1.

Características de las PYMES

2. Principios de la TC

3. Ciclo de Crédito

Curso de Formación a Analistas de Crédito 2

 CARACTERÍSTICAS DE LAS PYMES
• Estrecha vinculación entre negocio y familia
• No disponen de garantías reales
• Informalidad en el registro y control de sus
operaciones.
• Los trabajadores generalmente son los
miembros de la familia
• La SBS califica a las PYMES dentro de los
créditos MES
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 PRINCIPIOS DE LA TECNOLOGÍA
CREDITICIA

• Facilidad en el acceso al crédito

• Rapidez en el servicio
• Principio de Gradualidad
• Relación financiera a largo plazo
• Rol de las garantías
• Análisis in situ
• Diversificación del riesgo
• Relación personal con el cliente
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 PROCESO O CICLO DE CRÉDITO

• Promoción
• Evaluación
• Análisis
• Desembolso
• Seguimiento
• Recuperación

Curso de Formación a Analistas de Crédito 5

• EL CONTROL DE LA MORA
EMPIEZA EN LA EVALUACIÓN
DEL CRÉDITO.

• NO HAY MALOS DEUDORES,

HAY PRÉSTAMOS MAL
OTORGADOS.

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1. Concepto de riesgo

2. Tipos de riesgo

3. Riesgo de crédito

4. Provisiones

Curso de Formación a Analistas de Crédito 7

 ¿Qué es el RIESGO?

El riesgo es la probabilidad
de que suceda algún evento
negativo que origine algún
perjuicio.

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 Tipos de RIESGO

• Crediticio Crédito
• Operativo Procesos
• Mercado Entorno
• Legal Documentos

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 RIESGO DE CRÉDITO

Probabilidad que un cliente NO pague el

crédito otorgado, ocasionando pérdida
económica a la IMF.
Deterioro de la cartera de créditos con la
consecuente pérdida de credibilidad
institucional.
Para dar cobertura a dicha probabilidad
deben constituirse las PROVISIONES, de
acuerdo a los tramos de morosidad.
Curso de Formación a Analistas de Crédito 10
¿QUÉ DEBEMOS HACER?
Identificar los riesgos y
establecer el mecanismo
de mitigación de los
mismos.

Curso de Formación a Analistas de Crédito 11

 PROVISIONES
Son el mayor costo de cualquier IMF.

Son reservas a cuenta de las utilidades de

la IMF.

Afectan a la estructura patrimonial de la

IMF.

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1. Identificación del cliente potencial
2. Evaluación de la Voluntad de Pago
3. Evaluación de la Capacidad de Pago
4. Análisis de EE. FF. Básicos
5. Análisis de Ratios Financieros
6. Cálculo de cuotas
7. Decisión

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 IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE
POTENCIAL

• Identidad del cliente: Nombre, DNI,

Estado civil.
• Negocio: Tipo, Antigüedad, Experiencia.
• Necesidad de crédito: Monto, Plazo y
Destino.

Curso de Formación a Analistas de Crédito 14

 VOLUNTAD DE PAGO
Es un conjunto de atributos y
condiciones subjetivas que el cliente
presenta, sujeto a evaluación y
medición para determinar la actitud
final del cliente:

QUIERE O NO QUIERE
PAGAR
Curso de Formación a Analistas de Crédito 15
Los principales atributos y
condiciones subjetivas son:

• Antecedentes
• Condición familiar
• Actitud personal
• Referencias
• Acumulación patrimonial

Curso de Formación a Analistas de Crédito 16

 CAPACIDAD DE PAGO
Es la medición objetiva de las
condiciones económicas del cliente
con la única finalidad de conocer su
excedente mensual neto y
determinar si...
PUEDE O NO PUEDE
PAGAR
Curso de Formación a Analistas de Crédito 17
1.Determinar las ventas y los costos del o los
productos que vende o produce. Efectuar la
validación de las ventas.
2.Identificar los Gastos Operativos (del
Negocio), así como los Gastos Familiares.
3.Tomar nota de la estructura patrimonial del
negocio, así como de la familia.
4.Tomar nota y validar la situación de
endeudamiento de la Unidad Familiar y del
Negocio.

Curso de Formación a Analistas de Crédito 18

 VALIDACIÓN DE LAS VENTAS

1.Se estiman o calculan por VENTA DIARIA u

otra frecuencia.
2.VENTA POR PRODUCTO. Primera validación.
3.COMPRAS efectuadas. Segunda validación.
4.ARQUEO DE CAJA. Tercera validación.
5.CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN. Cuarta
validación.
6.CUENTAS POR COBRAR. Quinta validación.

Curso de Formación a Analistas de Crédito 19

 CONSIDERACIONES
Ir controlando la veracidad de la información
proporcionada por el cliente.
1.Verificar la coherencia de los datos obtenidos.
2.Si se estima (grosso modo) que el excedente
es alto, asegurarse qué hace el cliente
condicho excedente.
3.Informar claramente las condiciones del
crédito al cliente.

Curso de Formación a Analistas de Crédito 20

 ANÁLISIS DE LOS EE.FF.

• Confeccionar el Balance General para

conocer la estructura patrimonial del negocio
del cliente.
• Confeccionar el Estado de Pérdidas y
Ganancias para determinar la Utilidad Neta
del negocio y el Excedente Familiar mensual.
• Estimar los ratios financieros básicos
para completar el panorama financiero del
negocio del cliente.
Curso de Formación a Analistas de Crédito 21
 TOMA DE DECISIÓN

Es la etapa más crucial del proceso crediticio. Significa

interrelacionar la capacidad de pago, el monto del crédito, la
voluntad de pago y los riesgo que implica la operación.

Normalmente en una primera instancia es el analista quien

pre-decide la viabilidad o no de la solicitud de crédito, en
base a la información recopilada, procesada y analizada.

En una segunda etapa esta labor decisoria la asume el

Comité de Créditos. Esta instancia es definitiva y sus
resoluciones no están sujetas a debate.

Curso de Formación a Analistas de Crédito 22

CAPACIDAD Y
VOLUNTAD DE MONTO Y PLAZO DEL RIESGOS
PAGO CRÉDITO

PROPUESTA NO
DEL RECHAZA
ANALISTA

SÍ

APROBACIÓN DEL
COMITÉ DE CRÉDITOS

Curso de Formación a Analistas de Crédito 23

 DESARROLLO DE
CASOS PRÁCTICOS

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