Projeto Exemplo de Plano de Negócio para Abertura de Um Novo Empreendimento

Projectum© | Gestão de Projetos
CLIENTES
FELIZBERTO A. SOARES E JONATAS A. OLIVEIRA
PROJETO EXEMPLO 201X-0209-99
ACME-TOYS BRINQUEDOS EDUCATIVOS LTDA

Abertura de um Novo Negócio
Autor
Marcos Diniz de Magalhães Chaves, M.Sc., Especialista em Gestão de Projetos
Professor de Gerenciamento de Projetos.
Sócio e consultor da Projectum | Gestão de Projetos, Consultoria e Treinamento em
Tecnologia da Informação Ltda.
Contato
Site www.projectumti.com.br
e-Mail marcos.chaves@projectumti.com.br
Skype projectumti
Observações
Os nomes e marcas de empresas e indivíduos são todos FICTÍCIOS exceto onde
informado em contrário.
As linhas em vermelho são os comentários do professor. Não fazem parte do

formulário.
Campinas, SP - 2011
Controle de Versões
Versão Autor Data Alterações
INICIAIS DD/MMM/AAAA
Original MMC 19/MAR/2011 Novo documento
Aviso de Copyright
A obra Projeto Exemplo ACME-TOYS BRINQUEDOS EDUCATIVOS LTDA de Marcos Diniz de

Magalhães Chaves foi licenciada com uma Licença Creative Commons - Atribuição - Uso Não-
Comercial - Obras Derivadas Proibidas 3.0 Não Adaptada.
Conteúdo
Introdução ................................................................................................................ 5
Documentação do Planejamento do Projeto ............................................................... 8
Termo de Abertura do Projeto ................................................................................. 9
Plano de Gerenciamento do Escopo ..................................................................... 12
Plano de Gerenciamento do Prazo ........................................................................ 16
Plano de Gerenciamento dos Custos .................................................................... 19
Plano de Gerenciamento da Qualidade ................................................................. 25
Plano de Gerenciamento dos Recursos Humanos ................................................ 27
Plano de Gerenciamento das Comunicações ........................................................ 30
Plano de Gerenciamento de Riscos ...................................................................... 33
Plano de Gerenciamento das Aquisições .............................................................. 37
Termo de Encerramento do Projeto ....................................................................... 40
Documentação da Execução do Projeto ................................................................... 42
Lições Aprendidas ................................................................................................. 43
Solicitação de Mudanças no Projeto ...................................................................... 45
Controle de Mudanças do Projeto ......................................................................... 47
Relatório de Acompanhamento do Projeto ............................................................ 48
Documentação do Plano de Negócio ........................................................................ 53
Sumário Executivo ................................................................................................. 54
Análise de Mercado ............................................................................................... 60
Plano de Marketing ................................................................................................ 64
Plano Operacional ................................................................................................. 69
Plano Financeiro .................................................................................................... 77
Construção de Cenários ........................................................................................ 85
Avaliação Estratégica ............................................................................................ 88
Avaliação do Plano de Negócio ............................................................................. 90
Introdução
Este é um exemplo de documentação de um projeto fictício de abertura de um novo
negócio.
Há três documentações distintas neste projeto, a saber:
i. Documentação do planejamento do projeto – plano de gerenciamento do
projeto (PGP)
Esta documentação existe devido ao projeto. Ela registra as decisões
tomadas pela equipe do projeto durante todas as fases do seu ciclo de vida.
Especificamente neste exemplo, a documentação engloba as fases de
Iniciação e Planejamento..
ii. Documentação parcial produzida durante a execução do projeto
Esta documentação é muito importante, pois registra as mudanças
solicitadas e eventualmente atendidas durante o projeto. Mudanças que
podem causar impacto enorme do escopo às aquisições do projeto. Em
especial, às estimativas de duração e custos.
iii. Documentação do plano de negócio – entregas parciais e finais
A documentação do plano de negócio existe devido à abertura do novo
negócio. Ela registra as decisões tomadas pela equipe do projeto com
relação à estratégia para a abertura do novo negócio.
Inicialmente apresento exemplos dos planos auxiliares de gerenciamento do projeto,
que compõe o PGP (veja item i):
 Termo de Abertura do Projeto (TAP);
 Termo de Encerramento do Projeto (TEP);
 Plano de Gerenciamento do Escopo (PGE);
 Plano de Gerenciamento do Prazo (PGT1);
 Plano de Gerenciamento dos Custos (PGC);
 Plano de Gerenciamento da Qualidade (PGQ);
 Plano de Gerenciamento dos Recursos Humanos (PGRH);
 Plano de Gerenciamento das Comunicações (PGC);
 Plano de Gerenciamento dos Riscos (PGR);
 Plano de Gerenciamento das Aquisições (PGA);
 Termo de Encerramento do Projeto (TEP)2.
1
Utilizo a sigla PGT com a letra T significando Prazo (Tempo) para diferenciar do Plano de
Gerenciamento do Projeto (PGP)
2
Apesar de o TEP ser finalizado apenas ao término do projeto, apresento-o junto com a
documentação do PGP
5|91
Os modelos dos planos auxiliares de gerenciamento do projeto foram baseados na
última edição do PMBOK3 e na minha experiência como gerente de projetos e
consultor e professor.
Na Internet podem-se encontrar vários modelos de planos cada um com várias
informações consideradas importantes pelos seus autores. Esta documentação traz
os modelos com as informações que considero ser, minimamente, necessárias a
uma boa documentação de um projeto.
Em seguida, apresento alguns exemplos de documentação produzida durante a
execução e monitoramento e controle do projeto (veja item ii):
 Lições Aprendidas (LA);
 Solicitação de Mudanças (SM);
 Controle de Mudanças (CMP);
 Relatório de Acompanhamento do Projeto (STS).
Finalmente, são apresentados exemplos de documentação utilizada para a
elaboração do plano de negócio para a abertura do novo negócio (veja item iii):
 Sumário Executivo (SUME);
 Análise de Mercado (AMER);
 Plano de Marketing (PMKT);
 Plano Operacional (POPE);
 Plano Financeiro (PFIN);
 Construção de Cenários (CCEN);
 Avaliação Estratégica (AEST);
 Avaliação do Plano de Negócio (APLN).
Esta parte da documentação foi baseada no modelo proposto pelo SEBRAE4.
Não considero este trabalho finalizado. Sempre que possível, estarei atualizando
esta documentação modificando, acrescentando e melhorando os exemplos e
modelos sugeridos.
Por mais que o texto, os exemplos e modelos tenham sido revisados, pode haver
erros que me passaram despercebidos. Podem ocorrer também eventuais
incongruências entre os dados exibidos nos diversos formulários, fazendo com que
os valores e quantidades estimados para o plano de negócio não sejam condizentes.
Caso encontre algum, peço a gentileza que me informe para que eu providencie a
devida correção.
3
PROJECT MANAGEMENT INSTITUTE. Um guia para o conjunto do conhecimento em
gerenciamento de projetos (Guia PMBOK™). 4ª Ed. Newtown Square: Project Management
Institute, 2008
4
ROSA, Cláudio A. Como elaborar um plano de negócio. 2007, Brasília: SEBRAE, 120p. Arquivo
PDF. Disponível em < www.sebraemg.com.br>, Acesso em 01MAR2011.
6|91
Peço que considerem mais o processo de planejamento e documentação do projeto
e nas sugestões das informações em cada formulário contém do que as informações
relativas ao novo negócio. O objetivo principal do exemplo é mostrar como a
documentação do projeto é realizada.
7|91
Documentação do Planejamento do Projeto
PROJECTUM | GESTÃO DE PROJETOS
www.projectumti.com.br
Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

201X-0209-99 EMPRESA ACME-TOYS BRINQUEDOS EDUCATIVOS LTDA
Projeto
CÓDIGO TÍTULO
04-1-3-1 TERMO DE ABERTURA DO PROJETO TAP
Termo de Abertura do Projeto
Descrição do Projeto
PREPARAR O PLANO DE NEGÓCIO PARA UM NOVO EMPREENDIMENTO – FABRICANTE DE
BRINQUEDOS EDUCACIONAIS
Classificação Estratégica do Projeto

X Alavancagem Legal Continuidade Outros
Marque com um X apenas uma das classificações acima
Justificativa Estratégica do Projeto

A ABERTURA E OPERAÇÃO DE UM NOVO NEGÓCIO IRÃO PERMITIR AOS SÓCIOS OBTEREM
UM RETORNO DO CAPITAL INVESTIDO MAIOR DO QUE O OFERECIDO PELO MERCADO DE
INVESTIMENTOS PARA O MESMO MONTANTE APLICADO
Objetivos do Projeto
APRESENTAR UM PLANO DE NEGÓCIO VIÁVEL
Produto, Serviço ou Resultado Específico

PLANO DE NEGÓCIO DO NOVO EMPREENDIMENTO
Escopo Inicial do Projeto

PREPARAR O PLANO DE NEGÓCIO
ELABORAR O PROJETO DO NOVO NEGÓCIO
Riscos Iniciais do Projeto

NÃO ENCONTRAR INFORMAÇÕES ATUAIS E CONFIÁVEIS
DESCONHECIMENTO DAS OPERAÇÕES DO NOVO NEGÓCIO
Prazos Iniciais do Projeto

6 MESES
Estimativa Inicial de Custos do Projeto

R$18.000,00
Aquisições do Projeto
CONSULTORIA ESPECIALIZADA
9|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Premissas do Projeto
CONTAREMOS COM AS CONSULTORIAS NECESSÁRIAS PARA O LEVANTAMENTO DE DADOS
E ANÁLISE DE INFORMAÇÕES
SERÁ UTILIZADO O MODELO DO SEBRAE PARA PLANOS DE NEGÓCIO
Restrições do Projeto
ATENÇÃO AO PRAZO E ORÇAMENTO
Observações, comentários…
NENHUMA
10|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
FELIZBERTO A. SOARES 01/MAR/201X FAS
Sócio 1 Data Iniciais
DD/MMM/AAAA
JONATAS A. OLIVEIRA 01/MAR/201X JAO

DD/MMM/AAAA
Original MMC 01/MAR/201X Novo documento
11|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
05-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO ESCOPO PGE
Plano de Gerenciamento do Escopo
Levantamento dos Requisitos do Produto (05-1-3-1)

PLANO DE NEGÓCIO (PLNN) PARA UMA EMPRESA COM AS SEGUINTES CARACTERÍSTICAS:
-INDÚSTRIA E COMÉRCIO DE BRINQUEDOS EDUCACIONAIS INFANTIS
-PRODUTOS DE MADEIRA
O PLNN DEVE CONTER AS ENTREGAS PARCIAIS LISTADAS NO ITEM ENTREGAS DO
PROJETO
Definição do Escopo do Projeto (05-2-3-1)

ELABORAR O PLANO DE GERENCIAMENTO DO PROJETO
ELABORAR O PLANO DE NEGÓCIO
DESENVOLVER A ANÁLISE DE MERCADO
DESENVOLVER O PLANO DE MARKETING
DESENVOLVER O PLANO OPERACIONAL
DESENVOLVER O PLANO FINANCEIRO
DESENVOLVER A CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS
DESENVOLVER A AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA
DESENVOLVER A AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO
DESENVOLVER O SUMÁRIO EXECUTIVO
FINALIZAR O PLANO DE NEGOCIO
IMPRIMIR O PLANO DE NEGÓCIO
ENCADERNAR O PLANO DE NEGÓCIO
FINALIZAR O PLANO DE GERENCIAMENTO DO PROJETO
IMPRIMIR O PLANO DE GERENCIAMENTO DO PROJETO
ENCADERNAR O PLANO DE GERENCIAMENTO DO PROJETO
12|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Entregas do Projeto
Parciais
SUMÁRIO EXECUTIVO (SUME)
ANÁLISE DE MERCADO (AMER)
PLANO DE MARKETING (PMKT)
PLANO OPERACIONAL (POPE)
PLANO FINANCEIRO (PFIN)
CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS (CCEN)
AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA (AEST)
AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO (APLN)
Finais (05-6-3-1)
PLANO DE NEGÓCIO (PLNN)
PLANO DE GERENCIAMENTO DO PROJETO (PGP)
A EAP a seguir foi elaborada com base nas Entregas Parciais e Finais do projeto.
13|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Estrutura Analítica do Projeto (05-3-3-1)
Novo Negócio
Plano de Negócio Plano de Gerenciamento

do Projeto
Sumário Executivo Integração
Análise de Mercado Escopo
Plano de Marketing Prazo
Plano Operacional Custos
Plano Financeiro Qualidade
Construção de Cenários Recursos Humanos
Avaliação Estratégica Comunicações
Avaliação do Plano de Riscos

Negócio
Aquisições
14|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
15|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
06-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO PRAZO (TEMPO) PGT
Plano de Gerenciamento do Prazo
Gráfico de GANTT (06-5-3-1|Cronograma)
16|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
17|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
18|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
07-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DOS CUSTOS PGC
Plano de Gerenciamento dos Custos
Critérios de Medição
Como medir o andamento de cada atividade e do projeto em geral
Todas as atividades serão medidas conforme o critério 0-50-100% (Não Iniciou-

Iniciou-Completou).
Será utilizada a técnica de Análise do Valor Agregado para o controle da posição do
projeto.
Estimativas de Custos (07-1-3-1)

Orçamento Geral do Projeto: R$18.000,00 (+10%)
Desembolso Acumulado (Curva “S”)
O gráfico acima foi desenvolvido no Microsoft® Office Excel a partir dos valores
semanais extraídos do Relatório de Desembolsos do Projeto.
Os relatórios a seguir foram extraídos do Microsoft® Office Project 2007, sendo que
todos foram customizados, exceto o Resumo do Projeto.
19|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Orçamento do Projeto
20|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Desembolsos do Projeto
21|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Resumo do Projeto
22|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Análise de Valor Agregado (Earned Value Management)
23|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
24|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
08-1-3-1 PLANO DE GERENCIAMENTO DA QUALIDADE PGQ
Plano de Gerenciamento da Qualidade
Métricas
Como medir a qualidade do projeto e do produto
SEGUIR ROTEIRO SEBRAE PARA O PLANO DE NEGÓCIO

OBTER O APOIO DE CONSULTORES NAS ÁREAS DE:
-PRODUÇÃO
-CONTÁBIL
-FINANCEIRO
-MERCADO
-MARKETING
REVER OS DOCUMENTOS ANTES DE SUBMETÊ-LOS À APROVAÇÃO
Listas de Verificação (ou checklists)

O que não posso me esquecer de fazer
TAP/TEP
PLANO DE NEGÓCIO
SUMÁRIO EXECUTIVO
ANÁLISE DO MERCADO
PLANO DE MARKETING
PLANO OPERACIONAL
PLANO FINANCEIRO
AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA
AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO
CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS
PLANO DE GERENCIAMENTO DO PROJETO
ESCOPO
PRAZO
CUSTOS
QUALIDADE
RH
COMUNICAÇÕES
RISCOS
AQUISIÇÕES
25|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
08-1-3-1 PLANO DE GERENCIAMENTO DA QUALIDADE PGQ
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
26|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
09-1-3-1 PLANO DE GERENCIAMENTO DOS RECURSOS HUMANOS PGRH
Plano de Gerenciamento dos Recursos Humanos
Equipe do Projeto
ANA LUCIA SOARES (AUXILIAR)
CONSULTOR CONTÁBIL/FISCAL
CONSULTOR DE GESTÃO DE PROJETOS
CONSULTOR DE MARKETING
CONSULTOR DE MERCADO
CONSULTOR DE PRODUÇÃO
CONSULTOR FINANCEIRO
FELIZBERTO A. SOARES
JONATAS A. OLIVEIRA (GPJ)
Calendário do Projeto e dos Recursos (09-2-3-2)

MARÇO 05-11 CARNAVAL
ABRIL 21-24 TIRADENTES
MAIO 16-20 JONATAS VIAJANDO
JUNHO 03-05 FOLGA ANA LUCIA
JUNHO 23-26 CORPUS CHRISTI
Calendário do Projeto (no MS Project)
27|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Informação para Contato

Nome Posição Telefone Celular E-mail Empresa
ANA LUCIA
FELIZBERTO SÓCIO
JONATAS SÓCIO
C.PRODUÇÃO PRODUCTION
C.FINANCEIRO K&P
ASSOCIADOS
C.CONTÁBIL H-CONTÁBIL
C.GPJ PROJECTUM
C.MERCADO AM
CONSULTORIA
C.MARKETING MKT & FILHOS
Treinamento Necessário
NÃO APLICÁVEL.
Contratações Necessárias
NÃO APLICÁVEL.
Escalação de Problemas
Nível Responsável
0 Elemento da Equipe
1 Gerente do Projeto
2 FELIZBERTO SOARES
Recursos do Projeto (no MS Project)
28|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
29|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
10-2-3-1 PLANO DE GERENCIAMENTO DAS COMUNICAÇÕES PGCO
Plano de Gerenciamento das Comunicações
Interessados no Projeto (10-1-3-1)

EQUIPE DO PJ
FELIZBERTO ARNALDO SOARES
JONATAS ANTONIO OLIVEIRA
CONSULTORES
Informação para Contato

Nome Posição Telefone Celular E-mail Empresa
FELIZBERTO SÓCIO (P) 3232-8362 ACME-TOYS

JONATAS SÓCIO (P) 3232-9191 ACME-TOYS
CONSULTORES
OBSERVAÇÃO Identificar os Patrocinadores
Matriz de Responsabilidades
Interessado Executa Responde Consulta Informa
FELIZBERTO X X
JONATAS (GPJ) X X
EQUIPE PJ X
CONSULTORES X X X
30|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Matriz de Comunicação
Interessado O que? Como? Quando? Observação
EQUIPE PROBLEMAS ESCRITO QDO

NECESSÁRIO
FELIZBERTO STATUS PJ REUNIÃO SEMANAL IMPRIMIR CRONO
FELIZBERTO MODIFICAÇÕES ESCRITO QDO
NECESSÁRIO
JONATAS PGQ ESCRITO QDO
MODIFICADO
JONATAS PJ EXECUTIVO ESCRITO QDO
MODIFICADO
CONSULTORES STATUS PJ REUNIÃO SEMANAL IMPRIMIR CRONO
E-MAIL
31|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
32|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
11-1-3-1 PLANO DE GERENCIAMENTO DE RISCOS PGR
Plano de Gerenciamento de Riscos
Identificação dos Riscos (11-2-3-1)
Estratégia de Riscos
Qualitativa Quantitativa
TRANSFERIR NÃO APLICÁVEL

EVITAR PxI≥6
NÃO APLICÁVEL
MITIGAR PxI≥3
ACEITAR NÃO APLICÁVEL
IGNORAR Nunca ignorar os riscos
Matriz Probabilidade x Impacto – Qualitativa
Ao construir esta matriz utilizamos de valores subjetivos para as probabilidades e

impactos. Ou seja, aqui podemos dizer “eu ACHO que a probabilidade é baixa e o
impacto é alto”. Valem muito as experiências anteriores dos envolvidos.
1Baixo | 2Médio | 3Alto

Id. Fator de Risco Probabilidade Impacto PxI
[1|2|3] [1|2|3]
A NÃO ENCONTRAR INFO 2 3 6

CONFIÁVEL
B DESCONHECIMENTO 1 3 3
DAS OPERAÇÕES DO
NOVO NEGÓCIO
42 PJ DEMONSTRAR SER 2 3 6
INVIÁVEL
21 NÃO ENCONTRAR 2 2 4
LOCAL ADEQUADO EM
TEMPO
33|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Matriz Probabilidade x Impacto – Quantitativa

NÃO APLICÁVEL.
Esta matriz é mais difícil de construir, pois é difícil estimar as probabilidades e os

impactos OBJETIVAMENTE. Idealmente os percentuais de probabilidade viriam de um
histórico e/ou da experiência anterior da organização, porém baseados em registros
estatísticos.
Id. Fator de Risco Probabilidade (%) Impacto ($) PxI
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Plano de Contenção de Riscos

Procura diminuir ou eliminar as chances do fator de risco ocorrer
Id. Ação Responsável Data Observações
A CONTRATAR JONATAS 11/MAR/2011

CONSULTORES
B CONTRATAR JONATAS 11/MAR/2011
CONSULTORES
21 CONTRATAR JONATAS 11/MAR/2011
CONSULTORES
34|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Plano de Contingência aos Riscos

Procura minimizar as conseqüências após o risco tornar-se realidade
Id. Ação Responsável Data Gatilho
42 REAVALIAR OBJETIVOS FELIZBERTO 20/JUN/2011 Não atingir a

PJ LUCRATIVIDADE
desejada
35|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
36|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
12-1-3-1 PLANO DE GERENCIAMENTO DAS AQUISIÇÕES PGA
Plano de Gerenciamento das Aquisições
Itens que Serão Adquiridos para o Projeto

ITEM $ UN. QTDE/UM $ TOTAL ATIVIDADE DT. DISPONIVEL DT. USO
DD/MMM/AAAA DD/MMM/AAAA
IMPRESSÃO 50,00 1 50,00 54 30/JUN/201X 30/JUN/201X

ENCADERNAÇÃO 50,00 1 50,00 55 01/JUL/201X 01/JUL/201X
CONSULTORIA 320,00 1 320,00 40 14/JUN/201X 14/JUN/201X
CONTÁBIL
CONSULTORIA 3000,00 1 3000,00 18-20 01/ABR/201X 01/ABR/201X
DE MARKETING
CONSULTORIA 2720,00 1 2720,00 13-15; 14/MAR/201X 14/MAR/201X
DE MERCADO 48;52
CONSULTORIA 3840,00 1 3840,00 30-42; 45 19/MAI/201X 19/MAI/201X
FINANCEIRA
CONSULTORIA 600,00 1 600,00 21 20/ABR/201X 20/ABR/201X
IMOBILIÁRIA
CONSULTORIA 3600,00 1 3600,00 2-9; 53 01/MAR/201X 01/MAR/201X
PJ
CONSULTORIA 3200,00 1 3200,00 24-27 27/ABR/201X 27/ABR/201X
PRODUÇÃO
TOTAL - - 17380,00
Identificação dos Procedimentos de Aquisições

NÃO APLICÁVEL.
Relação de Fornecedores Pré-qualificados na Empresa

FORNECEDOR CNPJ CONTATO TELEFONE CIDADE/UF PRODUTO/SERVIÇO
NÃO APLICÁVEL.
Decisões de Fazer ou Comprar (12-1-3-2)

UTILIZAREMOS DE CONSULTORES EXTERNOS PARA OS ASSUNTO QUE FOGEM AO DOMÍNIO
DE AMBOS OS SÓCIOS.
37|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Relação de Fornecedores Selecionados para o Projeto

FORNECEDOR CNPJ CONTATO TELEFONE CIDADE/UF ITEM(NS)
PRODUCTION J.EDUARDO CAMPINAS, SP -

K&P PAULO CAMPINAS, SP
ASSOCIADOS
H-CONTÁBIL JOÃO CAMPINAS, SP
PROJECTUM MARCOS CAMPINAS, SP
AM ALBERTO CAMPINAS, SP
CONSULTORIA
MKT & FILHOS MARK CAMPINAS, SP
38|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
39|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
04-6-3-X TERMO DE ENCERRAMENTO DO PROJETO TEP
Termo de Encerramento do Projeto
Objetivos do Projeto
PREPARAR O PLANO DE NEGÓCIO PARA UM NOVO EMPREENDIMENTO – FABRICANTE DE
BRINQUEDOS EDUCACIONAIS
Produto, Serviço ou Resultado Específico

PLANO DE NEGÓCIO E O PROJETO NOVO NEGÓCIO
Aceitação do Produto
Nós, FELIZBERTO A. SOARES E JONATAS A. OLIVEIRA, sócios, recebemos da
Equipe de Projetos, através da formalização deste documento o produto identificado
acima, conforme as especificações constantes da Definição do Escopo do Produto
deste projeto.
Encerramento
Através deste documento formalizamos o encerramento deste projeto.
[_X_] Projeto bem sucedido5
[___] Projeto parcialmente bem sucedido6
[___] Projeto fracassado7
Motivo para o Término do Projeto

[_X_] Objetivos foram [parcialmente] alcançados
[___] Objetivos não serão alcançados dentro do prazo e custo definidos
[___] Objetivos mudaram, o projeto não é mais necessário
5
O projeto terminou praticamente no prazo, orçamento e escopo previstos. Pequenos desvios nestes
aspectos foram pouco significantes. O cliente ficou totalmente satisfeito, pois o produto que lhe foi
entregue está sendo utilizado e realmente agregou valor ao seu trabalho. (Comentário: observe que
se aceitam pequenos desvios).
6
O projeto foi encerrado e o produto está sendo utilizado. No entanto, aconteceram fatos
comprometedores (atraso significativo e/ou estouro de orçamento e/ou desvios no escopo) ou a
satisfação do cliente é parcial, pois o produto não foi entregue no prazo esperado e/ou não apresenta
todas as funcionalidades esperadas e necessárias e/ou não agrega o valor esperado ao seu trabalho.
7
O projeto foi paralisado ou o produto entregue não está sendo utilizado por não atender às
expectativas dos clientes ou o atraso foi tal que implicou em perdas no negócio. O cliente ficou
profundamente insatisfeito.
40|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
04-6-3-X TERMO DE ENCERRAMENTO DO PROJETO TEP
Aprovações
FELIZBERTO A. SOARES 04/JUL/201X FAS
DD/MMM/AAAA
JONATAS A. OLIVEIRA 04/JUL/201X JAO

DD/MMM/AAAA
Original MMC 04/JUL/201X Novo documento
41|91
Documentação da Execução do Projeto

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
04-6-3-Y LIÇÕES APRENDIDAS NO PROJETO LA
Lições Aprendidas
Registro das Lições Aprendidas

1. CONSULTORIA TEM UM CUSTO ALTO, PORÉM, JUSTIFICÁVEL EM TERMOS DE
CONHECIMENTO E AGILIDADE AGREGADOS AO PROJETO.
2. MUDANÇAS SEMPRE OCORREM, POR MAIS QUE SE PLANEJE.
3. IMPREVISTOS FAZEM PARTE DOS PROJETOS.
4. A MUDANÇA REALIZADA NA CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS PERMITIU QUE OS SÓCIOS
TIVESSEM UMA VISIBILIDADE DE ATÉ CINCO ANOS NO FUTURO ESTIMADO PARA A
EMPRESA.
43|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
04-6-3-Y LIÇÕES APRENDIDAS NO PROJETO LA
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
44|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Mudança # 0001 Solicitada em 10/MAR/201X
04-4-3-1 SOLICITAÇÃO DE MUDANÇAS NO PROJETO SMP
Solicitação de Mudanças no Projeto
Impacto
BAIXO MÉDIO ALTO
GERAL X
TAP X
Escopo X
Prazo X
Custos X
Qualidade X
RH X
Comunicações X
Riscos X
Aquisições X
Outro __________________________________
Impacto no Prazo
De - Para -
Impacto no Custo
De - Para -
Descrição da Mudança
ALTERAR O FORMATO DO MODELO SEBRAE PARA A CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS.
Razão para a Mudança

MELHORAR A AVALIAÇÃO DOS CENÁRIOS
45|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Mudança # 0001 Solicitada em 10/MAR/201X
04-4-3-1 SOLICITAÇÃO DE MUDANÇAS NO PROJETO SMP
Solicitado por
CONSULTOR DE MERCADO 10/MAR/201X SSM
Solicitante Data Iniciais
DD/MMM/AAAA
Aprovações
X Aprovada Rejeitada
Justificativa
A MUDANÇA PROPICIARÁ UMA AVALIAÇÃO MELHOR DOS RESULTADOS ESTIMADOS PARA A
EMPRESA
Aprovações
DD/MMM/AAAA
Atendimento
CONSULTOR GPJ 20/MAR/201X MMC
Responsável Data Iniciais
DD/MMM/AAAA

Gerente do Projeto Data Iniciais
DD/MMM/AAAA
46|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
04-2-3-1 CONTROLE DE MUDANÇAS DO PROJETO CM
Controle de Mudanças do Projeto
Mudanças Solicitadas e Realizadas

MUDANÇA IMPACTO SOLICITANTE DATA STATUS DATA DATA OBSERVAÇÕES
GERAL SOLICITAÇÃO [A|R] STATUS REALIZAÇÃO
0001 Baixo C.MER 10/MAR/201X A 15/MAR/201X 20/MAR/201X
47|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
RELATÓRIO DE ACOMPANHAMENTO DO PROJETO STS
Relatório de Acompanhamento do Projeto

Data Relatório 18/MAR/201X Posição Atrasado
No Prazo
Adiantado
Posição do Projeto
PLANEJADO REAL OBSERVAÇÕES
Início 02/MAR/201X 02/MAR/201X

Duração (dias) 104 104
Término 08/JUL/201X 08/JUL/201X
Custos R$18.000,00 R$4.100,00
Análise de Valor Agregado
Curva “S”
48|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Indicadores de Desempenho do Projeto
Problemas
1) CONSULTOR DE MERCADO COM DIFICULDADE DE AGENDAR VISITA NAS DATAS
PREVISTAS
Plano de Ação
ITEM AÇÃO RESPONSÁVEL DATA STATUS
1 INFORMAR CONSULTORIA JONATAS 15/MAR/201X
49|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Controle de Mudanças do Projeto
50|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Gráfico de GANTT Atualizado (06-5-3-1|Cronograma)
51|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
52|91
Documentação do Plano de Negócio
Entregas Parciais e Finais

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
1 SUMÁRIO EXECUTIVO SUME
Sumário Executivo
Resumo dos Principais Pontos do Plano de Negócio

EMPRESA DE PRODUÇÃO E COMERCIALIZAÇÃO DE BRINQUEDOS EDUCACIONAIS – FEITOS
PRIMORDIALMENTE DE MADEIRA, COM ACABAMENTO DE PINTURA (ANTIALÉRGICA).
DOIS SÓCIOS COM PARTICIPAÇÃO IGUALITÁRIA.
21 FUNCIONÁRIOS + OS SÓCIOS QUE ATUAM COMO GERENTES.
CINCO PRODUTOS BÁSICOS.
ATUAÇÃO REGIONAL, COM POSSIBILIDADE DE VENDAS PARA TODO O TERRITÓRIO
NACIONAL.
ADICIONALMENTE DEVE SER DESENVOLVIDO UM PROJETO PARA AS REFORMAS DO LOCAL
ESCOLHIDO PARA SEDIAR A EMPRESA, E UM OUTRO PROJETO PARA A
OPERACIONALIZAÇÃO DO EMPREENDIMENTO (REFORMA, ORGANIZAÇÃO, CONTRATAÇÕES,
E INÍCIO DAS OPERAÇÕES).
Indicadores de Viabilidade
Lucratividade 2.1% a.a.
Rentabilidade 17.0% a.a.
Prazo do Retorno do Investimento 5.9 anos
Ponto de Equilíbrio (PE) R$ 67,605.24
54|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Dados dos Empreendedores, Experiência Profissional e Atribuições
Sócio 1
NOME FELIZBERTO ARNALDO SOARES
ENDEREÇO AV. D. PEDRO I 235/APT.133
CIDADE CAMPINAS UF SP
TELEFONE 19 3333-8362 CELULAR 19 9599-8273
Mini-currículo
FORMADO EM ENGENHARIA DE PRODUÇÃO PELA ESCOLA POLITÉCNICA DA USP EM 1970
ATUOU COMO SUPERVISOR E GERENTE DE PRODUÇÃO EM GRANDES EMPRESAS DA
REGIÃO
Atribuições
GERENTE GERAL
-RESPONSÁVEL GERAL PELA EMPRESA
-RESPONSÁVEL PELA ÁREA ADMINISTRATIVA
GERENTE DE PRODUÇÃO
-COORDENAR AS ATIVIDADES DE PRODUÇÃO, COMPRAS, LOGÍSTICA E P&D
-RESPONSÁVEL PELA EQUIPE DE PRODUÇÃO (17 MARCENEIROS)
55|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Sócio 2
NOME JONATAS ANTONIO OLIVEIRA
ENDEREÇO RUA DUQUE DE CAXIAS 98/BL.A APT.22
TELEFONE 19 3333-3746 CELULAR 19 9588-8364
Mini-currículo
FORMADO EM ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS PELA FEA-USP EM 1975
MBA EM VENDAS E MARKETING PELA FGV-SP EM 1995
ATUOU COMO VENDEDOR, SUPERVISOR DE VENDAS E GERENTE DE VENDAS EM
EMPRESAS DA REGIÃO
Atribuições
GERENTE DE VENDAS
-COORDENAR AS ATIVIDADES COMERCIAIS
-PROSPECÇÃO DE NOVOS CLIENTES
-RESPONSÁVEL PELA EQUIPE DE VENDAS (02 VENDEDORES E 01 AUX. ADMINISTRATIVA)
56|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Dados do Empreendimento
NOME DA EMPRESA ACME-TOYS BRINQUEDOS EDUCATIVOS LTDA
CNPJ/CPF 123.456.789/0001-01
Visão da Empresa
SOMOS UMA EMPRESA MODERNA E CONSCIENTE DE NOSSAS RESPONSABILIDADES
SOCIOAMBIENTAIS. BUSCAMOS O LUCRO SEM DANIFICAR NOSSO MEIO AMBIENTE, SEM
ABUSAR DE NOSSOS ASSOCIADOS, SEM PREJUDICAR NOSSOS COMPETIDORES E
FORNECEDORES E SEM DENEGRIR NOSSA IMAGEM.
Missão da Empresa
DESENVOLVER, PRODUZIR E COMERCIALIZAR BRINQUEDOS EDUCATIVOS SEM AGREDIR
NOSSOS CONSUMIDORES (AS CRIANÇAS) E O MEIO AMBIENTE.
Setores de Atividade
Agropecuária
Indústria
Comércio
Serviços
Outros _____________________________
Forma Jurídica
Empresário
Sociedade Limitada
Outra _____________________________
57|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Enquadramento Tributário
Âmbito Federal
Empreendedor Individual
Regime SIMPLES
Regime Normal
o IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurídica
o PIS Contribuições para os Programas de Integração Social
o COFINS Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
o CSLL Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
o IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)
Âmbito Estadual
ICMS Regime Simplificado
ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (sistema débito e crédito)
Âmbito Municipal
ISS Imposto sobre Serviços
Capital Social
SÓCIO VALOR (R$) % PARTICIPAÇÃO
1 FELIZBERTO SOARES R$55.000,00 50%

2 JONATAS OLIVEIRA R$55.000,00 50%
TOTAL R$110.000,00 100%
Fonte de Recursos
ORIGEM VALOR (R$) SÓCIO | INSTITUIÇÃO %
Recursos Próprios R$110.000,00 SÓCIOS 100%

Financiamento - - -
58|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
59|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
2 ANÁLISE DE MERCADO AMER
Análise de Mercado
Estudo dos Clientes
Público-alvo
Perfil dos clientes
INFANTIL – CRIANÇAS DE 04 A 10 ANOS E SEUS PAIS, TIOS E AVÓS QUE COMPRAM COMO
PRESENTES EDUCACIONAIS
CLASSES A, B, C, D
Comportamento dos clientes

Interesses e o que os levam a comprar
BRINQUEDOS DE MADEIRA SÃO DIFERENTES NO APELO EMOCIONAL, MOTRIZ, LÚDICO E

ESTÉTICO DAS CRIANÇAS, ALÉM DOS PAIS E PARENTES
VER OS PRODUTOS EM EXIBIÇÃO NOS PONTOS DE VENDA
Área de abrangência
Onde estão os clientes?
CIDADES COM MAIS DE 10000 HABITANTES, COM:

-LOJAS NA REGIÃO CENTRAL
-LOJAS EM SHOPPING CENTERS E/OU AEROPORTOS
-FEIRAS DE ARTESANATO
60|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Estudo dos Concorrentes

Benchmarking da competição (Pontuação de 0-Pior a 10-Melhor)
EMPRESA QUALIDADE PREÇO CONDIÇÕES PAGTO LOCALIZAÇÃO
SUA EMPRESA 8 8 8 CAMPINAS, SP

CONCORRENTE 1 8 7 7 CAMPINAS, SP
CONCORRENTE 2 7 8 8 INDAIATUBA, SP
CONCORRENTE 3 7 7 6 LIMEIRA, SP
Continuação
EMPRESA ATENDIMENTO SERVIÇO AOS GARANTIAS OBSERVAÇÕES

CLIENTES OFERECIDAS
SUA EMPRESA 8 8 8
CONCORRENTE 1 7 7 8
CONCORRENTE 2 8 7 7
CONCORRENTE 3 7 8 8
Conclusões
MERCADO COMPETITIVO. BOM NÍVEL DE QUALIDADE. CONCORRENTES MUITO PARECIDOS
ENTRE SI.
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Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Estudo dos Fornecedores

Análise dos fornecedores de matéria-prima, materiais secundários, suprimentos e serviços (Pontuação de 0-Pior a 10-Melhor)
FORNECEDOR ITENS A ADQUIRIR PREÇO CONDIÇÕES PAGTO
FORNECEDOR 1 MADEIRAS 7 7
FORNECEDOR 2 TECIDOS 8 7
FORNECEDOR 3 EQUIPAMENTOS 8 8
FORNECEDOR 4 INFORMÁTICA 7 8
FORNECEDOR 5 SUPRIMENTOS 8 7
Continuação
FORNECEDOR PRAZO DE ENTREGA LOCALIZAÇÃO OBSERVAÇÕES
FORNECEDOR 1 6 CAMPINAS, SP
Conclusões
EM GERAL, OS FORNECEDORES EXISTENTES NA CIDADE E REGIÃO ATENDEM ÀS NOSSAS
NECESSIDADES. UMA VEZ DEFINIDO O VOLUME DE PRODUÇÃO PODEREMOS NEGOCIAR
MELHORES PREÇOS E CONDIÇÕES.
PARA OS ITENS DE INFORMÁTICA NÃO TEREMOS CONDIÇÕES DE NEGOCIAR MUITO OS
PREÇOS, MAS VALE TENTAR.
62|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
FELIZBERTO A. SOARES 01/ABR/201X FAS
DD/MMM/AAAA
JONATAS A. OLIVEIRA 01/ABR/201X JAO

DD/MMM/AAAA
Original MMC 01/ABR/201X Novo documento
63|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
3 PLANO DE MARKETING PMKT
Plano de Marketing
Descrição dos Principais Produtos e Serviços

PRODUTO OU SERVIÇO FABRICADO OU REVENDIDO DESCRIÇÃO
CARRINHO FABRICADO CARRINHO DE MADEIRA,

PINTADO EM CORES
VIBRANTES. SEM PARTES
MÓVEIS, EXCETO AS RODAS
~200X100X50MM
ÔNIBUS FABRICADO ÔNIBUS DE MADEIRA.
DIVERSAS CORES. SEM
PARTES MÓVEIS, EXCETO
AS RODAS
~300X150X100MM
CADEIRA PARA BONECA FABRICADO CADEIRA DE MADERIA,
PINTADA EM CORES VIVAS.
SENTA UMA BARBIE
BLOCOS PARA MONTAR FABRICADO BLOCOS DE VIVERSAS
CORES E FORMATOS E
TAMANHOS PARA
MONTAGEM DE
EDIFICAÇÕES
PIÃO FABRICADO ANTIGO BRINQUEDO DE
MADEIRA
Preço
PRODUTO OU SERVIÇO PREÇO (R$) OBSERVAÇÕES
CARRINHO 40,00 UNIDADE

ÔNIBUS 40,00 UNIDADE
CADEIRA PARA BONECA 30,00 UNIDADE
BLOCOS PARA MONTAR 35,00 CONJUNTO COM 35 PEÇAS
PIÃO 10,00 UNIDADE
64|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Estratégias Promocionais
PRODUTO OU SERVIÇO ESTRATÉGIA OBSERVAÇÕES
CARRINHO
ÔNIBUS
DIVULGAÇÃO NO SITE,
CADEIRA PARA BONECA DISPLAYS EM LOJAS,
JORNAIS E REVISTAS
BLOCOS PARA MONTAR
PIÃO
Estrutura de Comercialização
PRODUTO OU SERVIÇO ESTRUTURA OBSERVAÇÕES
CARRINHO
ÔNIBUS
LOJAS, MAGAZINES, FEIRAS
CADEIRA PARA BONECA
DE ARTESANATO
BLOCOS PARA MONTAR
PIÃO
65|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Localização do Negócio
ENDEREÇO RUA DR. ANTONIO ÁLVARES LOBO 20
BAIRRO BOTAFOGO
TELEFONE 1 19 3333-2635 CEP 13100-000
TELEFONE 2 19 3333-5325 FAX 19 3333-5325
WEB SITE (URL) www.acme-toys.com.br
E-MAIL contato@acme-toys.com.br
Considerações sobre a Localização

Que justifiquem a escolha
PRÓXIMO AO CENTRO E DA MAIORIA DOS FORNECEDORES.

ACESSO FÁCIL ÀS RODOVIAS QUE DÃO ACESSO A CIDADE (ANHANGUERA, D.PEDRO,
SANTOS DUMONT, ENTRE OUTRAS).
Mapa do Local
Fonte Google Maps, MAR-201X
DA EMPRESA ATÉ DISTÂNCIA FORMATO DA LINHA
CENTRO 1,4 km
FORNECEDOR DE INFORMÁTICA 1,4 km
66|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Fotos do Local
LOCAL
PREVISTO
Fonte Google Maps, MAR-201X
67|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
FELIZBERTO A. SOARES 27/ABR/201X FAS
DD/MMM/AAAA
JONATAS A. OLIVEIRA 27/ABR/201X JAO

DD/MMM/AAAA
Original MMC 27/ABR/201X Novo documento
68|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
4 PLANO OPERACIONAL POPE
Plano Operacional
Layout ou Arranjo Físico
69|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Capacidade Produtiva/Comercial/Serviços
Dias Úteis no Mês 22 Horas/Dia 8 Horas Totais/Mês 176 Total Geral Minutos/Mês 84480
ATIVIDADES (em minutos) 8 9 17

LINHA ITEM PRODUTO SEPARAR CORTAR CONFERIR LIXAR MIN.I PINTAR DECORAR SECAR MIN.II MONTAR EMBALAR ESTOCAR MIN.III TOTAL MIN. # FUNC. CCR # FUNC. Ñ-CCR MIN./MÊS PEÇAS/MÊS
LP1 1 Carrinho 5 30 5 10 50 15 5 15 35 15 0 5 20 50 2 2 21,120 422.4
LP2 2 Ônibus 5 30 5 10 50 15 5 15 35 10 0 5 15 50 2 2 21,120 422.4
LP3 3 Cadeira para Bonecas 5 15 5 10 35 15 5 15 35 10 0 5 15 35 2 3 21,120 603.4
LP4 4 Blocos de Montar 5 20 5 10 40 10 5 15 30 0 5 5 10 40 2 2 21,120 528.0
LP5 5 Pião 5 20 5 10 40 5 5 15 25 0 5 5 10 40 - - - -
PREPARAÇÃO (CCR) PINTURA MONTAGEM
Linhas de Produção
Uma linha de produção por produto. Três etapas distintas de produção, devido às
características dos produtos.
Definições
Dias Úteis no Mês 22
Horas por Dia 8
Horas Totais no Mês 176
70|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Processos Operacionais
CÓDIGO PROCESSO ATIVIDADES
P01 FABRICAÇÃO DO CARRINHO 1. SEPARAR MATERIAL

2. CORTAR AS PEÇAS
3. CONFERIR AS DIMENSÕES
4. LIXAR AS PEÇAS
5. PINTAR AS PEÇAS
6. DECORAR AS PEÇAS
7. SECAR AS PEÇAS (MÍNIMO 4H)
8. P01-01 MONTAR O CARRINHO
9. GUARDAR NO ESTOQUE
P01-01 MONTAR O CARRINHO 1. AFIXAR OS EIXOS NO CORPO
2. AFIXAR AS RODAS NOS EIXOS
P02 FABRICAÇÃO DO ÔNIBUS 1. SEPARAR MATERIAL

2. CORTAR AS PEÇAS
4. LIXAR AS PEÇAS
5. PINTAR AS PEÇAS
8. P02-01 MONTAR O ÔNIBUS
P02-01 MONTAR O ÔNIBUS 1. AFIXAR OS EIXOS NO CORPO
2. AFIXAR AS RODAS NOS EIXOS
71|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
P03 FABRICAÇÃO DA CADEIRA 1. SEPARAR MATERIAL

2. CORTAR AS PEÇAS
4. LIXAR AS PEÇAS
5. PINTAR AS PEÇAS
8. P03-01 MONTAR A CADEIRA
P03-01 MONTAR A CADEIRA 1. AFIXAR O ASSENTO NO ENCOSTO
2. AFIXAR AS PERNAS NO ASSENTO
P04 FABRICAÇÃO DOS BLOCOS 1. SEPARAR MATERIAL

2. CORTAR AS PEÇAS
4. LIXAR AS PEÇAS
5. PINTAR AS PEÇAS
8. P04-01 EMBALAR OS BLOCOS
P04-01 EMBALAR OS BLOCOS 1. SEPARAR OS BLOCOS NECESSÁRIOS
2. SEPARAR AS INSTRUÇÕES E GARANTIA
3. COLOCAR NA EMBALAGEM
72|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
P05 FABRICAÇÃO DO PIÃO 1. SEPARAR MATERIAL

2. CORTAR AS PEÇAS
4. LIXAR AS PEÇAS
5. PINTAR AS PEÇAS
8. P05-01 EMBALAR O PIÃO
P05-01 EMBALAR O PIÃO 1. SEPARAR O PIÃO E O CORDÃO
2. SEPARAR AS INSTRUÇÕES E GARANTIA
3. COLOCAR NA EMBALAGEM
73|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Necessidade de Pessoal
CARGO/FUNÇÃO QUANTIDADE QUALIFICAÇÕES NECESSÁRIAS
AUX. ADMINISTRATIVO 2 TÉCNICO OU BACHAREL EM

ADMINISTRAÇÃO OU 5 ANOS DE
EXPERIÊNCIA COMPROVADA
MASCULINO|FEMININO
DEFICIENTE FÍSICO (1 POSIÇÃO)
CERTIFICADO DE CAPACIDADE MÉDICA
GERENTE 2 BACHAREL EM ADMINISTRAÇÃO OU
ENGENHARIA
MASCULINO|FEMININO
MARCENEIRO 17 TÉCNICO EM MARCENARIA OU 5 ANOS DE
MASCULINO|FEMININO
DEFICIENTE FÍSICO (2 POSIÇÕES)
SUPERVISOR PRODUÇÃO 0 TÉCNICO EM MARCENARIA OU 10 ANOS DE
MASCULINO|FEMININO
VENDEDOR 2 BACHAREL EM ADMINISTRAÇÃO OU 5 ANOS
DE EXPERIÊNCIA COMPROVADA
MASCULINO|FEMININO
DEFICIENTE FÍSICO (2 POSIÇÕES)
TOTAL 23
74|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Organograma
Gerente Geral
FELIZBERTO SOARES
Auxiliar Administrativo
Gerente PRODUÇÃO Gerente VENDAS
FELIZBERTO SOARES JONATAS OLIVEIRA
Marceneiros (17) Auxiliar Administrativo
Vendedores (2)
75|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
FELIZBERTO A. SOARES 18/MAI/201X FAS
DD/MMM/AAAA
JONATAS A. OLIVEIRA 18/MAI/201X JAO

DD/MMM/AAAA
Original MMC 18/MAI/201X Novo documento
76|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
5 PLANO FINANCEIRO PFIN
Plano Financeiro
Estimativa dos Investimentos Fixos
Máquinas e equipamentos
ITEM DESCRIÇÃO QTDE VALOR UNITÁRIO TOTAL
1 ALICATE ISOLADO 8" 5 R$ 27.00 R$ 135.00
2 CAIXA DE FERRAMENTAS REPLAST 5 R$ 5.00 R$ 25.00
3 COMPASSO 5 R$ 4.00 R$ 20.00
4 ESQUADRO 210x450 mm 5 R$ 3.00 R$ 15.00
5 FURADEIRA BANCADA B&D 1700-3100RPM/220V 1 R$ 283.00 R$ 283.00
6 FURADEIRA/PARAFUSADEIRA MANUAL MAKITA 450W/220V 2 R$ 190.00 R$ 380.00
7 GRAMPO "C" 3" 10 R$ 9.00 R$ 90.00
8 GROSA ½ CANA 10" 5 R$ 23.00 R$ 115.00
9 LIXADEIRA CINTA B&D 720W/220V 3 R$ 419.00 R$ 1,257.00
10 MARTELO UNHA 25 mm 5 R$ 19.00 R$ 95.00
11 PAQUÍMETRO PLÁSTICO 150mm 6" 5 R$ 5.00 R$ 25.00
12 PLAINA ELÉTRICA B&D 650W/220V 3 R$ 262.00 R$ 786.00
13 SERRA CIRCULAR BANCADA B&D 1500W/5000RPM/220V 1 R$ 780.00 R$ 780.00
14 SERRA CIRCULAR MANUAL B&D 1400W/5000RPM/220V 2 R$ 299.00 R$ 598.00
15 SERRA DE ARCO 300 mm 12" 5 R$ 13.00 R$ 65.00
16 SERRA TICO-TICO B&D 600W/220V 3 R$ 419.00 R$ 1,257.00
17 SERROTE 16" 5 R$ 27.00 R$ 135.00
18 TRENA 3m x 16mm 5 R$ 9.00 R$ 45.00
19 0 R$ - R$ -
20 0 R$ - R$ -
SUB-TOTAL (MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS | 5-1-1-1) R$ 6,106.00
Fonte Kruger Ferramentas (w w w .krugerferramentas.com.br); MAR-2011, itens acima de R$100.00
C&C (w w w .cec.com.br); MAR-2011, demais itens
Guia do Marceneiro (w w w .guiadomarceneiro.com) - consulta técnica
Informática e telefonia
1 IMPRESSORA LASER HP P1102W WI-FI 1 R$ 350.00 R$ 350.00
2 IMPRESSORAS JATO HP DESKJET 2000 2 R$ 160.00 R$ 320.00
3 NOTEBOOK 4 R$ 750.00 R$ 3,000.00
4 PC DESKTOP Vostro 230 Slim LCD=17"WIDE RAM=4GB HD=320GB SO=Windows 7 4 R$ 1,500.00 R$ 6,000.00
5 ROUTER WI-FI 2 R$ 100.00 R$ 200.00
6 TELEFONE 8 R$ 40.00 R$ 320.00
SUB-TOTAL (INFORMÁTICA | 5-1-1-2) R$ 10,190.00
Fonte Kalunga (w w w .kalunga.com.br); MAR-2011, os demais itens
Dell (w w w .dell.com.br); MAR-2011, item 4
77|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Móveis e utensílios
1 ARMÁRIOS C/ PORTAS E PRATELEIRAS 4 R$ 855.00 R$ 3,420.00
2 BALCAO PARA RECEPÇÃO 1 R$ 726.00 R$ 726.00
3 BANCADA PRODUÇÃO 20 R$ 800.00 R$ 16,000.00
4 CADEIRA P/ BANCADA 20 R$ 150.00 R$ 3,000.00
5 CADEIRA P/ ESCRITORIO ENCOSTO ALTO 2 R$ 250.00 R$ 500.00
6 CADEIRA P/ ESCRITORIO ENCOSTO BAIXO 4 R$ 176.00 R$ 704.00
7 CADEIRA REUNIÃO 0 R$ 176.00 R$ -
8 CJ MESA ESCRITÓRIO 2L C/GAVETEIRO 4G 2 R$ 1,521.00 R$ 3,042.00
9 GAVETEIRO 4 GAVETAS 2 R$ 442.00 R$ 884.00
10 MESA CENTRO RECEPÇÃO 1 R$ 720.00 R$ 720.00
11 MESA OVAL PARA REUNIÃO (C=2000/L=900 mm) 0 R$ 411.00 R$ -
12 MESA P/ ESCRITÓRIO 1L C/GAVETEIRO 4G 2 R$ 766.00 R$ 1,532.00
13 QUADRO MAGNÉTICO BRANCO (H=300/C=400 mm) 4 R$ 109.00 R$ 436.00
14 ROUPEIRO P/ VESTIÁRIO 16P (H=420/C=240/L=400 mm) 1 R$ 674.00 R$ 674.00
15 SOFÁ 2L RECEPÇÃO 1 R$ 631.00 R$ 631.00
SUB-TOTAL (MÓVEIS E UTENSÍLIOS | 5-1-2) R$ 32,269.00
Fonte Office e Cia (w w w .officeecia.com.br); MAR-2011, exceto itens 3 e 4 (estimados)
Veículos
1 FIAT Strada Adventure LOCKER 1.8 mpi CE 2009/GAS (001257-2) 1 R$ 38,100.00 R$ 38,100.00
2
3
4
5
SUB-TOTAL (VEÍCULOS | 5-1-3) R$ 38,100.00
Fonte Tabela FIPE (w w w .fipe.org.br); MAR-2011
Imóveis
Não aplicável.
Total dos investimentos fixos

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (5-1-1 + 5-1-2 + 5-1-3) R$ 86,665.00
78|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Capital de Giro
Estimativa do estoque inicial

ITEM DESCRIÇÃO RENDE QTDE-UM UM ESTOQUE VALOR UNITÁRIO TOTAL
1 Cola de Madeira 100g 6.7 100 g 296 R$ 2.55 R$ 755.44
2 Espuma Laminada (H=20/L=1900/C=5000 mm) D-20 - metro 135.7 9.5 m² 15 R$ 18.00 R$ 261.95
3 Lixa para Madeira 3M #220 25.0 1 un 79 R$ 1.00 R$ 79.00
4 Pincel Tigre ½" 200.0 1 un 10 R$ 4.00 R$ 39.50
5 Pregos S/Cabeça 30mm 1.3 30 un 1,580 R$ 0.07 R$ 110.60
6 Tábua de Pinho (L=300/H=25/C=3000 mm) - peça 11.3 0.9 m² 176 R$ 15.00 R$ 2,633.33
7 Tecido Estampado (H=1/L=1400/C=5000 mm) - metro 19.0 7 m² 104 R$ 17.00 R$ 1,762.69
8 Tinta Fosca GL 3,6L 133.3 56 m² 15 R$ 26.00 R$ 385.13
SUB-TOTAL (ESTOQUE INICIAL | 5-2-1) R$ 6,027.63
Fonte Acácia Madeiras (w w w .acaciamadeiras.com.br); MAR-2011, item 5
GJ Tecidos (w w w .tecidosonline.com.br); MAR-2011, item 6
A Popular (w w w .apopular.com.br); MAR-2011, item 2
C&C (w w w .cec.com.br); MAR-2011, demais itens
Investimentos Pré-operacionais
ITEM INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS VALOR
1 Despesas de Legalização R$ 5,000.00
2 Obras Civis e/ou Reformas R$ 10,000.00
3 Divulgação R$ 5,000.00
4 Cursos e Treinamentos R$ 5,000.00
5 R$ -
6 R$ -
7 R$ -
8 R$ -
9 R$ -
10 Outros R$ -
TOTAL (5-3) R$ 25,000.00
Investimento Total
ITEM DESCRIÇÃO DOS INVESTIMENTOS VALOR %
1 Investimentos Fixos R$ 86,665.00 73.6%
2 Capital de Giro (Q.5-2) R$ 6,027.63 5.1%
3 Investimentos Pré-Operacionais (Q.5-3) R$ 25,000.00 21.2%
TOTAL R$ 117,692.63 100.0%
ITEM FONTES DE RECURSOS VALOR %

1 Recursos Próprios R$ 110,000.00 100.0%
2 Recursos de Terceiros R$ - 0.0%
3 Outros 0.0%
TOTAL R$ 110,000.00 100.0%
79|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Estimativa de Faturamento Mensal da Empresa

VENDA MENSAL PREÇO VENDA
ITEM PRODUTO/SERVIÇO ( EST IM A D A ) ( U N IT Á R IO) FATURAMENTO TOTAL
1 Carrinho de Madeira 422 R$ 40.00 R$ 16,880.00
2 Onibus de Madeira 422 R$ 40.00 R$ 16,880.00
3 Cadeira de Madeira p/ Barbie 603 R$ 30.00 R$ 18,090.00
4 Blocos de Construir 528 R$ 35.00 R$ 18,480.00
5 Pião 0 R$ 10.00 R$ -
TOTAL (FATURAMENTO ESTIMADO | 5-3) R$ 70,330.00
Estimativa dos Custos de Matéria-prima, Materiais Diretos e Terceirizações

PRODUTO CARRINHO DE MADEIRA
ITEM MATERIAL/INSUMO QTDE CUSTO UN. QTDE-UM UM TOTAL
1 Cola de Madeira 15 R$ 2.55 100.0 g R$ 0.38
2 Espuma 0.07 R$ 18.00 9.5 m² R$ 0.13
3 Madeira 0.08 R$ 15.00 0.9 m² R$ 1.33
4 Prego 24 R$ 0.07 1.0 un R$ 1.68
5 Tecido 0.12 R$ 17.00 7.0 m² R$ 0.29
6 Tinta 0.42 R$ 26.00 56.0 m² R$ 0.20
TOTAL (CUSTO DE MATERIAIS | 5-6) R$ 4.01
Fonte C&C (w w w .cec.com.br); MAR-2011
80|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Estimativa dos Custos de Comercialização

FATURAMENTO CUSTO VENDAS
ITEM DESCRIÇÃO % MENSAL ( 5- 3 ) TOTAL
1 IMPOSTOS (5-7-1) 26.4% R$ 70,330.00 R$ 18,531.96
1-1 IMPOSTOS FEDERAIS 11.4% R$ 7,982.46
1-1-1 SIMPLES 0.0% R$ -
1-1-2 IRPJ 4.8% R$ 3,375.84
1-1-3 PIS 0.7% R$ 457.15
1-1-4 COFINS 3.0% R$ 2,109.90
1-1-5 IPI 0.0% R$ -
1-1-6 CSLL 2.9% R$ 2,039.57
1-1-7 CPMF 0.0% R$ -
1-2 IMPOSTOS ESTADUAIS 15.0% R$ 10,549.50

1-2-1 ICMS 15.0% R$ 10,549.50
1-3 IMPOSTOS MUNICIPAIS 0.0% R$ -

1-3-1 ISS 0.0% R$ -
2 GASTOS COM VENDAS (5-7-2) 8.0% R$ 5,626.40

2-1 COMISSÕES 5.0% R$ 3,516.50
2-2 PROPAGANDA 1.0% R$ 703.30
2-4 TRANSPORTE 2.0% R$ 1,406.60
2-3 TX ADM CARTÃO CRÉDITO 0.0% R$ -
TOTAL (IMPOSTOS + GASTOS | 5-7) 34.4% R$ 24,158.36
Apuração do Custo dos Materiais Diretos e/ou Mercadorias Vendidas

CUSTO UNITÁRIO CUSTO MATERIAL
ITEM PRODUTO/SERVIÇO ESTIMATIVA VENDAS MATERIAIS DIRETO
1 Carrinho de Madeira 422 R$ 4.01 R$ 1,694.29
2 Onibus de Madeira 422 R$ 4.01 R$ 1,694.29
3 Cadeira de Madeira p/ Barbie 603 R$ 4.01 R$ 2,420.98
4 Blocos de Construir 528 R$ 4.01 R$ 2,119.86
5 Pião 0 R$ 4.01 R$ -
TOTAL (CUSTO DE MATERIAIS DIRETOS | 5-8) R$ 7,929.41
Estimativa dos Custos com Mão-de-Obra

SM-SP (MAR-2011) R$ 560.00 Fator E.Social 1.05
ITEM FUNÇÃO/CARGO NUMERO EMPREGADOS QTDE SALÁRIO BASE SALÁRIO BASE MENSAL SUB-TOTAL VALOR ENCARGOS TOTAL SALÁRIOS
1 AUX. ADMNISTRATIVO 2 1 R$ 560.00 R$ 1,120.00 R$ 1,176.00 R$ 2,296.00
2 GERENTE 2 2 R$ 1,120.00 R$ 2,240.00 R$ 2,352.00 R$ 4,592.00
3 MARCENEIRO 17 1 R$ 560.00 R$ 9,520.00 R$ 9,996.00 R$ 19,516.00
4 SUPERVISOR PRODUÇÃO 0 2 R$ 1,120.00 R$ - R$ - R$ -
5 VENDEDOR 2 1 R$ 560.00 R$ 1,120.00 R$ 1,176.00 R$ 2,296.00
TOTAL (SALÁRIOS | 5-9) 23 R$ 14,000.00 R$ 14,700.00 R$ 28,700.00
81|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Estimativa do Custo com Depreciação

ITEM ATIVOS FIXOS VALOR DOS BENS VIDA ÚTIL DEPRECIAÇÃO ANUAL DEPRECIAÇÃO MENSAL
1 Máquinas e Equipamentos (Q.5-1-1-1) R$ 6,106.00 10 R$ 610.60 R$ 50.88
2 Móveis e Utensílios (Q.5-1-2) R$ 32,269.00 10 R$ 3,226.90 R$ 268.91
3 Veículos (Q.5-1-3) R$ 38,100.00 5 R$ 7,620.00 R$ 635.00
4 Imóveis R$ - 25 R$ - R$ -
5 Informática (Q.5-1-1-2) R$ 10,190.00 3 R$ 3,396.67 R$ 283.06
TOTAL (DEPRECIAÇÃO | 5-10) R$ 86,665.00 R$ 14,854.17 R$ 1,237.85
Estimativa de Custos Fixos Operacionais Mensais

ITEM DESCRIÇÃO CUSTO MENSAL
1 Água R$ 391.00
2 Aluguel R$ 2,500.00
3 Combustível R$ 800.00
4 Condomínio R$ 625.00
5 Depreciação (Q.5-10) R$ 1,237.85
6 Energia Elétrica R$ 625.00
7 Honorários Contador R$ 250.00
8 Hospedagem Site + Domínio R$ 20.00
9 Internet R$ 125.00
10 IPTU R$ 208.33
11 Manutenção dos Equipamentos R$ 625.00
12 Material Escritório R$ 100.00
13 Material Limpeza R$ 50.00
14 Pró-labore R$ -
15 Salários + Encargos (Q.5-9) R$ 28,700.00
16 Serviços Terceiros R$ 250.00
17 Taxas Diversas R$ 50.00
18 Telefone R$ 250.00
19 Seguro R$ -
20 Outras Despesas R$ -
TOTAL (CUSTOS FIXOS OPERACIONAIS MENSAIS | 5-11) R$ 36,807.18
TOTAL (CUSTOS FIXOS SEM SALÁRIOS E ENCARGOS) R$ 8,107.18
Fonte ZAP Imóveis (w w w .zapimoveis.com.br); MAR-2011, item 2
Demonstrativo de Resultados
ITEM DESCRIÇÃO Colunas1 VALOR %
1 Receita Total com Vendas (Q.5-5) R$ 70,330.00 100.0%
2 Custos Variáveis Totais R$ 32,087.77 45.6%
Custos com Materiais Diretos e/ou CMV (Q.5-8) R$ 7,929.41 11.3%
Impostos sobre Vendas (Q.5-7-1) R$ 18,531.96 26.4%
Gastos com Vendas (Q.5-7-2) R$ 5,626.40 8.0%
3 Margem de Contribuição (Item 1-Item 2) R$ 38,242.23 54.4%
4 Custos Fixos Totais (Q.5-11) R$ 36,807.18 52.3%
5 Resultado Operacional (Item 3-Item 4) LUCRO R$ 1,435.05 2.0%
82|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Indicadores de Viabilidade
ITEM DESCRIÇÃO VALOR
1 Receita Total (Q.5-5) R$ 70,330.00
2 Custo Variável Total (Q.5-12-2) R$ 32,087.77
3 Custo Fixo Total (Q.5-11) R$ 36,807.18
4 Indice da Margem de Contribuição 54.4%
5 Ponto de Equilíbrio (5-13-1) R$ 67,690.85
6 Lucro Líquido (ao ano; Q.5-12*12) R$ 17,220.60
7 Lucratividade (5-13-2; ao ano) 2.0%
8 Investimento Total (Q.5-4) R$ 117,692.63
9 Rentabilidade (5-13-3; ao ano) 14.6%
10 Prazo do Retorno do Investimento (5-13-4; em anos) 6.8
83|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
Aprovações
FELIZBERTO A. SOARES 21/JUN/201X FAS
DD/MMM/AAAA
JONATAS A. OLIVEIRA 21/JUN/201X JAO

DD/MMM/AAAA
Original MMC 21/JUN/201X Novo documento
84|91
Demanda 5.0% 10.0% 10.0% 10.0%
Aumento/Diminuição Estimados para o período
Custos Fixos 2.0% 2.0% 2.0% 2.0%
ITEM DESCRIÇÃO % ANO 1 %2 ANO 2 %3 ANO 3 %4 ANO 4 %5 ANO 5
1 Receita Total com Vendas 100.0% R$ 843,960.00 100.0% R$ 886,158.00 100.0% R$ 974,773.80 100.0% R$ 1,072,251.18 100.0% R$ 1,179,476.30
2 Custos Variáveis Totais 45.7% R$ 385,359.24 45.7% R$ 404,627.20 45.7% R$ 445,089.92 45.7% R$ 489,598.91 45.7% R$ 538,558.81
Impostos sobre Vendas 26.4% R$ 222,805.44 26.4% R$ 233,945.71 26.4% R$ 257,340.28 26.4% R$ 283,074.31 26.4% R$ 311,381.74
Gastos com Vendas 8.0% R$ 67,516.80 8.0% R$ 70,892.64 8.0% R$ 77,981.90 8.0% R$ 85,780.09 8.0% R$ 94,358.10
Custos com Materiais Diretos 11.3% R$ 95,037.00 11.3% R$ 99,788.85 11.3% R$ 109,767.74 11.3% R$ 120,744.51 11.3% R$ 132,818.96
3 Margem de Contribuição - R$ 458,600.76 - R$ 481,530.80 - R$ 529,683.88 - R$ 582,652.27 - R$ 640,917.49
Cliente
6
Projeto
Indice da Margem de Contribuição 54.3% - 54.3% - 54.3% - 54.3% - 54.3% -

4 Custos Fixos Totais 52.3% R$ 441,686.17 50.8% R$ 450,519.89 47.1% R$ 459,530.29 43.7% R$ 468,720.89 40.5% R$ 478,095.31
5 Resultado Operacional - R$ 16,914.59 - R$ 31,010.91 - R$ 70,153.59 - R$ 113,931.37 - R$ 162,822.18
6 Ponto de Equilíbrio - R$ 812,832.18 - R$ 829,088.83 - R$ 845,670.60 - R$ 862,584.02 - R$ 879,835.70
7 Lucratividade 2.0% - 3.5% - 7.2% - 10.6% - 13.8% -
8 Rentabilidade 14.4% - 26.3% - 59.6% - 96.8% - 138.3% -
9 Investimento Total - R$ 117,692.63 - R$ 117,692.63 - R$ 117,692.63 - R$ 117,692.63 - R$ 117,692.63
10 Prazo do Retorno do Investimento (anos) - 7.0 - 3.8 - 1.7 - 1.0 - 0.7
CÓDIGO
201X-0209-99
Construção de Cenários
Cenários para Cinco Anos

TÍTULO
CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS
85|91
FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA
EMPRESA ACME-TOYS BRINQUEDOS EDUCATIVOS LTDA
CCEN

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
6 CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS CCEN
Fluxo de Caixa
ITEM DESCRIÇÃO ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5
1 SALDO INICIAL R$ - R$ 47,942 R$ 78,953 R$ 149,107 R$ 263,038
2 ENTRADAS R$ 961,653 R$ 886,158 R$ 974,774 R$ 1,072,251 R$ 1,179,476

Investimento R$ 117,693 R$ - R$ - R$ - R$ -
Vendas R$ 843,960 R$ 886,158 R$ 974,774 R$ 1,072,251 R$ 1,179,476
3 SAÍDAS R$ (913,710) R$ (855,147) R$ (904,620) R$ (958,320) R$ (1,016,654)

Aquisições Ativo Fixo R$ (86,665) R$ - R$ - R$ - R$ -
Custos Fixos R$ (441,686) R$ (450,520) R$ (459,530) R$ (468,721) R$ (478,095)
Gastos com Material Diretos R$ (95,037) R$ (99,789) R$ (109,768) R$ (120,745) R$ (132,819)
Gastos com Vendas R$ (67,517) R$ (70,893) R$ (77,982) R$ (85,780) R$ (94,358)
Impostos sobre Vendas R$ (222,805) R$ (233,946) R$ (257,340) R$ (283,074) R$ (311,382)
4 RESULTADO OPERACIONAL (2-3) R$ 47,942 R$ 31,011 R$ 70,154 R$ 113,931 R$ 162,822
5 SALDO FINAL (1+4) R$ 47,942 R$ 78,953 R$ 149,107 R$ 263,038 R$ 425,860
86|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
6 CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS CCEN
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
87|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
7 AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA AEST
Avaliação Estratégica
Matriz S.W.O.T.
Strenghts-Weaknesses-Oportunities-Threats (Forças-Fraquezas-Oportunidades-Ameças|F.O.F.A.)
88|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
7 AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA AEST
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
89|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
8 AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO APLN
Avaliação do Plano de Negócio

O PLANO DE NEGÓCIO APRESENTADO CONSIDERA TODOS OS PONTOS CRÍTICOS PARA A
ABERTURA DE UMA NOVA EMPRESA.
PORÉM, COMO DIZ ROSA (2007, P.79):
EMPREENDER É SEMPRE UM RISCO, MAS EMPREENDER SEM PLANEJAMENTO É UM

RISCO QUE PODE SER EVITADO. O PLANO DE NEGÓCIO, APESAR DE NÃO SER A
GARANTIA DE SUCESSO, IRÁ AUXILIÁ-LO A TOMAR DECISÕES MAIS ACERTADAS,
ASSIM COMO A NÃO SE DESVIAR DE SEUS OBJETIVOS.
APESAR DE A LUCRATIVIDADE FICAR NA FAIXA DE 2% A.A. IREMOS EM FRENTE COM O

NEGÓCIO.
90|91

Projeto
CÓDIGO TÍTULO
8 AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO APLN
Aprovações
DD/MMM/AAAA

DD/MMM/AAAA
91|91

Projeto Exemplo de Plano de Negócio para Abertura de Um Novo Empreendimento

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Projeto Exemplo de Plano de Negócio para Abertura de Um Novo Empreendimento

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Projectum© | Gestão de Projetos

FELIZBERTO A. SOARES E JONATAS A. OLIVEIRA

PROJETO EXEMPLO 201X-0209-99

ACME-TOYS BRINQUEDOS EDUCATIVOS LTDA

As linhas em vermelho são os comentários do professor. Não fazem parte do

Original MMC 19/MAR/2011 Novo documento

A obra Projeto Exemplo ACME-TOYS BRINQUEDOS EDUCATIVOS LTDA de Marcos Diniz de

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

04-1-3-1 TERMO DE ABERTURA DO PROJETO TAP

Termo de Abertura do Projeto

Classificação Estratégica do Projeto

Justificativa Estratégica do Projeto

Produto, Serviço ou Resultado Específico

Escopo Inicial do Projeto

Riscos Iniciais do Projeto

Prazos Iniciais do Projeto

Estimativa Inicial de Custos do Projeto

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

04-1-3-1 TERMO DE ABERTURA DO PROJETO TAP

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

04-1-3-1 TERMO DE ABERTURA DO PROJETO TAP

JONATAS A. OLIVEIRA 01/MAR/201X JAO

Original MMC 01/MAR/201X Novo documento

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

05-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO ESCOPO PGE

Plano de Gerenciamento do Escopo

Levantamento dos Requisitos do Produto (05-1-3-1)

Definição do Escopo do Projeto (05-2-3-1)

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

05-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO ESCOPO PGE

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

05-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO ESCOPO PGE

Estrutura Analítica do Projeto (05-3-3-1)

Plano de Negócio Plano de Gerenciamento

Sumário Executivo Integração

Análise de Mercado Escopo

Plano de Marketing Prazo

Plano Operacional Custos

Plano Financeiro Qualidade

Construção de Cenários Recursos Humanos

Avaliação Estratégica Comunicações

Avaliação do Plano de Riscos

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

05-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO ESCOPO PGE

JONATAS A. OLIVEIRA 02/MAR/201X JAO

Original MMC 02/MAR/201X Novo documento

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

06-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO PRAZO (TEMPO) PGT

Plano de Gerenciamento do Prazo

Gráfico de GANTT (06-5-3-1|Cronograma)

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

06-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO PRAZO (TEMPO) PGT

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

06-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DO PRAZO (TEMPO) PGT

JONATAS A. OLIVEIRA 03/MAR/201X JAO

Original MMC 03/MAR/201X Novo documento

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA

07-1-3-X PLANO DE GERENCIAMENTO DOS CUSTOS PGC

Plano de Gerenciamento dos Custos

Todas as atividades serão medidas conforme o critério 0-50-100% (Não Iniciou-

Estimativas de Custos (07-1-3-1)

Desembolso Acumulado (Curva “S”)

Cliente FELIZBERTO SOARES E JONATAS OLIVEIRA