SERVICIO DE ASESORIA Y CONSULTORIA

PARA LA IMPLEMENTACION DEL

PRESUPUESTO PARTICIPATIVO 2011

PARA LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE

HUARMEY

PRIMER INFORME PRELIMINAR

ELABORADO POR: JORGE A. RODRIGUEZ LAVA

Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

INDICE

I. ANTECEDENTES ________________________________________________________ 3
III. BASE LEGAL _________________________________________________________ 5
IV. METODOLOGIA Y ACTIVIDADES DESARROLLADAS ____________________ 6
V. PRINCIPALES CONCLUSIONES DEL ANALISIS __________________________ 7
VI. RECOMENDACIONES _________________________________________________ 9
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

I. ANTECEDENTES

La Municipalidad Provincial de Huarmey, viene promoviendo los espacios

participativos y de concertación necesarios para el Co – Gobierno con sus
ciudadanos, convocando a la Sociedad Civil organizada e invitando a la
participación de los ciudadanos no organizados para el Proceso del
Presupuesto Participativo 2011

El Presupuesto Participativo se define como un espacio de concertación no

estatal entre lo público y lo privado, en donde tanto las autoridades como la
sociedad civil concurren para definir el gasto y la inversión en función a los
objetivos de desarrollo local. En términos más concretos es el proceso por el
cual la ciudadanía asume, concertadamente, el papel de propulsor y decisor
del gasto público del gobierno regional, es decir que con esto se hace
partícipe de la gestión del desarrollo local ya que plantea la prioridad en las
inversiones.

El Presupuesto Participativo está en la línea de ser un instrumento para un

desarrollo con equidad y sostenibilidad que permite que se complemente la
democracia representativa con una democracia participativa que asigne a los
actores sociales un rol en la gestión de su desarrollo, convirtiendo a los
simples pobladores en ciudadanos con plenos derechos y facultades para
decidir, en todo momento, sobre su futuro. Asimismo introduce cambios en el
modelo de gestión del gobierno regional en la medida que reorienta la
función de las autoridades y las instituciones municipales permitiendo una
mayor presencia de la población en la decisión del gasto, la evaluación de la
gestión y la fiscalización de los actos de gobierno.

El presupuesto Participativo es un instrumento de gestión novedoso que

requiere de ciertas estrategias para su implementación, tanto a nivel de la
población como de los gobiernos locales, para que pueda ser un proceso
exitoso que mejore la decisión del gasto para el desarrollo y permita el
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

empoderamiento de la población a través de una forma de participación que

logre transparencia en la gestión, eficiencia y eficacia en el gasto,
involucramiento de fa población en la gestión de su localidad, promueva el
desarrollo económico local y mejore los accesos a los servicios para la
población.

El mencionado proceso, a nivel ejecutivo, se desarrolla con la participación

de actores de cada una de los distritos, desde el 15 de mayo del año 2010 y
se ejecuta de acuerdo a lo señalado en el “instructivo para el proceso del
presupuesto participativo para el año fiscal 2011” y las normas legales
definidas para estos propositos.

El proceso se plantea efectuar en cinco fases:

a) la organización del proceso del nivel provincial;

b) los talleres de sensibilización y capacitación para cada una de los distritos

de la provincia de Huarmey;

c) Los talleres de trabajo para las propuestas de acciones de desarrollo así

como la capacitación de agentes participantes para la definición de la
problemática de la provincia;

d) La evaluación técnica de las propuestas de los agentes participantes; y,

e) La presentación de los resultados de la evaluación técnica de las acciones

de desarrollo propuestas por los agentes participantes y la firma del acta de
acuerdos y compromisos del presupuesto participativo para el año fiscal 2011
– a nivel provincial.

II. OBJETIVOS DE LA CONSULTORIA

• Participar en la implementación de acciones que permitan fortalecer la

relación entre los ciudadanos y el municipio a través de la confianza
mutua.
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

• Exponer los alcances de los esfuerzos de la Gestión municipal, en la

provisión de una mejor calidad de vida para los pobladores de la provincia
de Huarmey.
• Facilitar la promoción de la cultura de la información transparente al
interior del Municipio.
• Garantizar el éxito en los procesos iniciados por el Municipio Provincial de
Huarmey respecto a la definición de objetivos de mejora de la provincia a
futuro, teniendo como actores principales a sus ciudadanos.
• Conciliar intereses diversos de la población a través de la acción
participativa y corresponsable, mediante la articulación comunicacional
entre los diferentes actores participantes, con base a la información
previamente sistematizada que democratice el conocimiento y evite las
sensación de exclusión en los participantes.

III. BASE LEGAL

• Ley 26300 del 25.05.94, Ley de Derechos de participación y Control

Ciudadanos (artículos 3, y del 31 al 36).
• Ley 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del
02.08.02.
• Ley 27783, Ley de Bases de la Descentralización del 26.06.02.
• Ley 27444, Ley de Procedimiento Administrativo General.
• Ley 27568, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado.
• Ley 27972, Ley orgánica de Municipalidades.
• Ley 28056, Ley Marco de Presupuesto Participativo.
• Directiva 008-2001-CG, aprobada con resolución de Contraloría 052-
2001. sobre rendición de Cuentas de los titulares de las Entidades
Publicas.
• Normas de Control Interno aprobadas por Resolución de Contraloría 320-
2006.
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

• Decreto Supremo 171-2003-EF Reglamento de la Ley Marco de

Presupuesto Participativo.
• Ordenanza Nº 001-2010 : Reglamenta el Proceso del Presupuesto
Participativo Regional de la Municipalidad Provincial de Huarmey.
• Instructivo Nº 001-2010-EF/76.01: Instructivo para el Proceso del
Presupuesto Participativo Basado en Resultados (2010-04-10).

IV. METODOLOGIA Y ACTIVIDADES DESARROLLADAS

La consultoría está organizada a través de actividades centrales y

complementarias, que involucran organización y desarrollo de actividades de
involucramiento con los agentes participantes y asistentes a los eventos
programados para efectos del desarrollo del Proceso de definición del
Presupuesto Participativo 2011 con enfoque a Resultados, así también para
este propósito se preparó y sistematizo toda la información respecto a los
resultados presupuestarios y financieros obtenidos por la Gestión Municipal a
partir del año 2007 en adelante, como base de conocimiento y sustento para
el proceso de rendición de cuentas, el detalle de estas acciones se expone a
continuación:

1. Desarrollo del Taller de expertos realizada el día 12 de junio del

2010, en el cual se inicia el despliegue de la Exposición respecto al
Presupuesto por Resultados y Rendición de Cuentas del proceso
de Presupuesto Participativo 2011, con el fin de capacitar y enterar
a los agentes participantes respecto al sistema de definición del
Presupuesto Participativo con enfoque a resultados.
2. Preparación y exposición de información financiera y
presupuestaria referida a los resultados obtenidos desde el año
2007 en adelante, de manera comparada y sistemática, para
proveer información a los funcionarios y agentes participantes,
como parte de los esfuerzos que la Gestión Municipal demandó a
esta consultoría para proveer al proceso de elaboración del
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

Presupuesto Participativo, de la debida transparencia y con el fin

de promover una acción posterior que esté garantizada por la
legitimidad en todos sus actos, basándose en acciones
transparentes en su Gestión desde el inicio del proceso.
3. Preparación y exposición de información respecto a la evolución en
la ejecución de proyectos de inversión, desde el año 2007 en
adelante, resaltando los montos empleados, así como la
priorización por la exposición de los proyectos viabilizados, que se
mantienen en cartera y cuentan con viabilidad para su ejecución en
el próximo año fiscal 2011.
4. Una actividad conexa fue desarrollada luego de la exposición, a
través del desarrollo de un taller de trabajo con los agentes
participantes, con el fin de que estos puedan efectuar la evaluación
y diagnostico de la problemática actual en la Provincia de
Huarmey, basándose además en los insumos proveídos a través
de las exposiciones precedentes. El producto de esta actividad fue
la definición y revisión de la articulación entre el plan de desarrollo
concertado y el resultado de los anteriores presupuestos
participativos, así como la actualización y puesta en vigencia de la
cartera de proyectos con las que actualmente cuenta el Municipio.
5. Desarrollo de actividades de capacitación el día 22 de Junio del
2010, donde se preparó una exposición detallada acerca de los
aspectos relevantes que involucra la aplicación del Presupuesto
por resultados para los Municipios distritales adscritos a la
Provincia de Huarmey. Con la finalidad de enterar a las
autoridades distritales respecto a la necesidad de alinear las metas
presupuestarias a los propósitos estratégicos que plantea el PpR
(Presupuesto por Resultados).

V. PRINCIPALES CONCLUSIONES DEL ANALISIS

Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

1. Se tienen actualmente un total de 128 proyectos en cartera.

2. La vigencia de la viabilidad de cada proyecto es de 03 años.(Los
proyectos del 2007 son más susceptibles de perderse si no se
integran al proceso del presupuesto participativo para el año 2011)
3. Durante el año 2008, se efectuó una importante inversión en la
elaboración de perfiles técnicos.
4. Gran Parte de estos recursos invertidos en estos estudios, fue
financiado por la donación de la empresa Antamina.
5. Se hace necesario aprovechar los proyectos ya formulados
priorizando el número de beneficiarios, así como el impacto que estos
determinan en la ciudad, considerados en la tabla de criterios para la
evaluación de proyectos.
6. De no utilizar este banco de proyectos se corre el riesgo de perder una
inversión importante ya efectuada en los estudios de viabilidad.
7. Respecto al análisis de la información financiera y presupuestal del
periodo 2010 se tienen las siguientes conclusiones:
• Cuantitativamente el presupuesto se ha estimado para el
presente año en 10, 094,295 nuevos soles, debido a la
reducción en el nivel de transferencia de Canon que se estima
llegará solo a 2´377,073 nuevos soles.
• La ejecución de inversiones en el año 2009, alcanza a la fecha
un nivel de 27.69 %.
• El Rubro Bienes y Servicios (Gasto Corriente) representa
actualmente un 53.52 % de todo el presupuesto del 2009, sin
embargo cuantitativamente se ha reducido respecto al año
2009 en 3´894,006 nuevos soles.
• Los Gastos de Personal y prestaciones sociales, representan
un nivel estimado de 16.23% de todo el presupuesto.
• Se estima de acuerdo a los niveles conseguidos que la
ejecución presupuestal llegarán a cumplirse en un 90%
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

8. A nivel general, el presupuesto público constituye el instrumento

primordial para promover el desarrollo económico y social del país. Su
manejo eficiente puede contribuir a reducir los altos niveles de
pobreza y de inequidad social persistentes.
9. La ejecución presupuestal del último siglo no ha producido cambios
significativos en la calidad de vida de los peruanos: las inversiones
nacionales han girado, más bien, en torno a grandes obras de
infraestructura que tuvieron escaso o ningún impacto en la generación
de bienestar para la población. Es por esto que la filosofía de
despliegue que se sigue a la presente consultoría, busca un impacto
importante en la definición final de proyectos con clara incidencia en la
mejora del bienestar de la población.

VI. RECOMENDACIONES

1. El instructivo señala como primera consideración para la selección de

proyectos, sea que estos estén ajustados a los problemas priorizados,
y dentro de las competencias de la acción municipal, estando además
alineados con los objetivos y ejes de desarrollo del Plan de Desarrollo
Concertado, es importante señalar que se deberá considerar la cartera
de proyectos con las que cuenta actualmente el Municipio, siendo
estos 128 actualmente, de los cuales están viabilizados a partir del
año 2007, podrían correr el riesgo de perderse en su implementación
ya que la viabilidad de dichos proyectos vence a los tres años.
2. El criterio de selección técnica referido a la obligatoriedad de que los
proyectos presentados se encuentren dentro de los problemas
priorizados, debe ser flexible, la formulación de proyectos por parte de
los agentes participantes, no siempre cumplen los requisitos técnicos
ni de ajuste a los planes de desarrollo concertado, siendo difíciles de
viabilizar, se recomienda por eso tomar en consideración en primera
instancia la cartera de proyectos viabilizados desde el año 2007.
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

3. Para el desarrollo de los talleres, la determinación de formación de

grupos de trabajo por cada línea estratégica contribuyen a facilitar el
análisis técnico para las fases de diagnostico, el propósito de dividir
los grupos responde principalmente a que la preocupación por cada
aspecto se focaliza mucho mejor y se hace necesario también
efectuar dicha organización para los talleres de definición de proyectos
priorizados, así como la validación de los criterios de evaluación.
4. Respecto a las recomendaciones a considerar para la definición del
Presupuesto por Resultados, se expresan principalmente las
siguientes:
a. Involucramiento en el Programa Estratégico Provincial (de no
existir un Plan Estratégico Distrital definido)
b. Evaluar vinculación del Programa Estratégico con la pertinencia
Municipal, referido a las prioridades que define la gestión y los
actores principales distritales.
c. Definir la ubicación y coordinación con los responsables del
Programa Estratégico
d. Evaluar y tomar en consideración, la incidencia del Programa
Estratégico en el Desarrollo Local
e. Definir la vinculación de la Incidencia del Programa Estratégico con
Prioridad Local
f. Identificar los espacios de concertación (se verifico la pertinencia
del Presupuesto Participativo para este análisis y propuesta de
trabajo)
g. Se debe promover la definición coordinada y consensuada de la
intervención Municipal asi también se debe proceder a una
adecuada definición de las áreas municipales involucradas en el
tema
h. Es importante efectuar el costeo de las acciones estratégicas para
la programación presupuestaria, asi también efectuar la
elaboración de un Plan de Trabajo y la implementación de un
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

sistema que permita hacer el seguimiento y evaluación al Plan de

Trabajo propuesto.
5. Se definió una capacitación complementaria respecto a las
consideraciones a tener en cuenta para la ejecución presupuestaria
para el presente año fiscal, la misma que fue desarrollada a
continuación de la exposición sobre PpR. Se efectuaron allí
recomendaciones específicas para llevar a cabo un buen proceso
presupuestario.
6. Para la definición de los proyectos priorizados se deberá considerar:
• Que la cartera de proyectos debe ser presentada en orden de
prioridades.
• Preguntar siempre ¿Qué tan estratégico es cada proyecto?
• Si es un proyecto interno, ¿qué tan bien alineado está en relación
con el plan estratégico de la organización?
• Si es para un cliente, o es una obra pública, ¿qué tan visible y
crítico es cada proyecto de tu portafolio?
• ¿Qué tan bien apoyado está cada proyecto en términos de contar
con patrocinador con suficiente impulso, poder de decisión y
presupuesto?
• Si es un proyecto interno, o una obra pública: ¿Qué tan serio es el
problema de disfunción que el proyecto deberá resolver?.
7. El Presupuesto Participativo vincula cada año -de manera más
organizada- las decisiones de las autoridades con las propuestas de la
población.
8. Para contrarrestar la mala inversión del gasto público, la única opción
es capacitar a dirigentes y a los pobladores para la elaboración de
proyectos que contribuyan al desarrollo de las comunidades; en tal
sentido, urge capacitar a población para que elaboren proyecto de
impacto.
9. Se requiere capacitar a los ciudadanos, para que puedan entender
dentro de las potencialidades y las necesidades que tiene cada una de
Servicio De Asesoría y Consultoría Presupuesto Participativo 2011 Mg. Jorge Rodríguez Lava

Municipalidad Provincial De Huarmey

las zonas, cuales son aquellos proyectos de impacto que no sean

proyectos desagregados ni pequeños sino que sean proyectos que
tengan impacto multianual.