S.C. .

Ctre,
S.C. EXPERT S.R.L PITETI
Aceast scrisoare de declaraie este furnizat de noi n legtur cu auditarea efectuat de firma S.C.
EXPERT S.R.L asupra situaiilor financiare ale societii S.Cale anului n scopul
e!primrii unei opinii n pri"ina faptului dac situaiile financiare ofer o imagine fidel #sau prezint n
mod corect su$ toate aspectele semnificati"e% a poziiei financiare a societii S.C la data de
&'.'(.().. *i a rezultatelor operaiunilor sale *i ale flu!urilor sale de numerar pentru e!erciiul financiar
nc+eiat la aceast dat, conform contractului nc+eiat ntre pri.
-oi, confirmm n cuno*tin de cauz *i cu ncredere, urmtoarele declaraii .
Conducerea S.C apreciaz *i recunoa*te c procedurile sta$ilite pentru efectuarea controlului
intern sunt de natur a pre"eni *i detecta frauda *i erorile.
P/n n prezent nu am reu*it s efectum o e"aluare complet asupra riscului ca situaiile
financiare s poat fi denaturate n mod semnificati" ca rezultat al fraudei sau erorilor.
0n ultimele & e!erciii financiare nu am a"ut cuno*tin despre e!istena sau suspiciunea de fraud
cu afectare a societii ce ar implica direct conducerea, anga1aii cu roluri semnificati"e n
controlul intern #*i alte forme de control% sau de alte persoane unde frauda ar putea a"ea un efect
semnificati" asupra situaiilor financiare.
DIRECTOR GENERAL
DIRECTOR ECONOMIC