Professional Documents
Culture Documents
Nikola Andrić,
+381 63 8852495
1
1.2. OSNOVNI PODACI O AUTORU POSLOVNOG PLANA
Celokupan plan je izradio Nikola Andrić, student prve godine Departmana za inženjerski
menadžment Univerziteta Singidunum u Beogradu.
Preduzeće ,,Ekoplant“ je mlado preduzeće koje je osnovano 1.3. 2010. godine. Osnivač i većinski
vlasnik firme je Nikola Andrić, elektrotehničar procesnog upravljanja i student prve godine
inženjerskog menadžmenta, koji je krajem 2008. godine osmislio pokretanje posla u oblasti
proizvodnje i prodaje organske hrane. Toj ideji su se tokom 2009. godine priključili Ivan
Velašević, elektrotehničar procesnog upravljanja, i Dragan Krstić, bivši radnik Gradskog
vodovoda na poslovima ispitivanja kvaliteta vode i višegodišnji proizvođač ukrasnih biljaka u
zaštićenom prostoru.
Tržišni aspekti
Tržište prodaje Uzgajanje povrća u klimatski nepovoljnom delu godine (u periodu jesen-zima)
obezbediće bar deo potreba domaćeg tržišta koje je inače u vansezoni uglavno upućeno na
povrće iz uvoza (u Srbiji je nedovoljno izgrađenih površina pod plastenicima). Ciljna grupa za
plasman proizvedenog organskog povrća su prodavnice i restorani zdrave hrane, kao i
preduzeća za preradu ekološki čiste hrane (npr. beogradska kompanija ,,Royal Eco Food“).
S druge strane, putem neposrednog kontakta, jedna količina organskog povrća biće na
raspolaganju neposrednim potrošačima putem direktne prodaje na samom gazdinstvu.
2
Tržište snabdevanja Nabavka plastenika i sistema za navodnjavanje obaviće se na domaćem
tržištu. Nabavka repromaterijala za poljoprivrednu proizvodnju (đubrivo, zaštitna sredstva,
gorivo i dr.) vršiće se u lokalnoj trgovinskoj mreži. Za organsku proizvodnju preporučuje se
organsko seme/rasad, a ako ga nema može se koristiti i konvencionalno ukoliko nije hemijski
tretirano. Za nabavku kvalitetnog semena/rasada biće zaključen ugovor sa domaćim
renomiranim preduzećima.
Tehničko-tehnološki aspekti
Zemljište u Velikom Borku površine 2350 m2 (23,5 a) koje je vlasništvo Dragana Krstića
ustupljeno je preduzeću za korišćenje bez naknade, kao i jedan plastenik površine 720 m 2.
Zemljište je zasejano belom detelinom u jesen 2009. godine. Ono zadovoljava sve uslove za
zasnivanje organske proizvodnje prema Zakonu o organskoj proizvodnji Republike Srbije :
zemljišna parcela nije korišćena u poslednje četiri godine, prostorno je izolovana od mogućih
izvora zagađenja, zagađenost vazduha je minimalna, kvalitet vode za navodnjavanje je odličan
(bunarska voda), a analiza tla je pokazala da je zemljište nezagađeno (sadržaj štetnih materija je
ispod propisanih maksimalno dozvoljenih količina).
Organizacioni aspekti
Predsednik Upravnog odbora i većinski vlasnik preduzeća odgovoran je za poslovanje preduzeća,
a upravljanje i kontrolu proizvodnje vrši u saradnji sa druga dva investitora. Za upravljanje
finansijama zadužen je Dejan Savić, diplomirani ekonomista, a za administrativne poslove Rajka
Birovljev, bankarski službenik.
Finansijski aspekti
Preduzeće ,,Ekoplant“ je u fazi otpočinjanja poslova. Cilj je da od početka posluje sa pozitivnim
finansijskim rezultatom i da značajan deo prihoda ulaže u dalje širenje svoje proizvodnje i
kapaciteta. Ministarstvo poljoprivrede Republike Srbije i Fond za razvoj su u saradnji sa
3
poslovnim bankama omogućili kreditiranje plasteničke proizvodnje u svrhu razvoja i
unapređenja povrtarske proizvodnje u zaštićenom prostoru, a realizuje se i projekat podrške
malim proizvođačima. S druge strane, usvajanjem Zakona o organskoj proizvodnji Ministarstvo
poljoprivrede se obavezalo na finansijsku pomoć proizvođačima, naročito za uvođenje
sertifikata organske proizvodnje koji će biti subvencionisani do 40 odsto, odnosno 400 000
dinara po zahtevu.
1.4. REZIME
Tržište organskih proizvoda u Srbiji još uvek je nerazvijeno, pa je broj konkurenata mali. Zbog
specifičnih uslova proizvodnje i troškova sertifikacije cena ekoloških proizcoda je visoka. Mi
4
ćemo umanjiti cenu organskog paradajza za značaj procenat kako bismo obezbedili veću
konkurentnost.
Izabrali smo lokaciju koja ima brojne prednosti : blizinu Ibarske magistrale, odličnu povezanost
sa Beogradom linijama GSP-a, potrebnu infrastrukturu i neophodne instalacije, nalazi se u gusto
naseljnoj opštini, a lokalni proizvodjači/trgovci mogu da obezbede većinu poljprovrednog
repromaterijala.
Upravljanjem će se baviti sami investitori koji će činiti Upravni odbor. Većinski vlasnik kapitala
biće predsednik Upravnog odbora. Poslovima finansija i administracije baviće se dva zaposlena
lica sa odgovarajućom stručnom spremom i dugogodišnjim iskustvom u ovim delatnostima, a
koja će sa preduzećem zaključiti Ugovor o dopunskom radu. Na poslovima neposredne poljo-
privredne proizvodnje biće angažovana dva stalna radnika i dva sezonska radnika. Svi zaposleni
će primati redovne mesečne plate čija će visina biti u skladu sa njihovim kvalifikacijama.
Procenjeni neto priliv bi iznosio 3822266,00 dinara u prvoj godini i povećao bi se skoro tri puta u
naredne dve godine. Očekuje se koeficijent ekonomičnosti od 3,33 %. Opravdanost ulaganja u
ovaj projekat vidi se i iz stope akumulativnosti od 64,02 % i iz stope rentabilnosti od 69,56 %.
Povraćaj investicije se očekuje za nešto manje od godinu i po dana.
Kao instrument obezbeđenja naplate potraživanja po osnovu kredita biće ponuđena Hipoteka I
reda u vlasništvu preduzeća ,,Ekoplant“ u korist davaoca kredita – poslovni prostor veličine
50 m2 u ulici Kraljice Natalije 38/40 u Beogradu. Procenjena vrednost hipoteke iznosi 75000 €,
što je 2,5 puta više od iznosa traženih sredstava od banke.
5
II OPERATIVNI PLAN
U jesen 2010. godine posle skidanja predkulture (bele deteline) ,čišćenja ostataka prethodne
vegetacije i izravnavanja terena, izvršiće se konačna analiza tla. Zatim sledi usitnjavanje zemlji-
šta, regulisanje oticanja suvišne vode, meliorativno djubrenje stajskim djubrivom i duboko
oranje. Početak radova na izgradnji plastenika predvidja se početkom marta 2011,godine.
Montiranje plastenika i instaliranje sistema navodnjavanja „kap po kap“ trajaće 15 dana. Odmah
će započeti eksploatacija objekata – setva se planira sredinom marta 2011.godine. Proizvodnja
paradajza će se odvijati u kontrolisanim uslovima uz maksimalno izbegavanje uticaja spoljnih
faktora.Biće potrebna svakodnevna nega i kontrola biljaka da se ne bi obrazovao gusti grm.
6
Popis neophodnih sredstava za rad
Planira se podizanje dva plastenika sa termogenima na lož ulje dimenzija 60 m x 12 m = 720 m 2
po plasteniku, odnosno ukupne površine od 1440 m2 = 14,4 a = O,144 ha.
Na imanju će se u proleće 2011.godine zaposliti dva stalna radnika, a u vreme berbe još dva
sezonska radnika (dva meseca godišnje) koji će osim ručne berbe paradajza pakovati proizvode i
praviti kompost od biljnih ostataka.
UNETA SREDSTVA
Plastenik 2280960,00
Kamion 900000,00
UKUPNO 10750960,00
7
Pri utvrdjivanju potrebnih investicionih ulaganja u proizvodnju paradajza u zaštićenom prostoru
pošlo se od sledećih pretpostavki : zasad se podiže na površini od 14,4 ara (što podrazumeva
nabavku još jednog plastenika), zasad se podiže odjednom na celoj površini, zemljište na kome
se planira podizanje zasada ne koristi se za kulture koje donose prihod, klimatski uslovi su
odgovarajući, priprema zemljišta se vrši u nultoj godini (u jesen 2010. godine) , i obavljena je
sertifikacija zemljišta i vode koji se koriste.
NOVA ULAGANJA
Osnovna sredstva
- Plastenik 2280960,00
Obrtna sredstva
UKUPNO 2847152,00
Izvori finansiranja
Investitor je u mogućnosti da obezbedi deo sredstava (73,5 % od ukupne investicije). Da bi
realizovao ovaj projekat potrebna su mu i dodatna sredstva (kreditno zaduženje).
8
2.2. ANALIZA LOKACIJE
Šira lokacija : Opština Barajevo, koja se nalazi u neposrednoj blizini Ibarske magistrale
9
ostaci, kao otpad nakon proizvodnje, nisu ekološki zagadjivači. Oni se iznose, melju i trule na
zemljištu obezbedjujući lokalni zeleni sistem recikliranja.Zeleni otpad je bogat azotom i odličan
je materijal za kompost (kompost se nanosi oko rasada, i podstiče rast biljke ujedno zadržavajući
vlagu i solubilne minerale).
Ovim investicionim planom neće doći do promena uslova u okruženju koji bi degradirali eko
sistem, pa nisu potrebne posebne mere zaštite čovekove sredine.
Zaštita na radu
Angažovana radna snaga poštovaće sva pravila zaštite na radu. Svakom radniku koji je direktno
uključen u proizvodnu delatnost detaljno će biti objašnjena procedura i svi sigurnosni aspekti.
Naročito će se razmotriti nepovoljni uticaji rada u plasteniku (temperatura, vlažnost i dr.) na
hronične bolesti radnika.
10
III MARKETING PLAN
Cilj nam je ne samo da podržimo komercijalnu proizvodnju organske hrane, već i da među
prvima učestvujemo u formiranju domaćeg tržišta ovih proizvoda i u sazrevanju svesti potrošača
i njihovog odgovornijeg odnosa prema sopstvenom zdravlju i zdravlju životne sredine.
11
Analiza i procena tražnje
Proizvodnja organske hrane i pića u SAD od 2000. godine rasla je po godišnjoj stopi od 17 do 20
odsto, zahvaljujući povećanom interesovanju stanovništva za kvalitet hrane i standarde
poljoprivredne proizvodnje, kao i masovnijoj ponudi organskih proizvoda u najvećim lancima
supermarketa. Već 2002. godine je u zemljama Evropske unije prodaja organskih proizvoda
utrostručena.Sada je u zemljama EU i Rusiji povećana potražnja za organskim proizvodima od
oko 20% na godišnjem nivou. Nažalost, Srbija je u ovoj oblasti tek na početku. Srbija ima veliki
potencijal rasta tržišta, jer je neminovno da će ljudi sve više prihvatiti ekološke proizvode, a to za
proizvođače znači ekonomsku perspektivu (isplativost).
U okviru naših mogućnosti godišnji budžet za marketing plan našeg preduzeća iznosiće tokom
prve tri godine 300 000 dinara godišnje. U početku ćemo za promociju koristiti oglašavanje i
lične kontakte, a kasnije i lobiranje (pronalaženje ključnih donosilaca odluka za nabavku hrane u
firmama gde želimo da plasiramo naše proizvode i na legalan način zagovaranje ideje o kupovini
naših proizvoda). Oglašavaćemo se tokom čitave godine, posebno u periodu jesen-zima, kada
prirodni (klimatski) uslovi ne omogućavaju proizvodnju povrća na otvorenom prostoru i kada je
neophodna dobra otpornost organizma za borbu protiv brojnih virusnih infekcija. Oglašavaćemo
se u dnevnoj štampi i u časopisima iz oblasti poljoprivrede, ishrane i zdravlja, preko interneta i
12
televizijskih reklama, a uz pomoć sponzora i reklamnim materijalom podeljenim u Domovima
zdravlja. Naš slogan će biti : ,,Jedite zdravo – budite zdravi!“
Osnovni kanal distribucije na tržištu organskog paradajza biće kratki kanal. Fizičku distribuciju
naših proizvoda vršiće prevoz organizovan od strane preduzeća ,,Ekoplant“ (korišćenjem
kamiona koji je u vlasništvu firme) ili sami kupci. Distribucija će biti jednostavnija i jeftinija zbog
prodaje u okruženju (transportnim vozilom neće se prelaziti velika kilometraža).
Na snižavanje cene organskog paradajza povoljno utiče : korišćenje obradivog zemljišta bez
nadoknade, relativno malobrojni personal, i niske plate kompenzovane udelom zaposlenih u
profitu kompanije (dogovorene fiksne plate u trogodišnjem periodu uz mogućnost nagrađi-
vanja).
Prema postojećim podacima u Srbiji se pod plastenicima nalazi samo mali broj hektara. Na
području opštine Barajevo, ali i drugih prigradskih opština, mali broj gazdinstva se bavi ozbi-
ljnom plasteničkom proizvodnjom. Zato je sužena mogućnost proizvodnje povrća u vansezoni
(oktobar-mart) kada ponuda ne može da zadovolji potražnju, posebno za paradajzom. U vanse-
zoni povrće dospeva iz udaljenih centara, njegova cena je zbog transporta i drugih troškova
znatno viša, pa će biti veća konkurentnost naših proizvoda na lokalnom tržištu.
13
U Srbiji je potražnja organske hrane još uvek veoma mala, što je posledica nedovoljnog infor-
misanja i obrazovanja potrošača. Zato se čak 80-90% ovih proizvoda izvozi. S druge strane, i
proizvodnja organske hrane je još uvek mala – u Srbiji je za proizvodnju organske hrane
sertifikovano svega 3% obradivog zemljištva (oko 1800 hektara), iako je potencijal mnogo veći
(svaka peta oranica mogla bi odmah da se sertifikuje). Tako na tržištu Srbije, a naročito
Beograda, ne postoji veliki broj konkurenata u oblasti komercijalne proizvodnje organskog
povrća. Na području opštine Barajevo, a i susednih opština uglavnom svi poljoprivredni
proizvođači koriste sintetička mineralna đubriva i hemijske pesticide i herbicide, i za sada nisu
zainteresovani za ekološki proizvodni proces.
Preduzeće ,,Ekoplant“ će se rukovoditi strategijom nižih, penetracionih cena što će još dodatno
doprineti njegovoj konkurentskoj prednosti. Koncepcija ,,proizvesti malo, prodati malo, a zatim
proizvesti malo više“ može malim firmama poput naše da donese veliku konkurentsku prednost
u odnosu na veće suparnike.
Od značaja može biti za kupce prepoznatljiv znak našeg preduzeća, kao i osobenost pakovanja
koja će privući potrošače i obezbediti njihovu lojalnost.
SWOT analiza
SNAGE
- Sertifikovano zemljište
14
SLABOSTI
ŠANSE
PRETNJE
- Pad kupovne moći stanovništva (velika stopa nesaposlenosti, veći troškovi života...)
- Monopoli
15
3.2. PLAN NABAVKE
Kvalitet inputa ima presudan uticaj na kvalitet finalnog proizvoda, pa se preduzeće prilikom
izbora dobavljača vodi strategijom da je kvalitet važniji od cene. Dobavljače preduzeća čine
domaći dobavljači sa kojima su ugovoreni uslovi nabavke i plaćanja i da je transport robe
uračunat u njenu nabavnu cenu. Uspostavljanjem kvalitetne saradnje sa postojećim dobavlja-
čima i višegodišnjih korektnih i stabilnih poslovnih odnosa, preduzeće ,,Ekoplant“ će i nakon
proširenja proizvodnje nastaviti saradnju i neće tražiti druge dobavljače (što može oboriti
nabavnu cenu).
16
IV FINANSIJSKI PLAN
Proračun ukupnog prihoda koji se ostvaruje prodajom proizvoda (organskog paradajza) izvršen
je na bazi Proizvodnog programa proizvodnje paradajza od 30 kg po 1 m2, odnosno za površinu
od 1440 m2 (14,4 ara) planira se proizvodnja od 43200 kg u prolećnom zasadu (prvo polugodiš-
te) i oko 10% manje (38880 kg) u jesenjem zasadu (drugo polugodište). To čini ukupnu godišnju
proizvodnju paradajza od oko 82080 kg. Prosečna prolećna i jesenja cena po 1 kg iznosi 90
dinara, pa je proračun za godinu dana : 82080 kg x 90 dinara = 7387200,00 dinara. Navedeni
prihod je realno ostvarljiv ako se uzmu u obzir elementi mikrolokacije,kao što su : kvalitet
zemljišta, osunčanost lokacije, zaštita od vetrova, zaštićenost od grada i poplave, dobar vodni
režim i dr. Godine projekta se odredjuju u zavisnoti od perioda otplate kredita, što u slučaju
uzgoja povrća u zaštićenom prostoru iznosi tri godine.
17
Direktan materijal
Troškovi sirovina, osnovnog i pomoćnog materijala i drvene nepovratne ambalaže (gajbica)
odredjeni su na osnovu podataka iz plana nabavke množenjem projektovanih količina i
projektovanih cena.
Energija i gorivo
18
Amortizacija
Jedan od značajnih troškova je amortizacija osnovnih sredstava koja imaju svoj vek i prenose
svoju vrednost na gotove proizvode plastenika.
Prilikom izračunavanja amortizacije uzima se u obzir samo osnovna cena koštanja (bez uraču-
natog PDV-a).
Radna snaga
Troškovi plata su izračunati na osnovu broja radnika u operativnom sistemu i prosečne plate.
Troškovi godišnje zarade radnika na imanju iznose: dva stalna radnika 4800000,00 dinara
(2 x 20000din x12 meseci) + dva sezonska radnika 80000 dinara (2 x 20000din x 2 meseca).
19
održavanja (RSD)
Troškovi marketinga
Ukupni godišnji trošak marketinga planira se u visini od 300000,00 dinara. Za troškove reklama i
propagande, kao i za troškove reprezentacije računamo na pomoć sponzora.
20
- Broj anuiteta 12
Nema grejs perioda (perioda mirovanja otplate kredita), pa se već u prvoj godini kredit otplaćuje
kvartalno (vremenski interval dospeća kreditnih obaveza je tri meseca). Iznos jedne rate je
250000,00 dinara. Plan otplate kredita dat je u narednoj tabeli.
3000000,00
21
Ulazni parametri su prethodno sačinjeni obračuni prihoda od prodaje paradajza, obračuni
troškova direktnog materijala,energije i goriva,obračuni ostalih troškova poslovanja i troškovi
kamata od kredita. Uključen je i porez na dobit u visini od 10 %.
22
5.1. GOTOVINSKI TOK
Odnosi( (relacije) neto novčanih tokova prikazane su u tabeli. Isključeni su troškovi amortizacije, a
uključen je iznos otplate kredita.
23
Ukupan prihod od 7387200,00 14774400,00 14774400,00
prodaje proizvoda
Ekonomičnost proizvodnje
Koeficijent ekonomičnosti se izračunava tako što se ukupni priliv u trećoj godini projekta (UP)
podeli sa ukupnim odlivom u toj godini (UO).
Koeficijent ekonomičnosti je veći od jedan, što ukazuje na činjenicu da su ukupni primici veći od
ukupnih izdataka. Shodno tome, može se konstatovati da je investicioni projekat ekonomičan,
odnosno da je investicija isplativa.
24
Akumulativnost(rentabilnost)proizvodnje
Stopa akumulativnosti se izračunava tako što se neto dobitak u trećoj godini (D) podeli sa
ukupnim prihodom u toj godini (UPr) i pomnoži sa sto.
25
tate do kojih se došlo u oceni efktivnosti investicionog projekta može se doći do
sledećih zaključaka :
- Projekat je ekonomičan
- Projekat je akumulativan
- Projekat je rentabilan
_________________________________
26