Empresa X, S.A.

Presupuesto de efectivo correspondiente del 1º de Enero al 31 DE Diciembre de 2010

a).- Cedula de Cobranza de las Ventas a Crédito

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

70% Vtas. A Crédito 4 900,000.00 5 880,000.00 3 920,000.00 3 430,000.00 2 205,000.00 2 940,000.00

30% Vtas. A Crédito 1 500,000.00 2 100,000.00 2 520,000.00 1 680,000.00 1 470,000.00 945,000.00

TOTAL 6 400,000.00 7 980,000.00 6 440,000.00 5 110,000.00 3 675,000.00 3885,000.00

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

70% Vtas. A Crédito 3 185,000.00 4 165,000.00 1 715,000.00 2 450,000.00 4 410,000.00 5 880,000.00

30% Vtas. A Crédito 1 260,000.00 1 365,000.00 1 785,000.00 735,000.00 1 050,000.00 1 890,000.00

TOTAL 4 445,000.00 5 530,000.00 3 500,000.00 3 185,000.00 5 460,000.00 7 770,000.00

 b).- Cédula de Entradas en Efectivo

Entradas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Normales

Ventas al Contado 3 000, 000.00 3 600,000.00 2 400,000.00 2 100,000.00 1 350,000.00 1 800,000.00

Cobranza a 6 400,000.00 7 980,000.00 6 440,000.00 5 110,000.00 3 675,000.00 3 885,000.00

Clientes

Total 9 400,000.00 11 580,000.00 8 840,000.00 7 210,000.00 5 025,000.00 5 685,000.00

Entradas
Extraordinarias

Otros Ingresos 90,000.00 40,000.00 150,000.00 100,000.00 170,000.00 140,000.00

Préstamos 3 000,000.00
K
Aportaciones

Gran total 9 490,000.00 11 620,000.00 11 990,000.00 7 310,000.00 5 195,000.00 5 825,000.00

 Entradas
Normales Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Ventas al Contado 1 950,000.00 2 550,000.00 1 050,000.00 1 500,000.00 2 700,000.00 3 600,000.00

Cobranza a
Clientes 4 445,000.00 5 530,000.00 3 500,000.00 3 185,000.00 5 460,000.00 7 770,000.00

Total 6 395,000.00 8 080,000.00 4 550,000.00 4 685,000.00 8 160,000.00 11 370,000.00

Entradas
Extraordinarias

Otros Ingresos 120,000.00 85,000.00 80,000.00 105,000.00 115,000.00 120,000.00

Préstamos

Aportaciones 1 200,000.00

Total 120,000.00 85,000.00 80,000.00 105,000.00 1 315,000.00 120,000.00

Gran total 6 515,000.00 8 165,000.00 4 630,000.00 4 790,000.00 9 475,000.00 11 490,000.00

 c).- Cédula de Salidas en Efectivo

Salidas Normales Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Nominas 700,000.00 600,000.00 650,000.00 700,000.00 650,000.00 620,000.00

Proveedores 3 500,000.00 3 000,000.00 4 000,000.00 2 000,000.00 1 500,000.00 2 500,000.00

Impuesto sobre la
Renta 1 050,000.00

Total 4 200,000.00 3 600,000.00 5 700,000.00 2 700,000.00 2 150,000.00 3 120,000.00

Salidas
Extraordinarias

Otros Gastos 40,000.00 20,000.00 70,000.00 50,000.00 75,000.00 100,000.00

Compra de
Maquinaria 2 500,000.00 7 500,000.00

Total 40,000.00 2 520,000.00 70,000.00 50,000.00 75,000.00 7 600,000.00

Gran Total 4 240,000.00 6 120,000.00 5 770,000.00 2 750,000.00 2 225,000.00 10 720,000.00

Salidas Normales Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Nominas 640,000.00 700,000.00 580,000.00 650,000.00 710,000.00 850,000.00

Proveedores 3 000,000.00 4 500,000.00 1 000,000.00 2 500,000.00 5 000,000.00 6 500,000.00

Impuesto sobre la
Renta

Total 3 640,000.00 5 200,000.00 1 580,000.00 3 150,000.00 5 710,000.00 7 350,000.00

Salidas
Extraordinarias

Otros Gastos 70,000.00 45,000.00 30,000.00 55,000.00 75,000.00 80,000.00

Compra de
Maquinaria
Total 70,000.00 45,000.00 30,000.00 55,000.00 75,000.00 80,000.00

Gran total 3 710,000.00 5 245,000.00 1 610,000.00 3 205,000.00 5 785,000.00 7 430,000.00

 d).- Cédula de Presupuesto de Efectivo

Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Saldo Inicial 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00

(+) Entradas 9 490,000.00 11 620,000.00 11 990,000.00 7 310,000.00 5 195,000.00 5 825,000.00

(=) Disponible 9 890,000.00 12 020,000.00 12 390,000.00 7 710,000.00 5 595,000.00 6 225,000.00

(-) Salidas 4 240,000.00 6 120,000.00 5 770,000.00 2 750,000.00 2 225,000.00 10 720,000.00

(=) Saldo 5 650,000.00 5 900,000.00 6 620,000.00 4 960,000.00 3 370,000.00 (4 495,000.00)

(-) Saldo Final 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

Deseado

Sobrante/falta 5 350,000.00 5 600,000.00 6 320,000.00 4 660,000.00 3 070,000.00 (4 795,000.00)

nte

Concepto Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Saldo Inicial 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00

(+) Entradas 6 515,000.00 8 165,000.00 4 630,000.00 4 790,000.00 9 475,000.00 11 490,000.00

(=) Disponible 6 915,000.00 8 565,000.00 5 030,000.00 5 190,000.00 9 875,000.00 11 890,000.00

(-) Salidas 3 710,000.00 5 245,000.00 1 610,000.00 3 205,000.00 5 785,000.00 7 430,000.00

(=) Saldo 3 205,000.00 3 320,000.00 3 420,000.00 1 985,000.00 4 090,000.00 4 460,000.00

(-) Saldo Final 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

Deseado

Sobrante 2 905,000.00 3 020,000.00 3 120,000.00 1 685,000.00 3 790,000.00 4 160,000.00

e).- Cédula de Políticas de Financiamiento e inversiones excedentes.