Professional Documents
Culture Documents
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 1 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
Elemente privind
Numele si
responsabilii/ Functia Data Semnatura
prenumele
operatiunea
1 2 3 4 5
1.1. Elaborat Danea Vasile Gabriel Contabil
1.2. Verificat Ghiriti Sorin Călin Director coordonator
1.3 Aprobat Ghiriti Sorin Călin Director coordonator
1
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 2 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
Data de la care se
Componenta revizuita Modalitatea aplica
Editia/ revizia
reviziei prevederile
in cadrul editiei
editiei sau
reviziei editiei
1 2 3 4
2.1. Editia I x x
2.2. Revizia 1
2.3 Revizia 2
2
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 3 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
3. Lista cuprizand persoanele la care se difuzeaza editia sau, dupa caz, revizia din cadrul
editiei procedurii operationale
Comparti-
Scopul Exem- Nume si Data Semna-
ment Functia
difuzarii plar nr.: prenume primirii tura
1 2 3 4 5 6 7
3.1. Aplicare 1 Contabilitate Contabil Danea G.
3.2. Aplicare 1 Contabilitate Contabil Petruțiu R.
3.3. Aplicare
3.4. Aplicare
3.5. Informare 2 Dir. Coord. Ghiriti Sorin
3.6. Evidenta 1 Contabilitate Contabil Danea G.
3.7. Arhivare 1 Contabilitate Contabil Danea G.
3.8. Alte scopuri
3
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 4 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
4
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 5 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
5. Domeniul de aplicare
5.1. Procedura se aplică de catre Compartimentul gestionare resurse și contabilitate
5.2. La procedura participa toate Serviciile si Compartimentele interesate.
5
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 6 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
6
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 7 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
Nr. Termenul Definitia si/sau daca este cazul, actul care defineste
Crt. termenul
1. Procedura Prezentarea formalizata, in scris, a tututor pasilor ce
operationala trebuie urmati, a metodelor de lucru stabilite si a regulilor
de aplicat in vederea realizarii activitatii, cu privire la
aspectul procesual
2. Editie a unei Forma initiala sau actualizata, dupa caz, a unei proceduri
proceduri operationale, aprobata si difuzata
operationale
3. Revizia in cadrul Actiunile de modificare, adaugare, suprimare sau altele
unei editii asemenea, dupa caz, a uneia sau a mai multor
componente ale unei editii a procedurii operationale,
actiuni care au fost aprobate si difuzate
7
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 8 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
8.1. Generalitati
8.2. Modul de lucru
Serveste:
- la stabilirea rulajelor lunare si a soldurilor pe conturi sintetice, la unitatile care aplica
forma de inregistrare "pe jurnale";
- la verificarea inregistrarilor contabile efectuate;
- la intocmirea balantei de verificare.
Se intocmeste la sfarsitul lunii (perioadei), astfel:
- rulajul creditor se reporteaza din jurnalul contului respectiv, intr-o singura suma, fara
desfasurarea pe conturi corespondente;
- sumele cu care a fost debitat contul respectiv in diverse jurnale se reporteaza din acele
jurnale, obtinandu-se defalcarea rulajului debitor pe conturi corespondente;
- soldul debitor sau creditor al fiecarui cont se stabileste in functie de rulajele debitoare si
creditoare ale contului respectiv, tinandu-se seama de soldul de la inceputul anului (care se
inscrie pe randul destinat in acest scop).
DJS Satu Mare conduce contabilitatea cu ajutorul Sistemul informatic integrat de
gestiune materială, financiară și umană (SIIGMFU). Registrul cartea mare se va lista la
cererea organelor de control din acest sistem informatic.
Registrul Cartea mare poate fi inlocuit cu Fisa de cont pentru operatiuni diverse.
Nu circula, fiind document de inregistrare contabila.
Se arhiveaza la compartimentul gestiune resurse și contabilitate.
8
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 9 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
9
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 10 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
9. Responsabilităţi
10
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 11 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
11
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 12 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
11. Cuprins
Numarul
componentei
in cadrul Denumirea componentei din cadrul procedurii operationale Pagina
procedurii
operationale
Coperta
1. Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea si aprobarea
editiei sau, dupa,caz, a reviziei in cadrul editiei procedurii
operationale
2. Situatia editiilor si a reviziilor in cadrul editiilor procedurii
operationale
3. Lista cuprizand persoanele la care se difuzeaza editia sau, dupa,
caz, revizia din cadrul editiei procedurii operationale
4. Scopul procedurii operationale
5. Domeniul de aplicare a procedurii operationale
6. Documentele de referinta aplicabile activitatii procedurale
7. Definitii si abrevieri ale termenilor utilizati in procedura
operationala
8. Descrierea procedurii operationale
9. Responsabilitati si raspunderi in derularea activitatii
10. Anexe, inregistrari, arhivari
11. Cuprins
12
PROCEDURA PRIVIND Ediţia: I
Nr. de exemplare: 2
COMPLETAREA REGISTRULUI Revizia: -
CARTEA MARE Nr. de exemplare: -
Pagina 13 din 13
DIRECŢIA JUDEŢEANĂ DE P.O. – 04 Exemplar nr.: 1
STATISTICĂ SATU MARE
Anexa 1
..................................
(Unitatea)
┌─────────────────────────────────────────────────────────┬──────┬──────┬──────┐
│ CARTEA MARE (SAH) │Simbol│Debit │Pagina│
│ │ cont │ │ │
│Denumirea contului ├──────┼──────┼──────┤
│.................. │ │Credit│ │
├──────────┬──────┬─────┬─────────────────────────────────┴──────┴──────┴──────┤
│ Nr. din │ Data │Suma │ Conturi corespondente │
│registrul-│oper. │ │ │
│ jurnal │......│ ├────┬────┬────┬────┬────┬────┬─────┬─────┬─────┬──────┤
│ │(anul)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
├──────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
├──────────┼──────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
└──────────┴──────┴─────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴─────┴─────┴─────┴──────┘
14-1-3/a
13