Professional Documents
Culture Documents
Página 4
Tabla de contenido
MUC (agosto /2009)
Estructura de comisiones (continúa) ..................................................................................65
Estructura de comisiones (termina)....................................................................................66
Estado de Cuenta (continúa).............................................................................................67
Estado de Cuenta (continúa).............................................................................................68
Estado de Cuenta (continúa).............................................................................................69
Estado de Cuenta (termina) ..............................................................................................70
Módulo VI Sistema Financiero Mexicano ....................................................................................71
El Sistema Financiero Mexicano .................................................................................................72
Estructura y participantes............................................................................................................73
Mercado de Valores (continúa) .........................................................................................74
Mercado de Valores (termina)...........................................................................................75
Instrumentos Financieros (continúa) ..................................................................................76
Instrumentos Financieros (termina)....................................................................................77
Las sociedades de inversión .......................................................................................................78
Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos para el Retiro (SIEFORE) ........................79
Estructura de las Sociedades de Inversión .................................................................................80
SIEFORE Básica.........................................................................................................................81
Sociedades de Inversión Adicionales..........................................................................................82
Régimen de Inversión (continúa) .......................................................................................83
Régimen de Inversión (termina) .........................................................................................84
Consideraciones de cada SIEFORE ...........................................................................................85
Riesgo de Inversión (continúa)..........................................................................................86
Riesgo de Inversión (termina) ...........................................................................................87
Transferencia de recursos o cambio de SIEFORE .....................................................................88
Divulgación, Prospecto de Información y Folletos Explicativos ..................................................89
Módulo VII. Registro y Traspaso .................................................................................................91
Registro a una AFORE................................................................................................................92
Registro a través de un Agente Promotor (continúa) ............................................................93
Registro a través de un Agente Promotor (continúa) ............................................................94
Registro a través de un Agente Promotor (termina)..............................................................95
Registro a través del Sitio Web SAR...........................................................................................96
Página 5
Tabla de contenido
MUC (agosto /2009)
Validación de las solicitudes de registro a través del Sitio Web SAR .........................................97
Registro de Trabajadores Asignados ..........................................................................................98
Trámite de Traspaso (continúa) ........................................................................................99
Trámite de Traspaso (continúa) ......................................................................................100
Trámite de Traspaso (continúa) ......................................................................................101
Trámite de Traspaso (termina)........................................................................................102
Validación de las solicitudes de traspaso realizadas por el Agente Promotor
(continúa) 103
Validación de las solicitudes de traspaso realizadas por el Agente Promotor
(termina) 104
Traspaso a través de medios electrónicos................................................................................105
Traspasos Indebidos (continúa) ......................................................................................106
Traspasos indebidos (termina)........................................................................................107
Módulo VIII Retiros....................................................................................................................108
Retiros (continúa)..........................................................................................................109
Retiros (termina) ...........................................................................................................110
Retiros Parciales: Ayuda para Gastos de Matrimonio...............................................................111
Retiros Parciales: Ayuda por Desempleo (continúa)..........................................................112
Retiros Parciales: Ayuda por Desempleo (termina) ...........................................................113
Aportaciones Voluntarias ..........................................................................................................114
Retiros Parciales .......................................................................................................................115
Modalidades de Retiro Total (continúa) ............................................................................116
Modalidades de Retiro Total (termina) ..............................................................................117
Seguros que otorgan pensión ...................................................................................................118
Riesgos de Trabajo (continúa) ........................................................................................119
Riesgos de Trabajo (continúa) ........................................................................................120
Riesgos de Trabajo (termina)..........................................................................................121
Invalidez (continúa)......................................................................................................122
Invalidez (termina) .......................................................................................................123
Vida (continúa).............................................................................................................124
Vida (termina) ..............................................................................................................125
Cesantía en Edad Avanzada y Vejez (continúa)................................................................126
Página 6
Tabla de contenido
MUC (agosto /2009)
Cesantía en Edad Avanzada y Vejez (termina) .................................................................127
Pensión Garantizada (continúa).......................................................................................128
Pensión Garantizada (termina) .......................................................................................129
Negativa de pensión..................................................................................................................130
Retiro de aportaciones de la Cuenta Individual por gozar de una pensión al amparo de un
contrato colectivo de trabajo .....................................................................................................131
Retiros Totales ..........................................................................................................................132
Página 7
Tabla de contenido
MUC (agosto /2009)
Módulo I. Agente Promotor
Página 8
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Agente Promotor (continúa)
a. Normatividad Actual
Página 9
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Agente Promotor (termina)
Página 10
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Ética del Agente Promotor
Definición de Ética Es la disciplina que estudia los actos humanos, que son realizados por
voluntad y libertad absoluta de la persona.
En la actualidad el sector financiero en cualquiera de sus ámbitos
requiere de una actuación ética por parte de sus integrantes. Para
garantizar éste comportamiento, es necesario vigilar, regular y
supervisar el comportamiento de los agentes promotores, así como
sancionar aquellas prácticas indebidas que busquen un beneficio
individual, sin respeto a los derechos de los trabajadores.
Página 11
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Código de Ética del Agente Promotor
Página 12
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Obligaciones del Agente Promotor
Página 13
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Prohibiciones del Agente Promotor
Como Agente Desempeñar cualquier actividad que implique conflicto con los
Promotor debes objetivos de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, así como de hacer
abstenerte de uso, en beneficio propio o de terceros, de la información que obtengas
como resultado de tus actividades.
Modificar o alterar documentos que sirven de soporte a la Solicitud de
Registro o Traspaso, tales como documentos probatorios,
identificación oficial, cédula CURP, así como cualquier otro documento,
o la firma del trabajador.
Recibir solicitudes de registro o traspaso suscritos en una
Administradora diferente a la que prestas tus servicios.
Ofrecer dinero o cualquier otra prestación a los trabajadores, con
objeto de recibir o tramitar solicitudes de registro y de traspaso o
cualquier otro servicio relacionado con su Cuenta Individual.
Recibir por tus servicios, dinero o contraprestación alguna proveniente
de los trabajadores, o de cualquier otra persona distinta a las
administradoras.
Recibir depósitos para aportaciones voluntarias, o por cualquier otro
concepto.
Ofrecer, otorgar o ceder contraprestación alguna, de manera directa o
indirecta, a trabajadores, empresas, sindicatos o personas que puedan
ejercer presión sobre los trabajadores, con el propósito de obtener el
traspaso de las cuentas individuales de los mismos.
Representar a otro Agente Promotor.
Comunicar o difundir información que pudiera dañar el prestigio de los
Sistemas de Ahorro para el Retiro o de sus participantes.
Dar trámite a solicitudes de registro o traspaso de cuentas individuales
que no te hayan sido presentadas personalmente por los trabajadores.
Permitir que otro Agente Promotor firme las solicitudes de registro o
traspaso de cuentas individuales, correspondientes a trabajadores, en
cuyo trámite de registro o traspaso de cuentas individuales no hayan
intervenido.
Prestar tus servicios a más de una Administradora.
Página 14
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Obligaciones de la AFORE frente a sus agentes promotores
Las AFORE deben Contar con un riguroso proceso de selección y examinación periódica,
cerciorándose de que reúnas las características de aptitud, solvencia
moral y adecuado comportamiento para el desempeño de tu labor
como Agente Promotor.
Abrir y mantener un expediente por cada Agente Promotor que haya
obtenido su registro, conservándolo en medios ópticos, electrónicos o
en aquellos que determine la AFORE.
Recibir, atender y resolver las dudas o consultas que le presentes
como Agente Promotor, con motivo de tu registro o de la presentación
de tus servicios.
Expedir credenciales de identificación a sus agentes promotores, las
cuales serán de carácter intransferible y de exclusividad para la
Administradora que prestan sus servicios.
Recoger y destruir la credencial de aquel Agente Promotor que deje
de prestar sus servicios.
Contar en todas sus oficinas con agentes promotores que reciban
solicitudes de registro o de traspaso de cuentas individuales de los
trabajadores.
Informar a la CONSAR, por conducto de su Contralor Normativo, de las
irregularidades que pudieran cometer sus agentes promotores.
Asumir la responsabilidad de las actividades que realicen los
Promotores respecto al trámite, calidad y legitimidad de los
documentos de registro o traspaso, de las cuentas individuales.
Ejercer las acciones civiles o penales que correspondan, cuando del
ejercicio de las actividades del Agente Promotor, se desprenda
responsabilidad en dichas materias y se cuente con documentos que
así lo acrediten.
Ejercer las sanciones y medidas correctivas establecidas en el
Programa de Capacitación y Control.
Página 15
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Baja del Registro de Agente Promotor
Página 16
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Multas y Sanciones
Actuación del La CONSAR impone una multa de 50 a 500 días de salario mínimo, al
Agente Promotor Agente Promotor que registre o traspase:
a. La Cuenta Individual de un trabajador, sin su consentimiento
b. Mediante dolo, mala fe o cualquier otra conducta similar, o
c. Por utilizar documentos o firmas falsos o alterados, o
d. Mediante la entrega de alguna contraprestación o beneficio.
Asimismo, en caso de reincidencia y atendiendo a la gravedad de la
falta, la CONSAR puede inhabilitarlo como Agente Promotor.
De igual forma, cada Administradora aplica las sanciones internas que
correspondan de conformidad con su Programa de Capacitación y
Control.
Página 17
Módulo I: Agente Promotor
MUC (agosto /2009)
Módulo II. La Seguridad Social en México
Página 18
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
La Seguridad Social
Página 19
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Trayectoria histórica (1943 al 1992)
Sistema de Ahorro En el año 1992 inicia la reforma del Sistema de Pensiones Mexicano
para el Retiro con el establecimiento del Sistema de Ahorro para el Retiro conocido
como SAR-92. Ésta fue una iniciativa creada como complemento al
(SAR-92) Sistema de Pensiones operante, que añadía una contribución patronal
adicional del 2 % del SBC. Esta contribución patronal estaría dirigida a
una cuenta de retiro a favor de los trabajadores.
El SAR 92 fue el primer intento de un Sistema de Pensiones basado en
la Capitalización Individual (*). Es decir, consiste en que cada persona
ahorra a través de aportaciones obligatorias y voluntarias, en una
cuenta a su nombre durante su vida laboral y usa estos ahorros al
momento de su retiro.
(*) A este sistema se le llama indistintamente Sistema de Pensiones de Capitalización
Individual o Sistema de Contribución Definida.
Página 20
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Trayectoria histórica (1997 al 2002)
Ley de 1997 El 1º de julio de 1997 entra en vigor la Ley del Seguro Social que
aún está vigente. Esta ley, adecuó el funcionamiento del Sistema
de Pensiones, a partir de un Sistema de Capitalización Individual.
Su intención es asegurar la viabilidad financiera del Sistema de
Pensiones y una mayor equidad en el mediano y largo plazo. Con
esta ley surgen figuras como las AFORE y las SIEFORE, que
intervienen en el proceso de administración de los recursos
destinados para la pensión de los trabajadores.
Una de las innovaciones fundamentales de este Sistema de
Pensiones fue la creación de las cuentas individuales. Estas
cuentas integran los recursos del Seguro de Retiro, Cesantía en
Edad Avanzada y Vejez. El manejo de dichas cuentas se
encomienda a las AFORE.
Esquema
Página 21
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Causas del cambio a la Ley del Seguro Social de 1973 en materia de
pensiones
f. Desviación de recursos
Página 22
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Características y ventajas del Sistema de Pensiones de la Ley de 1997
(continúa)
Página 23
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Características y ventajas del Sistema de Pensiones de la Ley de 1997
(termina)
Página 24
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Seguros del Sistema de Pensiones (continúa)
Introducción Los cambios a la Ley del Seguro Social reestructuraron los seguros
tradicionales, enfocándolos principalmente en dos grandes rubros: los
servicios que presta el IMSS y los servicios que prestan las AFORE.
Esto permite el manejo por parte de las AFORE de las contribuciones por
el Seguro de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez.
Estos cambios propician que el IMSS se concentre en la prestación de
los servicios de los otros seguros que tradicionalmente otorga a los
trabajadores y a sus beneficiarios. Solamente lo libera de la
administración de los fondos destinados al financiamiento de las
pensiones para los trabajadores en el momento de su retiro.
a. Riesgos de Trabajo
Seguros que
administra el IMSS b. Enfermedades y Maternidad
c. Invalidez y Vida
d. Guarderías y Prestaciones Sociales
Página 25
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Seguros que generan pensión (termina)
Introducción La Ley de 1997 conserva el Régimen Obligatorio, que abarca los cinco
seguros mencionados, mismos que se financian con contribuciones
provenientes de patrones, Estado y trabajadores.
De estos seguros, sólo los de Riesgos de Trabajo, Invalidez y Vida, así
como el de Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez, generan
pensiones para los trabajadores.
Invalidez y Vida Existe invalidez (*) cuando el asegurado se halle imposibilitado para
procurarse, mediante un trabajo igual, una remuneración superior al 50%
de su remuneración habitual percibida durante el último año de trabajo y
que esa imposibilidad se derive de una enfermedad o accidente no
profesionales. La declaración de invalidez, así como la administración
de este seguro, está a cargo del IMSS.
(*) Articulo 119 LSS
Retiro, Cesantía Es el seguro a través del cual el trabajador ahorra para su vejez. En
en Edad Avanzada caso de muerte representa una pensión para sus beneficiarios. Las
y Vejez aportaciones por este seguro son administradas en la Cuenta Individual,
por las AFORE.
b. Ramo de Vejez
Página 26
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Regímenes de la Ley del Seguro Social 97 (continúa)
Régimen Obligatorio Son sujetos de aseguramiento los trabajadores que presten en forma
permanente o eventual, un servicio remunerado, personal y subordinado
a un patrón, aún cuando éste, en virtud de alguna ley especial, esté
exento del pago de contribuciones. El trabajador que deje de pertenecer
a este régimen, podrá participar a través de las siguientes modalidades:
a. Continuación Voluntaria:
b. Conservación de Derechos:
c. Reconocimiento de Derechos:
Página 27
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Regímenes de la Ley del Seguro Social 97 (termina)
Régimen Voluntario Para las personas físicas que voluntariamente desean afiliarse al IMSS y
disfrutar de sus beneficios, mediante el pago de sus aportaciones al
Instituto de acuerdo a convenios establecidos. No es necesario tener
alguna relación laboral con un patrón o una empresa.
Voluntariamente (*) podrán ser sujetos de aseguramiento al Régimen
Obligatorio, los trabajadores en industrias familiares, los independientes
como profesionales, comerciantes en pequeño, artesanos y demás
trabajadores no asalariados.
(*) Artículo 13 LSS
Página 28
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Trabajadores no afiliados
Página 29
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Sistemas de pensiones para trabajadores ISSSTE
Causas del cambio Los recursos de cuotas y aportaciones para el pago de pensiones
resultaron insuficientes, debido a:
a. El crecimiento de la población derechohabiente entre 1960 y 2007.
b. El crecimiento de pensionados en el mismo período
c. Una población que demanda mejores servicios para elevar su
calidad de vida
Sistema de Reparto Algunas de las características del antiguo Sistema de Reparto son:
a. Las pensiones de los trabajadores retirados son cubiertas por los
trabajadores activos.
b. Las contribuciones van a un fondo común con el que se pagan las
pensiones y prestaciones.
c. El trabajador conoce el monto de los beneficios al que tendrá
derecho desde que ingresa a trabajar.
Página 30
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Reforma al Sistema de Pensiones para trabajadores ISSSTE
Jubilación
a. Se jubilan al 100% hasta el año 2009, con las condiciones
para pensionarse que establecía la ley anterior.
b. A partir del 1ro de enero del 2010, se ajusta gradualmente la
edad de retiro. Se incrementa 1 año cada 2, hasta llegar a 58
para mujeres y 60 para hombres.
c. Pensión del 100%, a cargo del Gobierno Federal.
Página 31
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Normatividad del Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) (continúa)
Ley del Seguro Tiene el objetivo de normar las situaciones y relaciones jurídicas para
Social (LSS) la protección de la Seguridad Social de sus beneficiarios, en las
contingencias de maternidad, vejez, sobrevivencia, enfermedad,
accidentes, invalidez, muerte, retiro y cesantía o paro forzoso.
Ley de los Sistemas (*) Tiene como objetivo regular el funcionamiento de los Sistemas de
de Ahorro para el Ahorro para el Retiro y sus participantes previstos en esta ley y en la
Retiro (LSAR) Ley del Seguro Social (LSS), del Instituto del Fondo Nacional de la
Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT) y del Instituto de
Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado
(ISSSTE).
(*) Artículo 1º. LSAR
Ley del ISSSTE Tiene por objeto administrar los seguros, prestaciones y servicios,
contribuyendo al bienestar de los trabajadores pensionados y
familiares derechohabientes de los trabajadores al servicio del Estado.
Página 32
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Normatividad del Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) (termina)
Circulares CONSAR Es uno de los principales medios que utiliza la CONSAR para dar a
conocer la normatividad que regula las actividades de los
participantes en el Sistema de Ahorro para el Retiro, mediante su
emisión y publicación periódica en el Diario Oficial.
Modulo III. Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
Página 33
Módulo II: La Seguridad Social en México
MUC (agosto /2009)
Participantes del SAR
Página 34
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR)
Página 35
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Base de Datos Nacional de Sistemas de Ahorro para el Retiro.
(BDNSAR)
Página 36
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros (CONDUSEF)
Página 37
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores
(INFONAVIT)
Tipos de Crédito Un trabajador podrá obtener un crédito de vivienda ya sea a través del
propio Instituto o a través de alguna entidad financiera. Al momento en que
el trabajador reciba crédito del Instituto, el saldo de la Subcuenta de
Vivienda de su Cuenta Individual se aplicará como pago inicial al crédito
obtenido. El trabajador derechohabiente que obtenga un crédito de vivienda
de alguna entidad financiera, podrá dar en garantía de tal crédito el saldo
de su Subcuenta de Vivienda.
Los derechohabientes del INFONAVIT podrán recibir crédito de éste
instituto por una sola vez.
El crédito se aplicará a la adquisición en propiedad de habitaciones, a la
construcción de vivienda, a la reparación ampliación o mejora de
habitaciones y al pago de pasivos adquiridos por cualquiera de los
conceptos anteriores. Así mismo, al formalizarse el crédito se deberá
constituir la hipoteca a favor del INFONAVIT
El monto máximo del crédito que otorga el INFONAVIT puede ser de 350
veces el salario mínimo mensual del Distrito Federal.
Página 38
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Créditos INFONAVIT (continúa)
APOYO INFONAVIT Es un crédito otorgado por un Banco o Sofol usando las aportaciones
subsecuentes, para amortizar el crédito; el saldo de la Subcuenta de
Vivienda, queda como garantía de pago, en caso de pérdida de empleo.
Descripción y características
a. Crédito de un Banco o SOFOL
b. Las aportaciones patronales amortizan el crédito
c. El saldo de la Subcuenta de Vivienda queda en garantía en caso
de pérdida de empleo.
d. El valor de la casa no tiene límites
Página 39
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Créditos INFONAVIT (termina)
Página 40
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Fondo de la Vivienda del ISSSTE (FOVISSSTE)
Consideraciones Invertirá los recursos de los trabajadores ISSSTE según los términos y
condiciones que determine la SHCP. Tendrá a su cargo la
administración de la información de la Subcuenta del Fondo de la
Vivienda. (*).
(*) Circular CONSAR 70
Página 41
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Fondo Nacional de Pensiones de los Trabajadores al Servicio del
Estado (PENSIONISSSTE) (continúa)
Página 42
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Fondo Nacional de Pensiones de los Trabajadores al Servicio del
Estado (PENSIONISSSTE) (termina)
Página 43
Módulo III: Participantes del Sistema de Ahorro para el Retiro
MUC (agosto /2009)
Módulo IV. AFORE
Página 44
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Administradora de Fondos para el Retiro (AFORE)
Página 45
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Estructura de la AFORE (continúa)
Página 46
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Estructura de la AFORE (termina)
Auditor de los Funcionario designado por las administradoras que, con base en el
procesos de desempeño de sus funciones deberá:
Registro y Traspaso
Verificar que las solicitudes de registro y traspaso que se reciban de
los agentes promotores, cumplan con los criterios y requisitos mínimos
establecidos por la CONSAR.
Comunicar a la CONSAR, a través de las empresas operadoras, los
nombres, números de registro y la fecha en que los agentes
promotores dejen de prestar sus servicios a dichas entidades
financieras. Verificar la aplicación de los controles comerciales y
administrativos.
Emitir la Carta Constancia de Validación en la que conste decir verdad,
que se verificó el consentimiento del trabajador y se validaron las
solicitudes de traspaso, incluyendo aquellas propuestas por la
CONSAR por el Grado de Riesgo de éstas.
Presentar al Consejo de Administración de la Administradora, un
reporte de los folios de traspaso no utilizados, informando a la
Empresa Operadora sobre éstos y los que haya sido denunciados ante
la Autoridad competente por robo y extravío.
Las administradoras que en su estructura organizacional no cuenten
con un Auditor de Procesos de Registro y Traspaso, deberán nombrar
ante la CONSAR a la, o las personas encargadas de dicha actividad.
La CONSAR en caso de que en ejercicio de sus facultades de
supervisión y vigilancia detecte que el Auditor realiza acciones u
omisiones que contravengan lo dispuesto por la CONSAR, o el
Contralor Normativo, al realizar sus labores de vigilancia no informe
dicha contravención, determinará las sanciones administrativas, las
cuales podrán comprender, inclusive, la inhabilitación de dicho Auditor.
Página 47
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Funciones de la AFORE (continúa)
Página 48
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Funciones de la AFORE (termina)
Página 49
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Publicidad (continúa)
Página 50
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Publicidad (termina)
Publicidad Fondos Las Administradoras podrán efectuarla, siempre y cuando sea objetiva,
de Previsión Social veraz, completa y comprobable, indicando la fuente de la misma, sin
oponerse a la naturaleza de los Fondos de Previsión.
(*) Circular CONSAR 06
Página 51
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Prohibiciones a las administradoras, en relación a publicidad
Página 52
Módulo IV: AFORE
MUC (agosto /2009)
Módulo V. Cuenta Individual
Página 53
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
La Cuenta Individual
Página 54
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
La Cuenta Individual (termina)
Subcuentas Vivienda. El patrón hace una aportación del 5% del SBC del
trabajador, la Administradora únicamente lleva el registro de las
aportaciones, así como del saldo acumulado y de los intereses
generados en esta subcuenta, ya que la administración de estos
recursos está a cargo del INFONAVIT. Los recursos de esta
Subcuenta, sólo son enviados por el INFONAVIT a la AFORE, hasta
el momento del retiro del trabajador.
Aportaciones Voluntarias. Son aquellas que realiza el trabajador o
su patrón de forma voluntaria, con el objetivo de ahorrar, ya sea de
corto, mediano o a largo plazo, y no existen montos mínimos y
máximos de aportación.
Las aportaciones voluntarias a corto y mediano plazo pueden
disponerse en un plazo entre 2 y 6 meses, dependiendo del tipo de
SIEFORE en que se encuentre.
El trabajador puede deducir hasta el 10% de su ingreso acumulable,
sin que exceda de 5 salarios mínimos elevados al año. Este
beneficio fiscal aplica siempre y cuando el trabajador cumpla con los
requisitos de permanencia aplicables.
Así mismo, puede transferir el importe de las aportaciones
voluntarias a la Subcuenta de Vivienda para que lo apliquen al
crédito de vivienda otorgado por el INFONAVIT. Esta transferencia
podrá realizarse en cualquier momento aún cuando no haya
transcurrido el plazo mínimo para disponer de estas aportaciones.
Aportaciones Complementarias de Retiro. Son aquellas que el
trabajador o el patrón pueden hacer de forma voluntaria, pero que
sólo podrá retirar el trabajador en el momento en que éste adquiere
el derecho a disponer de las aportaciones obligatorias, ya sea para
complementar los recursos destinados al pago de su pensión, o bien
para recibirlas en una sola exhibición.
Tanto las aportaciones voluntarias como las complementarias de
retiro son inembargables hasta un monto equivalente a 20 veces el
Salario Mínimo Diario en el Distrito Federal elevado al año por cada
una de las subcuentas, pasado este monto, el importe restante se
podrá embargar.
Aportaciones
Página 55
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Cuenta Individual de los trabajadores afiliados al IMSS
Página 56
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Cuenta Individual de los Trabajadores afiliados al ISSSTE (continúa)
Clasificación Los trabajadores ISSSTE son aquellos que están inscritos en el Régimen
de Obligatorio de la Ley del ISSSTE y se clasifican de la siguiente manera:
Trabajadores a. ISSSTE A
ISSSTE
b. ISSSTE B
c. ISSSTE C
Ésta clasificación depende de que los trabajadores:
a. Tengan Cuenta Individual
b. Cuenten con SAR ISSSTE
c. Tengan SAR IMSS
d. Estén activos en el ISSSTE
e. Traspasen sus recursos de SAR IMSS a la AFORE.
En el siguiente esquema se muestra la clasificación:
(1) En el caso del Trabajador ISSSTE C, tiene una Cuenta Individual en una AFORE, la cual pudo abrir
por diversas razones:
a. Por haber estado o estar sujeto el Régimen Obligatorio del IMSS después del 1º de julio de
1997.
b. Por ser trabajador independiente.
Página 57
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Cuenta Individual de los trabajadores afiliados al ISSSTE (termina)
Subcuentas La Cuota Social que aporta el Gobierno Federal es del 5.5% del
Salario Mínimo General del Distrito Federal.
Ahorro Solidario. Es el que realiza el trabajador y la Dependencia o
Entidad en que labora, ya que por cada peso que ahorre el
trabajador (con un tope del 2% de su Sueldo Básico), su
Dependencia o Entidad aportará 3.25 pesos (con un tope de 6.5%
del Sueldo Básico).
Estos recursos se pueden disponer cuando el trabajador decida
retirarse y se podrán destinar para incrementar la pensión, o bien,
retirarlo en una sola exhibición, siempre y cuando el saldo de su
Cuenta Individual le permita cubrir una pensión de al menos 30%
mayor a la pensión garantizada incluyendo el correspondiente
Seguro de Sobrevivencia.
Fondo de la Vivienda. Es aquella aportación que realiza el patrón,
la cual corresponde al 5% del Sueldo Básico.
Ahorro a Largo de Plazo. El trabajador puede hacer este tipo de
aportaciones con el propósito de incrementar el monto de la pensión, o
bien retirarlas en una sola exhibición.
Página 58
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Cuenta Individual de los Trabajadores Independientes (continúa)
Clasificación de los Los trabajadores independientes son aquellos que no están inscritos
Trabajadores en el Régimen Obligatorio del IMSS ni del ISSSTE y que no tienen
Independientes una Cuenta Individual en una AFORE. Se clasifican de la siguiente
manera:
a. Independiente A
b. Independiente B
c. Independiente C
d. Independiente D
Esta clasificación depende de que los trabajadores:
a. Tengan Cuenta Individual
b. Cuenten con SAR ISSSTE
c. Tengan SAR IMSS
d. Estén activos en el ISSSTE
e. Traspasen sus recursos de SAR IMSS a la AFORE
En el siguiente esquema se muestra la clasificación:
Página 59
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Cuenta Individual de los Trabajadores Independientes (termina)
Página 60
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Cuenta Individual de los Trabajadores Estatales o Municipales
Página 61
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Clasificación de la Cuenta Individual
Inhabilitada Se refiere a la cuenta que una AFORE dejó de operar y cuyo saldo
en todas las subcuentas sea cero, por un plazo mínimo de 7
bimestres.
Los motivos por los cuales una Cuenta Individual se encuentra
inhabilitada son:
a. Por proceso de disposición de recursos
b. Unificación de cuenta
c. Traspaso de cuentas
En caso de recibir aportaciones, la cuenta se rehabilitará hasta la
fecha en que se disponga del saldo y que todas las subcuentas
nuevamente reporten saldo cero.
Las cuentas inhabilitadas, dejan de ser consideradas para efectos
del cómputo de la cuota de mercado.
Página 62
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Comisiones
Definición Son la cantidad de dinero que cobran las AFORE por concepto de la
administración de las cuentas individuales y otros servicios.
Tipos Los tipos de comisiones que pueden cobrar las AFORE son:
a. Por Saldo
b. Por Cuota Fija
Saldo Son aquellas que cobran las AFORE por administrar las cuentas
individuales, las cuales sólo pueden cobrarse como un porcentaje
sobre el valor de los activos administrados y éstas comisiones
pueden ser distintas por cada una de las SIEFORE que las operen.
Es decir, la AFORE le cobra al trabajador, un porcentaje sobre el
monto total que va acumulando en su Cuenta Individual, lo que tiene
como consecuencia, que aún cuando se mantenga constante la
comisión, el monto de la misma aumentará por el hecho de que el
saldo acumulado se va incrementando por las aportaciones que se
van realizando y por el rendimiento que se va generando.
Cuota Fija Son las que cobran las AFORE, por la prestación de servicios
adicionales como:
a. Expedición de estados de cuenta adicionales.
b. Reposición de documentación de la Cuenta Individual.
c. Gestión de trámites ante autoridades o instancias distintas a los
Institutos de Seguridad Social, exclusivamente relacionados con
su Cuenta Individual, siempre que lo solicite o autorice el
trabajador de que se trate o sus beneficiarios.
d. Depósito de recursos en las subcuentas de Aportaciones
Voluntarias y Complementarias de Retiro, cuando los depósitos
no se efectúen a través del proceso de recaudación de cuotas y
aportaciones.
Página 63
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Régimen de comisiones
Página 64
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Estructura de comisiones (continúa)
Página 65
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Estructura de comisiones (termina)
Página 66
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Estado de Cuenta (continúa)
Definición Es el documento que las AFORE deben enviar a cada uno de los
trabajadores registrados en el que se les comunica el saldo
acumulado de su Cuenta Individual e información adicional.
Envío Las AFORE deben enviar los estados de cuenta a los trabajadores
que tengan registrados, por lo menos 3 veces al año, al domicilio o
dirección de correo electrónico proporcionado por los trabajadores.
Los estados de cuenta que elaboren las AFORE, deben comprender
los siguientes periodos:
k. Del 1º de enero al 30 de abril
l. Del 1º de mayo al 31 de agosto
m. Del 1º de septiembre al 31 de diciembre
Así mismo, los estados de cuenta que las AFORE envíen a los
trabajadores por medios electrónicos deben contener el formato e
información que indique la CONSAR.
El Estado de Cuenta debe ser enviado por las AFORE, dentro de los
30 días naturales siguientes a la fecha de corte, si el trabajador lo
desea, puede solicitarlo en cualquiera de las sucursales de la
Administradora en la que se encuentre registrado, la cual debe
entregárselo en un plazo máximo de 5 días hábiles contados a partir
del día en que lo solicitó.
Las AFORE que entreguen estados de cuenta adicionales, deben
indicar claramente las fechas de corte de cada uno, mismos que
deberán contener la información del periodo correspondiente.
A través del Estado de Cuenta correspondiente al periodo de
septiembre a diciembre de cada año, las administradoras deben
darle a conocer al trabajador el cálculo aproximado que le cobrarán
por concepto de comisiones durante el siguiente año, las cuales
deben ser reflejadas en Moneda Nacional.
Los estados de cuenta que las AFORE envíen a cada trabajador
registrado, deben contener el Salario Base de Cotización (SBC) del
último periodo laborado por el trabajador y los días cotizados por
éste, para efecto del pago de cuotas.
Página 67
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Estado de Cuenta (continúa)
Página 68
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Estado de Cuenta (continúa)
Página 69
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Estado de Cuenta (termina)
Formato Reverso
Página 70
Módulo V: Cuenta Individual
MUC (agosto /2009)
Módulo VI Sistema Financiero Mexicano
Página 71
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
El Sistema Financiero Mexicano
Esquema
Fondos y
Fideicomisos
Públicos
SIEFORE
INDEVAL
Página 72
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Estructura y participantes
Público
Valores
Financieros
Página 73
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Mercado de Valores (continúa)
Definición y
naturaleza Es el conjunto de normas, operaciones y participantes (emisores,
intermediarios, inversionistas y autoridades) que tiene por objeto
permitir el proceso de emisión, colocación y distribución de diferentes
instrumentos financieros, con la finalidad de:
a. Obtener rendimientos para el inversionista.
Los inversionistas pueden ser personas físicas o morales.
Dentro de las personas morales están las sociedades de inversión y
las sociedades de inversión especializadas en fondos para el retiro
(SIEFORE).
b. Generar recursos para financiar los proyectos de inversión del
emisor.
Los emisores de instrumentos financieros pueden ser: el gobierno
federal, los gobiernos estatales y municipales, las empresas
paraestatales, así como las empresas privadas constituidas como
sociedades anónimas.
El Mercado de Valores es vital para el crecimiento y desarrollo de
nuestro país, pues permite al Gobierno y a las empresas obtener
recursos para el financiamiento de nuevos proyectos.
Página 74
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Mercado de Valores (termina)
Página 75
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Instrumentos Financieros (continúa)
Definición Es un contrato que ampara dinero y define las condiciones en las que
será invertido.
Acciones Son títulos o valores que representan una parte proporcional del
capital social de la empresa emisora.
Representa la propiedad que una persona tiene de una parte de una
Sociedad Anónima. Estos valores incorporan derechos patrimoniales
y corporativos.
Los derechos patrimoniales le permite recibir dividendos y los
corporativos, asistir y votar junto con los demás accionistas para
tomar decisiones y tener acceso a la información de la Sociedad.
Página 76
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Instrumentos Financieros (termina)
Instrumentos
Estructurados Un instrumento estructurado está diseñado para financiar proyectos
desde la etapa de inversión. Estos proyectos son de largo plazo y
son por lo general intensivos en capital en sus primeros años.
Diseñados para empresas que no tienen acceso al Mercado de
Capitales (medianas y pequeñas)
Instrumentos de
deuda Se define como un contrato entre el emisor y el comprador, donde el
comprador realiza un préstamo y espera recibir intereses y el monto
del principal en una fecha determinada. El emisor especifica la tasa
de interés que está dispuesto a pagar por los recursos que obtiene,
los períodos de pago y los términos en que la deuda será pagada.
Ejemplos de los instrumentos de deuda emitidos por el Gobierno
Federal, CETES, BONDES, Bonos, Udis entre otros.
Las sociedades anónimas emiten instrumentos de deuda tales como
obligaciones, pagarés y certificados bursátiles (CEBUR), entre otros.
Página 77
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Las sociedades de inversión
Página 78
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos para el Retiro
(SIEFORE)
Página 79
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Estructura de las Sociedades de Inversión
Introducción Tanto para las SIEFORE Básicas como para las Adicionales, se
conserva la misma estructura
Página 80
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
SIEFORE Básica
Página 81
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Sociedades de Inversión Adicionales
Definición Son las que tienen por objeto exclusivo la inversión de aportaciones
voluntarias, aportaciones complementarias de retiro o recursos de la
Subcuenta de Ahorro a Largo Plazo.
Ya constituida, determinarán su Régimen de Inversión como el de la
Sociedad de Inversión Básica 5.
El Capital que se invierte en este tipo de SIEFORE, proviene de
aportaciones que realizan los trabajadores a sus cuentas
individuales, de forma voluntaria.
Página 82
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Régimen de Inversión (continúa)
Página 83
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Régimen de Inversión (termina)
Conformación Los distintos niveles de límites aprobados para la familia de SIEFORE ofrecen a
los fondos ventajas de mayor diversificación y diferenciación entre los fondos.
Página 84
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Consideraciones de cada SIEFORE
Página 85
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Riesgo de Inversión (continúa)
Página 86
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Riesgo de Inversión (termina)
Página 87
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Transferencia de recursos o cambio de SIEFORE
Por la edad de los Las administradoras (*) en el mes de junio de cada año, deberán
trabajadores localizar en sus bases de datos, las cuentas individuales de los
trabajadores que hayan cumplido…
a. 27 años
b. 37 años
c. 46 años
d. 56 años
…entre el 1 de julio del año anterior y el 30 de junio del mismo año.
Para transferir los recursos que serán invertidos en la siguiente
SIEFORE Básica que le corresponda al trabajador de acuerdo a su
edad.
(*) Circular CONSAR 69-4
Por elección del
trabajador Los trabajadores podrán solicitar en cualquier tiempo la transferencia
de sus recursos de una Sociedad de Inversión Básica a otra de su
elección, distinta a la que le corresponde por su edad, siempre que
esta última invierta los recursos de trabajadores de igual o mayor
edad.
Página 88
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Divulgación, Prospecto de Información y Folletos Explicativos
Página 89
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Régimen de Prospecto de Folletos
Inversión Información Explicativos
C
Situación Puntos
i
Instrumentos Patrimonial Básicos del
r Financieros Prospecto de
c Información
Políticas
u de
l Máximos Inversión
a Límites Sin
r Tecnicismos
Mínimos Riesgos
15
Página 90
Módulo VI: Sistema Financiero Mexicano
MUC (agosto /2009)
Módulo VII. Registro y Traspaso
Página 91
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Registro a una AFORE
Introducción Todos los trabajadores deben tener una sola Cuenta Individual en los
Sistemas de Ahorro para el Retiro, independientemente del régimen de
Seguridad Social al que se encuentren sujetos.
a. Agente Promotor que actúe por cuenta y orden de la
Medios para realizar
Administradora.
el registro de las
cuentas b. Sitio Web SAR de Registro.
individuales
c. Los demás medios previstos.
Empresa Operadora
Empresa Operadora
Recepción de la Solicitud de Registro
Recepción de la Solicitud de Registro
(Plazo máximo 10 días hábiles)
Administradora Receptora
Administradora Receptora
Notificación a trabajador
Notificación a trabajador
(Dentro de 20 días hábiles posteriores a la
(Dentro de los 20 días hábiles
fecha de la Solicitud)
posteriores a la fecha de la Solicitud)
FIN
FIN
Página 92
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Registro a través de un Agente Promotor (continúa)
Página 93
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Registro a través de un Agente Promotor (continúa)
Página 94
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Registro a través de un Agente Promotor (termina)
Página 95
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Registro a través del Sitio Web SAR
Sitio Web SAR
definición Se llama Sitio Web SAR de Registro, al conjunto de archivos y
documentos electrónicos que diseñan y operan las empresas
operadoras.
El Sitio es exclusivamente para la recepción de solicitudes electrónicas
de registro presentadas por los trabajadores y para el proceso de
certificación de las mismas, dentro de la Página e-SAR.
Proceso de registro El sitio es diseñado por la Empresa Operadora y está disponible las 24
por sitio Web SAR hrs. del día, los 7 días de la semana; cuando exista suspensión
para trabajadores temporal del servicio debe dar aviso.
IMSS (*)
Para acceder al sitio el trabajador debe llenar los campos de la
solicitud electrónica.
La Empresa Operadora certifica las solicitudes de registro emitiendo
alguna de las siguientes respuestas:
! Aceptada
! Rechazada
Debe informar al trabajador los siguientes datos:
a. El número de folio asignado a su solicitud en línea y tiempo real.
b. Genera y activa la Clave de Identificación Personal del trabajador
c. La fecha a partir de la cual la AFORE empieza a administrar sus
recursos.
Concluido el proceso se informa a la AFORE para que realice la
apertura de la Cuenta Individual.
(*) Circular CONSAR 7
Proceso de registro Las empresas operadoras informan a través del Sitio Web SAR de
por sitio Web SAR Registro lo siguiente:
para trabajadores a. Los documentos que deban ser entregados por la AFORE al
no afiliados: (*) trabajador para que se lleve a cabo el traspaso de los recursos de
las subcuentas de Seguro de Retiro así como de la subcuenta de
Vivienda.
b. En caso de trabajadores ISSSTE, todos los documentos que
deban ser entregados por la AFORE al trabajador para que se
lleve a cabo el traspaso de cuentas individuales SAR-ISSSTE a la
Cuenta Individual abierta en dicha entidad financiera.
(*) Circular CONSAR 60
Página 96
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Validación de las solicitudes de registro a través del Sitio Web SAR
Página 97
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Registro de Trabajadores Asignados
Página 98
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Trámite de Traspaso (continúa)
Página 99
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Trámite de Traspaso (continúa)
traspaso
INICIO
Empresa Operadora
Recepción de la Solicitud de Traspaso de
parte de la AFORE Receptora
Empresa Operadora
Certificación de la Solicitud de Traspaso
(Plazo máximo 13 días hábiles)
Administradora Transferente
Localización de las cuentas individuales
Administradora Receptora
Liquidación de recursos de las cuentas
individuales
Administradora Receptora
Notificación al trabajador
(Dentro de los 5 días hábiles)
FIN
Página 100
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Trámite de Traspaso (continúa)
Página 101
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Trámite de Traspaso (termina)
Página 102
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Validación de las solicitudes de traspaso realizadas por el Agente
Promotor (continúa)
Página 103
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Validación de las solicitudes de traspaso realizadas por el Agente
Promotor (termina)
Página 104
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Traspaso a través de medios electrónicos
Página 105
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Traspasos Indebidos (continúa)
Página 106
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Traspasos indebidos (termina)
Página 107
Módulo VII: Registro y Traspaso
MUC (agosto /2009)
Módulo VIII Retiros
Página 108
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Retiros (continúa)
Tipos de retiros De acuerdo a estas leyes, el trabajador podrá realizar dos tipos de retiros
con cargo a su Cuenta Individual:
a. Retiro Parcial, es la disposición parcial de los recursos que se
encuentran en la Cuenta Individual del trabajador titular.
b. Retiro Total, es la disposición de los recursos que se encuentran en
la Cuenta Individual, por parte del trabajador o de sus beneficiarios
legales, siempre y cuando hayan obtenido una resolución o
concesión por parte de los Institutos de Seguridad Social.
! Los trabajadores IMSS deben contar con un resolutivo de
pensión o negativa de pensión.
! Los trabajadores ISSSTE deben obtener una concesión de
pensión.
Los trabajadores que reúnan los requisitos establecidos podrán disponer
de su Cuenta Individual con la finalidad de disfrutar de una pensión.
Retiros parciales
según tipo de Ayuda para gastos Ayuda por Retiro de
trabajador de matrimonio desempleo Aportaciones
Voluntarias
Trabajadores IMSS ! ! !
Trabajadores ! ! !
ISSSTE
Trabajadores
Independientes
! ! !
Página 109
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Retiros (termina)
Página 110
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Retiros Parciales: Ayuda para Gastos de Matrimonio
Introducción El asegurado (*) tiene derecho a retirar como Ayuda para Gastos de
Matrimonio, una cantidad equivalente a 30 días de salario mínimo
general que rija en el Distrito Federal.
(*) Artículo 165 LSS
Consideraciones Este derecho se ejercerá una sola vez y el trabajador no podrá hacer
uso de él por posteriores matrimonios.
Los recursos para el pago de esta prestación provienen de:
a. La Cuota Social que aporte el Estado, para los trabajadores con
éste derecho.
b. Las aportaciones patronales y del Estado a la Subcuenta de
Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez para los trabajadores
que no reciban aportación por concepto de Cuota Social.
El asegurado (*) que deje de pertenecer al Régimen Obligatorio
conservará sus derechos de Ayuda para Gastos de Matrimonio, si lo
contrae dentro de noventa días hábiles contados a partir de la fecha de
su baja.
En caso de suministrar datos falsos en relación a su estado civil,
perderá todo derecho a este tipo de retiro.
(*) Artículo 166 LSS
Página 111
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Retiros Parciales: Ayuda por Desempleo (continúa)
Introducción Durante el tiempo en que el trabajador (*) (**) deje de estar sujeto a
una relación laboral, tendrá derecho a:
(*) Artículo 191 LSS
(**) Artículo 77 LISSSTE
Generalidades Este derecho sólo podrán ejercerlo los trabajadores, que acrediten con
los estados de cuenta correspondientes, no haber efectuado retiros
durante los 5 años inmediatos anteriores a la fecha citada. El
trabajador deberá presentar la solicitud correspondiente ante la
AFORE.
Página 112
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Retiros Parciales: Ayuda por Desempleo (termina)
Página 113
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Aportaciones Voluntarias
Generalidades Las AFORE (*) que reciban de los trabajadores, solicitud para disponer
de los recursos de la Subcuenta de Aportaciones Voluntarias deberán
verificar que el periodo transcurrido entre la fecha en que se haya
realizado el último retiro y la fecha de la solicitud sea:
(*)Circular CONSAR 31
Página 114
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Retiros Parciales
Esquema
Página 115
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Modalidades de Retiro Total (continúa)
Renta Vitalicia Es el contrato que celebra el trabajador con una Aseguradora, la cual a
cambio de recibir los recursos acumulados en la Cuenta Individual se
obliga a pagar periódicamente una pensión durante la vida del
pensionado. Para ello, se requiere que el monto de la pensión del retiro
sea de por lo menos una Pensión Garantizada, según sea el caso.
Seguro de Sobrevivencia, se contrata por los pensionados, a favor de
sus beneficiarios para otorgarles la pensión, ayudas asistenciales y
demás prestaciones en dinero previstas en los respectivos seguros,
mediante la renta que se les asignará después del fallecimiento del
pensionado, hasta la extinción legal de las pensiones.
Monto Constitutivo es la cantidad de dinero que se requiere para
contratar los seguros de Renta Vitalicia y de Sobrevivencia con una
Institución de Seguros.
Suma Asegurada, es la cantidad que resulta de restar al Monto
Constitutivo, el saldo de la Cuenta Individual del trabajador.
Página 116
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Modalidades de Retiro Total (termina)
Trabajadores Cada AFORE podrá establecer diversos esquemas para llevar a cabo
Independientes la administración de la Subcuenta de Ahorro a Largo Plazo, en los que
se incluyan características y beneficios diferentes para los trabajadores
independientes.
En el caso particular de retiros, las AFORE podrán considerar lo
siguiente:
a. Supuestos bajo los cuales los trabajadores podrán realizar Retiros
Parciales o Totales de la Subcuenta de Ahorro a Largo Plazo.
b. Plazos mínimos para que el trabajador pueda realizar Retiros
Parciales o Totales de la Subcuenta de Ahorro a Largo Plazo. Las
administradoras deberán señalar en los Prospectos de
Información las condiciones bajo las cuales podrán hacerse retiros
parciales o totales de la subcuenta en que se depositen los
recursos destinados a su pensión y sus montos máximos.
Por ningún motivo los contratos de administración negarán al
trabajador el derecho a disponer de sus fondos libremente, ya sea para
recibirlos en una sola exhibición o para utilizarlos con fines de
pensionarse mediante la contratación de algún mecanismo de pago
autorizado por la CONSAR, al alcanzar los 60 años de edad. (*)
(*) Artículo 74 Ter. LSAR
Página 117
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Seguros que otorgan pensión
Introducción Existen tres seguros que generan pensión para los trabajadores y/o
beneficiarios:
a. Riesgos de Trabajo
b. Invalidez y Vida
c. Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez
Riesgos de Trabajo Los Riesgos de Trabajo son los accidentes y enfermedades a que
están expuestos los trabajadores en ejercicio o con motivo de su
trabajo.
No se consideran riesgos de trabajo:
a. Cuando el trabajador se encuentre en estado de ebriedad.
b. Cuando el trabajador se encuentre bajo los efectos de drogas,
salvo en el caso de que éste hubiese avisado al patrón y sea bajo
prescripción médica.
c. Cuando el trabajador se ocasione el mal intencionalmente.
d. Cuando el siniestro sea por riña o intento de suicidio.
e. Enfermedades o lesiones consideradas crónico degenerativas o
congénitas al sufrir un riesgo de trabajo. (*) –Sólo aplica para los
trabajadores ISSSTE-
(*) Artículo 59 LISSSTE
Invalidez y Vida Las situaciones protegidas en este seguro son la Invalidez y la muerte
del asegurado o del pensionado por invalidez, siempre y cuando
cumpla con las disposiciones relativas a cada uno de los riesgos
amparados.
Retiro, Cesantía en Existe Cesantía en Edad Avanzada (*) cuando el asegurado quede
edad avanzada y privado de trabajos remunerados a partir de los 60 años de edad.
Vejez (*) Artículo 154 LSS/Artículo 84 LISSSTE
Página 118
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Riesgos de Trabajo (continúa)
Página 119
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Riesgos de Trabajo (continúa)
Trabajadores ISSSTE Incapacidad Temporal: Se otorgará licencia con goce del 100% del
sueldo. Se harán revisiones trimestrales; si al cabo de un año se sigue
en incapacidad, se procederá a decidir si el trabajador está apto para
volver al servicio o se declara una incapacidad permanente.
Página 120
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Riesgos de Trabajo (termina)
Página 121
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Invalidez (continúa)
Página 122
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Invalidez (termina)
Trabajador ISSSTE El trabajador ISSSTE debe contar con 5 años cotizados. Al ser
declarada incapacidad superior al 75%, sólo son necesarios 3 años.
El estado de invalidez da derecho al trabajador al otorgamiento de:
a. Pensión temporal: con carácter provisional, por un periodo
máximo de 2 años.
b. Pensión definitiva: comienza al término de la pensión temporal, y
estará vigente hasta que el trabajador cumpla 65 años y
veinticinco de cotización. La pensión se cubrirá mediante la
contratación de un Seguro de Pensión con una Aseguradora.
La cuantía de la Pensión será igual al 35% del promedio del Sueldo
Básico en el último año inmediato anterior a la fecha de baja, y será
hasta por un monto máximo de 10 veces el salario mínimo. Dicha
cuantía no será inferior a la Pensión Garantizada.
La renta que se le otorga al pensionado del ISSSTE deberá cubrir la
pensión, y las cuotas y aportaciones en la Cuenta Individual del Seguro
de RCV.
La Aseguradora elegida por el pensionado pagará mensualmente la
pensión, depositará bimestralmente las cuotas y aportaciones del
seguro de RCV y pagará una gratificación anual al pensionado.
Página 123
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Vida (continúa)
Trabajadores IMSS Para que los beneficiarios del trabajador tengan derecho a disfrutar
una pensión, es necesario que el trabajador haya cubierto un mínimo
de 150 semanas cotizadas ante el IMSS.
Cuando ocurra la muerte del asegurado o del pensionado por
invalidez, el Instituto otorgará a sus beneficiarios las siguientes
prestaciones: (*)
(*) Artículo 127 LSS
Página 124
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Vida (termina)
Página 125
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Cesantía en Edad Avanzada y Vejez (continúa)
Página 126
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Cesantía en Edad Avanzada y Vejez (termina)
Página 127
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Pensión Garantizada (continúa)
Trabajadores IMSS Es aquélla que el Estado asegura a aquellos trabajadores que reúnan
los requisitos de haber cotizado 1,250 semanas en el Seguro de
Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez, y que en su Cuenta
Individual no tengan los recursos suficientes para contratar una Renta
Vitalicia o un Retiro Programado. Su monto mensual será el
equivalente a un Salario Mínimo General para el Distrito Federal. (*)
Esta cantidad se actualizará anualmente, en el mes de febrero,
conforme al Índice Nacional de Precios al Consumidor, para garantizar
que el trabajador puede mantener su poder adquisitivo.
(*) Artículo 170 y 171 LSS
Página 128
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Pensión Garantizada (termina)
Trabajadores ISSSTE El trabajador que cumpla con los requisitos de Cesantía en Edad
Avanzada o Vejez y que los recursos de la Cuentas Individual son
insuficientes para contratar una Renta Vitalicia o un Retiro
Programado, tiene garantizada una pensión.
El monto mensual de Pensión Garantizada otorgada por el Estado será
de $3,034.20 y se actualizará anualmente en febrero conforme al INPC
(*).
(*) Artículo 92 LISSSTE
Página 129
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Negativa de pensión
Página 130
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Retiro de aportaciones de la Cuenta Individual por gozar de una
pensión al amparo de un contrato colectivo de trabajo
Consideraciones Los planes de pensiones (*) son en beneficio de los trabajadores, por
parte de los patrones, derivados de contratación colectiva, o por
dependencias o entidades. En caso de que el trabajador deje de
prestar sus servicios en la empresa, pierde el derecho a pensionarse
mediante este plan privado de pensiones.
(*) Circular CONSAR 17
Página 131
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)
Retiros Totales
Esquema
Página 132
Módulo VIII: Retiros
MUC (agosto /2009)