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Como Elaborar La Poliza de La Nomina

Como Elaborar La Poliza de La Nomina

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APLICACIÓN GENERAL
PÓLIZA DE NÓMINAS, REPARTO, AGUINALDO Y FINIQUITOS
 
COMO ELABORAR UNA PÓLIZA DE NÓMINA (Ejemplo Practico)
Las empresas o instituciones están organizadas en centros de costos, a su vez estos se dividen en departamentos para unmejor control, por lo que se hace necesario el registro de los movimientos por separado para cada departamento y así conocer de manera individual su operación.SuperNÓMINA cuenta con la funcionalidad de generar la póliza de nómina y de provisiones contabilizando los movimientos pordepartamento, permitiendo definir hasta 5 diferentes maneras de especificar la cuenta contable para cada concepto generadoen el cálculo de nómina. Dicha póliza puede ser registrada automáticamente en contabilidad estableciendo el vínculonecesario dependiendo del sistema contable con que se cuente. Si tiene SuperCONTABILIDAD, el registro se puede hacer demanera directa.A continuación se muestra el cálculo de la nómina de dos empleados que pertenecen a diferentes departamentos y sedescriben los procesos y elementos que intervienen en la conformación de la póliza de nómina para que se adecue a lasnecesidades de la empresa y se hacen sugerencias sobre como manejar las distintas situaciones que podrían presentarse alestar configurándola.
Trabajador
: 1 ROSAS/RUIZ/RAFAEL
Centro de Costo
: 01 01 Administración.
Nómina
: 1100 Semanal
Clase laboral
: 1
Trabajador
: 2 ROSAS/RUIZ/JOSE DAVID
Centro de Costo
: 01 02 Contabilidad
Nómina
: 2100 Quincenal
Clase laboral
: 2
 
 Tomando en cuenta el cálculo de nómina arriba mostrado, vamos a explicar la manera en que se configuran las opciones paraque la póliza de nómina nos arroje los asientos contables requeridos por la empresa los cuales deben ajustarse al siguientecatálogo de cuentas.
Cuenta contable Descripción
1105 BANCOS---- ------1105 00001 BANAMEX S.A. SUC 11120 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS---- ------------------------1120 00001 SINDICALIZADOS1120 00001 00001 ROSAS RUIZ RAFAEL1120 00002 DE CONFIANZA1120 00002 00010 ROSAS RUIZ JOSE DAVID2105 IMPUESTOS POR PAGAR EST. Y FED---- ------------------------------2105 01100 SEMANAL2105 01100 00051 I.S.P.T. NETO2105 01100 00052 CUOTA OBRERA I.M.S.S.2105 01100 00063 1.125% CESANTIA Y VEJEZ SAR2105 01100 00081 CUOTA PATRONAL I.M.S.S.2105 01100 00082 2% DE SEGURO RETIRO2105 01100 00083 5% INFONAVIT2105 01100 00086 3.15 CESANTIA Y VEJEZ2105 01100 00087 2% DEL IMPUESTO SOBRE NOMINAS2105 02100 QUINCENAL2105 02100 00051 I.S.P.T. NETO2105 02100 00052 CUOTA OBRERA I.M.S.S.2105 02100 00063 1.125% CESANTIA Y VEJEZ SAR2105 02100 00081 CUOTA PATRONAL I.M.S.S.2105 02100 00082 2% DE SEGURO RETIRO2105 02100 00083 5% INFONAVIT2105 02100 00086 3.15 DEL IMPUESTO SOBRE NOMINA2105 02100 00087 2% DEL IMPUESTO SOBRE NOMINAS2125 ACREEDORES DIVERSOS---- -------------------2125 00054 CUOTA SINDICAL ORDINARIA2125 00056 ABONO A INFONAVIT2125 00077 CREDITO AL SALARIO PAG.EN EFVO6100 GASTOS GENERALES---- ----------------6100 00001 ADMINISTRACION6100 00001 00001 SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS6100 00001 00001 00001 DIAS TRABAJADOS Y SEPTIMO6100 00001 00001 00004 HORAS EXTRAS DOBLES6100 00001 00001 00005 HORAS EXTRAS TRIPLES6100 00001 00005 GASTOS DE PREVISION SOCIAL
 
6100 00001 00005 00021 AYUDA PARA CASA-HABITACION6100 00001 00010 CONTRIBUCIONES6100 00001 00010 00001 5% DE APORTACIONES INFONAVIT6100 00001 00010 00002 2% SEGURO DE RETIRO6100 00001 00010 00003 2% DEL IMPUESTO SOBRE NOMINAS6100 00001 00010 00004 CUOTAS PATRONALES I.M.S.S.6100 00001 00010 00008 3.15% CESANTIA Y VEJEZ6100 00002 CONTABILIDAD6100 00002 00001 SUELDOS Y SALARIOS PAGADOS6100 00002 00001 00002 DIAS TRABAJADOS Y SEPTIMO6100 00002 00001 00008 HORAS EXTRAS DOBLES6100 00002 00001 00010 HORAS EXTRAS TRIPLES6100 00002 00005 GASTOS DE PREVISION SOCIAL6100 00002 00005 00004 AYUDA PARA CASA-HABITACION6100 00002 00010 CONTRIBUCIONES6100 00002 00010 00001 5% DE APORTACIONES INFONAVIT6100 00002 00010 00002 2% SEGURO DE RETIRO6100 00002 00010 00003 2% DEL IMPUESTO SOBRE NOMINAS6100 00002 00010 00004 CUOTAS PATRONALES I.M.S.S.6100 00002 00010 00008 3.15% CESANTIA Y VEJEZ
Catalogo de centros de costo y departamentos
. En esta opción se especifican hasta 5 maneras de contabilizar laspercepciones. Para el caso que nos ocupa, sólo utilizaremos dos: una para sueldos y salarios pagados y la otra para previsiónsocial, la codificación 3 la utilizaremos para las provisiones.
01 01 Administración01 02 ContabilidadNIVELDESCRIPCIÓNCOMENTARIO
6100Cuenta de mayorGastos Generales[DPTO]DepartamentoCampo
Nivel contable
. Puedeindicarse como se hace en esteejemplo o directamente (
0001
,
0002
).
0001
Administración
0002
Contabilidad000100050010 Tipo de gasto
0001
Sueldos y salarios pagados
0005
Previsión social
0010
Provisiones000100050010ConceptoCuenta indicada en los renglones definidos en la sección
Codificación contable CARGO a póliza
de
Instalación deconceptos
(menú V-C).4Nivel variable de la cuentaEste nivel es el que se va a sustituir con el valor especificadoen el campo anterior.12 Tomar el nivel indicado en este campodel conceptoAquí se define que valor va a tomar dependiendo de laestructura especificada en el concepto.
Ejemplo
: 0010 00200030, 1 toma 0010, 2 toma 0020, 3 toma 0030
. Podemos

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