunurile dobndite ulterior de ctre
inculpat valorau mai puin dect suma obinut prin comiterea infraciunii.
Curtea de Apel a susinut c Actul 1988 stipuleaz n mod clar c, n timp ce sarcina
dovedirii beneficiului obinut de ctre inculpat prin comiterea infraciunii aparinea
procurorului, inculpatul trebuia s probeze faptul c suma de care a beneficiat n final
de pe urma comiterii infraciunii este mai mic. Curtea de Apel a constatat cu titlu de
principiu,

... este posibil ca un infractor s adopte msurile necesare pentru a ngreuna
depistarea produsului infraciunii. Odat de ce dovedete c a obinut un beneficiu,
este pragmatic i corect ca inculpatul s fie cel care s arate (conform standardelor
civile) c nu se mai afl n posesia produsului infraciunii sau c valoarea ori
cantitatea acestora a fost redus.

Acest principiu a fost testat la Curtea European a Drepturilor Omului ntr-un alt caz
i s-a constatat c respect clauzele Articolelor din Convenie.

126

Lipsa infraciunii predicat pentru a proba infraciunea de splare de bani

n spea aceasta este vorba despre cinci capete de acuzare privind infraciuni de
splare de bani ce au rezultat n urma unor investigaii desfurate de ctre organele
de poliie mpotriva unor presupui traficani de droguri. Pe parcursul anchetei, un
ofier de poliie sub acoperire a nregistrat conversaiile pe care le-a purtat cu unul
dintre traficanii de droguri. Pe parcursul acelor conversaii, a devenit clar faptul c
acesta avea acces la persoane pregtite s spele banii rezultai n urma traficului de
droguri. Acesta a vorbit despre faptul c i dorea s scape de sume mari de bani,
referindu-se chiar la suma de 500,000. Traficantul de droguri a identificat persoana
de contact menionnd c este vorba despre cineva care deinea o afacere de
nchiriat maini n Belsize Park, avnd de a face cu arabi, referindu-se astfel n mod
clar la o persoan care opera un Birou de Servicii de Bani (BSB). Traficantul a
confirmat dimensiunea tranzaciilor n urmtorii termeni: am splat un milion de
afurisite de lire prin el, anul trecut acesta avnd un Birou de Schimb
corespunztor.

A fost deschis o anchet mpotriva BSB i a celor patru persoane implicate. Existau
informaii cu caracter operativ conform crora, banii proveneau din fraude tip
carusel i din trafic de droguri, ns nu exista o legtur direct cu o infraciune
predicat nici pentru traficul de droguri i nici pentru fraud.

Aceast anchet a presupus investigarea activitilor de afaceri desfurate de un
birou de schimb din Queensway, Londra, numit Express FX. Rezultatul acestei
investigaii a fost trimiterea n judecat a celor patru persoane printr-un rechizitoriu
coninnd cinci capete de acuzare. Instana 2 a acuzat trei dintre aceste persoane i
altele, pentru comiterea infraciunii de splare de bani ntre 8 octombrie 2003 i 13
decembrie 2004, acuzaiile aflndu-se n legtur cu activitile desfurate de
Express FX, i instana 5 a acuzat aceiai inculpai n legtur cu activitile de
tranzacionare efectuate de biroul Express FX ntre 14 decembrie 2004 i 22
februarie 2006. ambele instane i-au bazat deciziile pe probele pe modelul de
tranzacionare utilizat dup achiziionarea biroului Express FX. Anterior, cifra de
afaceri a biroului era n valoare de aproximativ 70,000 pe an. n urmtorii doi ani i

127
jumtate dup achiziionarea biroului, cifra de afaceri a crescut la n 50,000,000
mare parte din aceast sum fiind schimbat n bancnote de 500 Euro. n ceea ce
privete suma de 15,000,000 nu exist nicio eviden. Un numr semnificativ de
chitane false au fost descoperite, n special implicnd o companie numit
Danasgate. De asemenea, au fost descoperite i alte chitane false, n legtur cu
care procurori au sugerat c sunt complet fictive, n sensul c ori nu exista compania
n discuie ori acea companie nega faptul c ar fi implicat n tranzaciile respective.

Procurorii s-au bazat pe faptul c date fiind circumstanele tranzaciilor, fptuitorii
implicai i natura activitii infracionale, rezult n mod clar svrirea infraciunii de
splare de bani. n urma condamnrii, inculpaii au atacat hotrrea la Curtea
Suprem. Principiul important pe care i-au bazat raionamentul a fost

Considerm c n cazul de fa instana a apreciat n mod corect faptul c exist
dou modaliti prin care instana poate proba c bunurile provin din svrirea
infraciunii,
a) demonstrnd c bunurile provin dintr-o activitate de un anumit tip sau tipuri i
c aceast activitate este ilegal, ori
b) demonstrnd c circumstanele n care bunurile sunt folosite sunt de o asemenea
natur nct conduc la concluzia c acestea sunt rezultate ale infraciunii.

Transferarea proprietii ctre familie / inculpatul a decedat

Aceast spe face referire la o persoan care a fost condamnat n data de 17
octombrie 2007, pentru implicarea n activiti de splare a produselor infraciunilor
conform seciunii 328 (1) din Actul privind Produsele Infraciunilor i pentru
achiziionarea de produse provenite din activiti infracionale conform seciunii 329
din Act. Pentru aceste fapte concurente inculpatul a fost condamnat la 3 ani de
nchisoare. O audiere n vederea confiscrii a fost programat pentru data de 23 mai
2008, ns, inculpatul a fost gsit mort n celula sa din nchisoarea HM Featherstone
n data de 6 aprilie 2008. Anterior sinuciderii, acesta i-a transferat pe numele soiei
i fiicei averea sa considerabil n valoare de 1.38, aparent pentru a evita
confiscarea de ctre instanele statului. Au existat suspiciuni conform crora
sinuciderea sa ar fi fost generat de temerea c averea deinut pe numele familiei

128
sale ar putea fi confiscat. Sinuciderea sa a stopat desfurarea procedurii penale
de confiscare.

Agenia de combatere a criminalitii organizate (SOCA) are competena de a
demara o procedur civil de recuperare conform dispoziiilor Actului privind
Produsele Infraciunilor din 2002, n situaiile n care bunurile sunt obinute prin
activiti ilegale. Aceast competen nu poate nlocui ancheta penal i confiscarea
dar n anumite circumstane constituie o variant viabil, reducerea criminalitii fiind
n general cel mai bine asigurat prin intermediul anchetelor penale i a procedurii
penale. Cu toate acestea, competena de recuperare a bunurilor, bazat pe o
sentin de necondamnare n conformitate cu Actul privind Produsele Infraciunilor
din 2002, i poate aduce o contribuie remarcabil la reducerea criminalitii, n
condiiile n care: (i) nu e probabil obinerea unei condamnri penale; (ii) o
condamnare penal este obinut dar nu este emis ordinul de confiscare; (iii) o
autoritate competent consider c interesul public va fi mai bine servit prin utilizarea
acestei competene dect prin obinerea unei hotrri penale. Procurorul General a
emis un ghid de bune practici n care se menioneaz cnd i cum aceste
competene ar trebui folosite.
Ca urmare a unei analizri detaliate a bunurilor, a comparrii cu venitul obinut pe
cale legal, i a culegerii de probe i de informaii cu caracter operativ privind
activitatea infracional i asocierea n vederea svririi de infraciuni (n
conformitate cu standardele civile), a fost emis un ordin de sechestru i s-a solicitat
naltei Curi o hotrre de confiscare pe cale civil. Instana a hotrt confiscarea
civil a bunurilor identificate.

129
SECIUNEA 4 Bnci i fiducii offshore
O banc offshore este o banc situat n afara rii de reedin a deponentului, de
obicei, ntr-o jurisdicie cu impozite sczute, denumit frecvent paradis fiscal. n
general, se consider n mod greit c un cont offshore (CO) indic un prestator
situat ntr-o jurisdicie insular, precum Nauru sau Insulele Anglo-Normande. Nu este
adevrat. Lichtenstein, Andorra i alte astfel de ri fr ieire la mare sunt pe bun
dreptate denumite offshore n sensul prezentei analize. Aceste conturi offshore
(CO) ofer avantaje financiare i juridice care, n mod caracteristic, includ o
combinaie de factori:
un regim de confidenialitate puternic,
reglementri juridice cu mai puine restricii,
impozite reduse sau inexistente,
acces facil la depozite,
protecie mpotriva instabilitii politicii locale sau financiare din ara de
reedin a clientului.
n rile i jurisdiciile offshore, sunt disponibile numeroase bnci offshore i instituii
de investiii, multe dintre acestea prestatoare de servicii de bancare, care, datorit
nivelului ridicat de confidenialitate i de protecie, precum i a impozitelor reduse
39

sunt extraordinar de benefice pentru cei care le folosesc facilitile. Cu toate acestea,
cnd se menioneaz termenul banc offshore, se nate i percepia unor servicii
bancare situate n paradisuri fiscale cu regim redus de reglementare. n general,
aceste din urm avantaje sunt cutate de persoanele care, deschizndu-i astfel de
conturi, ncearc s se sustrag impozitelor din rile de reedin. De asemenea, n
aceste zone, elementele infracionale ncearc s ascund rezultatele financiare ale
unor activitii infracionale.
Exist reputate jurisdicii offshore care dispun de reglementri bancare stabile i
complexe. Aceste jurisdicii mai bine reglementate sunt interesate s i atrag i s
i pstreze pe via clienii, iar regulile i reglementrile care guverneaz conturile
bancare offshore sunt foarte mult orientate spre satisfacerea nevoilor
deponenilor/investitorilor. n fapt, majoritatea acestor centre financiar-bancare

39
http://www.asset-protection-international.com/offshore-banking/offshore-banking-accounts.php

130
offshore i paradisuri fiscale se bazeaz n special pe capitalul strin depozitat n
bnci ca principala surs de investiii strin, n cteva cazuri, acesta fiind chiar
singura lor surs de investiii. Insulele Cayman, de exemplu, este una din cele mai
importante jurisdicii offshore i este considerat al cincelea centru financiar, dup
Londra, New York, Tokyo i Hong Kong. n zon, exist peste 570 bnci liceniate, cu
depozite depind 500 miliarde dolari SUA. Un regim bancar administrat ntr-un mod
total diferit funciona n Nauru n anii 1990, cnd insula era reedina a 400 de bnci
offshore la o populaie rezident de 12.000 persoane. O condiie impune bncilor
offshore ca ele s fie astfel liceniate nct s nu se poat angaja n niciun fel de
relaii de afaceri cu un rezident dintr-o ar n care exist o sucursal bancar a
respectivei corporaii bancare. Toate licenele pentru depozit ale acestor bnci din
Nauru au fost anulate la insistena Grupului de aciune financiar (FATF)
40
i s-a
introdus un regim al licenelor bancare cu totul nou.
Istoria conturilor bancare offshore
Cum au aprut bncile offshore? Din punct de vedere istoric, cetenii Marii Britanii
au fost ntotdeauna supui unui regim dur de impozitare n toate domeniile de
activitate, att ca persoane fizice, ct i ca persoane juridice. Cel mai mare impozit
pe venit, din anii 1960, a fost de 95%. Printr-o impozitare exagerat, guvernul a cules
beneficiile economiilor strnse cu greu de familii i persoane sub forma venitului
intern. O situaie similar a existat i n Europa de Vest.
Oamenii de afaceri aveau nevoie de o soluie pentru a reduce sau a elimina povara
fiscal i ea le-a fost oferit de bucile de stnc din sud-estul Angliei, Insulele
Anglo-Normande. Aceste naiuni insulare le-au oferit posibilitatea de a-i reduce
povara impozitrii acordndu-le impozite sczute i confidenialitate strict.
Autoritile bancare i guvernul Insulelor Anglo-Normande i-au convins potenialii
clieni c orice depozit plasat n bncile din zon va fi anonim, exonerat de duritatea
taxelor din zona continental a Regatului Unit i vor fi supuse unei rate de impozitare
considerabil mai mici. Vestea despre acest serviciu bancar s-a rspndit n toate
comunitile bancare din Europa i drept urmare, Insulele Anglo-Normande au
devenit primul sediu al bncilor offshore europene.

40
Financial Action Task Force (FATF)

131
Ce s-a ntmplat ulterior a avut efectul unui bulgre de zpad asupra altor
jurisdicii offshore foarte mici care au remarcat cele ntmplate n Insulele Anglo-
Normande i curnd, le-au urmat exemplul. Nivelul sczut de administrare, controlul
redus al datelor despre clieni (de fapt, conturile anonime au devenit o caracteristic
oferit de unele jurisdicii i instituii), alturi de investigaiile minime privind sursa
fondurilor i-a atras pe cei care doreau s ascund bani n scopul evaziunii fiscale
sau s disperseze bani dobndii prin mijloace ilegale.
Curnd, nu doar persoanele fizice, ci i marea parte a corporaiilor au profitat de
acest nou regim stabilindu-i sediile centrale n jurisdiciile acestor paradisuri
fiscale, beneficiind astfel de avantajele unui impozit sczut asupra profitului
corporaiei i asupra impozitul personal al directorilor.
n stratificarea banilor n procesul de splare de bani, bncile offshore pot prezenta
urmtoarele avantaje:
Legi privind secretul bancar
Multe jurisdicii offshore asigur un secret financiar foarte strict care i protejeaz n
mod eficient pe investitorii strini de investigaiile din ara de origine, inclusiv de
anchetele penale, financiare sau fiscale. n unele cazuri, investigatorii se confrunt
cu o administrare stratificat, creat n mod deliberat pentru a descuraja
investigaiile:
Avocatul A n ara B acioneaz n numele clientului C
Avocatul A l contacteaz pe avocatul C n ara D
Avocatul C nfiineaz o companie n ara E
Compania deschide un cont bancar n ara F
Avocatul A n ara B acioneaz pentru clientul C
Avocatul A contacteaz avocatul C n ara D
Avocatul C nfiineaz o companie n ara E
Compania deschide un cont bancar n ara F
Aadar, exist concomitent dou seturi de contracte de confidenialitate de negociat,
trei ri implicate i o confidenialitate garantat de banc.

132
Corporaii i companii scoic
Un spltor de bani sofisticat i va deschide un cont bancar ntr-o jurisdicie offshore
mai curnd pe numele unei corporaii dect pe numele unei persoane fizice. Pentru a
mri aparena de legalitate este preferabil ca aceast companie s aib deja un
istoric n activitile de tranzacionare. Odat corporaia nfiinat, se deschide un
depozit bancar n paradisul fiscal pe numele acestei companii offshore.
Companiile nregistrate n paradisuri fiscale se bucur de avantajul de a fi scpat de
legislaia fiscal, alimentnd i alimentndu-se cu mari sume de capital din rile
offshore.
Deinerea unei companii de afaceri internaionale (de tip IBC
41
) sau a unui cont
offshore, le permite proprietarilor s acioneze sub protecia anonimatului i s evite
mai uor taxele i impozitele. n multe jurisdicii, nu exist o reglementare privind
pstrarea registrelor sau a nregistrrilor contabile, fapt perfect pentru operaiuni
secrete. Companiile pot chiar s fie capitalizate cu aciuni la purttor, ex., aciuni care
sunt transferate personal fr a se nregistra schimbarea titularului, deci nu exist un
titular, nici o nregistrare, persoana care deine fizic certificatele de aciuni deinnd i
compania.
Utilizarea corporaiilor
Multe scheme de splare a banilor creeaz o perdea de fum prin transferarea
controlului companiei ctre o corporaie care, la rndul ei, este situat ntr-o zon
offshore. Apoi, mandatarii i dau proprietarului acces i control imediat asupra
activelor ascunzndu-i n acelai timp identitatea. Corporaiile contribuie la
disimularea activelor prin transferarea aciunilor unei corporaii dintr-un cont n altul,
prin schimbarea denumirii corporaiei, prin fuziunea cu alte corporaii i prin
schimbarea documentelor corporaiei conform instruciunilor primite de la titularul
contului.
Corporaiile offshore pot dispune de un nivel suplimentar de protecie sub forma unei
clauze de fug" care prevede c n momentul n care survin anumite evenimente
declanatoare", activele, administrarea i conducerea corporaiei s fie automat

41
IBC: International Business Corporation

133
transferate sub o alt jurisdicie. Este extrem de dificil de realizat o investigaie cnd
exist necesitatea de a-i satisface pe mandatarii din jurisdicia din care fuge
corporaia i pe mandatarii n a cror jurisdicie migreaz corporaia, ntruct nu
putei avea dou corporaii i dou grupuri de mandatari care administreaz aceleai
active, negocierea neputnd fi efectuat n avans.
Utilizarea conturilor migratoare
n unele cazuri, infractorii vor deschide un cont ntr-o jurisdicie dnd instruciuni ca
orice fonduri primite s fie transferate imediat n alt loc. n plus, prima banc va primi
instruciuni ca, n cazul unei anchete penale, s i informeze pe oficiali celei de a
doua bnci care, la rndul lor, au primit instruciuni s transfere banii n alt parte.
Aceste scheme sunt cunoscute sub numele de conturi migratoare" i ridic serioase
piedici n calea eforturilor de sechestrare a banilor murdari. n esen, primul cont are
funcia de a aciona ca un mecanism de atenionare i de identificare a unei
investigaii a autoritilor de aplicare a legii i de a declana contramsuri de
protejare a banilor.
nfiinarea unei bnci instant proprii
Traseul poate fi mai complicat n cazul n care spltorul de bani i cumpr propria
banc instant" ntr-una dintre multele jurisdicii care ofer astfel de faciliti. Ulterior,
proprietarul se asigur c banca lui este una dintre bncile prin care trec banii i
care i atenioneaz proprietarul care, pentru a scpa de autoriti, poate s i
nchid banca sau s distrug nregistrrile.
Aceste bnci pot fi exploatate fr a ntreine nite birouri fizice, prin utilizarea
societilor de administrare pentru proprietari abseni sau pot exista doar ca un cont
ntr-o alt banc.
Folosirea intermediarilor
De cele mai multe ori, spltorii de bani folosesc diveri profesioniti, cum ar fi
avocai sau contabili, plasndu-se astfel sub protecia confidenialitii care
guverneaz relaia cumprtor/client. Ca i n cazul unei afaceri legale, folosirea
brokerilor i a agenilor care intermediaz deschiderea conturilor sau nfiinarea

134
corporaiilor, contractul de afaceri acioneaz ca un strat suplimentar de protecie i
de confidenialitate pentru conturile deschise ntr-o banc offshore. Aceti
profesioniti sunt experi n a evita ntrebrile care i-ar putea determina s refuze
afacerea sau chiar s i raporteze clienii sau potenialii clieni autoritilor.
Expresia banc offshore devine sinonim cu descrierea micilor paradisuri fiscale i
a centrelor financiare offshore cu reguli bancare ferme, sigure i anonime, utilizate
pentru a ascunde banii de diversele forme ale autoritii fiscale sau investigative.
Iniiat n Europa, sectorul bancar offshore s-a rspndit curnd i n restul lumii, iar
investitorii au nvat s profite de un paradis fiscal. Unele bnci offshore sunt situate
n zone stabile din punct de vedere politic care dispun de o economie solid, precum
Elveia i ofer securitate pentru depozite, precum i modaliti stricte de protecie a
activelor, spre deosebire de cele situate n Africa de Sud i rile africane. O parte a
instituiilor financiare offshore vor emite n fals facturi, conosamente, certificate de
utilizator final i alte forme de documente pentru a da o aparen de legalitate unei
varieti de tranzacii ilicite. Suprafacturarea i folosirea documentelor false poate fi o
acoperire excelent pentru splarea banilor provenii din traficul cu droguri i alte
infraciuni, n timp ce facturile i chitanele false pot fi utilizate n diverse fraude
fiscale.
n Europa, cteva state i organizaii internaionale au exercitat presiuni asupra
Elveiei ncercnd s determine modificarea politicii de confidenialitate a bncilor
acesteia. Uniunea European, ale crei ri membre nconjoar Elveia, s-a plns de
cetenii rilor membre care folosesc bncile elveiene pentru a evita impozitarea din
rile de origine. Uniunea European ncearc de mult timp s stabileasc un regim
fiscal armonizat ntre statele membre, n timp ce Elveia, aflat n mijlocul Uniunii,
continu s opereze cu un sistem care contravine eforturilor ei de armonizare.
Presiunile exercitate asupra Elveiei au determinat unele modificri. De la data de 1
iulie 2005, Elveia impoziteaz cu reinere la surs dobnda sumelor depuse n
conturi personale de rezideni din Uniunea European, dar nu i corporaiile.
n 2001 i 2002, guvernul Italiei a acordat o amnistie fiscal, reducnd impozitele i
penalizrile percepute asupra fondurilor repatriate din Elveia. n Italia s-au ntors
ntre 30 i 35 miliarde de Euro provenii din depozite. O amnistie similar a fost

135
aprobat i de guvernul Germaniei. n 2006, Marea Britanie i insulele Man,
Guernsey i Jersey au semnat un tratat privind impozitarea, n urma cruia
importanta banc Barclays a predat autoritilor fiscale britanice detalii despre
110.000 clieni, ceteni britanici. Autoritatea fiscal a estimat c a putut s
recupereze 1,5 miliarde lire sterline numai din impozitele nepltite, dobnzile i
penalizarea acestor clieni.
Germania a avut o alt abordare. n 2009, aceasta a cumprat detalii despre
cetenii germani deintori de conturi n Lichtenstein
42
i acum, Elveia i ofer
informaii similare
43
. Ambele vnzri au fost iniiate de angajaii instituiilor bancare
elveiene, care nemulumii, i-au prsit locurile de munc, lund cu ei i detalii din
baza de clieni pe care, ulterior, le-au oferit spre vnzare.
La nivel global, comunitatea internaional a depus eforturi n vederea standardizrii
i armonizrii procedurile bancare, de exemplu, prin Comitetul Basel pentru
supraveghere bancar care ofer un forum periodic pentru cooperare pe probleme
de supraveghere bancare. Comisia vizeaz consolidarea nelegerii aspectelor-cheie
ale supravegherii i mbuntirea calitii activitii de supraveghere bancar la nivel
mondial, prin recomandarea unor standarde minime n domenii cum ar fi rata de
ndatorare, capitalul social minim necesar, criterii de evaluare a riscului de credit i
alte aspecte financiare. La fel ca recomandrile altor instituii internaionale,
recomandrile Comitetului nu devin executorii dect dup adaptarea lor n legislaia
rilor membre.
Multe dintre jurisdiciile offshore nu se conformeaz recomandrilor Comitetului
Basel. Recomandrile Comitetului Basel pot fi accesate pe site-ul web
www.bis.org/bcbs/, principalele documente fiind:
Acordul Basel 1, rezultat al procesului consultativ dintre guvernatorii bncilor
centrale din ntreaga lume, a condus la publicarea, n 1988, a unui set de cerine de
reglementare a capitalului minim necesar unei bnci.
Acordul Basel 2, publicat n iunie 2004, stabilete un standard internaional de
reglementare bancar care s fie folosit la elaborarea legilor privind capitalul de

42
http://www.articlesbase.com/international-business-articles/the-german-amp-liechtenstein-tax-scandal-1983381.html
43
http://online.wsj.com/article/SB10001424052748703762504575037463469612220.html

136
rezerv necesar bncilor pentru a se proteja mpotriva diverselor riscuri financiare i
operaionale cu care se confrunt.
Alte aspecte legislative au avut i ele efect asupra lumii bancare offshore. Iniiativele
rilor membre OCDE, FATF i G8 privind combaterea splrii de bani, au adus
atingere grav legilor secretului bancar din mai multe jurisdicii offshore. n jurisdiciile
cu impozite mari i n anumite jurisdicii cu impozite reduse, principiul Cunoate-i
clientul nseamn renunarea la secretul bancar pentru a fi acceptat n cadrul
comunitii bancare mondiale.
Raportul OCDE privind mbuntirea accesului la informaiile bancare n scop fiscal,
publicat n anul 2000, reprezint prima lovitur puternic dat secretului bancar i a
fost adoptat de toate cele 29 de state membre ale organizaiei. Dei raportul a fost
mai mult o declaraie de intenie dect un plan detaliat, el a stabilit cadrul n care
autoritile fiscale naionale pot obine informaii despre anumite persoane fizice sau
companii despre care au motive de a presupune c sunt angajate n evaziune fiscal
sau activitate infracional.
Multe jurisdicii offshore au reacionat la presiunea exercitat asupra lor ca urmare
includerii pe lista neagr a OCDE i a FATF, consolidnd-i legislaia de combatere a
splrii banilor i introducnd controale mai stricte asupra instituiilor financiare. De
exemplu, inspeciile i comentariile FATF privind sistemul bancar din Nauru au
determinat revocarea tuturor licenelor bancare din jurisdicia respectiv i la
introducerea unei noi proceduri privind cererea de autorizare. Majoritatea licenelor
fie au expirat i nu au mai fost rennoite, fie au expirat ca efect al legii, n 2002, o
dat cu modificarea Legii sistemului bancar din Nauru i a Legii corporaiilor din
Nauru, urmate de desfiinarea a 400 de bnci-scoic. Urmare a acestui fapt i a altor
msuri de reglementare aplicate de guvern, n 2005, FATF a eliminat Nauru de pe
lista rilor i teritoriilor necooperante (NCCT).
Anomaliile continu s existe, cum ar fi Dominionul lui Melchizedek
(http://www.melchizedek.com/dom/index.html), fostul Dominion Karitane.
Melchizedek pare c este un atol de corali nelocuit, dar dispune de un proces prin
care o persoan poate s obin cetenia. Are o constituie cu nou articole
legislative, din care opt se refer la afaceri, bnci i societi comerciale. Instituiile

137
din cadrul dominionului sunt asociate cu frauda. Pentru detalii, consultai
(http://en.wikipedia.org/wiki/Dominion_of_Melchizedek) i, de asemenea,
(http://www.asiapacificms.com/articles/cyberfraud_melchizedek/)
Accesul la detaliile unui cont bancar offshore depinde n mare msur de dou
aspecte. Prima este gravitatea sau natura infraciunii care face obiectul investigaiei.
Al doilea aspect este reprezentat de legislaia rii n care se efectueaz investigaia,
care trebuie s prevad o infraciune similar celei investigate n ara care a iniiat
investigaia.
Exist categorii de infraciuni care par s fie condamnate n mod universal i cu
privire la care rile par s fie mult mai dispuse s furnizeze informaii. Acestea sunt:
Terorismul
Pedofilia
Splarea banilor
Traficul de droguri
Caracterul specific al unei anchete va dicta gradul de cooperare pe care o vei primi
ntr-o situaie dat.
ACT DE FIDUCIE
Actul de fiducie reprezint obligaia unei persoane (care poate fi persoan fizic sau
juridic) numit fiduciar s se ocupe personal de proprietate, n folosul unuia sau
mai multor beneficiari.
Fiduciarul, care este deintorul n mod legal al proprietii ncredinate, este numit
oficial pentru a avea grij de proprietatea ncredinat ntr-un anume fel i pentru un
scop anume. Fiduciarii administreaz proprietatea i, n circumstane date, iau decizii
cu privire la modul n care proprietatea ncredinat urmeaz a fi folosit.
Actul de fiducie poate continua chiar dac fiduciarii se schimb, ns n mod normal,
trebuie s rmn cel puin un fiduciar.
Proprietatea ncredinat poate include bani, investiii, terenuri, cldiri sau alte
active, cum ar fi tablourile.

138
Numerarul i investiiile ncredinate sunt denumite i capital sau mas
patrimonial fiduciar. Acest capital sau fond poate produce venituri, precum
dobnd sau dividende, iar terenurile i cldirile pot produce venituri din chirii.
Beneficiarul este persoana sau persoanele care profit de pe urma proprietii
deinute n fiducie. Pot exista unul sau mai muli beneficiari, cum ar fi o ntreag
familie sau o clas de persoane din care fiecare persoan poate beneficia de fiducie
ntr-un mod diferit.
De exemplu, un beneficiar poate profita
Doar de venit sau
Doar de capital sau
De ambele, att de venitul, ct i de capitalul fiduciei.
Un constituitor este persoana care i-a depus proprietatea n fiducie. n mod normal,
proprietatea este depus n fiducie la momentul crerii fiduciei, dar proprietatea
poate fi, de asemenea, adugat la o dat ulterioar.
Cuvintele contract i act de fiducie sunt uneori folosite unul n locul celuilalt i
pentru a descrie acelai lucru. n scopuri fiscale, termenul contract poate avea un
sens mai larg i poate include acorduri i nelegeri diferite. Prin urmare, dac se
folosete termenul contract este necesar s se stabileasc i contextul n care este
folosit.
n mod normal, o fiducie este creat printr-un act de fiducie. Oricine poate obine
serviciile unui consilier profesionist pentru a elabora un act de fiducie care stabilete
termenii fiduciei.
Uneori, instanele sunt cele care creeaz o fiducie, de exemplu, cnd decid cum s
mpart o proprietate n favoarea unui copil sau a unei persoane aflate n
incapacitate care nu i poate gestiona singur afacerile.

139

SECIUNEA 5 INFORMAII PUBLIC DISPONIBILE, CI I
MEMORANDUMURI DE NELEGERE

Scopul prezentului document const n expunerea pe scurt a metodelor prin care
obligaia de urmrire a activelor i a persoanelor pe plan internaional poate fi
ndeplinit mai uor.
n jurisdiciile legale din ntreaga lume, care sunt destul de deschise pentru a primi i
a rspunde la solicitrile de informaii sau de dovezi din partea altor jurisdicii,
persoanele care rspund pot s o fac numai pe baza informaiilor care le-au fost
furnizate. Dac exist o greeal faptic sau o eroare de traducere care afecteaz n
mod semnificativ natura cererii, primitorul cererii care gsete eroarea nu poate s
modifice coninutul documentului pentru a o corecta. Consecinele faptului c eroarea
a fost descoperit sau a ieit la lumin atunci cnd cererea se afl n biroul
destinatarului cruia i se solicit s efectueze investigaia, este c cererea este
trimis napoi la emitent pentru a fi ndreptat fr s i se dea curs. Faptul este
frustrant att pentru emitentul cererii, ct i pentru destinatarul acesteia, dar nu
exist alt soluie. O persoan dintr-o jurisdicie nu poate modifica enunul
documentului original emis de o alt jurisdicie, indiferent de ct de nesemnificativ
poate prea modificarea. Aceeai frustrare apare n momentul n care o cerere este
napoiat autorului cerndu-i-se informaii suplimentare sau clarificri privind cererea
iniial.
Cu ct este mai ampl etapa de informare i de clarificare n cadru intern, cnd se
cunoate c rezultatul final va fi o cerere trimis unei alte jurisdicii, se permite
avansarea anchetelor ctre aceast jurisdicie tiind c persoanele care vor efectua
anchetele au la dispoziie cele mai bune informaii. Investigaiile interne
corespunztoare vor reduce riscul de eroare material, precum i riscul ca cererile s
fie returnate cu ntrebri care, n cele din urm, ncetinesc i frustreaz investigaiile
interne.

140
Din motive practice, n prezentul document se pornete de la ipoteza c ara n care
intenionai s desfurai investigaii este Marea Britanie. Dei normele de
procedur i reglementrile pot fi diferite de la o jurisdicie la alta, principiul de a
obine cele mai bune informaii din toate sursele disponibile se aplic indiferent de
jurisdicia n care intenionai s solicii efectuarea cercetrilor. Vom prezenta i vom
analiza cteva site-uri web, majoritatea acestora fcnd trimitere la Regatul Unit i la
Irlanda de Nord, dar ntr-o msur mai mare sau mai mic, vor fi i site-uri
echivalente din alte jurisdicii. Nu trebuie s considerai c detaliile de pe site-urile
web furnizate reprezint o list complet a datelor disponibile. Problema acestor liste
este c ele limiteaz procesul de gndire al persoanelor care i restrng cercetrile
la site-urile oferite n list. De asemenea, internetul, fiind un mediu n continu
expansiune i dezvoltare, poate reprezenta o min de informaii pentru cei care
gndesc creativ i nu se limiteaz la liste.
Informaii din surse deschise
Ce este o informaie din surse deschise? Exist diverse moduri de a vorbi despre
produsul obinut, material din surs deschis, informaii din surs deschis sau date
din surs deschis. n contextul de fa, internetul sau alt mijloc de comunicare
electronic este folosit cu scopul de a obine produsul, de a informa asupra deciziilor
adoptate i de a direciona anchetele. Cuvntul inteligen, pentru a-i da nelesul
convenional reprezint, capacitatea de a dobndi i a aplica cunotine. Produsul
obinut prin surse deschise va face trimitere la informaia din surse deschise (OSI)
Exist o serie de definiii, totui, n acest context, cuvntul, public, face, de fapt,
trimitere la un material care este deschis i public disponibil, contra unei taxe sau
fr plata acesteia. O definiie mai concis poate fi gsit n Directiva 2/12 a
directorului Serviciului Central de Informaii din data de 1/3/04, n care se prevede c
Informaia din surse deschise... este informaia public disponibil, de ex., orice
membru al comunitii poate, n mod legal, s obin informaii la cerere [incluznd
plata unui onorariu] sau observaii.
44
Exist i alte definiii furnizate de CIA, FBI i
serviciile de informaii ale Regatului Unit care, n esen, sunt similare. Trebuie s

44
Pentru informaii suplimentare privind utilizarea informaiilor din surse deschise de ctre NATO i modele oferite privind
modul n care aceste informaii pot fi colectate, evaluate i diseminate accesai www.nato.int i vizionai publicaiile NATO
Exploatarea Internetului n scop informativ, Manual de informaii din surse deschise i Citirea informaiei din surse
deschise.

141
observm interesul pe care ageniile de colectare de informaii l au pentru acest tip
de informaie, fiecare agenie dispunnd de departamente extinse care se ocup
numai de cutarea n surse deschise, a informaiilor despre anumite inte sau
evenimente. De asemenea, multe firme de contabilitate renumite, precum PWC i
KPMG, au departamente care folosesc tehnici de colectare din surse deschise
pentru documentarea proprie i a societilor-clieni, precum i pentru a adopta
decizii investiionale. Departamente asemntoare pot fi gsite n mai multe societi
de investiii care utilizeaz informaiile obinute pentru procesul de administrare i
pentru investiiile pe care le gestioneaz.
Dac se accept c activitatea unei agenii colectoare de informaii se bazeaz pe
principiul de a dobndi, a evalua i a comunica informaia, atunci, n termeni de
dobndire exist o larg baz de date pentru a fi exploatat i primul gnd ne
conduce la Internet, dei exist o gam larg de surse deschise n tiprituri i alte
media. Aceast form de colectare a informaiilor din surse publice, nu utilizeaz
metode convenionale care recurg la surse secrete umane de informaii sau surse
electronice secrete, precum interceptrile, supravegherile sau nregistrarea
convorbirilor telefonice.
Strategic versus tactic
Colectarea informaiilor din surse deschise se mparte n dou categorii principale:
Strategic, informaia este colectat prin investigaii pe termen lung ca parte
a unui proiect n curs de desfurare i
Tactic, informaia care este necesar imediat.
Chiar dac i vom meniona pe unii furnizori de Internet care lucreaz pe baze
comerciale, faptul nu trebuie considerat drept o promovare a serviciilor acestora. Pot
fi explorai muli furnizori cu diferite structuri de pre pentru a gsi cel mai bun raport
calitate-pre.
Marea parte a informaiilor pot fi uor de accesat, cnd se dorete urmrirea unor
fugari sau stabilirea unei legturi ntre suspeci i complicii acestora sau obinerea
unor informaii despre afacerile i tranzaciile lor financiare. Gndirea creativ
constituie un avantaj cnd se efectueaz investigaii folosind sursele deschise. Exist

142
companii al cror obiect de activitate const n furnizarea de date despre persoane
fizice sau grupuri de persoane ctre alte persoane juridice, precum societile
comerciale. De exemplu, www.gb.co.uk i www.cameo.com. Dezvoltarea
www.cameo.com este un exemplu al problemei listelor, dar i al unui mediu dinamic
n acest domeniu de Internet. Cameo a fost achiziionat de o alt firm, iar adresa
site-ului web este acum www.bdvinfo.com. Ambele site-uri web, www.gb.co.uk i
www.bdvinfo.com, presteaz servicii, contra tax, mpreun cu www.bdvinfo.com,
concentrndu-se numai asupra criteriilor de cutare pur, dup ce anterior
declaraser c pot localiza i urmri anumite combinaii de nume, prenume i/sau
adrese care pot fi folosite pentru a confirma adresa unei persoane i a stabili
perioada de reziden a acestora.
Un exemplu de costuri, din ianuarie 2009, dup ultima actualizare a taxelor: Cameo,
aa cum se numea pe atunci, a avut ncasri n valoare de 3.100 lire sterline pentru
20.000 credite care au putut fi utilizate dup cum urmeaz:
A gsi o
persoan
2 credite pe cutare
2 credite de afiare ulterioar a 20 adrese
2 credite pe urmtorul afiaj al compoziiei familiei
Profilul zonei 1 credit pe profil
Date 1 credit pe descrcare
Pachet 1 credit pentru 10 accesri
1 credit adiional pentru o adres completat
Caracterizri 1.000 credite pe caracterizare (maximum 10.000 de
nregistrri)

Modul n care se dezvolt site-urile web, cum este www.bdvinfo.com, ne art ct de
comercial a devenit acest domeniu de colectare a informaiilor pe Internet, precum i
evoluia costurilor implicate.

143
Alte site-uri accesate n mod obinuit pentru cutare, folosite de ageniile din Regatul
Unit sunt www.N2check.com www.experian.co.uk i www.equifax.com. La fel ca alte
site-uri, ambele sunt afaceri care vor furniza servicii contra tax.
Cnd solicitai ca anchetele s fie efectuate n Regatul Unit trebuie s tii c
Regatul Unit este format din mai multe regiuni, fiecare avnd sistemul su de
juridic, legislativ i administrativ. n general, Anglia, Scoia i ara Galilor ntrein o
singur baz de date cu informaii despre companii, n timp ce Irlanda de Nord,
insulele Man, Guernsey i Jersey au indexuri separate, independente. nregistrarea
proprietii asupra autovehiculelor este i ea mprit pe jurisdicii, Irlanda de Nord
avnd propriul ei index de vehicule, iar Scoia, ara Galilor i Anglia un index
central, aceleai reguli aplicndu-se i permiselor de conducere.
Proprietatea, att privat ct i comercial, este mai complicat prin faptul c
separarea jurisdicional este clar definit pe acelai principiu ca regulile privind
autovehiculele, dar n unele din marile orae ale Regatul Unit, Londra, Manchester i
Birmingham, detaliile proprietii sunt deinute de birouri care acoper un anumit
sector al respectivului ora. De asemenea, n Regatul Unit existnd o mare
diversitate etnic, ntr-un anumit sector al comunitii pot exista obiceiuri i practici
specifice, de exemplu, sistemul hawala este o alternativ popular la sistemul bancar
convenional din Regatul Unit. n funcie de tipul tranzaciei sau de comunitatea
etnic n care se desfoar tranzacia, ipoteza c tranzacia va fi efectuat prin
sistemul convenional bancar poate reprezenta o prim greeal. Dac tranzacia are
loc prin sistemul hawala nu v ateptai s obinei sau s avei acelai grad de
acces pe care l-ai anticipat c l vei avea n sistemul bancar convenional.
Cum pot contribui informaiile din surse deschise la gsirea:
Unei persoane n sistemul de protecie social al Marii Britanii va exista o
nregistrare a unei cereri de asisten social s nu credei c un individ nu va
ncerca s exploateze acest sistem numai pentru c este bogat. Exist exemple de
milionari care au manipulat sistemul de protecie social. Lcomia este o motivaie
foarte puternic, iar utilizarea de ctre persoanele fizice a programelor de
recompensare nu trebuie trecut cu vederea. Punctele de recompens, puncte
Nectar i mile aeriene, oferite de o serie de magazine pot fi adunate de inta

144
dumneavoastr sau de un membru al familiei acesteia. Accesul la aceste detalii v
va dezvlui modul de via, deplasrile persoanei respective i v va permite accesul
la alte date legate starea financiar a acesteia. Cnd intenionm s urmrim o
persoan nu i vom ignora pe membrii familiei acesteia, pe copiii, n mod special pe
adolescenii care s-au desprins de prinii lor. Acetia vor avea Facebook,
Twitter, Myspace sau alte astfel de conturi pe reele de socializare, mai ales dac
sunt separai prin granie, de prietenii lor. O cutare pe aceste site-uri web este uor
de efectuat dac tii numele copiilor i putei indica zona geografic n care triete
subiectul. Copiii/adolescenii vor continua s descarce muzic, n principal de pe
Apples ITunes, indiferent unde se afl, iar asta reprezint o pist care poate fi
explorat.
Site-uri web precum www.tracesmart.co.uk i listele electorale permanente meninute
de guvern pot fi utile, dar dac v ncepei ancheta doar cu un nume, gsirea
respectivei persoane poate deveni dificil, dei ortografia numelor rare sau etnice v
pot ajuta n cutare. Dac persoana deine un vehicul, va avea impozit pe vehicul i,
n funcie de vechimea vehiculului, va fi obligat s fac anual, o revizie tehnic auto,
numit MOT. nregistrrile impozitelor i a certificatelor testelor auto exist i pot fi
cutate.
n cazul n care persoana locuiete n sau trece prin Londra i folosete un
autoturism personal, va fi obligat s plteasc o tax de aglomeraie. Plata poate
fi fcut de bun voie sau n urma unei amenzi, dac avei numrul de nregistrare al
mainii, luai n considerare i aceast pist de investigaie n cazul n care se
potrivete ariei geografice. n Londra, dac o persoana cltorete frecvent cu
metroul poate cumpra o cartel Oyster, un mijloc de a obine n mod obinuit o
cltorie mai ieftin fa de transportul public din Londra, n special cu metroul,
cartel care poate fi urmrit i poate oferi accesul spre alte informaii cerute la
eliberarea cartelei.
Unei proprieti n Regatul Unit, deinerea unei proprieti de ctre o persoan
fizic sau juridic impune nregistrarea detaliilor despre proprietar
45
. Proprietatea
poate fi nregistrat pe numele unei persoane, al unei companii sau al unui

45
(www.landregistry.gov.uk pentru Anglia i ara Galilor, www.scotlandlandregistry.co.uk/, pentru Scoia, www.Lrni.gov.uk,
pentru Irlanda de Nord i www.gov.im/registries/general/landreg.xml, pentru insula Man)

145
mputernicit. Dac subiectul investigaiei ocup o proprietate printr-un contract de
nchiriere, nregistrrile vor detalia cine este deintorul real al proprietii. Apoi,
cutarea ncepe de la modul de plat al chiriei care v va conduce la contul bancar al
subiectului deoarece, dup toate probabilitile, chiria va fi pltit prin banc sau
direct proprietarului sau printr-un intermediar, de ex., o societate de administrare a
proprietii. Impozitele locale pe proprieti, denumite rate sau taxa de consiliu vor
fi pltite pe proprietate i din nou, proprietarul poate fi gsit, dac va fi gsit
persoana care a pltit taxa respectiv. n general, pe piaa nchirierilor rezideniale,
responsabilitatea utilitilor cade n sarcina ocupantului care va ncheia un contract
separat cu furnizorii de servicii de energie electric, ap sau gaz, toate aceste
companii fiind o surs de informaie.
Unei societi Pe site-ul web www.detini.gov.uk/cgi-bin/get_builder
_page?page=3378&site=7, putei accesa Registrul companiilor, cu un director
detaliat pentru Irlanda de Nord. Site-ul prezint o serie de link-uri utile ctre alte site-
uri web din Irlanda de Nord, care pot fi interesante, i ctre site-urile web ale
Registrului companiilor din Regatul Unit i din Irlanda de Nord, care sunt administrate
separat. Exist faciliti de cutare pentru numele societii, pentru administratori i
ali funcionari ai societii, pentru conturile acesteia, pentru insolven i lichidri.
Informaia coninut n documentele nregistrate, n special conturile companiei, vor
prezenta detalii privind persoana contabilului-ef i detalii despre avocatul care a
certificat datele societii la momentul constituirii acesteia. Detaliile privind modul de
constituire al societii pot fi importante, precum i dac societatea este achiziionat
printr-un agent de nfiinare a societilor, acest agent fiind obligat s emit un raport
de verificare care n Irlanda de Nord, include, printre alte detalii, o copie a unui act
de identitate care conine i fotografia solicitantului.
Seciunea despre venit (impozit) a Biroului Maiestii Sale pentru Venituri i Vmi
(HMRC) conine detalii asupra persoanelor care s-au declarat persoane fizice
autorizate persoane care, n general, sunt mici comerciani sau meseriai care i
desfoar activitatea la domiciliu.
Vei gsi organizaii nfiinate n sectoare comerciale particulare care pot furniza
informaii i date operative privind atacurile din sectorul industrial respectiv. De

146
exemplu, CIFAS
46
Sistemul de prevenire a fraudei este o organizaie cu sediul n
Regatul Unit, care le permite membrilor si s schimbe informaii detaliate privind
produse i servicii considerate frauduloase pentru c informaiile furnizate de
solicitant nu se confirm la verificare. De asemenea, membrii organizaiei pot face
schimb de informaii privind conturi i servicii utilizate fraudulos sau privind asigurri
i alte creane considerate frauduloase. Membrii CIFAS au acces la FFIN Reeaua
de informaii privind fraudele financiare. Organizaii cum este CIFAS pot exista i n
alte jurisdicii i pot fi considerate surs de informaii.
Un numr de telefon i URL (adresa uniform pentru localizarea resurselor)
n general toat lumea are telefon, mobil sau/i post fix, i un numr tot mai mare de
persoane au, de asemenea, conturi VOIP, precum Skype. Accesarea furnizorului
de servicii poate oferi detalii privind adresa abonatului telefonic i, din nregistrrile
acestuia, se pot obine detalii privind modul de plat a serviciilor. n Regatul Unit,
exist diferii furnizori de informaii despre numerele de telefon, de exemplu,
www.118118.com www.192.com, n timp ce site-uri, precum www.555-1212.com i
www.infobel.com, sunt concentrate pe directoare internaionale. Exist site-uri de
urmrire invers, de tip: se cunoate numrul i se dorete aflarea abonatului
cum ar fi www.nonpub.com, dar acest serviciu poate fi costisitor (n februarie 2010,
aproximativ 48,5 Euro pentru o verificare).
La 1 iunie 2009, n Regatul Unit, o companie furnizoare de servicii de informaii, a
introdus un nou serviciu privind abonaii de telefonie mobil care permite aflarea
numrului de telefon al unei persoane necunoscute. Accesnd adresa
www.118800.co.uk, cutarea costnd 1 , se folosete o baz de date cu numere
obinute de la furnizorii de servicii de telefonie mobil. Iniial, prin simpla tastare a
numelui i a adresei persoanei respective pe site-ul web 118800, oricine putea cuta
un numr, i pltea taxa i primea numrul de telefon mobil. La nfiinare, s-a
declarat c baza de date conine 15 milioane de numere. Serviciul companiei a fost
suspendat n ziua de 13 iulie 2009, deoarece site-ul se blocase din cauza afluenei
de solicitri primite din partea unor persoane fizice de a se elimina din baza de date
detaliile care le priveau. Acum site-ul funcioneaz pe principiul conform cruia o
persoan A introduce datelei persoanei B pe care dorete s-o contacteze pe

46
CIFAS: Credit Industry Fraud Avoidance System

147
mobil, compania o contacteaz pe B, dac deine detaliile acesteia i o ntreab
dac numrul telefonului poate i fi transmis lui A.
Fii siguri c exist muli furnizori de servicii de telefonie, furnizorul de servicii de stat,
British Telecom, avnd ali concureni pe piaa intern a telefoniei fixe, cum ar fi
Virgin i Tiscali. Un progres pe aceast pia l reprezint furnizarea de servicii
multiple de ctre un singur furnizor. n prezent, BT, Virgin i Tiscali ofer pachete de
servicii care includ i servicii de Internet.
Un URL personal poate fi citit i poate furniza informaii a se vedea www.foldoc.org
poate fi identificat i urmrit prin furnizorului de servicii la fel ca orice numr de
telefon. n timp ce www.archive.org va oferi istoricul paginilor web care nu mai pot fi
accesate din diferite motive.
n ceea ce privete utilizarea de acronime pe care le putei ntlni, cum ar fi URL,
CIFAS i FFIN, www.acronyms.thefreedictionary.com v va ajuta s le descifrai att
pe acestea, ct i pe altele pe care le putei ntlni.
O adres potal n prezent, statul deine monopolul asupra serviciilor de livrare la
domiciliu a corespondenei persoanelor fizice, limitat de serviciile potale privatizate
ctre persoanele juridice. Pentru predarea scrisorilor i a coletelor pe proprieti
particulare, exist o serie de transportatori particulari care preiau pachetul de la
expeditor, dar livrarea real este efectuat numai de personalul Oficiului Potal.
Exist un numr limitat de furnizori de servicii deosebite care se ocup de livrarea
pachetelor i coletelor mari pe proprietile private, precum DHL, precum i un numr
mare de furnizori de servicii din domeniul transporturilor comerciale i al livrrii de
mrfuri ctre ntreprinderi. Singurul factor comun n domeniu l reprezint faptul c
toate adresele potale din Regatul Unit sunt pstrate i alocate de Oficiul Potal care
ofer site-ul web, www.postcode.postoffice.co.uk/portal/po/postcodefinder, unde pot
fi gsite detaliile particulare ale unei adrese i se poate obine codul potal sau
adresa potal.
Nu exist un index care, la introducerea numelui unei persoane, s v permit
obinerea tuturor informaiilor dorite. Dar este posibil ca unul dintre procesele de
solicitare sau de nregistrare prin care trece o persoan pentru a obine o main, un
telefon, o cas sau un serviciu telefonic s implice detalii privind situaia financiar a

148
acesteia pentru ca vnztorul sau creditorul s poat face o verificare de creditare n
scopul propriei afaceri. Prin companii precum www.experian.co.uk sau
www.equifax.co.uk, putei obine rapoarte de credit privind persoanele fizice, contra
tax.
Gndii creativ, s-ar putea s nu avei acces direct la detaliile bancare ale unor
persoane, dar, de exemplu, dac o persoan deine o proprietate n Regatul Unit,
pentru a beneficia de utilitile locale electricitate, gaze sau ap ocupantul
acesteia va ncheia, probabil, un angajament de plat, prin ordin de plat plata
lunar a unei sume de bani acordat prestatorului de servicii ceea ce nseamn c
societile de servicii publice vor deine nregistrarea a cel puin unul dintre conturile
bancare ale ocupantului. Un alt exemplu l reprezint cablul sau televiziunea prin
satelit, servicii care impun o nregistrare i contracte de plat cu furnizorul de servicii,
care va deine detalii privind cel puin un cont bancar.
Investigarea strategic poate fi mult mai provocatoare. Pe msur ce rolul
investigaiilor crete, poate pentru a-i asuma obiectivele identificate prin modelul
naional de informaii sau prin analiza imediat pentru a fi disponibile prin sistemul
IBase , anchetatorii se confrunt cu circumstane care, pentru ei, reprezint o
problem inedit n cadrul organizaiei. Este puin probabil ca undeva n lume situaia
s nu fi fost ntlnit nainte sau ca cineva sau vreo organizaie s nu fi prelucrat o
astfel de problem sau s nu se fi confruntat cu aceeai problem. Internetul este o
surs de informaii uor accesibile i conine o serie de motoare de cutare foarte
puternice.
Motoare de cutare individuale
www.yahoo.com
www.google.com
Metamotoare de cutare acestea exploateaz un numr mai mare de motoare de
cutare n acelai timp.
www.copernic.com
www.euroseek.com

149
Un exemplu de furnizor de surse de informare legale, guvernamentale, de afaceri i
de tehnologie:
www.lexis.nexis.com
n timp ce sfaturi i ndrumri pe teme specifice de interes n ce privete protocoalele
de anchet pot fi gsite n:
Crim organizat
www.soca.org
www.homeoffice.gov.uk
www.statutelaw.gov.uk
Splarea banilor
www.hm-treasury.gov.uk www.lawgazette.co.uk cps.gov.uk/legal
Fraud
www.cifas.org.uk
Folosind cantitatea corect de circumspecie i de gndire creativ, Internetul poate
furniza o cantitate semnificativ de informaii i acces la tiri, articole academice i de
cercetare care nu s-ar putea accesa n alt mod Exist metode care pot fi folosite
pentru organiza termenii de cutare pentru a obine rezultate mult mai precise, dintre
care cel mai popular este logica boolean. ntr-o cutare boolean se folosesc
urmtorii termenii pentru a preciza cutarea:
Termenul boolean De ce?
I S se asigure c un cuvnt-cheie este inclus
I NU (INU, NU) S se asigure c un cuvnt-cheie nu este inclus
SAU S ofere cuvinte-cheie alternative

150
Simbolul + poate fi folosit n locul lui i, n timp ce - poate fi folosit n locul lui i
nu. Mai multe detalii privind modul optim de a formula o cutare pot fi gsite pe:
www.searchenginewatch.com/showPage.html?page=2155991
Securitate
n cazul n care dispune de un departament numai n scopul accesrii materialelor
din surse deschise, o organizaie trebuie s fie contient c aa cum ea caut
informaii despre anumite persoane, la fel i infractorii i protejeaz sistemele i
obin informaii. Dac anchetele dezvluie detalii despre adrese de Internet sau site-
uri web pe care dorii s intrai i s punei ntrebri, trebuie s luai n considerare c
sistemul de securizare folosit de persoana care a creat site-ul web poate dezvlui
adresa dvs. sau codul URL, care pot fi interogate ulterior i se poate stabili dac
poliia sau agenia de securitate a efectuat anchete.
Ageniile care i-au nfiinat anterior departamente de cercetare pe Internet fac acest
lucru nfiinnd companii sub acoperire i folosind pseudonime. Aciunea nltur
posibilitatea ca o persoan s observe c o companie a fcut nregistrri sau c
datele cu caracter personal au fost interogate de un organism guvernamental. n mod
cert, delincvenii pe care i-ai investigat sunt contieni c pot deveni subiectul
investigaiilor voastre i vor lua msuri de a-i proteja viaa privat, inclusiv de
securizare a Internetului prin verificarea modulelor cookies i altor urme lsate care
indic accesul anchetei dvs. pe Internet. Oricine a avut vreodat timp s descifreze
irurile nesfrite de litere, numere i simboluri de la sfritul unui mesaj electronic
va descoperi repede tipul de informaie care poate fi descifrat. www.pc-
help.org/obscure.htm
Exploatarea Internetului reprezint o surs preioas care trebuie pzit. n cazul n
care experiena lipsete i trebuie s fie nfiinat un departament de dimensiuni
reduse, probabil ataat capacitii operative, acesta trebuie s fie separat de
caracterul general al investigaiilor printr-un firewall, iar metodologia dezvoltat
trebuie strict protejat pentru a preveni compromiterea acesteia.
O singur unitate care investigheaz informaii din surse deschise contribuie la
coordonarea i confruntarea resurselor i a competenelor i previne dublarea

151
anchetei. Centralizarea investigaiilor creeaz competene i le dezvolt, iar pentru
conducere, prezint avantajul suplimentar de a avea un singur punct consumator de
fonduri, bugetul devenind astfel mai uor de gestionat i de controlat.
La nivel individual, se poate aduga utilizarea unor programe precum Vanish,
www.vanish.cs.washington.edu/index.html, pentru a cripta pota electronic i care
v va terge mesajul dup opt ore de la expediere. E-mailul va fi ters din ambele
calculatoare (att la expeditor, ct la destinatar). Ali furnizori, precum
www.parisien.org, ofer criptarea complex a fiierului i programe de distrugere a
fiierului.
Neputnd enumera toate site-urile web a cror accesare ar fi n beneficiul
investigaiilor dumneavoastr, am dat numai cteva exemple, iar cele ce urmeaz
reprezint doar o parte a celor care pot fi gsite i utilizate. Odat ce ncepei s
cutai informaii pe Internet vei fi surprins de ceea ce vei gsi.
Exist servicii de traducere disponibile on-line, www.babelfish.com i
www.systransoft.com i Google translate fiind, probabil, cele mai cunoscute. Acestea
au evoluat de la diverse programe folosite pentru fraze sau paragrafe scurte la
programe capabile s traduc pasaje lungi de peste 10 pagini simultan.
Site-urile web de tiri i un numr de site-uri web cu profil de tiri permit
monitorizarea continu a subiectelor de interes. Un site web, precum Google,
www.news.google.co.uk/nwshp?hl=en&tab=wn, este tipic pentru tipul de serviciu
oferit gratuit de muli furnizori de servicii (ISPs), care expediaz tiri direct ctre o
adres de e-mail dat. Din monitor, putei avea acces la tiri media scrise i
electronice de oriunde din lume. De exemplu, www.world-newspapers.com/northern-
ireland.html i www.world-newspapers.com/ vor permite un astfel de acces.
Un domeniu util dezvoltat pe Internet este cel cartografic i de imagini. Acum, hrile
rilor, metropolelor i oraelor din aproape orice col al lumii sunt uor accesibile i
pot fi folosite gratuit. O parte a site-urilor web mai utile sunt enumerate mai jos. n
special, Google ofer imagini reale ale strzilor sau caselor i permite elaborarea mai
detaliat a investigaiilor, dar aceste faciliti nu trebuie s ajung un nlocuitor al
privirii directe, pentru c imaginile afiate de oricare dintre aceste site-uri web pot fi
nvechite.

152
www.googlemaps.com
www.multimap.com
www.google.earth.com
http://www.streetmap.co.uk
http://www.lib.utexas.edu/Libs/PCL/Map_collection/map_sites/cities_sites.html
Portaluri i memorandumuri de nelegere
Ca membru al unei agenii de investigaii avei acces la surse care pot fi utilizate
pentru a primi consiliere sau pentru a face schimb de informaii despre aspectele pe
care le investigai.
Asociaii, precum reeaua CARIN, v permit accesul la expertizele respective, prin
postarea solicitrii prin intermediul reprezentantului dvs. pentru organizaii.
CARIN vizeaz s creasc eficacitatea eforturilor membrilor si, pe baza mai multor
agenii, n deposedarea delincvenilor de profiturile ilicite dobndite. Reeaua,
administrat prin Europol, poate constitui un prim punct de contact pentru
investigaiile efectuate n alte jurisdicii i poate fi utilizat pentru a stabili detalii ale
autoritii competente sau ale persoanei ctre care poate fi direcionat investigaia
iniial.
Exist agenii bine cunoscute, precum Europol, www.europol.europa.eu/, Interpol
,www.interpol.int/, i Eurojust, www.eurojust.europa.eu, prin care se pot efectua
investigaii. De exemplu, INTERPOL este organizaia de poliie internaional cu cea
mai mare rspndire n lume, cu 186 ri membre. Interpol faciliteaz cooperarea
poliiei n afara granielor i sprijin i ajut toate organizaiile, autoritile i serviciile
care au misiunea de a preveni i combate infraciunea.
Secretariatul general al Interpol are sediul la Lyon, Frana i birouri operative n apte
ri: Argentina, Camerun, Coasta de Filde, Salvador, Kenya, Thailanda i
Zimbabwe.
Detaliile de mai jos, preluate de pe site-ul web al Interpol,
www.interpol.int/Public/ICPO/FactSheets/GI01.pdf , prezint funciile de baz ale
acestor birouri.

153
Securizarea serviciilor de comunicare la nivel modial ale poliiei INTERPOL
gestioneaz un sistem mondial de comunicare a poliiei, cunoscut drept I-24/7, care
permite poliiei din toate rile membre s solicite, s prezinte i s acceseze n mod
instantaneu date operative extrem de importante, ntr-un mediu securizat.
Servicii de date i baze de date operative pentru poliie - INTERPOL a dezvoltat
i a ntreinut o serie de baze de date cuprinznd informaii-cheie, precum nume de
persoane, amprente digitale, fotografii, profiluri ADN, furturi sau pierderi de
documente de identitate sau de cltorie i persoane date n urmrire. De
asemenea, prin sistemul su de informare internaional, organizaia comunic i
distribuie date critice legate de fenomenul infracional. Exist apte tipuri de
informare, dintre care cea mai cunoscut este Codul Rou, o solicitare internaional
de arestare provizorie a unei persoane.
Servicii operative de sprijinire a poliiei INTERPOL vizeaz cu prioritate ase
domenii de infracionalitate: corupia, drogurile i crima organizat, infracionalitatea
financiar i informatic, persoane evadate, sigurana public i terorismul, precum i
traficul de fiine umane. De asemenea, INTERPOL dispune de un Centru de
Comand i Coordonare, activ 24 de ore din 24, pentru a acorda asisten oricrui
stat membru care se confrunt cu o situaie de criz, pentru a coordona schimbul de
informaii i i asum rolul de a gestiona crizele n timpul unor incidente grave.
Instruire i dezvoltare INTERPOL ofer cursuri de instruire a forelor naionale de
poliie, precum i consiliere n domeniu, coordonare i sprijin n formarea structurilor
specifice de combatere a criminalitii grave. INTERPOL vizeaz consolidarea
capacitii rilor membre de a combate eficient formele grave de criminalitate
transnaional i terorismul, prin schimb de cunotine, aptitudini i cele mai bune
practici n domeniul poliiei i prin stabilirea unor standarde globale de combatere a
infraciunilor specifice.
Organizaiile tere care faciliteaz accesul la alte jurisdicii sunt cunoscute sub
denumirea de portal i, de obicei, sunt organizaii bine definite, care au un statut de
ncredere n mediul internaional. Acestea lucreaz pe baza organizaiei solicitante
care i dezvolt un punct unic de contact prin care transmite toate solicitrile
membrilor si. La rndul ei, organizaia-portal va contacta jurisdicia n care urmeaz

154
s se desfoare investigaia i, prin punctul unic de contact, va retransmite
rezultatul ctre iniiatori. Dezvoltarea unui punct unic de contact permite organizaiei
iniiatoare s asigure calitate coninutului cererilor i previne dublarea acestora,
dublare care poate surveni dac, de exemplu, diferitelor departamente regionale sau
componente ale unei organizaii li se permite contactul direct cu organizaii precum
Interpol.
Odat cu avansarea cercetrilor i a investigaiilor, se formeaz relaii cu alte agenii
ale cror informaii sunt necesare n mod regulat. Pentru a facilita schimbul repetat
de informaii, prile pot s ncheie un memorandum de nelegere (MOU) care
reprezint o nelegere bilateral sau multilateral ntre pri. Acesta este expresia
unui acord ntre pri pentru a rezolva ntr-un mod specific anumite aspecte
deosebite, indicnd o linie comun a aciunii. Este mai mult o alternativ oficial a
unui acord verbal, dar n cele mai multe cazuri, le lipsete puterea obligatorie a unui
contract.
Un memorandum de nelegere este un angajament de cooperare general care
acoper una sau mai multe activiti i are valoarea unei declaraii de interese i de
intenie de cooperare. Este important s recunoatem c un memorandum de
nelegere reprezint numai o declaraie de intenie i c ncheierea acestuia impune
ca personalul afectat s i cunoasc coninutul i ca factorii de conducere s asigure
respectarea coninutului.
Formularea unui memorandum impune:
consultarea cu personalul pentru a se asigura acoperirea tuturor domeniilor
relevante,
tratative cu cealalt parte sau celelalte pri care urmeaz a fi implicate,
descrierea serviciilor care vor fi sau nu furnizate n cadrul memorandumului,
modul de acces la servicii,
orice costuri implicate,
proceduri de reclamaie,
proceduri de revizuire,
elaborarea i acceptarea memorandumului,

155
semnarea oficial i intrarea n vigoare a punctelor prezentate n
memorandum.
Tratativele i acordurile care conduc la documentul oficial pot fi o provocare pentru
prile implicate, dar rezultatul final va avea semnificaia c prile cunosc cerinele i
ateptrile tuturor prilor semnatare a memorandumului i toate celelalte pri
implicate le cunosc.

6914

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

6914

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

1

Direcia Naional Anticorupie

You might also like