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Ministerio
.en ro acaciona
Gerencia General
de Educacion Huampani
RESOLUCION DE GERENCIA GENERAL N2 0062013CVH-GG
Huampani,11deEnerodel 2013
VISTO
EI informeNQ 015-2012-CVH-GA, con el que laGerencia deAdmlnlstraclcny Finanzaspresentael Proyeeto
de Direetiva "ADMINISTRACIONDELFONDOFIJO PARA CAJA CHICA",y asimismo; alcanza lapropuesta de
los responsables de laAdmlnistraclondel Fondo deCajaChicapara laOficinaCentraldel CVH,ylaOficina
deVentasdeLima.
CONSIDERANDO
Que,de conformidadcon 10 dispuestoen el DecretoSupremo NQ 36-95-ED,elCentroVacaciona' Huarnpani
esuna lnstltucion Publica Descentralizada del Ministeriode Educacion, con personeriajuridica de derecho
publicocon autonomiatecnica,administrativa,economicayfinanciera.
Que, es necesario establecer los procedimientos administrativos adecuados para el uso y control de los
recursos financieros que se asignen a las diferentes dependencias del Centro'Vacacional Huampani a
efeetosque realice gastosoperativosatraves del Fondo FijodeCajaChice.
Que,sedebe precisarlacorrecta utillzaclonde losrecursos financierosque conformanel Fondo Fijodecaja
Chica,para cubrirgastos menudos,urgentesyde rapldacancelaclon,constituidodeconformidadcon laLey
Marcode laAdrnlnlstraclondel Estado LeyNQ 28112 YlaLeyNQ 28693LeyGeneral del Sistema Nacional de
Tesoreria.
Que, con los fondos de caja chica se sujetan a la Direetiva NQ 001-2007-EF/77.15 Directiva de Tesoreria
aprobadaconResoluclon DirectorafNQ 002-2007-EF/77.15.
Que, de conformidad con la Ley NQ 28411 - LeyGeneral del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley N2
29951 - Leyde Presupuestodel SectorPublico para el Ano Fiscal2013, NormasGenerales NQ OS, 06 y07
del SistemadeTesoreria,aprobadasmedianteResolucion DirectoralNQ 026-80-EF/77-15.
t
Que, laGerencia de AdmlnistracionyFinanzasmedianteellnformeNQ 015-2013-CVH-GA, hapresentadoell
Proyeeto de Directiva "ADMINISTRACION DELFONDOFIJO PARACAJA CHICA",en un total de 13 (trece]
foliosutlles.
Que, con el Informe Nil 015-2013-CVH-GA, fa Gerencia de Admlnlstracion y Finanzas, pone en
conocimientolapropuesta para nombrarcomo responsables de laAdrnlnlstraclon del Fondo deCajaChica
para la Oficina Central del CVH, a la senora Erika Ayvar Galindo, quien viene desernpefiandose como
personal deApoyoAdministrativoen laJefatura deTesoreria,yalaSra.FlorOlave Luzacomoresponsable
delaAdmlnistraclondel FondodeCajaChicapara laOficinadeVentas- Lima.
Que, conforme 10 dispuesto en el inciso p) del Art. 14Q del Reglamento de Organizaciony Funciones del
Centro Vacacional Huampani, modificado, presentadoy aprobadoenSesionde DirectorioNQOO4-2009 del
20 defebrerodel 2009, que determinalasatribucionesde laGerencia General de expedir Resolucionesen
Asuntosrefacionadoscon susfunciones.
Informes yReservas: Carretera Central Km.24.5 - Chaclacayo/ Av. Republica de Colombia (exAv. Central) 710 - San Isidro
Telfs: 497-1008 /358-1481 /497-1738 /221-8483
E-mail:ventas@cvhuampanLcom/Ventas_cvh@speedy.com.pe/PaginaWeb.www.cvhuampani.com
II-
Ministerio CentroVacaclona
Gerencia General
de Educaci6n Huampani
SERESUElVE:
Articulo1
9.-
AprobarlaDIRECTIVANl!002-2013-CVH-GG,"ADMINISTRACIONDELFONDOFIJO'PARACAJA
CHICA".
Articulo29.- Autorizar, al Departamentode Tesorerfa, efectue la habilltaciondel fondapara caja chica por
el importede5/. 10,000.00(Diez Milcon 00/100 Nuevos Soles) para laOficina Central en Huampanf, cuya
adrntnlstraclonestara bajola responsabiJidad de laSra.Erika AybarGalindo,qutenvienedesempefiandose
comopersonaldeApoyoAdministrativoen laJefaturadeTesorerfa.
Articulo 3
9.-
Autorizar a laJefatura de Tesorerfa efectue la habftitaclon del fondo para caja chica, porel
importe de 5/.500.00 (Quinientos con 00/100 Nuevos Soles) para la Oficina de Ventas en Lima, cuya
admlnlstracionesta bajo la responsabilidad de laSra.Flor MarfaOlave Luza- Jefade Ventas, quiendebera
hacer pagesautorizadosporlaGerenciadeAdmlnistraclonencoordinacloncon laJefaturadeTesoreria.
Articulo49.- EImonto maximo de cada pago en efectivo para la oficina Central, contra presentaclon del
comprobantede pago0 declaracionjuradaserade Sf. 700.00(Setecientoscon 00/100Nuevos Soles).
Articulo 5l!.- EI monto maximo de cada pago en efectivo para la Oficina de Ventas en Lima, contra
I
presentacion del cemprobante de pago 0 declaraclon jurada sera de Sf. 250.00 (Setecientos con 00/100
NuevosSoles).
,
Articulo 6l!.- EItitular del manejo del Fondo para pagos en efectivo podra solicitar su reposiclon, previa
presentacionde laultimarendicion,
Articulo7l!.- Dejarsin efectola Resolucionde Gerencia General Nl! 017-2012-CVH-GG "Adrnlntstraclondel
Fondo Fijopara CajaChica".
Articulo 8l!.- Establecer que todas las unidades organlcas del Centro Vacacional Huampanl, son
responsablesde lasautorizacionesde gastoatraves del fondo para pagos en efectivoy del cumplimiento
de laDIRECTIVANl!002-2013-CVH-GG "ADMINISTRACI6NDELFONDOFIJO PARACAJACHICA";yel6rgano
deControllnstitucionaldel CVH,velara porelcumplimientode laDirectivaen rnenclon,
Articulo 9l!.- Encargar a la Gerencia de Adrninlstraclon y Finanzas, el cumplimiento de la presente
Resolucion,aslcomoel ponerlaen conocimientodetodaslasareasdel CentroVacacional Huampani.
Regfstrese,comunfqueseypublfquese,
InformesyReservas: CarreteraCentralKm.24.5- Chaclacayo/ Av.RepublicadeColombia(exAv. Central)710- SanIsidro
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- '"'-' v
DIRECTIVAN002-2013-CVH-GG
~
ADMINISTRACION DEL FONDO FIJO PARACAJACHICA
1 OBJETIVO
La presente Directiva tiene por objetivo establecer los procedimientos administrativos
adecuados para el uso y control de los recursos financieros que se asignen a las
diferentes dependencias del Centro Vacacional Huampani a efectos que realice gastos
operativos a traves del Fondo Fijo de Caja Chica.
2 FINALIDAD
Establecer los procedimientos administrativos orientados a precisar la correcta
utilizaci6n de los recursos financieros que conforman el Fondo Fijo para Caja Chica,
para cubrir gastos, urgentes y de raplda cancelaci6n, constituido de conformidad con
la Ley Marco de la Administraci6n del Estado Ley N28112 Y la Ley N28693 Ley
General del Sistema Nacional de Tesorerla.
3 BASELEGAL
./ Ley de marco de la Administraci6n Financiera del estado - Ley W 28112.
./ Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Ley W 28411.
./ Ley de Presupuesto del Sector Publico para el Alio Fiscal 2013 - Ley N29951.
./ Ley N28693 - Ley General del Sistema Nacional de Tesorerta.
./ Directiva N005-2010-EFI76.01 - Directiva para la Ejecuci6n Presupuestaria,
modificada por la Resoluci6n Directoral N022-2011-EF/50.01
./ Normas Generales del Sistema de Tesorerla 05,06 y 07, aprobadas por la
Resoluci6n Directoral N26-80-EF/55.15 del 06.05.80
./ Directiva de Tesorerla N 001-2007-EFI77.15, para el Gobierno Nacional y
Regional correspondientemente para el ano Fiscal 2007. Aprobado por R.D N
002-2007-EF. I
./ Resoluci6n Directoral N 001-2011-EF-77.15 - Dictan disposiciones
complementarias a la Directiva de Tesoreria aprobada por la R.D. N002-2007-
EF/77.15 Y sus modificatorias, respecto del cierre de operaciones del Ario Fiscal
anterior, del Gasto Devengado y Girado y del uso de la Caja Chica, entre otras.
./ Resoluci6n de Contralorla W 320-2006-CG, que aprueba las normas Tecnicas de
Control para el Sector Publico.
./ Resoluci6n de Superintendencia W 007-99-SUNAT, que aprueba el Reglamento
de Comprobantes de Pago y sus modificatorias.
4 ALCANCE
Estan comprendidas y obligadas al cumplimiento de la presente Directiva la Jefatura
de Tesorerla y son de aplicaci6n a todas las jefaturas y oficinas del Centro Vacacional
Huampani.
5 DEFINICIONES
5.1 Caja Chica
Es aquel fondo constituido con Recursos Publicos de cualquier fuente de
.financiamiento del presupuesto institucional para ser destinado unicarnente a
gastos menores que demanden su cancelaci6n inmediata 0 que por su finalidad
y caracterlsticas, no pueden ser debidamente programados, cuyo monte puede
ser variable 0 fijo, establecido de acuerdo a las necesidades de la entidad.I
DIR.6CnVA ADMINISTRACION D6L- FONDO F.!JO PARA ~ Cl-tICA
v 0""'"
Cantidad relativamente pequena de dinero en efectivo quese asigna a un
empleado responsabledeadministrar elmismo, generalmente se lIevabajoel
sistema de fondo fijo; el monto de los gastos que se realizan con este fonda
sontanpequenosquenoesconveniente pagarlosconcheques.
5.2 Aperturadelfondo
Asignaciones derecursosfinancierosparaelFondoFijodeCajaChica.
5.3 Dependencias
Cuandoenlapresentedirectiva sehagareferenciaaltermino "Dependencias",
se entendera como tal, a la Gerencia General, Gerencia Administrativa,
Oficinasy Jefaturas.
5.4 .Ejecucion
Utilizaci6nde losfondos deconformidad con lanormatividadvigente. Fasedel
procesopresupuestarioqueseiniciaunavezaprobadoelpresupuesto.
5.5 Fondo
Cuando en la presente directiva se haga referencia al termino "Fondo", se
entenderacomotalalFondoFijodeCajaChica.
5.6 Rendicion
Sustentaci6n documentada de los gastos con los comprobantes de pago
autorizados, efectuadosatravesdelFondoFijodeCajaChica.
5.7 Liquidez:
Disposici6n inmediata de fondos financieros y monetarios para hacer frente a
todo tipo de compromisos. En los titulos de credito, valores 0 documentos
bancarios, la liquidez significa la propiedad de ser facllrnente convertibles en
efectivo.
5.8 Adicionista
Personalqueprestaserviciosderecaudaci6nenlospuntosdeventa.
5.9 PuntosdeAdicion
.Lugaresdondeseefectualarecaudaci6nporventas.Sonlossiguientes:
5.9.1 Puente:
Lugar donde se recauda per concepto de venta de ingreso peatonal y
vehicularalCVH.
5.9.2 Restaurante Principal
Lugardondeserecaudaporventadeplatosalacartayotrascomidas.
5.9.3 Rotonda Pachamanca
Lugardondeserecaudaporlaventadepachamancayotrascomidas.
5.9.4 Kioskos .
Lugardondeserecaudaporventadegolosinas,bebidasyhelados.
6 DISPOSICIONESGENERALES
6.1 EIfondafijodecajachicaesunmontederecursosfinancierosconstituidoscon
RecursosDirectamenteRecaudados.
6.2 EIfondo sustenta su apertura a traves de Resoiuci6n Gerencia emitida por la
Gerencia General, que debe indicarentre otros aspectos al responsabledesu
DIR,6CnVAADMINISTRACI6N D6LFONDO F.!JO PARA ~ Ct-tICA
2
-
-admirustracion, el monto total del fondo y el monto maximo para cada
operaci6n.
6.3 Encasoqueel responsable delfondo estuviera imposibilitadodecontinuar con
tal funci6n rnornentaneamente por laIicencia0 vacaciones, se podra reaSignar
la responsabilidad temporal del manejo del fondo a traves de Resoluci6n de
Gerencia General.
6.4 EIfondofijodecajachicaesaplicable unicamente cuando se requiera efectuar
gastosmenores que demandan sucancelaci6n inmediata que, porsufinalidad
y caracterfsticas no pueden ser debidamente programadas para efectos de su
pagomedianteotramodalidad.
6.5 Losfondos decaja chica deben estar rodeados decondiciones que impidan su
sustracci6n 0 deterioro del dinero, generalmente en caja de seguridad u otro
similar, bajoresponsabilidad deltesorero.
6.6 Los fondos de caja chica se sujetan a la Directiva N 001-2007-EF/77.15
Directiva de Tesorerfa aprobada con Resoluci6n Directoral N 002-2007-
EFI77.15.
7 DISPOSICIONESESPECiFICAS
DEL FONDO FIJO DECAJACHICA
Delmontodelosfondosexistentes
EI fondo fijode la oficina principal es de 51. 10,000.00 Nuevos Soles, creado con
Resolucion de Gerencia General y el fondo de la Oficina de Lima es de 51. 500.00
NuevosSolescreado conlamisma Resolucionanteriormentemencionada.
7.1 Procedimientosparalaobtenci6ndel Fondo
Estos fondos estan constituidos (mica y exclusivamente para atender gastos
urgentes, que demanden su cancelaci6n inmediata 0 que por su finalidad 0
caracterfstica nopuedeserdebidamenteprogramadosparaefectos desupago
mediante otramodalidad; estosgastosestan referidosentreotrosa:
Movilidad porcomisi6n deservicios, refrigerios, peajes, portes.
Viaticos urgentes (noprogramables)debidamenteautorizados.
Adquisiciones diversas que se requieran para la marcha de la instituci6n,
en la medida que sean gastos menudos y que su realizacion tenga
caracterdeurgente.
EIcheque deapertura y loscheques girados posteriormente parala reposici6n
del Font:io, seran girados a nombre del responsable del fondo, designado con
Resolucion.
7.2 Procedimientoparalautilizaci6ndelfondo
EI Fondo es aplicable para laadqulsicion de bienes y servicios comprendidos
enlasespecificasdegastopresupuestales, segunseaelcaso.
7.3 OtrosPreviamentejustificadosyautorizados
7.3.1 EImonto maximo para la adquisiclon en efectivo de bienes 0 servicios
no debera exceder de 51. 700.00 (Setecientos con 00/100 N4evos
Soles)
J)IR6cnvAAJ)MINISTRACIONJ)6LFONJ)OFJJOPARA ~ Cl-tICA
3
- .,. ........
7.3.2 Esta prohibidoaceptargastos pormontosmayoresa losserialadosen
~ I numeral 7.3.1, debido a que el Centro Vacacional Huampani es
AgentedeRetenci6ndelIGV.
7.3,3 Lasentregasdedineroconcargoarendlrcuenta,deberanefectuarsea
traves del formato Vales Provisionales - (ANEXO 01), a nombre del
servidorqueeiecutaraelgasto,cuyodocumentodebeindicareltipode
, gastoparaelcualsehasolicitadoeldinero,debeservisadoporeljefe
inmediatoyautorizadoporelGerenteAdministrativo0 GerenteGeneral
ynodebeexcedersedeS/. 700.00NuevosSoles.
,
7.3.4 Los montos otorgados a traves de vales Provisionales, por cualquier
concepto deben ser rendidos en un plaza no mayor a 72 horas de
producidoeldesembolso.
7.3.5 Vencidoelplazoparalarendici6ndecuentasdocumentada,laGerencia
Administrativa solicitara la devoluci6n inmediata del'monte otorgado a
traves de la Jefatura de Tesoreria. En caso incumplimiento se
comunicaraalaJefaturadeRecursosHumanos,aefectodeprocederel
descuento del integro del monto otorgado, de las remuneraciones,
honorarios 0 asignaciones,conforme al compromisoasumido en cada
Vale Provisional, sin perjuicio de la aplicaci6n de las sanciones
administrativasaquetuvieranlugarlosresponsables.
7.3.6 Todo gasto deber ser sustentadocon losdocumentosserialadosen la
Resoluci6n de Superintendencia de Administraci6n Tributaria W007-
99/SUNAT - Reglamento de Cornprobantes de pago, tales como
Facturas (adquiriente 0 usuario y copia SUNAT), Boletas de Venta,
Ticketsdemaquinasregistradoras,reciboporHonorariosProfesionales
(adquiriente 0 usuario y copia SUNAT) y otros debiendo consignar el
nombre del Centro Vacacional Huampani y el W de RUC:
20155140942.Adicionalmentelosdocumentos referidosen el presente
numeraldebencontarconlossiguientesrequisitos: ,
Serdocumentosoriginalesynodebenpresentarenmendaduras
no borrones0 correccionesy estardebidamentevisados porel
jefeinmediatodelrindente,JefedeContabilidadylaGerenciade
Administraci6n; y de ser el caso debera lIevar el sello de
conformidaddelalmacenqueacrediteelingresodelbien.
Losdocumentossustentatoriosdel gasto deberanconsignar en
el dorso del documento original: la justificaci6n del gasto,
nombre,DNI,firma del usuario,adjuntandoel requerimientodel
mismo,sequnseaelcaso(adquisici6ndebienes0 servicios)
Unavezefectuadoelpago,todos10$ documentossustentatorios
delgastodebedecontarconelsellodepagado.
7.3.7 Todo gasto porconcepto de movilidad localdebera sustentarsecon el
correspondienterecibodemovilidad,deacuerdoaltarifariodel(ANEXO
02)quenodebepresentarenmendaduras,noborrones0 correcciones,
especificar el motivo, con firma clara y concisa y deben de estar
debidamente firmadas y visadas por el jefe inmediato, asl como del
Gerente de Administraci6n. Dichos gastos seran evaluados por el
DIR6cnvAADMINISTRACION D6L FONDOF.!JOPARA ~ CHICA
,
4
~ \ C ~ V
Gerente deAdministraci6n; deacuerdo aladistanciaylaurgenciadela
comisi6n deservicio.
7.3.8 EIusodetransporte urbanoycolectivo (por comisi6n deservicios) sera
expresamenteautorizado porlaGerencia deAdministraci6n.
7.3.9 EIusodetaxi(porcomisi6n deservicios) seraexpresamenteautorizado
porlaGerenciaGeneral.
7.3.10 Los gastos por consumo durante comisiones de servicio seran
debidamentesustentados y noexcederan de S/. 12.00 nuevos soles; a
excepci6n delaGerencia General.
7.3.11 Excepcionalmente cuando se realice un gasto que no pueda ser
sustentado mediante comprobante de pago; de conformidad con 10
. establecido en el Reglamento de Comprobantes de pago, se podra
sustentar mediante declaraci6n jurada, de acuerdo al formate del
(ANEXO 03), serialando los motivos del mismo, as! mismo el rindiente
se somete a sanciones administrativas y acciones let/ales
correspondientes en caso de falsedad. EI monte de la Declaraci6n
Jurada no debe exceder el diez por ciento (10%) de una Unidad
Impositiva Tributaria (UIT).
7.4 Delarendici6nyreposici6ndelFondo
7.4.1 EI monto total de las reposiciones del Fondo que se efectue en cada
mes, nopodrasobrepasarelvalor detresveceselmonteasignado, que
es de S/. 10.000.00 para la caja central del CVH y S/. 500.00 para la
caja de la Oficina de Ventas de Lima, sequn Resoluci6n W 006-2013-
CVH-GG; independientemente del numero de rendiciones
documentadas que pudieran efectuarse en dicho periodo, cuidando
mantener la existencia de efectivo en un 40% del fonda a efectos de
atender gastos por eventos imprevistos y urgentes, en tanto se haga
efectiva lareposici6n.
7.4.2 La reposici6n del Fondo, procedera con la presentaci6n de la
documentaci6n sustentatoria debidamente autorizada, cancelada y
ordenada, sequnformatoderendici6ndecajachica.
7.4.3 EI encargado sollcitara la reposici6n a la Gerencia Administrativa a
traves del formate Rendici6n del Fondo de Caja Chica - (ANEXO 04),
debidamente firmado per dicho trabajador, para su reembolso, previa
verificaci6n a traves del Control Previo (Jefatura de Contabilidad), de
cada unodelosdocumentos sustentatorios delgasto presentados en la
rendici6n decuentasyregistrodelaJefatura deContabilidad.
7.4.4 Deser observada la liquidaci6n serialada en el parrafo precedente, por
presentar errores en su proceso 0 porque los gastos 0 documentos
enviados no reunen los requisitos y condiciones establecidas en la
normatividad vigente, se procedera a rembolsar por el monto no
observado, para 10 cual la Gerencia Administrativa a traves del Control
Previo, preparara unahojadeobservacionesy unresumen de lanueva
Iiquidaci6n, procediendo a devolver los documentos observados al
responsable delFondo,conconocimiento delJefedearea.
DIRSCTlVAADMINIsTRAcr6NDSLfONDO fJ.)O PARA ~ otlCA
5
v ~ > : :
,
7.4.5 De encontrase conforme la Iiquidaci6n del Fondo la Gerencia de
Administraci6n a traves de las Jefaturas de Contabilidad yTesoreria,
efectuara el trarnlte de compromiso, devengado, girado y pagado a
travesdelSIAF,paraelreembolsocorrespondiente.
7.5 Deloscontroles
7.5.1 EI Gerente de Administraci6n, el Contador y el 6rgano de Control
Institucional, podran designar arqueos sorpresivos y sirnultaneos de
. todos losfondosyvaloresquemanejelaEntidad.
7.5.2 Encada arqueoselevantaraunacta,dondesedetallaran losaspectos
encontrados indicandosuconformidad 0 disconformidad, losque seran
firmadosporlosresponsablesqueintervenganenelarqueo.
7.5.3 Los resultados del Arqueo seran comunicados por escrito y de forma
inmediata al Gerente de Administraci6n, para la adopci6n de las
medidascorrectivasaquehubierelugar.
7.5.4 No se otorgaran nuevos fondos con Vales Provisionalesa una misma
persona si no se ha rendido el vale anterior, bajo responsabilidad del
servidorencargadodelrespectivofondo.
8 DISPOSICIONESCOMPLEMENTARIAS
Delosfondosentregadosalosadicionistasparamanipuleodesencillo(procedimiento
delfondoprincipal)
8.1 Entrega de losFondos
8.1.1 Los adicionistas responsables en cada punto de venta, solicitaran los
montos necesariosque utilizaran paramanipuleo de sencillo, paraello,
firmaran el correspondiente cargo de entrega de dinero (Vale
Provisional- Anexo01)
8.1.2 Laentregadefondosserealizaradelasiguientemanera:
Delunes aviernes:
AdicionistadelPuente
5/.200.00
AdicionistadelRestaurantePrincipal 5/.300.00
Recepci6n
5/.400.00
KioskoRecepci6n
S/.100.00
KioskoParquebanderas
5/.100.00
KioskoExplanada
5/.200.00
RotondaPachamanca
5/.100.00
KioskoPisicina
51. 100.00
Los vales provisionales para fondos otorgados a los puntos de adici6n
anteriormente mencionadossolorequeriranlafirma delTesorero 0 quiehhaga
susveces.
DIR.6CTIVAADMINISTRACI6ND6LfONDOfJ)OPARA ~ A Cl-trCA
6
- "'-'

v
8.1.3 Lossabados,domingosyferiados
Los dias previosa losseJialados, el responsabledelfonda entregaraa
cadaadicionista losmontos indicadosenelparrafo8.1.2,queutilizaran
para manipuleo de sencillo, siendo la suma de Sf. 1,500.00 (Un mil
Quinientoscon00/100nuevossoles).
Losvales provisionales parafondos otorgados a lospuntos de adici6n
durante los fines de semana 0 feriados, solo requeriran la firma del
Tesorero0 quienhagasusveces.
8.1.4 Deladevoluci6ndelosfondosrecibidospormanipuleodesencillo
&.1.4.1 De la devoluci6n de los fondos recibidos los dlas de lunesa
viernes:
Los Adicionistas a los que se les otorgue fondo; devolveran
los mismos, el dia que tengan 0 hagan uso de su franco al
responsable del Fondo Fijo de Caja Chica, quien anulara los
cargosotorgados.
8.1.4.2 De la devoluci6n de los Fondos recibidos los dias sabados,
domingosyferiados:
Los Adicionistas devolveran los fondos recibldos ! para
manipuleo de sencilloel dia domingo 0 el ultimo dia feriado,
junto consurecaudaci6nunavezconcluidasuadici6n,enun
sobredebidamentelacradoyfirmado,elcualseradepositado
enelantoradelaJefaturadeTesoreria.
EI primer dla util, el area de recepci6n entreqara el fonda
asignadoasuareadirectamentealaJefaturadeTesoreria.
9 PROHIBICIONES
9.1 Estaprohibidoelusay retirodedineroenefectivoparaaccionesdistintasalas
establecidas en la presente Directiva, bajo responsabilidad de los encargados
delmanejodelosfondos,TesoreroyGerenciadeAdministraci6n0 quienhaga
susveces.
92 Los fondos entregados a las adicionistas, asl como la captaci6n de ingresos
deben ser Iiquidadosyentregados en sutotalidad al encargado delfondofijo,
parasudeposito en lascuentas bancarias. Estaprohibido disponer0 entregar
aotraspersonas0 funcionariosparaelusodeotrosfines.
10 RESPONSABILIDAD
10.1 EIGerentedeAdministracion,Tesorero,losjefesdelasareas.elencarqadode
laadministraci6ndelFondo,sonresponsablesdelusadeesteconsujeclonala
normatividadvigente.
10.2 Los gastos con cargo al fonda que se consideren indebidamente ejecutados
segunlapresentedirectiva,seranderesponsabilidaddelencargadodelFondo
ydeljefe del area respectiva, los cualesasumlran solidariamente el costa de
losmismos;sin perjuiciodelaaplicaciondelasaccionesadministrativasaque
hubierelugar.
DlR5cnvAADMINISTRACIOND5LFONDOFJ)O PARAC-"!IACtflCA
7

,.
10.3 DELRESPONSABLE DECAJACHICA
Obligaciones yprohibicionesalosresponsables delmanejodelaGajaGhica
Son obligacionesdelos responsablesdel manejodela CajaChica:
a. Velarque lapartedelaCaja Chicaasignada este rodeadade condiciones
queimpidanlasustracci6n 0deterioro deldineroenefectivo, para10 cualla
maximaautoridad delaInstituci6ndebera gestionarlesproporcionencajas
de seguridad u otros medios que revistan similares caracteristicas de
seguridad.
b. Mantener actualizadoelregistroyarchivodelosdocumentoscancelados.
c. Presentar las rendiciones de cuenta en forma oportuna, para su
reembolso,conladocumentaci6ndetallada,ordenadayfoliada.
Son prohibicionesdelos responsablesdel manejodelaCajaChica:
a. Delegar el manejo de la Caja Chica. EI incumplimiento de la presente
Disposici6n constituye falta disciplinaria que puedeser causal de apertura
de Proceso Administrativo Disciplinario, previa evaluaci6n sequn
corresponda.
b. Atender los Vales Provisionales sin la autorizaci6n expresa e
individualizada porla Gerencia Generaly/o elGerentedeAdministraci6n y
Finanzas.
11. DISPOSICIONESFINALES
11.1 LaGerenciadeAdministraci6ndispondraarqueosperi6dicosysorpresivos.
11.2 Los casos y procedimientos no contemplados especificamente en lapresente
Directiva, se sujetaran a los dispositivos sei'ialadosen lasbases legales de la
misma.
OBSERVACIONES
Detallar de maneraclara y concisaen laplanillade movilidad el lugarde procedencia
odestino;yelmotiveespecificodedichogasto.
Detallardemaneraclarayconcisa enloscomprobantes depagorendidos:elnombre,
firma, DNIymotivoespecificodedichogasto.
S610 se permltlra el uso de taxi, siempre y cuando sea debidamente justificado y
autorizado porlaGerenciaGeneral.
Losfaltantesdedinero determinados en losarqueos de losrespectivosfondos, seran
cubiertos deinmediato porelresponsabledirectodeadministrarlacajachica.
Lossobrantes dedinero determinado en losarqueos de losrespectivosfondos,
depositados enlacuentacorrientedelCVHyconstituiran uningresoextraordinario.
DIR6CTlVAADMINISTRACIOND6LFONDOFJ)O PARA CH-ICA
8
-- v'(,O ,.
ANEXO 01
VALE PROVISIONAL
CENTROVACACIONAL HUAMPANI
DepartamentodeTesorerra
VALEPROVISIONAL
N .
S/ .
RecibrdelaOficina deTesorerta, delCentro Vacacional Huarnpani, lacantidad de: _
porconcepto de: _
Nota: Larenidic6n debeefectuarseen un Huampani,
plazomaximodetres(03)dlas habilesdes-
puesdehaberrecibido eldinero.
Directiva N002-2013-CVH-GGNumeral7.3.4
yo eo ADMINISTRACI6N yo eo J.INMEDIATO
DIR.6CnVAADMINISTRACIOND6l.FONDO F.!JO PARA ~ CHICA
9
- V
ANEXO 02
TARIFARIO DE MOVILIDAD
* CVH- Centro deLima(DNPP, MEF) S/.5.00l
CVH- Av. Grau
Av. Grau- Av. Abancay
3.501
1.50 I
* CentrodeLima (DNPP, MEF)- CVH S/.5.00l
Av.Abancay - Av. Grau
Av. Grau- CVH
1.501
3.50 I
* CVH- MinisteriodeEducaci6n (MED) S/.4.00l
CVH- SantaAnita
SantaAnita- JavierPrado
2.50 I
1.50
* Ministerio deEducaci6n (MED)- CVH . S/. 4.00l
JavierPrado- SantaAnita
SantaAnita- CVH
1.
50
1
2.50
* CVH- San Isidro(OftcinadeVentas) S/. 5.00 I
CVH- SantaAnita 2.50
SantaAnita- JavierPrado 1.50
JavierPrado- OficinadeVentas 1.00
* SanIsidro(Oficina deVentas) - CVH S/. 5.00 I
OficinadeVentas - JavierPrado 1.00
JavierPrado- SantaAnita 1.50
SantaAnita CVH' 2.50
S/. 1.50
S/. 1.50
CVH- Chosica S/. 1.00 I
Chosica - CVH S/. 1.00
* CVH- Jesus Maria
S/.6.00-
CVH- Sta.Anita 2.50
Sta.Anita- Av.JavierPrado 1.50
Av. Javier Prado- Av.Arequipa 1.00
Av.Arequipa- Jesus Maria 1.00
* Jesus Maria- CVH S/.6.00
Jesus Marfa- Av.Arequipa 1.00
Av.Arequipa - Av.Javier Prado 1.00
JavierPrado- SantaAnita 1.50
SantaAnita- CVH 2.50
DIR,6CnVAADMINISTRAcrOND6LFONDOF.!JOPARA Cl-tICA
10

* CVH- Contraloria(Lince) S/.5.00
CVH- Sta.Anita 2.50
Sta.Anita- Av.JavierPrado 1.50
Av.JavierPrado- Av.Arecuioa 1.00
* Contraloria(Lince) - CVH . S/. 5.00 I
Av.Arequipa - Av.JavierPrado 1.00
JavierPrado- SantaAnita 1.50
Santa Anita- CVH 2.50
* CVH- Miraflores(SUNAT) S/. 5.00 I
CVH- Sta.Anita 2.50
Sta.Anita- Av.JavierPrado 1.50
Av.JavierPrado- Av.Areouloa 1.00
* Miraflores (SUNAT) - CVH S/.5.00l
Av.Arequipa - Av.JavierPrado 1.00
JavierPrado- SantaAnita 1.50
SantaAnita- CVH 2.50
* S/.8.00
* CVH- Centro deLima(colectivo) S/. 6.00
EIusodecolectivo,seraexpresamenteautorizadoporlaGerenciade.
Administraci6n.
EIuso detaxi,seraexpresamenteautorizadopor laGerencia General.
At:>MINISTRACION FONt:>OF.!JOPARA Cl-tICA
11
-
ANEXO 03
CENTRO VACACIONAL HUAMPANI
DECLARACIONJURADA
V ,(.tV ~
Nombre: .
cargo .
Dependencia : ~ .
Deacuerdoa la LeyNO 28411, LeyGeneraldel SistemaNacionalde Presupuestoy Directiva
de Tesorerla NO 001-2007-EF/77.15, del sistema Nacional de Tesorerla, declaro bajo
juramentohaberefectuadogastoshastaporS/ ..
......................................................................(en numerosy letras).
Porelconceptode .
.................................................................................................................................................( .....
Nohasidoposibleobtener loscomprobantesde pagocomo,facturas, boletadeventasuotro
comprobante de pago reconocidos y emitidos de conformidad con 10 establecido por la
SUNAT, quesustenteelgastoyadjuntoelrecibosimpledelgasto.
Encasosedetecte que heocultado informado 0 consignadoinformacion falsa, me sometoa
lassancionesqueseiialalaLeysobreelparticular.
Doyfedelapresentededaradonfirmando.
FIRMARiNDIENTE JEFEINMEDIATO
DNIN _
VO 8
0
GERENCIAADMINISTRATIVA
Huampanl, 2013
DIR6cnvAADMINISTRAcrOND6L'FONDOFJ)O PARAC ~ CttlCA
12
-

CENTROVACACIONALHUAMPANI
RENDICION DEL FONDO PARAPAGOSEN
FECTIVO
PROYECTO ESPECIALCENTRO
VACACIONALHUAMPANI
N DOCUMENTO
FECHA CLASE N
1
2
3
4
5
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
INFORMAOOENELFORMATO
I
EJECUCIONPRESUPUESTAL
ANEXO04
PRESUPUESTO
DEOPERACI6N
DE INVERSION
DETALLE
VAN.... S/.
MOVIMIENTODEL FONDO
SALDOANTERIOR
INCREMENTODELFONDO
v'r..t:.J
HOJA NOO001
N DIA MES ANO
IMPORTE I.G.V. PARTIDA
,
- -
,
TOTALFONDO
IMPORTEDELA PRESENTE RENDICION
SALDOACTUAL S/.
FIRMA( E)FONDO FIRMADELCONTADOR FIRMAG.ADMINISTRATIVO
ADMINISTRACION FONDO FJ)O PARA CI-tICA
13