Saldo Kas Bank UD.

Pujasari pada tanggal 1 Desember 2007 sebesar Rp

105.000.000,00. Pencatatan mutasi kas yang terjadi selama bulan Desember 2007
nampak dalam Jurnal Kas Masuk, Jurnal Kas Keluar dan Buku Besar Kas Bank di
bawah ini.

Transaksi mutasi kas yang tejadi selama bulan Desember 2007 sebagai berikut :

Diterima pembayaran dari Toko Nusantara atas faktur no 207

01-Des-07 senilai Rp 50.8000.000,00 dengan BKM 402 dan slip setor bank no
203.
Dibayar hutang lepada Toko Samudra atas faktur no 112 senilai Rp
02-Des-07 41.500.000,00 dengan mendapat potongan Rp 830.000,00. Dibayar
dengan cek no 374.
Diterima pembayaran dari Toko Harum atas faktur no 210 senilai
03-Des-07 Rp 48.700.000,00 dengan mendapat potongan Rp 487.000,00.
BKM 403 dan slip setor bank no 204.
Dibayar biaya angkut penjualan Rp 800.000,00 kepada PO. SBN.
04-Des-07
BKK no 427  Cek no 375.
Diterima pembayaran dari UD. Makmur atas faktur no 211 senilai
05-Des-07
Rp 62.400.000,00. BKM 403 dan slip setor bank no 204.
Dibayar hutang lepada Toko Merdeka atas faktur no 1284 senilai
06-Des-07
Rp 38.700.000,00. Dibayar dengan cek no 376.
Dibayar hutang lepada UD. Arta Buana atas faktur no 222 senilai
08-Des-07 Rp 24.175.000,00 dengan mendapat potongan Rp 483.500,00.
Dibayar dengan cek no 377.
Dibayar biaya angkut penjualan Rp 700.000,00 kepada PO. SBN.
09-Des-07
BKK no 430  Cek no 378.
Diterima pembayaran dari Toko Harum atas faktur no 233 senilai
10-Des-07 Rp 75.500.000,00 dengan mendapat potongan Rp 755.000,00.
BKM 405 dan slip setor bank no 206.
Diterima pembayaran dari Toko Nusantara atas faktur no 365
11-Des-07 senilai Rp 112.500.000,00 dengan mendapat potongan Rp
1.125.000,00. BKM 406 dan slip setor bank no 207.

11-Des-07 Diterima pembayaran dari UD. Makmur atas faktur no 444 senilai
 Rp 134.550.000,00 dengan mendapat potongan Rp 1.345.500,00.
BKM 407 dan slip setor bank no 208.
Dibayar hutang lepada PD. Rajawali atas faktur no 994 senilai Rp
12-Des-07
19.625.000,00. Dibayar dengan cek no 379.
Dibayar hutang lepada Toko Samudra atas faktur no 312 senilai Rp
15-Des-07
300.400.000,00. Dibayar dengan cek no 380.
Diterima dari hasil penjualan tunai sebesar Rp 11.250.000,00.
16-Des-07
BKM no.408, slip setor bank 209.
19-Des-07 Dibayar biaya telpon Rp 670.000,00. BKK no 433, Cek no 381.
Diterima pembayaran dari Toko Nusantara atas faktur no 398
22-Des-07
senilai Rp 67.750.000,00. BKM 409 dan slip setor bank no 210.
Kas kecil diisi kembali Rp 1.309.000,00 untuk pengeluaran : Biaya
perlengkapan Rp 290.000,00, Biaya operasi kendaraan Rp
27-Des-07
262.000,00, Biaya umum usaha Rp 287.000,00, Biaya iklan Rp
320.000,00, Biaya air dan listrik Rp 150.000,00