Conocedora

Marianela Jaramillo, Planificador I, MINEC

Diseadora Curricular
Ana Martnez Gerencia General de Formacin Profesional, INCES

Validadores
Alfa M. Ortiz Franklin Aguirre Glemys Correa Janette Pinaud Jos G. Prez Ricardo Gonzlez Rubn Cortes Ruth M. Martnez Ruth Snchez Asesora del Viceministerio de Financiamiento, MINEC Instructor de Formacin Profesional IV, INCES Regional Zulia Analista de Proyectos , MINEC Planificador IV, MINEC Asesor Empresarial, INCES Regional Aragua Asesor Empresarial, INCES Regional Miranda Analista, MINEC Coordinador Nacional de Centros Fijos, INCES Coordinadora de Formulacin y Evaluacin de Proyectos, MINEC

Coordinacin General
Direccin General de Formacin y Capacitacin del MINEC

1ra. Edicin 2008

Copyright MINEC Vice Ministerio de Formacin y Desarrollo Comunal - Direccin General de Formacin y Capacitacin del MINEC

PROYECTO SOCIOPRODUCTIVO BASADO EN NECESIDADES SOCIALES INTRODUCCION PERFIL DE LOS EMPRENDEDORES 1. Definicin 2. Competencias 2.1 Cognoscitivas 2.2. Procedimentales 2.3 Actitudinales ASPECTOS GENERALES QUE ENMARCAN EL PROYECTO SOCIO-PRODUCTIVO 1. Diagnstico participativo 2. Diagnstico de necesidades socio-econmico 3. Planificacin basada en necesidades sociales 4. Proceso productivo 5. Cadena de produccin 6. Redes socio-productivas 7. Tejido Productivo Comunal 8. Proyecto socio-productivo DESARROLLO DE LOS ELEMENTOS QUE CONFORMAN EL PROYECTO SOCIO-PRODUCTIVO 1. Idea de proyecto socio-productivo 1.1 Actividad productiva y/o servicios 1.2 Responsable(s) del proyecto socio-productivo 1.3 Datos generales de la organizacin 1.4 Recursos propios 1.5 Objetivos y metas 1.6 Justificacin 1.7 Marco legal y fiscal 1. Diagnstico de necesidades socio-econmicas 2.1 Producto o servicio a ofrecer 2.2 Ubicacin fsica de la unidad de produccin social 2.3 Poblacin a ser beneficiada 2.4 Comportamiento de la demanda 2.5 Cadenas de produccin, redes socio-productivas y tejido productivo comunal. 2.6 Estrategias de colocacin del producto/servicio 2. Plan de Produccin 3.1 Proceso de produccin 3.2 Espacio fsico requerido 3.3 Activo fijo Requerimientos 2

 Vida til 3.4 Capacidad instalada 3.5 Nivel de ocupacin programado 3.6 Maquinaria y equipos Origen Condiciones para su adquisicin Mantenimiento y reparacin 3. Costos 4.1 Costos iniciales 4.2 Costos fijos 4.3 Costos variables 4.4 Costo total del producto/servicio 4. Ingresos y egresos 5.1 Precio de venta del producto 5.2 Variaciones de precios 5.3 Estructura de ingresos 5.4 Punto de equilibrio 5.5 Volumen de ventas 5.6 Proyeccin de Egresos 5.7 Proyeccin de Ingresos 5.8 Flujo de Caja 5. Plan de inversin 6.1 Capital de trabajo 6.2 Inversin Fija 6.3 Crdito Requerimiento Costos de financiamiento 6.4 Cronograma de inversiones 6.5 Sustentabilidad del proyecto Econmica Social Ambiental 6.6 Fuentes de financiamiento 1. 2. 3. 4. 5. 6. FORMULACIN DEL PROYECTO SOCIO-PRODUCTIVO Datos de identificacin del proyecto socio-productivo Resumen del proyecto Descripcin del problema Justificacin e importancia Objetivos y metas Diagnstico de necesidades socio-econmicas

7. Plan de Produccin 8. Anlisis de costos 9. Anlisis de ingresos y egresos 10. Plan de inversin 11. Impactos del proyecto

INTRODUCCIN El presente documento est dirigido fundamentalmente a la formacin de los ciudadanos y ciudadanas, quienes de forma individual o colectiva, se han integrado a la construccin del nuevo modelo de desarrollo social y poltico requerido por nuestro pas. Constituye un material til para el aprendizaje en la Elaboracin de Proyectos Socio-productivos basados en Necesidades Sociales, permitiendo de manera sistmica, el anlisis y aplicacin de los elementos sustantivos que conforman el mismo. Asimismo, este mdulo con duracin de setenta y dos (72) horas permite a los facilitadores y facilitadoras, desde una perspectiva constructiva, mediar los saberes referidos a la elaboracin de proyectos socio-productivos. Este mdulo de aprendizaje tiene pertinencia dentro de la Misin Che Guevara, por cuanto sta tiene como objetivo instrumentar acciones formativas que favorezcan la insercin socio-econmica desde una actividad productiva liberadora, desde una conciencia tica y una moral social, que contribuya a sentar las bases del proyecto revolucionario bolivariano, orientando las habilidades y potencialidades de los participantes hacia un compromiso comunitario y/o en correspondencia con el plan nacional y con la regin, de modo de contribuir a la trasformacin del sistema socioeconmico capitalista en un modelo de economa socialista bolivariano. Por ello, no es fortuito que este mdulo suceda al de Planificacin basada en Necesidades Sociales, en el cual se brindan conocimientos y herramientas para que desde su organizacin en unidades asociativas de produccin socialista, apunten a la concrecin del Plan Nacional a la vez que se fortalezca el poder comunal. El contenido de este cuaderno de estudio fue diseado atendiendo a los requerimientos del perfil de egresados de la Misin Che Guevara; sin embargo, es de uso universal y se direcciona a la bsqueda de la formacin del colectivo de aprendizaje en forma integral, con visin del nuevo orden constitucional que plantea la inclusin social, un socialismo a lo venezolano; por lo tanto, presenta elementos vinculantes al desarrollo

endgeno y al fortalecimiento de la economa comunal, como sustento del nuevo modelo de desarrollo socio-econmico de la nacin. Contempla en su estructura en primer lugar las caractersticas que deben poseer los emprendedores que realicen el proyecto, en segundo lugar los aspectos generales que enmarcan los proyectos socioproductivos en el proceso de transicin hacia un nuevo modelo de economa. Seguidamente, se definen y explican los elementos que conforman un proyecto socioproductivo (Idea de proyecto, diagnstico de necesidades socio-econmicas, plan de produccin, costos, ingresos y egresos, plan de inversin) que deben conocer los participantes para formular un proyecto atendiendo, en general, a los requerimientos de los entes crediticios. Por ltimo, es importante sealar que los emprendedores que se dispongan a realizar un proyecto socio-productivo no slo deben considerar el carcter social vinculante a las necesidades de la comunidad y/o potencialidades de la regin, sino que deben poseer un actitud particular de respeto, de responsabilidad, de honestidad, de cumplimiento de las obligaciones por parte de todos los miembros de la unidad asociativa.

PERFIL DE LOS EMPRENDEDORES 1. Definicin Se entiende por emprendedores aquel colectivo que define un proyecto socio productivo de acuerdo a las potencialidades y necesidades sociales detectadas en la comunidad a travs del diagnstico participativo; lo lleva a cabo asumiendo un liderazgo situacional, trabajo en equipo e interpretando las caractersticas reales del entorno para dar respuestas creativas, cnsonas con las demandas de productos o servicios. 2. Competencias Se entiende por competencias, como el conjunto de conocimientos, habilidades, destrezas, experiencia y actitudes que posee un individuo para desempearse eficientemente en situaciones de trabajo (INCE, 2001). Las mismas se clasifican en tres (3) grupos:
>

Cognoscitivas: Implican el saber que, definidas como las competencias referidas al conocimiento de datos, hechos, conceptos y principios; se denominan conocimientos cognoscitivos ya que es un saber que se dice, se declara, se construye o se conforma por medio del lenguaje.

>

Procedimentales: Hacen referencia al saber hacer; son

aquellos

conocimientos referidos a la ejecucin de procedimientos, estrategias, tcnicas, habilidades, destrezas, mtodos, entre otros. Es un tipo de aprendizaje de construccin prctica, porque est basado en la realizacin de varias acciones u operaciones. Incluyen actividades de tipo manual, intelectual, elaboracin de grficos, uso de operaciones matemticas, procesador de textos, otros.
>

Actitudinales: Implican el saber ser o el saber comportarse. Conducen al desarrollo de valores y actitudes positivas. Las actitudes son constructos que 7

median las acciones del sujeto social y que integran componentes cognitivos, afectivos y conductuales, e implican juicios evaluativos expresados en forma verbal o no verbal. As mismo, son relativamente estables y se aprenden en un contexto social. En razn de lo anterior, un emprendedor debe poseer las siguientes competencias, para la elaboracin y puesta en marcha de un proyecto socio-productivo en el marco del nuevo modelo econmico socialista basado en el desarrollo de la economa comunal:

Cognoscitivas
> > Desarrollo Endgeno. Entorno social, poltico, econmico, tecnolgico, legal y medioambiental. >

Procedimentales
Identificar y analizar > necesidades econmicas entorno. Simn > Aplicar tcnicas de recoleccin de datos. Articular el proyecto socio-productivo con > los nacionales, regionales y locales e > instituciones pblicas y privadas > Establecer el modelo > terico-estratgico endgeno organizacin. Analizar internamente produccin social. > de > > > la > planes > > socio- > del > >

Actitudinales
Crtico(a) y autocrtico(a). Visionario(a) y estratega. Creativo(a) e innovador(a). Sensible con sentido de pertenencia. Sentido de compromiso con el proceso revolucionario. Solidario(a). Participativo(a) democrtico(a). Ordenado(a) preocupado(a) calidad. Receptivo(a) Flexible y paciente. Planificador(a). Vocacin de servicio. Pensamiento analtico. Lder situacional. Trabaja en equipo y asume responsabilidades por y la y

> Proyecto
2007-2013

Nacional y

Bolvar: Primer Plan Socialista proyectos > estructurantes, intermedios y ejes de desarrollo regionales. > Cinco Motores. y Concejo Comunal. > > Ciclo comunal y economa comunal Estructura planificacin. lgica de la

> Consejo de Planificacin Local

> Anlisis Situacional.

> Proyecto basado sociales. > Diagnstico de necesidades en Socio-productivo > necesidades

unidad asociativa de >

Cognoscitivas
socio-econmicas. > > > > El plan de produccin. Anlisis de costos. Anlisis egresos. Plan de inversin. y programas de > financiamiento del Ministerio del Poder Popular para la > Economa Comunal y sus > organismos adscritos. de ingresos y > >

Procedimentales
Analizar el proceso de produccin del > proyecto productivo. Determinar los costos > de produccin. Analizar los ingresos y egresos. Elaborar el plan de > inversin proyecto. Identificar viabilidad Proyecto productivo. la del sociopara el socio-

Actitudinales
compartidas. Amante de la justicia, de los principios y de la paz en una sana convivencia social. Cooperativo(a), de honestidad, coherente respeto, con los principios y valores lealtad y confianza mutua. Realista que asume riesgos moderados.

> Polticas

ASPECTOS GENERALES QUE ENMARCAN EL PROYECTO SOCIO-PRODUCTIVO 1. Diagnstico participativo Se llama diagnstico participativo (tambin conocido como diagnstico comunitario o diagnstico compartido) al diagnstico hecho por un colectivo. Es una tcnica empleada por las comunidades para la edificacin en colectivo de un conocimiento sobre su realidad, en el que reconocen los problemas que las afectan, los recursos con los que cuentan y las potencialidades propias de la localidad que puedan ser aprovechadas en beneficio de todos. En el caso de la conformacin de proyectos socio-productivos se hace necesario su elaboracin a fin de determinar las necesidades sociales realmente sentidas en la comunidad. Bsicamente se busca que la comunidad identifique, examine y priorice los problemas que les afectan, as como sus posibles soluciones; se identifiquen tambin las formas 9

de poner en prctica las soluciones, tomando siempre en cuenta su viabilidad financiera, la disponibilidad de recursos, el marco jurdico vigente, as como los apoyos pblicos existentes que pueden ser aprovechados para la causa.

2. Diagnstico de necesidades socio-econmicas

Un diagnstico es la forma de ordenar los datos e informacin sobre cmo es y qu problemas tiene una determinada realidad. El diagnstico de necesidades socio-econmicas es entendido como el estudio de las necesidades (demandas) insatisfechas y problemas de la comunidad que requieren soluciones, as como tambin el estudio de las potencialidades de la regin. Implica:
Identificar las necesidades reales que presenta la comunidad: Causas y

Consecuencias.
Evaluar el entorno, las potencialidades de la regin.

Determinar la oferta de bienes y servicios que se puede obtener para ayudar a resolver las necesidades manifiestas.
Definir la naturaleza y caractersticas del producto o servicio a generar. Estudiar las caractersticas de otros productores, de las cadenas de

produccin, de las redes socio-productivas y del tejido productivo comunal.

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 Establecer los canales y estrategias de venta y/o comercializacin necesarias

para hacer llegar el producto o servicio al consumidor final. 3. Planificacin basada en necesidades sociales La planificacin basada en necesidades sociales, es entendida como un proceso que se inicia con el establecimiento de metas organizacionales una vez analizado el entorno en el que se desenvuelve, define polticas y estrategias para lograr estas metas, desarrolla planes detallados para asegurar la implantacin de las estrategias y as obtener los fines buscados. 4. Proceso productivo El proceso de produccin se define como la forma mediante la cual una serie de materia prima e insumos se transforman en productos mediante la utilizacin de determinadas tecnologas (combinacin de mano de obra, maquinaria, mtodos y procedimientos de operacin, entre otros). Es conveniente esquematizar cmo se realizarn las transformaciones que conllevarn a la obtencin de los productos finales. Para ello se distinguen una serie de INSUMOS, definidos como los materiales sobre los que se aplica el proceso y SUMINISTROS, que son recursos necesarios para operar el sistema. Estos son las entradas de un proceso de TRANSFORMACIN, que implica una metodologa de operacin con la utilizacin de EQUIPOS y una ORGANIZACIN de personas, los cuales generarn los PRODUCTOS o SERVICIOS, que sern la salida del proceso.

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Transformacin Entrada
Materia Prima Mano de obra Capital Materiales Equipos Terrenos Productos: Bienes Servicios

Proceso de Transformacin

Salida Retroalimentacin
5. Cadena de produccin

La cadena de produccin se define como el conjunto de actividades integradas, sucesivas entre s, que van desde la provisin de insumos, produccin, transformacin, distribucin-venta y el consumo como eslabn final. Es decir, comprende las etapas de produccin, elaboracin, distribucin y venta de un bien o servicio hasta su consumo final. Su finalidad es satisfacer las necesidades sociales surgidas de la comunidad. Produccin Primaria
Productores primarios Proveedores de materia prima (Harina, huevo, leche, hortalizas) Proveedores de servicios bsicos (Agua, luz, telfono, entre otros) Proveedores de insumos para empaque (bolsas, cajas)

Transformacin

Distribucin y venta

Consumo

Centro de Produccin

Vendedores al detal Vendedores al mayor Centros de distribucin Transportistas

Consumidores finales de los bienes o servicios

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Por qu es importante considerar las cadenas productivas? Integra a los distintos miembros de una comunidad al proceso productivo. Promueve el desarrollo de cada uno de los integrantes de la cadena. Disminuye los costos de produccin como resultado de la eliminacin de intermediarios innecesarios en el proceso. Una vez consolidada la cadena productiva comunitaria, puede generarse la integracin armnica con otras cadenas productivas que redunden en beneficios mutuos. Ejemplo:

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6. Redes socio-productivas Las redes socio-productivas son una estrategia de apoyo a la organizacin comunitaria, y estn integradas por unidades de produccin asociativas, cooperativas, microempresas, pequeas y medianas industrias, entre otras formas asociativas del Estado o Privadas, que realizan, con participacin de organizaciones sociales y polticas, actividades econmicas complementarias de bienes o servicios, coordinando esfuerzos, complementando recursos y habilidades para desarrollar sus potencialidades, mejorar su eficiencia, calidad y sustentabilidad contribuyendo as con el Desarrollo Endgeno del pas y con el fortalecimiento de la soberana nacional. Una de sus principales caractersticas es que se apoyan mutuamente para resolver problemas de insumos y materiales, recursos financieros, formacin y capacitacin, desarrollo tecnolgico, distribucin y comercializacin, estrategias comunes, entre otros; permitiendo as crear condiciones socio-productivas favorables en una regin o localidad. Cuando consideramos las redes productivas en el marco de la economa social y comunal, tomamos en cuenta el carcter social de la produccin, donde el objetivo central es el desarrollo integral de la comunidad. Una Red Productiva integra las necesidades de la colectividad con las capacidades productivas de las empresas, cooperativas y otras unidades socio-productivas con relaciones de intercambio basadas en la justicia y la solidaridad. 7. Tejido Productivo Comunal Hace referencia a la articulacin de las diversas redes socio-productivas existentes en una comunidad. Est conformado por todo tipo de empresa: Grandes, pequeas y medianas, cooperativas, Empresas de Produccin Social (EPS), comunales, etc.; instituciones pblicas y privadas, cadenas productivas y de suministros, conglomerados,

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integracin de sectores, alianzas, entre otros; interconectados entre s, que abarcan el mayor nmero de actividades econmicas, complementndose y apoyndose para lograr una integracin econmica que contribuya al beneficio colectivo de la comunidad. Ejemplo de redes socio-productivas y tejido productivo comunal: Una unidad de produccin socialista dedicada al cultivo de maz se une con otra unidad de produccin socialista para adquirir insumos y materia prima a precios al mayor a un proveedor; luego ambas se complementan con tres cooperativas de transporte para hacerles llegar el producto a la Planta Procesadora de Harina de Maz Precocida, dndole valor agregado al producto. La Planta se complementa a su vez con las redes de MERCAL y PDVAL, donde llegan los habitantes de la comunidad, consumidores ltimos de la red y logran adquirir un producto de calidad y a bajo costo. Esto es lo que llamamos soberana alimentaria. 8. Proyecto socio-productivo Es aquel que responde a las necesidades reales de desarrollo de las comunidades y se inserta en programas de desarrollo o actividades productivas de la regin o del pas. Se formula considerando tanto la realidad que se busca cambiar o la cadena/red de produccin que se puede fortalecer a partir de los conocimientos, vocaciones productivas, habilidades, hbitos y potencialidades locales; con el propsito de realizar una actividad de produccin, servicio e intercambio entre miembros de una comunidad organizados en cualquier tipo de asociacin productiva. Caractersticas: Basados en modos y relaciones de produccin social, distintos al capitalismo. Satisfacen necesidades y problemas de la comunidad. Aplican prcticas democrticas y autogestionarias. La propiedad sobre los medios de produccin es colectiva o estatal.

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El reparto del excedente es equitativo, y parte de este debe estar dirigido a resolver situaciones problemticas de la comunidad. Solidarios con el entorno social donde se desarrolla. Favorece al grupo familiar y a la colectividad. Enlaza actividades productivas a travs de redes socio-productivas. Deben ser sustentables y sostenibles. Aportan elementos de desarrollo econmico para la comunidad, regin y por ende para el pas. Los proyectos socio-productivos tienen como propsito fundamental el desarrollo de actividades productivas que permitan generar beneficios e impactos socioeconmicos en las comunidades donde se desarrollen. Importancia: Los proyectos socio-productivos son importantes por las siguientes razones:

Activan la economa local. Promueven la inclusin de la comunidad en las distintas actividades del proyecto. Mejoran la calidad de vida de la poblacin. Promueven el desarrollo del territorio o localidad. Mejoran los ingresos y expectativas de vida. Valoran los conocimientos y capacidades que pueden expresarse en los saberes y tecnologas populares aplicables. Fomentan la "Democracia Protagnica Revolucionaria". Incentivan el fortalecimiento de las cadenas de produccin (produccin primaria, transformacin y valor agregado, comercializacin, intercambio y distribucin) y el establecimiento de redes productivas.

Incrementan la capacidad de intercambio con otras comunidades. Permiten trascender lo local articulndose con proyectos a nivel regional y nacional. Permiten impulsar y fortalecer actividades econmicas que contribuyen al desarrollo y crecimiento del pas.

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DESARROLLO DE LOS ELEMENTOS QUE CONFORMAN EL PROYECTO SOCIO-PRODUCTIVO 1. Idea de proyecto socio-productivo 1.1. Actividad productiva y/o de servicio Hace referencia al conjunto de acciones integradas, sucesivas entre s, necesarias para la elaboracin de un producto o prestacin de un servicio a desarrollar en un rea productiva, considerando la respectiva cadena de produccin. Su finalidad es satisfacer las necesidades surgidas de la comunidad. Responde a las preguntas Ser una actividad de produccin o de prestacin de servicio? Ser en el sector Agrcola, Construccin, Industrial, Turismo, Comercio o Servicio? Cul ser el producto o servicio a ofrecer? Ejemplo: La Cooperativa Mis Dulces 2.021 realiza un proyecto socio-productivo en el sector industrial-artesanal, para la elaboracin de dulces de lechosa e icaco, con el objeto de ser presentado ante el consejo comunal y posteriormente a los entes crediticios para su evaluacin y aprobacin respectiva.

1.2. Responsable(s) del proyecto socio-productivo En este punto se enuncian los datos personales de cada uno de los miembros de la Unidad de Produccin Socialista, tales como nombre y apellido, edad, cdula de identidad, sexo, resaltando los aos de experiencia laboral en el rea productiva, estudios realizados, direcciones y telfonos de contacto. Ejemplo:

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La Cooperativa Mis Dulces 2.021, est conformada por los siguientes miembros, quienes sern los responsables de llevar a cabo el proyecto socio-productivo:

Nombre y Apellido Juana Lpez

Cdula

Edad

Sexo

Nivel Educativo Primaria Completa

Otros Estudios Realizados Curso de Cocina Dulcera

Experiencia en el rea productiva 10 aos trabajando en preparacin de dulces criollos 12 aos trabajando en tiendas de venta de dulces criollos 1 ao haciendo pasanta como promotora de turismo del Estado Zulia 15 aos comercializand o dulces criollos de manera independiente. 7 aos como empleado en industria de alimentos.

XX.XXX.XXX

35 aos

Pedro Prez

XX.XXX.XXX

40 aos

Primaria Completa ----------------

Mara Flores

XX.XXX.XXX

25 aos

T.S.U. en Turismo

Curso de Cocina Dulcera

Ramn Rodrguez

XX.XXX.XXX

45 aos

Bachiller

----------------

Luis Gmez

XX.XXX.XXX

37 aos

Primaria Incompleta

Curso de Procesador y Conservado r de Alimentos Curso de Elaborador de Productos a Base de Pulpas de Fruta

Ana Flores

XX.XXX.XXX

28 aos

Bachiller

5 aos como ayudante de cocina.

1.3. Datos generales de la organizacin

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Es necesario hacer referencia al nombre de la organizacin, direccin y telfono, tipo de persona jurdica asumida por la organizacin (cooperativa, microempresa, empresa de produccin social, asociacin, empresa familiar, entre otras). Cul es el objeto de la organizacin?, Registro de Informacin Fiscal (RIF), lugar y fecha de constitucin, identificacin del registro inmobiliario o registro mercantil (direccin y nmero), Si es una cooperativa Est registrada en SUNACOOP? Bajo que nmero?

Ejemplo: NOMBRE DE ORGANIZACIN DIRECCIN TELFONO TIPO DE PERSONA JURDICA OBJETO RIF LUGAR Y FECHA DE CONSTITUCIN DIRECCIN DE REGISTRO NMERO DE REGISTRO REGISTRO DE SUNACOOP LA Cooperativa Mis Dulces 2.021 Km.18 va El Mojn, Municipio Mara, Estado Zulia. 0262-XXX-XX-XX Cooperativa Elaboracin industrial de dulces J-123456789 Maracaibo, 15 de Octubre de 2.007 Casco Central Centro Comercial Al N 5, Tomo 4, Folio 6, protocolo 3. 123456

1.4. Recursos propios Se refiere al aporte que realizan los miembros de la organizacin socio-productiva para la puesta en marcha del proyecto, bien sea con recursos monetarios y/o materiales. Para determinarlos deben responderse las siguientes preguntas: Cules son los recursos monetarios y/o materiales que aporta(n) al proyecto? Cules son las caractersticas, estado y valor actual de los bienes (terrenos, instalaciones, equipos) que aportan? y otras que se consideren necesarias de acuerdo a las caractersticas

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del proyecto. Ejemplo: La Cooperativa Mis Dulces 2.021 cuenta con los siguientes recursos para el funcionamiento de la organizacin: RECURSOS PROPIOS Local Camin 350 Computadora Herramientas (Utensilios y Bandejas) TOTAL RECURSOS PROPIOS VALOR APROXIMADO (Bs.) 20.000 80.000 2.000 1.494 Bs. 103.494

Nota: Los clculos estn hechos utilizando como unidad monetaria el Bolvar Fuerte, que comenz a circular en Venezuela desde el 1ro de Enero de 2008.

1.5. Objetivos y Metas Los objetivos constituyen el elemento fundamental de un proyecto, porque nos indican su destino, lo que queremos conseguir con el. Es el fin que el grupo productivo se propone lograr y les sirve para definir el rumbo hacia el que quiere ir. Normalmente se distinguen dos tipos de objetivos: Objetivo General: Representa lo que queremos conseguir, el propsito central del proyecto y la solucin del problema que se ha identificado. El objetivo general orienta los objetivos especficos. Se debe sealar cual es el fin del proyecto. Qu queremos lograr con la ejecucin del mismo? Esa es la pregunta que deben responder. Objetivos Especficos: Se derivan del objetivo general y representan los pasos intermedios para lograrlo. A travs de estos objetivos podrn establecerse las metas que definirn cuantitativamente los pasos intermedios (qu, cunto y en qu tiempo). Los objetivos especficos implican actividades productivas, realizaciones que tienen un

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orden lgico, que deben irse cumpliendo para alcanzar el objetivo general o propsito del proyecto. Qu haremos para lograrlo? Al formular los objetivos se debe hacer utilizando verbos en infinitivo, que expresan la accin (AR, ER, IR), por ejemplo: Impulsar, Fortalecer, Producir, entre otros. Una buena formulacin de los objetivos, tanto el general como los especficos, facilita enormemente la realizacin del resto del proyecto, ya que guan todas nuestras acciones. Tanto las actividades, como el tiempo y los recursos que se les asignen debern estar en sintona con los objetivos. Slo de esta forma, se arribar a una solucin del problema planteado. Metas: Una vez que tenemos definidos los objetivos especficos del proyecto, debemos proceder a establecer las metas que queremos conseguir. Las metas son la expresin cuantitativa de los logros que se pretende alcanzar con el proyecto y se formulan en trminos de cantidad y tiempo. Deben ser definidas en forma cuantitativa, describiendo que, cuanto y cuando se producir y en qu perodo de tiempo. Las metas se logran cuantificando los objetivos especficos del proyecto. Las metas pueden traducirse en los pasos que hay que dar para lograr los objetivos especficos del proyecto. objetivos. Ejemplo: Objetivo General Objetivos Especficos Metas Los objetivos especficos pueden incluir dentro de s varias metas parciales. Formular las metas nos va a permitir comprobar el cumplimiento de los

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Elaborar 2.700 Kg de dulce de lechosa y 2.700 Kg de dulce de icaco en un perodo de 1 ao, equivalente al 82% de su capacidad mxima. Elaborar dulces de lechosa e icaco para abastecer al Almacenar los dulces en Almacenar en condiciones Municipio Mara del Estado condiciones ambientales ambientales adecuadas Zulia y sus zonas adecuadas que preserven la 12.000 frascos de dulces adyacentes. calidad del producto. de lechosa y 12.000 frascos de dulce de icacos a lo largo de 1 ao. Distribuir la produccin de Distribuir mensualmente dulces en el Municipio Mara y 100 cajas de dulces de zonas adyacentes. lechosa y 100 cajas de dulces de icaco. 1.6. Justificacin Elaborar la produccin de dulces de lechosa e icaco necesaria para abastecer al Municipio Mara y zonas adyacentes. Es una exposicin del por qu se realiza el proyecto. Debe responder a la necesidad no slo del grupo, o al inters personal sino a la problemtica de la comunidad, de la regin y del pas. Se deben responder las siguientes preguntas: Cul es la necesidad que se busca satisfacer con el desarrollo del proyecto? Por qu el proyecto formulado es la propuesta y la respuesta viable para satisfacer dicha necesidad? y Cmo contribuye el proyecto al desarrollo de la localidad o la regin? Con la justificacin se busca convencer a las personas o entidades que analizan el proyecto sobre la necesidad de realizar el mismo. Ejemplo: El estado Zulia constituye una de las zonas agrcolas ms importante de Venezuela, debido alto potencial de sus suelos, lo cual permite que se realicen diversidad de cultivo, entre los que se destacan la produccin de lechosa e icaco. En las cercanas a la comunidad de El Mojn, en el municipio Mara, se produce grandes cantidades de lechosa e icaco, sin embargo, se ha observado que en los ltimos aos se viene presentando un subaprovechamiento de la produccin, la cual

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muchas veces se pierden en los conucos o se descomponen por ausencia de un adecuado manejo posterior a la cosecha. Por tal razn, se propone realizar un proyecto que permita aprovechar dicha produccin a travs de la transformacin de las mencionadas frutas en dulces, para su distribucin y comercializacin en la comunidad y en las zonas adyacentes. Esto permitir generar una adecuada capacidad instalada de los productores, que mejoren su produccin y eleven sus niveles de comercializacin para facilitar su insercin en las distintas redes socioproductivas.

1.7. Marco legal y fiscal Todo proyecto est enmarcado dentro de un sistema legal que establece una serie de regulaciones y un conjunto de obligaciones que deben ser atendidas por la organizacin para el desarrollo del proyecto, a fin de poder disfrutar los beneficios pblicos que han sido preestablecidos. Cada nacin establece su marco legal, con sus oportunidades y limitaciones. Debe considerar: 1Las regulaciones y el conjunto de obligaciones que debe cumplir la organizacin. 2Las leyes que rigen el sector al cual se dedica la organizacin que ejecuta el proyecto o del rea donde est inmerso el proyecto. 3En materia fiscal, es conveniente identificar los impuestos con los que se debe cumplir. 4Los permisos legales de acuerdo al tipo de actividad productiva a que se dedica la organizacin. Ejemplo: La Cooperativa Mis Dulces 2.021, luego de realizar las investigaciones necesarias para conocer el entorno legal y fiscal en que se enmarca su proyecto, encontr 23

siguiente:
La Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela es la mxima ley

por la que se deben regir. Los principales artculos que estimula la realizacin de su proyecto socio-productivo son los que van desde el artculo 305 al artculo 310.
La Ley Especial de Asociaciones Cooperativas,

establece las normas

generales para su organizacin y funcionamiento como cooperativa. El Cdigo Orgnico Tributario, el cual establece las obligaciones con las cuales deben cumplir en materia de IVA, ISLR, Patente, entre otras. El Cdigo de Comercio, el cual rige las obligaciones de los comerciantes en sus operaciones mercantiles y los actos de comercio. 2. Diagnstico de necesidades socio-econmicas 2.1. Producto o servicio a ofrecer Se refiere al producto o servicio que se pretende ofrecer, especificando tamao color, forma, diseo y otras caractersticas que se consideren relevantes. Un aspecto que se debe evaluar en torno a la definicin del producto es la imagen correspondiente, ya que sta constituye la manera como los consumidores identificarn al producto y ser la base para las estrategias de comunicacin de la comercializacin. Asimismo, se debe distinguir cuales son los rasgos o caractersticas del producto o servicio que lo diferencian del resto de productos o servicios similares; por ejemplo Ser de mejor calidad que lo que se ofrece corrientemente, o ser el precio tan diferente que lo har ms fcil de vender? Planificar el producto es necesario para evitar la elaboracin de estrategias comerciales ineficientes. Ejemplo: El producto se presenta en frascos de vidrio con capacidad para almacenar 225 gr de

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dulce, el cual puede ser reutilizado por la familia como vaso para el consumo de bebidas . Mide 12 cm de largo x 6 cm de ancho. Posee su respectiva etiqueta en la parte delantera que identifica el producto y el nombre de la cooperativa Mis Dulces 2.021; y otra etiqueta en la parte posterior donde se especfica los ingredientes del dulce, el valor nutricional y el precio del mismo.

2.2. Ubicacin fsica de la unidad de produccin social Este anlisis tiene como propsito seleccionar la ubicacin ms conveniente para el proyecto socio-productivo, es decir, aquella que frente a otras alternativas posibles produzca el mayor nivel de beneficio para los usuarios y para la comunidad, con el menor costo social, dentro de un marco de factores determinantes o condicionantes. Entre los factores a considerar tenemos: 1. Ubicacin de la poblacin objetivo. 2. Localizacin de materias primas e insumos. 3. Existencia de vas de comunicacin y de medios de transporte. 4. Facilidades de infraestructura y de servicios pblicos (energa, agua, alcantarillado, telfono, etc.). 5. Condiciones topogrficas y calidad de suelos. 6. Condiciones climticas, ambientales y de salubridad. 7. Control ecolgico. 8. Planes reguladores municipales y de ordenamiento urbano. 9. Tendencias espaciales de desarrollo del municipio. 10. Precio de la tierra. 11. Sistema de circulacin y trnsito urbano. 12. Polticas, planes o necesidades de desconcentracin.

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13. Polticas explcitas de desarrollo local. 14. Polticas sobre distribucin urbano-rural de la inversin pblica municipal. 15. Financiamiento. 16. Intereses y presiones poltico-comunales. 17. Proteccin y conservacin del patrimonio histrico cultural. 18. Tamao. 19. Tecnologa. No hay, en general, un factor que sea ms importante que otro. La importancia de cada uno de los factores de localizacin est asociada a la naturaleza especfica de cada proyecto y a las circunstancias especiales que puedan rodear el proyecto. En general, puede afirmarse que si el proyecto se orienta al intercambio minorista o a la prestacin de servicios, debe encontrarse cerca de los consumidores, si est orientado a la produccin, ser prioritario que se encuentre cerca de sus fuentes de materia prima. Ejemplo: El proyecto de la cooperativa Mis Dulces 2.021, estar ubicado en el Km 18, va el Mojn, en el Municipio Mara, del estado Zulia. El local est ubicado cerca de la comunidad que va a ser beneficiada, tiene buenas vas de comunicacin y transporte, dispone de suficiente agua y energa elctrica, y los proveedores de materia prima se encuentran a su alrededor, en la misma comunidad. 2.3. Poblacin a ser beneficiada Se debe definir el grupo de personas que sern favorecidas por los efectos producidos con la ejecucin del proyecto socio-productivo. Generalmente se distinguen dos tipos de beneficiarios: Beneficiarios Directos: Los miembros del proyecto socio-productivo, la comunidad, el barrio o localidad, el sector social, la Organizacin no Gubernamental (ONG), etc; a quienes est destinado el proyecto socio-productivo.

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Beneficiarios Indirectos: Las personas, sectores de la poblacin, grupos u organizaciones, que no siendo objeto directo del proyecto socio-productivo, se benefician de alguna u otra forma con la ejecucin del mismo. Cuando identificamos a la poblacin a ser beneficiada en la propuesta de proyecto, es recomendable brindar informacin como: grupo etario, sector social, gnero; si son de algn barrio, localidad, municipio, etc; si pertenecen a alguna institucin o si algo en particular los une o agrupa y la cantidad estimada de los mismos.

Ejemplo: Los beneficiarios directos del proyecto socio-productivo de la Cooperativa Mis Dulces 2.021, van a ser los miembros de la cooperativa y su familia, los productores de lechosa e icaco de la zona y los 49.320 habitantes de la comunidad de El Mojn del Municipio Mara del Estado Zulia. Los beneficiarios indirectos del proyecto van a ser las comunidades adyacentes: Baha de Urub, Baha El Tablazo, Tamare, La Sierrita y Las Parcelas.

2.4. Comportamiento de la demanda

La demanda es la cantidad de producto o servicio que los consumidores estn dispuestos a comprar o aceptar a un determinado precio.

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Es importante distinguir entre lo que los consumidores pueden y quieren adquirir, as como lo que estn dispuestos a comprar, ya que la capacidad de compra no est necesariamente ligada a la disposicin de compra (necesidades o preferencias de los consumidores), que es la cantidad de productos o servicios que los consumidores pueden comprar. La demanda est ntimamente ligada a las condiciones socioeconmicas de la poblacin. No debemos olvidar que el proyecto socio-productivo debe partir de una necesidad que existe en la comunidad o en la regin, que no ha sido satisfecha hasta ese momento porque no se produce el bien y/o servicio o porque la produccin que se realiza no es suficiente para satisfacer la misma. Cuando estamos en presencia de esta situacin estamos hablando de DEMANDA INSATISFECHA. permitir conocer la existencia de tales situaciones. El comportamiento de la demanda se ve alterado por las variaciones que sufren el precio del bien, el precio de otros bienes similares o complementarios, el nivel de ingreso, los cambios en los gustos y preferencias de los consumidores, entre otros. Asimismo, la demanda puede sufrir variaciones estacionales a lo largo del ao, motivada a distintas causas; por ejemplo, vacaciones, celebraciones festivas, cambios climticos que se dan por temporadas, etc. Esto puede hacer que en cierto perodo del ao la demanda tienda a aumentar o a disminuir en esas fechas. Si la produccin del bien o servicio que se inicie debe afrontar algn tipo de estacionalidad en las ventas, es
IMPORTANTE: Cuando ms fin sea el necesario estimar cuales son los meses de baja, media y alta, a alto de poder realizar

El diagnstico participativo nos

una planificacin de ventas realista.

precio de un bien o servicio menor ser la cantidad demandada y cuando ms bajo sea el precio, mayor ser la cantidad demandada.

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Ejemplo: Luego de haber realizado el diagnstico participativo con la comunidad de El Mojn, la cooperativa Mis Dulces 2.021, detect que la demanda de dulce de lechosa y de dulce de icaco tiende a aumentar durante el ltimo trimestre del ao (octubre-diciembre), como consecuencia del incremento de los ingresos de la familia y por empezar la poca decembrina, y disminuye en la poca de vacaciones escolar (julio-septiembre). Igualmente, se evidenci que en la comunidad existen distribuidores de productos similares, de origen extranjero, que no satisface la demanda de toda la comunidad.

2.5. Cadenas de produccin, redes socio-productivas y tejido productivo comunal. En este punto se deben examinar los distintos factores cuantitativos y cualitativos presentes en las distintas cadenas de produccin, en las redes socio-productivas y en el tejido productivo existentes en la comunidad donde se quiere ejecutar el proyecto socio-productivo. En cunto a las cadenas de produccin:

Cantidad y caractersticas de las cadenas de produccin existentes en la comunidad: Cuntas hay? Cules son sus caractersticas? Qu rubro producen? Dnde estn ubicadas?.

Anlisis de las distintas fases: Produccin, Transformacin, Distribucin, Venta y Consumo. Quines le suministran la materia prima y los insumos? Cmo es el proceso de produccin? Cmo distribuyen el producto? Usan 29

intermediarios? A quines venden? Venden al mayor o al detal? Quines consumen sus productos?. En cunto a las redes socio-productivas:

Cantidad y caractersticas de las redes socio-productivas: Existen en la comunidad? Cuntas hay? Quines las conforman? Qu actividades econmicas complementarias realizan? En qu otras actividades se apoyan? Dnde estn ubicadas? Cmo se articulan?.

En cunto al tejido productivo comunal:

Caractersticas: Quines los conforman? Cmo es la articulacin entre los distintos actores?. Principal actividad econmica en la comunidad: Qu cantidad de bienes y servicios se genera? Qu tipo de bien o servicio se comercializa? Qu sector productivo prevalece?

Cantidad de productores de bienes y servicios en la comunidad: caractersticas, ubicacin, capacidad de produccin, forma de produccin, distribucin y venta de sus productos.

Ejemplo: La principal actividad econmica de la zona es la produccin de frutas, destacando la patilla y el meln; as como la lechosa y el icaco. Tambin se produce tomates y pimentn. Esto indica que hay 6 cadenas de produccin. Existen dos redes socio-productivas en la comunidad: la primera est conformada por 2 unidades productoras de patilla y meln que se ayudan mutuamente para adquirir insumos y herramientas. La segunda est conformada por 1 cooperativa productora de tomates y 4 productores de pimentn, que se ayudan con el transporte de la produccin. Ambas redes socio-productivas forman el tejido productivo de la comunidad y se articulan entre s, para apoyarse en la comercializacin de sus productos.

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2.6. Estrategias de colocacin del producto/servicio La estrategia de colocacin del producto o servicio contempla el conjunto de actividades que se realizan para vender el producto u ofrecer el servicio, como por ejemplo el transporte de mercanca, propaganda para dar a conocer el producto o servicio, venta directa al consumidor o al mayorista; entre otros. El objetivo principal de este proceso es que el producto y/o servicio llegue al consumidor y satisfaga sus necesidades con la menor cantidad de intermediarios posible. Lo que interesa analizar principalmente son los siguientes aspectos: Canales de distribucin y venta: agente, distribuidor, mayorista y minorista. Polticas de ventas: contado, crditos, monto, plazos, descuentos. Presentacin del producto. Promocin del producto o servicio. Precio del producto o servicio.

Se debe destacar, que la articulacin con las redes socio-productivas facilita el proceso de distribucin y venta del producto, permitiendo que el mismo llegue al consumidor final con la menor intervencin de intermediarios posible, que encarecen el producto y modifican sus caractersticas iniciales. La interconexin que se pueda realizar en este sentido con las redes, es de suma importancia ya que contribuye al fortalecimiento de la economa local. Ejemplo: La cooperativa Mis Dulces 2.021 piensa colocar su produccin en los MERCALES y PDVALES existentes en la comunidad, como estrategia para hacerles llegar sus productos a los habitantes. Para ello, utilizar el servicio de una cooperativa de transporte que funciona en la misma comunidad, fortaleciendo as las redes socioproductivas.

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Asimismo, para promocionar sus productos, van a distribuir volantes en la comunidad y darn muestra gratis de los dulces en las principales calles de la zona. En cuanto a las polticas de venta, piensan otorgar crdito de 30 a 45 das, dependiendo de las cantidades que los mayoristas adquieran de su produccin.

3. Plan de Produccin 3.1. Proceso de produccin Aqu es necesario dar respuesta a las siguientes interrogantes:
Qu se Produce? Con Qu se Produce? Cundo se Produce? Quines Producen? Cmo Producen?

Dnde se Produce?

Para Quin se Produce?

Cunto se Produce?

Se debe describir paso a paso cmo ser elaborado el producto, cmo se recibe la materia prima y cmo se transforma hasta convertirlo en un producto terminado. Esto implica definir cul es la materia prima a utilizar, de donde se obtendr y la disponibilidad de la misma, as como tambin las limitaciones financieras para adquirirlas Quin la va a suministrar? Quines son los proveedores?. Igualmente, se debe listar las maquinarias y equipos necesarios para llevar a cabo el proceso de transformacin, as como la mano de obra requerida. La tecnologa a emplear, entendida esta como la forma de hacer las cosas, es decir, el conjunto sistemtico de conocimientos, mtodos, tcnicas, instrumentos y actividades cuya aplicacin permita la transformacin de insumos en el producto deseado para el cumplimiento de una actividad especfica, Cmo se va realizar el proceso de transformacin? Cul es la tcnica a utilizar? Qu actividades se tienen que realizar?. Es importante que el

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diseo tecnolgico responda a los valores, costumbres, usos y preferencias de los habitantes de la localidad y a las condiciones ambientales especficas (topografa, clima, intensidad solar, entre otros). Ejemplos:
Qu se Produce? Con Qu se Produce? Quines Producen? Cmo Producen?

Dulce de Lechosa y Dulce de Icaco. Lechosa, Icaco, Azcar, Limn, Clavitos, Vainilla, Canela, Bicarbonato. 6 miembros de la cooperativa Mis Dulces 2.021. De manera industrial-artesanal,

utilizando cocina, batidor y fogn. En un local ubicado en el Km 18, va El Mojn, en el Municipio Mara del Estado Zulia. Todo el ao. Para la comunidad de El Mojn y zonas adyacentes. 2.700 Kg de dulce de lechosa y 2.700 Kg de dulce de icaco.

Dnde se Produce? Cundo se Produce? Para Quin se Produce? Cunto se Produce?

Descripcin del Proceso Productivo del Dulce de Lechosa: 1. Lavado de fruta. 2. Retirar concha (corte en tajadas finas). 3. Espolvorear con bicarbonato. Dejar hasta el da siguiente. 4. Colocar en olla. Se agrega azcar, clavitos de olor, canela y vainilla. 5. Cocinar lentamente. Agregar agua (poca). 6. Dejar enfriar. 7. Envasar en frascos. 8. Etiquetar. 9. Colocar en caja de 10 frascos. 10. Llevar al almacn.

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Descripcin del Proceso Productivo del Dulce de Icaco: 1. Lavado de fruta la noche anterior 2. Corte superficial en cruz en la parte superior. 3. Colocar en un recipiente (no de aluminio), sumergidos totalmente en agua. 4. Agregar jugo de limn. 5. Escurrir el agua, al da siguiente. 6. Retirar la piel. 7. Colocar en la olla con el azcar y cubrir totalmente de agua. 8. Dejar hervir a fuego lento hasta que el almbar tenga consistencia de jalea y los icacos se ablanden. 9. Se agrega el jugo de limn. 10. Dejar enfriar. 11. Envasar en frascos. 12. Etiquetar. 13. Colocar en caja de 10 frascos. 14. Llevar al almacn. 3.2. Espacio fsico requerido Se deben definir las caractersticas fundamentales del o de los espacios necesarios (locales, galpones, etc.) para la ejecucin del proyecto socio-productivo, en relacin a las instalaciones, accesos, iluminacin, entre otros. La eleccin del espacio en que se realizar la produccin o en que se prestar el servicio es una decisin que debe ser estudiada minuciosamente, ya que debe responder a las caractersticas del proyecto y debe considerar diversos requerimientos. Igualmente, debe considerarse el entorno en el cual se va a ejecutar el proyecto (vialidad, infraestructura, servicios pblicos, etc Ejemplo:

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Para la produccin inicial de 2.700 Kg de dulce de lechosa y 2.700 Kg de dulce de icaco se requiere un local de 100 m x 50 m, que cuente con las condiciones de temperatura promedio de 26.22C, ventilacin y humedad adecuada para mantener los dulces. 3.3. Activo fijo Los activos fijos son los bienes de carcter duradero, que permanecen en la empresa u organizacin por un perodo de tiempo mayor a un ao y que se utilizan en el proceso de produccin y venta; como por ejemplo el terreno, edificios, locales, equipos, maquinarias, mobiliarios, vehculos, etc. Requerimientos

Se debe estimar con exactitud los recursos en terrenos, edificaciones y equipos necesarios para la elaboracin del producto propuesto. La misma debe guardar relacin con el nivel de produccin. Si estos recursos estn sobrestimados, se crear una capacidad de produccin excesiva con los siguientes resultados posibles: a) Demasiada produccin, ocasionando costos de almacenamiento e inmovilizacin de capital. b) Pago de intereses a instituciones financieras y cargas de amortizacin por bienes de capital fijo que no estn dando un retorno. Por el contrario, si estos recursos son insuficientes para el nivel de produccin definido, pueden resultar las siguientes dificultades: a) Insatisfaccin de la necesidad detectada en la comunidad. b) Desequilibrio entre la mano de obra disponible y los equipos instalados, lo cual repercutir negativamente en la productividad. c) Disminucin de los ingresos esperados.

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En relacin a la capacidad de las mquinas a comprar es necesario contar con informacin confiable, a fin de estimar correctamente, cuanto de cada herramienta o maquinaria se requiere. Para determinar los costos de edificaciones y maquinarias es recomendable averiguar las actuales tarifas de costo en la construccin y obtener cotizaciones con los proveedores de maquinarias usadas y de mayor antigedad. Asimismo, se debe optar entre las diversas opciones tecnolgicas, que van de las intensivas en trabajo (que usan ms mano de obra que maquinaria), a las intensivas en capital (que usan ms maquinarias que mano de obra); todo va a depender de la naturaleza del proyecto que se quiere ejecutar. Vida til

La vida til de las edificaciones, maquinarias y equipos depender del estado de los bienes y de la intensidad con que sern utilizados. La estimacin de la vida til de los bienes de capital fijo, ser necesaria para calcular a cunto debern ascender las depreciaciones anuales (prdidas de valor del activo). En general, el monto de la depreciacin anual, resultar de dividir el valor actual del activo en cuestin, entre el nmero de aos de vida til. La maquinaria normalmente cuenta con indicaciones sobre su vida til en horas. Este dato es de importancia y puede ser de utilidad en el anlisis de costos, puesto que en ciertas producciones, es aconsejable calcular la depreciacin de equipos como costo variable del producto, y por tanto, variable con el nivel de produccin. La vida til en aos, se calcula en este caso, a partir de un funcionamiento de la mquina considerado como normal; por ejemplo: 8 horas diarias durante 25 das al mes. Esto hace anualmente unas 2.400 horas.

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Ejemplo:

Cant. 1 2 2 5 2 2 3 1 1 2 1 3 1 1

Nombre del Activo Local Total Inmueble Mesas de trabajo acero inoxidable Escritorios Sillas Total Mobiliario Cocina Industrial Exhibidora de Conservacin Ollas de 80 Lts Fogn de 3 quemadores Extintor Bandejas Juego de Utensilios Batidor Industrial Camin 350 Computador Total Maquinaria Equipos Total Activos Fijos y

Costo Unitario 20.000,0 0 1.300,00 500,00 60,00 2.390,00 3.190,00 247,72 114,21 200,00 247,00 1.000,00 1.200,00 80.000,0 0 2.000,00 0,00 20.000,0 0

Costo Total 20.000,00 20.000,00 2.600,00 1.000,00 300,00 3.900,00 4.780,00 6.380,00 743,16 114,21 200,00 494,00 1.000,00 3.600,00 80.000,00 2.000,00 99.311,37 123.211,3 7

Vida til (aos) 20 20 5 2 10 10 10 10 10 3 3 10 10 3

Depreciacin anual (Costo Total Vida til) 1.000,00 1.000,00 130,00 200,00 150,00 480,00 478,00 638,00 74,32 11,42 20,00 164,67 333,33 360,00 8.000,00 666,67 10.746,40 12.226,40

La depreciacin mensual por concepto de activos fijos asciende a Bs. 1.018,87, que es el resultado de dividir 12.226.40 entre 12 = Bs. 1.018,87

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3.4. Capacidad instalada La capacidad instalada se define como la mxima cantidad del producto o servicio a ser producida en un determinado periodo de tiempo. Se deber estimar qu nivel de produccin mximo puede alcanzarse con el proceso productivo a implementar. Es aconsejable considerar qu actividad representa el "cuello de botella" de la produccin, es decir, cual es la actividad que por su lentitud marca el ritmo de todo el proceso, y referir la capacidad mxima a esta actividad. Ejemplo: La cooperativa Mis Dulces 2.021 ha estimado que la capacidad instalada de su proyecto socio-productivo ser de 6.894 Kg de dulces (3.447 Kg de dulce de lechosa y 3.447 Kg de dulce de Icaco), distribuidos en 3.064 cajas de 10 frascos anuales. La maquinaria que marcar el ritmo de trabajo ser la cocina industrial.

3.5. Nivel de ocupacin programado Se refiere al grado de utilizacin que tendr la capacidad instalada. Una utilizacin al 100% de la capacidad instalada para producciones de pequea escala e intensivas en el uso de mano de obra, equivale a que el equipo es aprovechado durante el tiempo requerido en la jornada laboral. Sin embargo, es comn la existencia de capacidades ociosas, es decir, tiempos durante los cuales los equipos instalados no son utilizados, a pesar de estar en condiciones de producir. Estas capacidades ociosas, se generan por dificultades de mercado, por fluctuaciones estacionales en las ventas o simplemente por errores en la planificacin de la capacidad necesaria. Es imprescindible, planificar la utilizacin de los equipos en caso de constatarse la existencia de capacidades ociosas. La ocupacin plena de la capacidad instalada, disminuye costos fijos por productos, mantiene a la mano de obra en un ritmo de trabajo

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constante y a los equipos en buenas condiciones de funcionamiento. Para los perodos en que se prev una baja utilizacin de la capacidad instalada, deberan hacerse esfuerzos por iniciar otras lneas de produccin, que puedan generar una diversificacin de productos. Ejemplo: Debido a que la cooperativa Mis Dulces 2.021 est iniciando sus operaciones con la puesta en marcha de este proyecto, se ha estimado arrancar la produccin con un 82% aproximado de su capacidad instalada, lo que equivale a 2.700 Kg de cada uno de los dulces. 3.6. Maquinaria y equipos Origen El origen se refiere al lugar de donde provienen las maquinarias y equipos y al momento de adquisicin. Se debe evaluar si estos activos provienen del extranjero o si son nacionales, ya que esta condicin puede repercutir en los costos y en el proceso de produccin, as como en la adquisicin de repuestos y costos de mantenimiento, para lo que necesariamente hay que recurrir a los proveedores de maquinaria. Debe tenerse cuidado en estimar correctamente el perodo de envo de la maquinaria, pues esto es vital para el programa de produccin. Tampoco hay que olvidar de incluir en el costo de la maquinaria, el transporte hasta la fbrica, el seguro hasta el momento de su instalacin y los cargos por instalacin, si hubiere. Ejemplo: Las maquinarias y equipos (cocina, fogn, batidor), as como sus repuestos, son importados. Por lo tanto, debe considerarse los tiempos de envi, adquisicin de repuestos y costos de mantenimiento, a pesar de existir distribuidores autorizados a nivel nacional.

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Condiciones para su adquisicin

Se refiere a cundo y a cmo debe pagarse la maquinaria y los equipos. Algunos proveedores de maquinarias estn en condiciones de vender equipos a crdito, lo cual demora el pago de la maquinaria durante un perodo de tiempo, resultando en un costo total mayor, pero dndole a la empresa la posibilidad de mantener una mayor liquidez durante la etapa de despegue. Aqu se deber atender al plazo que se otorga y al recargo que se incluya en las cuotas de pago. Algo similar puede afirmarse respecto a la posibilidad, menos comn, de adquisicin con cargo a un alquiler. En este caso, el proveedor est dispuesto a entregar la maquinaria contra el pago de una suma que resulta de fraccionar el valor total, por supuesto con recargo, en una serie de cuotas. De esta manera, la empresa dispone de un perodo de pago mayor al que se otorga por crdito y se agrega la ventaja de que en cualquier momento la empresa puede comprar la mquina por el valor restante de la misma, o cancelar el contrato sin incurrir en mayores gastos que lo abonado hasta el momento. Antes de adquirir el equipo es primordial, entonces, averiguar las condiciones de compra, en efectivo, a crdito o adquisicin por alquiler. Parte importante de las informaciones que usted(es) necesita(n) para elaborar su plan de produccin, debern ser solicitadas, como hemos visto, a los proveedores de maquinaria. Ejemplo: Los proveedores de maquinarias y equipos estn en condiciones de otorgar un crdito de 1 a 3 aos para el pago de los mismos, cancelndose el monto en cuotas bimestrales (cada 2 meses).

Mantenimiento y reparacin

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Con respecto al mantenimiento, es necesario definir si se puede hacer en la empresa o es imprescindible contratar un servicio de mantenimiento; as como el tiempo y los costos que se generarn. La disponibilidad de piezas de repuestos es tambin un aspecto a tener en cuenta; aqu importa adems del costo, el tiempo que tardar para su obtencin. Tiene poco sentido, por ejemplo, importar equipos, que an cuando resulten ms confiables, puedan conducir a la larga a paralizaciones del trabajo, mientras se espera el arribo de repuestos del exterior. Tanto el mantenimiento como las piezas de repuestos, deben estar disponibles para asegurar una produccin continua. Ejemplo: Las maquinarias y equipos cuentan con un servicio de mantenimiento y disponibilidad de repuestos, con agentes distribuidores en el Estado Zulia. Los equipos son altamente resistentes, por lo cual, un costo mensual de mantenimiento y repuestos en el orden de un 1% del valor total se considera razonable.

4. Costos 4.1. Costos iniciales Los costos iniciales son aquellos en que se incurren en el perodo de instalacin del proyecto, son previos a la produccin. Estos pueden ser: adiestramiento y capacitacin de los trabajadores y trabajadoras, anlisis de rendimiento de materiales, pruebas generales para la puesta en funcionamiento del proceso productivo, registros de la organizacin, acondicionamiento del local, entre otros. Ejemplo: La cooperativa Mis Dulces 2.021 ha previsto que antes de iniciar sus operaciones, sus integrantes deben recibir una capacitacin en elaboracin de dulces y manipulacin de alimentos, en un perodo de 5 meses; para lo cual, van a solicitar dicha formacin al INCES Zulia, al Programa Turismo. Durante ese tiempo, se le va a otorgar una ayuda econmica a los miembros de la cooperativa, para ayudarlos con sus gastos de alimentacin y transporte.

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Asimismo, es necesario acondicionar el local para la produccin y almacenamiento de los dulces. Los costos de estas actividades son los siguientes:

Conceptos Ayuda econmica a miembros de Cooperativa Acondicionamiento de local Gastos de Constitucin Legal y Fiscal Total Amortizacin Gastos de Constitucin (en meses)

Monto Bs. 25.200,00 8.000,00 3.000,00 36.200,00 60 603,33

4.2. Costos fijos Son aquellos que no varan cuando cambia el nivel de produccin, son siempre los mismos y no dependen de la cantidad de producto que se elabore, por ejemplo; el alquiler del local, gastos mensuales en honorarios profesionales por asesoramiento (contador, abogado, tenedor de libros, etc.), impuestos y cargas sociales, costos regulares de publicidad, costos en fletes, primas por seguros, costos en papelera y tiles de escritorio, remuneraciones fijas por trabajos indirectos a la produccin (administracin, ventas). Son independientes del nivel de produccin de la organizacin y representan una carga constante. Ejemplo: La cooperativa Mis Dulces 2.021, estima tener los siguientes costos fijos: Conceptos Electricidad y Gas Bs./Mes 2.000,00 Bs./Anual 24.000,00

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Agua Telfono Material de Oficina Fletes Mantenimiento local Mantenimiento Maquinaria y Equipos Depreciacin de Activos Fijos Amortizacin de Costos Iniciales Total Costos fijos 4.3. Costos variables

500,00 80,00 40,00 500,00 50,00 1.232,11 1.018,87 603,33 6.024,31

6.000,00 960,00 480,00 6.000,00 600,00 14.785,32 12.226,44 7.240,00 72.291,76

Son aquellos que varan en respuesta a las variaciones del nivel de produccin de la empresa, pueden subir o bajar, ya que dependen del nivel de produccin alcanzado. Un ejemplo de costos variables lo representan las materias primas, ya que cuanto ms se produzca, ms materias primas se requerirn. La mano de obra directa y otros insumos para la produccin tambin se incluyen en estos costos variables. Ejemplos: Los costos variables de la cooperativa Mis Dulces 2.021 son los siguientes:

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Dulces de Icacos (cajas de 10) No. 1 2 3 4 5 Descripcin Cantidad Unidad de Compra Utilizada 24,00 cuete 12,00 kilo 50,00 kilo 50,00 litro 4,00 kilo 40,00 40,00 4,00 60,00 0,04 docena paquete unidad kilo unidad Costo 8,00 1,80 18,00 1,50 11,00 6,00 60,00 0,60 6,00 3,00 Unidad Contenida kilo kilo grs ml grs unidad unidad unidad grs unidad Cantidad Contenida 24,00 1,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 12,00 300,00 1,00 1.000,00 1,00

Icacos Azcar Clavitos Vainilla Canela Envase de vidrio 6 de 225 grs 7 Etiquetas 8 Cajas 9 Limn 10 Tirro de envalar

Cantidad por Produccin: Costo Unidad Utilizada 0,33 1,80 0,018 0,0015 0,011 0,50 0,20 0,60 0,006 3,00 Totales c.v.u. Cantidad por Produccin: Costo Unidad Utilizada 0,80 0,01 1,80 0,018 0,011 0,0015 0,27 0,50 0,60 Totales c.v.u.

4 Total 8,00 21,60 0,90 0,08 0,04 20,00 8,00 2,40 0,36 0,12 61,50 15,37

Dulces de Lechosas (caja 10) No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Descripcin Lechosa Bicarbonato Azcar Clavitos Canela Vainilla Etiquetas Envase de vidrio de 225 grs ajas Cantidad Utilizada 25,00 125,00 12,00 50,00 50,00 50,00 40,00 40,00 4,00 Unidad de Compra kg kg kilo kilo kilo litro paquete docena unidad Costo 0,80 10,00 1,80 18,00 11,00 1,50 80,00 6,00 0,60 Unidad Contenida kg grs kilo grs grs cc unidad unidad unidad Cantidad Contenida 24,00 1.000,00 1,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 300,00 12,00 1,00

4 Total 20,00 1,25 21,60 0,90 0,55 0,08 10,67 20,00 2,40 77,44 19,36

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4.4. Costo total del producto/servicio El costo de produccin se puede definir como el valor de los gastos incurridos y aplicados en la obtencin de un bien o servicio. Incluye el costo de los materiales, mano de obra y los gastos indirectos de fabricacin cargados a los trabajos en su proceso. Esta compuesto por costos fijos y costos variables. Los costos de produccin se calculan en forma total y por unidad producida (kilogramo, litro, pieza, docena, etc) dependiendo de la mercanca que se elabore). Es importante sealar que los datos son exclusivos de cada proyecto, por lo que al momento de realizar este clculo, se debe investigar los valores reales en cada comunidad. Procedimiento para calcular el costo total de produccin para un solo producto: Paso N 1 Sumar los costos fijos + los costos variables. De esta suma se obtiene el costo total de produccin: Costo Total de Produccin = Costos Fijos + Costos Variables

Paso N 2 Dividir el costo de produccin total entre la produccin obtenida o esperada. De esta operacin se obtiene el costo de produccin por unidad producida o costo unitario: Costo de Produccin por Unidad = Costo Total de Produccin Produccin Esperada

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Procedimiento para calcular el costo total de produccin para ms de un producto: En el caso de organizaciones que producen ms de un producto, el conocimiento de los costos por producto es decisivo para determinar el grado de contribucin de cada producto al beneficio de la empresa. Para obtener el costo total por producto, se debe agregar a los costos variables por producto, o costo variable unitario, una fraccin razonable de costos fijos. Para asignar esta fraccin, se utiliza el porcentaje que representan las ventas de un producto particular en el total de ventas. Ejemplo: No . 1 2 DULCES ICACOS (CAJAS DE 10) LECHOSA (CAJA 10) Totales Ventas ao1 (unidad) 1.200 1.200 2.400 Precio de Referencia 80 90 Total Ingresos 96.000,00 108.000,00 204.000,00 % 47% 53% 100% Costo Fijo Total 34.019,6 6 38.272,1 1 72.291,7 7

No . 1 2

DULCES ICACOS (CAJAS DE 10) LECHOSA (CAJA 10) Totales

Costo Costo Fijo Variabl Unitario e Unitario 28,35 15,37 31,89 60,24 19,36 34,73

Costo Total de Producci n Unitario 43,72 51,25 94,97

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Se debe considerar un ltimo aspecto a saber, las estimaciones de los costos que se realizan hoy, pueden estar totalmente desactualizadas en poco tiempo, debido al aumento de la tasa de inflacin. Es por ello, que los datos recabados deben cumplir dos condiciones fundamentales. 1) Que sean Comparables: Es decisivo registrar la fecha en que se obtuvo el dato, a fin de que luego puedan ser actualizados y comparados con datos ms recientes; adems es necesario que todos los datos estn referidos a un mismo mes, a fin de que sean comparables entre si. 2) Que su Evolucin sea Previsible: Es imprescindible conocer, cual es el ritmo de reajuste inflacionario de cada rubro, algunos aumentarn mensualmente, otros trimestralmente, cuatrimestralmente o incluso anualmente. Para esto, es recomendable revisar la tasa inflacionaria en nuestro pas.

Y qu es la inflacin?

La inflacin es la continua y persistente subida del nivel general de precios de los bienes y servicios.

5. Ingresos y egresos En esta seccin se explican los elementos a considerar para determinar los ingresos y egresos de la empresa u organizacin que desarrolla el proyecto socio-productivo.

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Pero, Qu son los ingresos y egresos?

Los ingresos son todas las entradas de dinero que recibe la empresa u organizacin, producto de las ventas del producto o servicio, donaciones u otros, durante un perodo establecido. Los egresos son todas las salidas de dinero que desembolsa la empresa u organizacin por concepto de pago de algn bien o servicio recibido o por algn otro concepto, como por ejemplo alquiler, electricidad, agua, telfono, sueldos y salarios, viticos, transporte, entre otros.

5.1. Precio de venta del producto El precio es el valor en trminos monetarios que tiene un producto o servicio. No se trata de cobrar por cobrar, sino de fijar un precio que permita recuperar los costos de produccin del bien o servicio y obtener un excedente (ganancia) RAZONABLE. El precio debe guardar alguna relacin con los costos totales necesarios para su produccin, con los dems precios vigentes en el mercado para productos similares y con el precio que el usuario est dispuesto a aceptar como mximo.

Precio = Costos de Produccin Unitario + Excedentes (*)

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(*): El excedente se destinar para: > Reinvertir en el proyecto. > Pagar el financiamiento del crdito recibido > Inversin en la comunidad > Distribucin equitativa para los miembros de la organizacin social. Se proponen los siguientes criterios para el clculo de los precios: a) Criterio de "Recargo Mnimo Sobre Costos" El uso de este criterio consiste en sumar un margen de ganancia (excedente) aceptable al costo del producto. Es necesario, entonces, que se considere los ingresos netos que se desean obtener como mnimo de esta actividad. b) Criterio "Comparativo" Este criterio relaciona el producto o servicio con otros similares en el mercado. Se puede ubicar el precio del producto, a igual nivel, arriba o abajo de los precios de los otros productos, para lo cual es aconsejable comparar su calidad y tomar en cuenta los costos de produccin.
Recuerden que los precios de sus productos deben cubrir los costos de produccin y ser solidarios para la

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Ejemplo: No . 1 2 DULCES ICACOS (CAJAS DE 10) LECHOSA (CAJA 10) Costo Total de Produccin Unitario 43,72 51,25 Excedente 49% 46% Precio de Venta 65,01 75,01

5.2. Variaciones de precios Para analizar las variaciones que puedan sufrir los precios de los bienes o servicios que se producirn, se debe tomar en cuenta las estacionalidades de la demanda a lo largo del ao y los perodos de reajustes por inflacin. Esta informacin debe ser sistematizada, a fin de estimar para el primer ao de funcionamiento qu variaciones en los precios se deben a factores estacionales, por ejemplo, los precios de los productos agropecuarios crecen fuertemente en verano , y el ritmo de reajuste por inflacin es el habitual (mensual, trimestral, semestral, etc.). Ejemplo: INCREMENTO DEL PRECIO POR EFECTO DE INFLACIN P.V.P No. DULCES ao1 1 ICACOS (CAJAS DE 10) 65,01 2 LECHOSA (CAJA 10) 75,01 15% P.V.P ao 2 74,76 86,26 15% P.V.P ao 3 85,97 99,19 10% P.V.P ao 4 94,57 109,11 10% P.V.P ao 5 104,03 120,03

5.3. Estructura de ingresos En el caso de que se propongan a producir y vender ms de un producto o servicio, para los cuales se tendrn diferentes precios o un slo producto a diferentes precios, es

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necesario estimar, cual ser la participacin de cada rubro (producto o precio) en los ingresos totales. Se recomienda utilizar el siguiente cuadro, para resumir esta informacin. En el mismo se deben incluir las cantidades de productos o servicios vendidos, los diferentes precios de venta, los ingresos en bolvares que resulta de multiplicar las cantidades por el precio de venta. Finalmente, se incluye el porcentaje de ingreso que aporta cada producto o servicio; este se obtiene dividiendo los ingresos en Bs. de cada rubro entre el total de ingresos. DENOMINACIN Producto o Servicio 1 Producto o Servicio 2 Producto o Servicio 3 TOTAL 100% CANTIDAD PRECIO DE VENTA (Bs.) INGRESOS (Bs.) INGRESO (%)

Ingresos en Bs. = Cantidades Vendidas x Precio de Venta

Ingresos en % = Ingresos en Bs. de cada producto o servicio x 100 Total Ingresos en Bs.

Ejemplo: Ao 1 PRECIO DE INGRESOS VENTA (Bs.) (Bs.) 65,01 78.012,00

DENOMINACIN ICACOS (CAJAS DE 10)

CANTIDAD 1.200

INGRESO (%) 46%

50

LECHOSA (CAJA 10) TOTAL

1.200 2.400

75,01

90.012,00 168.024,00

54% 100%

5.4. Punto de equilibrio Es el punto donde los ingresos obtenidos son iguales a los costos asociados a la venta del producto. El punto de equilibrio corresponde al volumen de produccin que se debe lograr como mnimo de manera que los costos totales en ese punto se correspondan con los ingresos por ventas; es decir, el beneficio de la empresa ser nulo, en dicho punto no hay ganancias ni prdidas. El punto de equilibrio se puede calcular por unidades fsicas y por unidades monetarias. Para ello, se utilizan las siguientes frmulas: Punto de Equilibrio Por Unidades Fsicas: PE = Costos Fijos Totales Precio de Venta Costo Variable Unitario Aplicando la anterior frmula se obtiene la venta mnima, expresada en unidades fsicas, necesaria para cubrir todos los costos.

Punto de Equilibrio por Unidades Monetarias: Costos Fijos Totales PE = 1 - Costo Variables Totales Ingresos por Ventas

Esta frmula se recomienda para aquellas empresas que venden ms de un producto o servicios, ya que el resultado es obtenido en trminos monetarios. 51

El resultado de ambas frmulas, se interpreta como las ventas necesarias para que la empresa opere sin prdidas ni ganancias. Si las ventas de la organizacin estn por debajo del resultado obtenido, esto indica que se est obteniendo una prdida y si esta por arriba se logra una ganancia. Ejemplo: No . 1 2 DULCES ICACOS (CAJAS DE 10) LECHOSA (CAJA 10) Punto de Equilibrio (Unidades) 685 688 Punto de Equilibrio (Bs.) 42.113,14 48.761,47

Los resultados obtenidos indican que la venta mnima necesaria para que la cooperativa Mis Dulces 2.021opere sin prdidas ni ganancias y pueda cubrir al menos sus costos es de 685 cajas de dulces de icacos y 688 cajas de dulces de lechosa. 5.5. Volumen de ventas En este punto se debe estimar las ventas esperadas en unidades fsicas, mes a mes en el primer ao del proyecto. Para esto, se debe considerar el nmero de personas, familias, etc., que se van a beneficiar con la produccin de bienes o servicios, as como los perodos de estacionalidad de la demanda a lo largo de todo el ao. Igualmente, es necesario tomar en cuenta otros productores de los mismos rubros existentes en la comunidad. La estimacin debe ser realizada en cantidades, y para ello se debe definir con el mayor realismo posible: 1) La cantidad de venta inicial. 2) Los meses que tardar en arribar a las ventas programadas y las estacionalidades que pueden incidir. Ejemplo: 52

53

Volumen de Ventas (En Unidades) No. 1 2 MES MES MES ME 1 2 3 S4 ICACOS (CAJAS DE 10) 100 100 100 100 LECHOSA (CAJA 10) 100 100 100 100 Totales 200 200 200 200 DULCES ME S5 100 100 200 ME MES MES MES MES MES S6 7 8 9 10 11 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 200 200 200 200 200 200 MES 12 100 100 200 TOTA L 1.200 1.200 2.400

Variacin Interanual (En Unidades) 5% VENTAS AO 2 1.260 1.260 5% VENTAS AO 3 1.323 1.323 5% VENTAS AO 4 1.389 1.389 5% VENTAS AO 5 1.459 1.459

No.

DULCES

1 ICACOS (CAJAS DE 10) 2 LECHOSA (CAJA 10)

VENTAS AO 1 1.200 1.200

53

5.6. Proyeccin de Egresos Es necesario estimar los egresos mensuales que se esperan en el correr del primer ao, considerando la proyeccin de ventas y el nivel de produccin. Los egresos por costos variables, calculados por producto, variarn mensualmente segn la cantidad de produccin-venta que se realice. Los egresos por costos fijos, sern independiente de la produccin-venta que se logre. En ambos rubros, sin embargo, debern ser considerados reajustes por inflacin. Por ltimo, debe tenerse en cuenta la posibilidad de crditos para la compra de insumos, ste deber ser considerado en el flujo de egresos, por lo tanto, los gastos diferidos por compra de insumos se incluirn en el momento en que deban ser cancelados, aunque hayan sido consumidos antes en el proceso productivo. Ejemplo: La cooperativa Mis Dulces 2.021 luego de realizar la estimacin mensual de sus egresos, hizo la proyeccin para un perodo de 5 aos: Aos: EGRESOS Fondos de Reserva (1%) Inversin activos fijos Costos Iniciales Costos variables produccin Costos fijos Cuentas por pagar Pago de intereses Amortizacin del prstamo Pago impuesto Sobre Rentas Total Egresos 0 0,00 19.717,37 36.200,00 1.736,76 0,00 1 1.680,15 2 2.028,78 3 2.449,75 4 2.829,46 5 3.268,03

41.682,20 72.291,77 0,00 4.941,33 8.262,30

50.331,26 80.215,57 0,00 4.078,06 17.285,19 7.364,92

60.774,99 89.327,95 0,00 3.011,95 18.351,30 8.575,64 182.491,58

70.195,12 96.314,10 0,00 1.880,08 19.483,17 13.769,21 204.471,1 5

81.075,36 103.998,87 0,00 678,40 20.684,85 15.949,30 225.654,81

57.654,13

128.857,7 5

161.303,7 8

54

5.7. Proyeccin de Ingresos Aqu es necesario estimar los ingresos mensuales que se esperan a lo largo del primer ao, considerando nuevamente la proyeccin de ventas y el nivel de produccin. Tambin en la proyeccin de ingresos, deber tenerse en cuenta el factor inflacionario, as como los atrasos que se produzcan en el cobro de los crditos a otorgar, en caso de vender la produccin a crdito. Ser preciso, proceder a definir los perodos de reajuste en los precios de venta. Ejemplo: La cooperativa Mis Dulces 2.021 luego de realizar la estimacin mensual de sus ingresos, hizo la proyeccin para un perodo de 5 aos: Aos: SALDO INICIAL INGRESOS Por ventas Ingresos C x Cobrar Aportes Socios Prstamo Total entradas o 0,00 1 26.412,68 2 7.463,89 3 3.222,43 4 7.128,96 5 10.489,05

147.012,90 177.518,08 214.353,08 21.001,84 25.359,73 0,00 84.066,81 84.066,81 173.425,59 205.983,82 242.935,24

247.577,81 285.952,37 30.621,87 35.368,26 285.328,64 331.809,68

5.8. Flujo de Caja Un aspecto importante que se debe determinar es el saldo de dinero (a favor o en contra) al final de cada perodo. Para ello, se realiza el Flujo Neto de Efecto o Flujo de Caja, el cual consiste en el registro de los ingresos (dinero que entra) y de los egresos (dinero que sale). Una manera sencilla de calcular el flujo de caja es restar las proyecciones de ingresos menos las proyecciones de egresos que se hace mes a mes, a lo largo del ao. Para ello, es recomendable construir un balance donde se muestre ambas proyecciones. 55

Ejemplo: Flujo de Caja Proyectado a 5 aos

FLUJO DE CAJA Aos: SALDO INICIAL INGRESOS Por ventas Ingresos C x Cobrar Aportes Socios Prstamo Total entradas EGRESOS Fondos de Reserva (1%) Inversin activos fijos Costos Iniciales Costos variables produccin Costos fijos Cuentas por pagar Pago de intereses Amortizacin del prstamo Pago impuesto Sobre Rentas Total salidas Saldo - Fondo de Reserva (30%) + Depreciaciones + Amortizacin Costos Iniciales Excedente Bruto - Anticipo Societarios = SALDO FINAL o 0,00 1 26.412,68 2 7.463,89 3 3.222,43 4 7.128,96 5 10.489,05

147.012,90 177.518,08 214.353,08 247.577,81 285.952,37 21.001,84 25.359,73 30.621,87 35.368,26 0,00 84.066,81 84.066,81 173.425,59 205.983,82 242.935,24 285.328,64 331.809,68 0,00 19.717,37 36.200,00 1.736,76 0,00 1.680,15 2.028,78 2.449,75 2.829,46 3.268,03

41.682,20 72.291,77 0,00 4.941,33 8.262,30

50.331,26 80.215,57 0,00 4.078,06 17.285,19 7.364,92

60.774,99 89.327,95 0,00 3.011,95 18.351,30 8.575,64

70.195,12

81.075,36

96.314,10 103.998,87 0,00 0,00 1.880,08 678,40 19.483,17 13.769,21 20.684,85 15.949,30

57.654,13 128.857,75 161.303,78 182.491,58 204.471,15 225.654,81 26.412,68 44.567,84 44.680,04 60.443,66 80.857,50 106.154,87 13.370,35 12.226,40 7.240,00 0,00 50.663,89 43.200 7.463,89 13.404,01 12.226,40 7.240,00 50.742,43 47.520 3.222,43 18.133,10 12.226,40 7.240,00 61.776,96 54.648 7.128,96 24.257,25 12.226,40 7.240,00 76.066,65 65.578 10.489,05 31.846,46 12.226,40 7.240,00 93.774,81 78.693 15.081,69

26.412,68

56

6. Plan de inversin El plan de inversin est integrado por los diversos rubros necesarios para el inicio y desarrollo de la actividad productiva o de servicios que se realizar con la ejecucin del proyecto. Para elaborarlo, se debe establecer la inversin necesaria para la instalacin o ampliacin del servicio o actividad productiva a financiar. El proceso de clculo del plan de inversin generalmente contempla dos fases diferentes, la primera que corresponde al PERODO DE INVERSIN o DE INSTALACION, donde para cubrir los costos se requiere ubicar las fuentes de posible financiamiento del proyecto y una segunda que corresponde a la etapa de OPERACIN o PRODUCCIN, donde los costos se suelen cubrir mediante los fondos provistos por la misma comercializacin del producto o servicio. El punto de interconexin entre ambos perodos genera lo que se conoce como CAPITAL DE TRABAJO, que son fondos de transicin necesarios para cubrir los gastos operativos antes de que comiencen a estar disponibles los ingresos por ventas o ahorros. El plan de inversin se divide en capital de trabajo e inversin fija. 6.1. Capital de trabajo Son los recursos monetarios requeridos para comprar la materia prima e insumos, la contratacin servicios y mano de obra indispensable para realizar las actividades productivas. El monto de cada uno de los rubros que lo componen debe calcularse por el tiempo durante el cual la actividad econmica est en proceso de instalacin y no se perciban ingresos. Los rubros que conforman el capital de trabajo son: Materia prima e insumos: son los materiales necesarios para el proceso de produccin, como por ejemplo los alimentos, medicamentos, tela, hilo, productos qumicos, etc.

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DETALLE DE LA MATERIA PRIMA E INSUMOS Costo Unitario Costo Total Concepto Unidad Cantidad (Bs.) (Bs.)

TOTAL Mano de obra: La conforman todos los trabajadores y trabajadoras que participan de manera directa e indirecta en la produccin del bien o en la prestacin del servicio. Se debe incluir tanto los trabajadores (as) necesarios para la instalacin del proyecto como los que participarn en el inicio de la actividad productiva. DETALLE DE LA MANO DE OBRA N de Costo de la Unidad Cantidad Empleos Unidad (Bs.)

Concepto

Costo Total (Bs.)

TOTAL Servicios: Incluye los servicios como la electricidad, gasto telefnico, consumo de agua, gas, etc. Tambin el alquiler de la instalacin o terreno o el pago del condominio, si el local es propio. Se calcula como gasto mensual incluyendo el perodo necesario para cubrir el tiempo de instalacin o ampliacin de la unidad productiva. DETALLE DE SERVICIOS Concepto Costo Mensual (Bs.)

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TOTAL Otros rubros: pueden incluirse otros factores en el capital de trabajo, dependiendo de las particularidades del proyecto. Concepto DETALLE DE OTROS RUBROS Costo Unitario Unidad Cantidad (Bs.) Costo Total (Bs.)

TOTAL

6.2. Inversin Fija Son los recursos que se adquieren durante la etapa de instalacin o ampliacin del proyecto y que se utilizarn a lo largo de la vida til del mismo. Se dividen en dos tipos: depreciables, que son los que pierden su valor por su uso a travs del tiempo, (instalaciones, equipos, la maquinaria, etc.) y los no depreciables, que son aquellos bienes que mantienen o aumentan su valor (terrenos). Los rubros que conforman la inversin fija son: Acondicionamiento del terreno, que pueden incluir: Instalacin, ampliacin o reparacin de redes de servicios bsicos, nivelacin para construccin de infraestructura, instalacin de cercas, otros que son previos a la construccin de infraestructura o la preparacin del terreno para su cultivo. Compra, construccin, reparacin o ampliacin de infraestructura. Maquinarias, equipos y herramientas. Instalacin y montaje. Estos incluyen los gastos materiales y de mano de obra de tcnicos y operarios, requeridos para efectuar la instalacin de maquinarias y equipos. Muebles y equipos de oficina. 59

Medio de transporte.

Se recomienda vaciar la informacin de cada rubro, en un cuadro como el siguiente, especificando la unidad de medida (m, ha, unidad, etc.), el costo unitario, la cantidad que requieren y el costo total. El Cuadro se resume de la siguiente manera: DETALLE DE LA INVERSIN FIJA Unidad de Costo Unitario Cantida medida (Bs.) d

Rubros

Costo Total (Bs.)

TOTAL Una vez recopilados todos los datos de cada rubro del plan de inversin (inversin fija y capital de trabajo), se procede a llenar un cuadro general como el siguiente:

Ejemplo: El Plan de Inversin de la cooperativa Mis Dulces 2.021 es el siguiente: PLAN DE INVERSIN Concepto Inversin Fija: Local Maquinaria, Equipos y Herramientas Mobiliario Medio de Transporte Capital de Trabajo: Materia Prima (para 15 das de rotacin) Servicios (para 6 meses) Otros Rubros (costos iniciales) Total Inversin (Bs.) 20.000,00 19.311,37 3.900,00 80.000,00 1.736,76 26.412,68 36.200,00 60

Total (Bs.)

187.560,81

6.3. Crdito Requerimiento Una vez estimados los requerimientos totales de capital, el paso siguiente es ver si pueden ser financiados totalmente por aportes propios, o si es necesario solicitar un crdito (prstamo). Por lo tanto, para deducir el monto de crdito requerido, hay que restar el aporte de capital propio de los requerimientos totales de capital. Luego, se recomienda el llenado de un cuadro como el siguiente, donde se muestra el Plan de Inversin y las fuentes de financiamiento, distinguiendo entre los Aportes Propios, Aportes Solicitados (Crditos Institucionales) y Aportes de otras fuentes, si stos existen:
Aporte Propio (Bs.) Aporte Solicitado (Bs.) Otras Fuentes (Bs.)

Concepto Inversin Fija: Local Maquinaria, Equipos

Total Inversin (Bs.)

20.000,00 3.494,00

15.817,37 3.900,00

20.000,00 19.311,37 3.900,00 80.000,00 1.736,76 26.412,68 36.200,00 187.560,81 100%

Herramientas Mobiliario Medio de Transporte Capital de Trabajo: Materia Prima (para 15 das de rotacin) Servicios (para 6 meses) Otros Rubros (costos iniciales) Total (Bs.) % de Inversin

80.000,00 1.736,76 26.412,68 36.200,00 103.494,00 55% 84.066,81 45%

61

Costos de financiamiento

Es el costo en que incurren las organizaciones (cooperativas, microempresas, ONG, etc.) por concepto del crdito recibido por parte de las fuentes de financiamiento. Los entes crediticios que pudieran financiar su proyecto les deben indicar las condiciones para el otorgamiento de crditos. En la cuota de reintegro que cada fuente de financiamiento fije, incidir el plazo otorgado para la devolucin del crdito y la tasa de inters; a mayor plazo de pago, menor ser la cuota de reintegro mensual. Aunque un plazo mayor significa siempre un costo financiero mayor por prolongar la situacin de endeudamiento, el hecho de poder pagar una cuota de reintegro mensual menor, resulta eventualmente ms conveniente al emprendedor. Esto depende exclusivamente de las necesidades de la organizacin y de los ingresos generados por la actividad. El siguiente ejemplo da una idea acerca del mtodo de clculo para estimar el costo del crdito: Monto del Crdito: Bs. 84.066,81 Tasa de Inters: 6% anual Plazo: 60 meses Cuota: Bs. 1.780,27 (Amortizacin + Intereses)
No. Cuota 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Saldo Inicial 84.066,81 84.066,81 84.066,81 84.066,81 84.066,81 84.066,81 84.066,81 82.706,87 81.340,14 79.966,57 78.586,13 77.198,79 75.804,51 74.403,26 72.995,01 Intereses 420,33 420,33 420,33 420,33 420,33 420,33 420,33 413,53 406,70 399,83 392,93 385,99 379,02 372,02 Amortizacin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.359,94 1.366,74 1.373,57 1.380,44 1.387,34 1.394,28 1.401,25 1.408,25

62

15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

71.579,71 70.157,34 68.727,85 67.291,22 65.847,41 64.396,37 62.938,08 61.472,50 59.999,59 58.519,32 57.031,65 55.536,53 54.033,95 52.523,84 51.006,19 49.480,95

364,98 357,90 350,79 343,64 336,46 329,24 321,98 314,69 307,36 300,00 292,60 285,16 277,68 270,17 262,62 255,03

1.415,30 1.422,37 1.429,48 1.436,63 1.443,82 1.451,03 1.458,29 1.465,58 1.472,91 1.480,27 1.487,67 1.495,11 1.502,59 1.510,10 1.517,65 1.525,24

No. Cuota 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 TOTAL

Saldo Inicial 46.407,55 44.859,32 43.303,35 41.739,59 40.168,02 38.588,59 37.001,26 35.406,00 33.802,75 32.191,50 30.572,18 28.944,77 27.309,23 25.665,50 24.013,56 22.353,35 20.684,85 19.008,00 17.322,77 15.629,11 13.926,99 12.216,35 10.497,16 8.769,38 7.032,95 5.287,85 3.534,02 1.771,41 0,00

Intereses 239,74 232,04 224,30 216,52 208,70 200,84 192,94 185,01 177,03 169,01 160,96 152,86 144,72 136,55 128,33 120,07 111,77 103,42 95,04 86,61 78,15 69,63 61,08 52,49 43,85 35,16 26,44 17,67 8,86 14.589,83

Amortizacin 1.540,53 1.548,23 1.555,97 1.563,75 1.571,57 1.579,43 1.587,33 1.595,26 1.603,24 1.611,26 1.619,31 1.627,41 1.635,55 1.643,72 1.651,94 1.660,20 1.668,50 1.676,85 1.685,23 1.693,66 1.702,13 1.710,64 1.719,19 1.727,79 1.736,42 1.745,11 1.753,83 1.762,60 1.771,41 84.066,81

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6.4. Cronograma de inversiones Es recomendable elaborar un cronograma de inversiones como el siguiente, donde se especifique la informacin sobre cmo se piensa utilizar en el tiempo los recursos solicitados en el plan de inversin, antes de comenzar la produccin propiamente dicha.

Concepto

CRONOGRAMA DE INVERSIONES Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Mes 5

Total Inversiones (Bs.)

Inversin Fija: Compra de Terreno y Local Acondicionamiento de Bodega Maquinarias, Equipos y Herramientas Medio de Transporte Capital de Trabajo: Materia Prima Mano de Obra Servicios Otros Rubros Total (Bs.)

6.5. Sustentabilidad del proyecto Hace referencia a la capacidad que debe tener el proyecto para mantenerse en el tiempo, desde el punto de vista econmico, social y ambiental. Esto implica, que la actividad productiva seleccionada debe contemplar un manejo de los recursos que no lleve al agotamiento en el presente y que garantice su uso para las generaciones

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futuras, con un impacto ambiental favorable y debe equilibrar el crecimiento econmico con una mayor calidad de vida y conservacin de los recursos naturales. Econmica: Implica mantener niveles de rentabilidad deseables para que el proyecto pueda mantener sus operaciones en el tiempo. Social: Implica la distribucin equitativa de los beneficios del proyecto y la concrecin de condiciones de dignidad para la poblacin. Ambiental: Se refiere a la administracin eficiente y racional de los recursos naturales, de manera tal que sea posible mejorar el bienestar de la poblacin actual sin comprometer la calidad de vida de las generaciones futuras.

6.6. Fuentes de financiamiento Son las instituciones o personas de donde se obtienen los fondos necesarios para ejecutar el proyecto. En ocasiones, el propio emprendedor(a) aporta dichos fondos que pueden provenir del ahorro u otras acciones. El Ministerio del Poder Popular para la Economa Comunal cuenta con varios organismos adscritos para el otorgamiento de crditos, como son:

El Banco del Pueblo Soberano (BPS) Es una institucin del sistema microfinanciero creada para prestar servicios financieros y no financieros con acompaamiento permanente a las comunidades populares organizadas, las empresas familiares, las personas naturales, las cooperativas, las microempresas y cualquier otra forma de asociacin comunitaria. Se otorgan crditos para produccin y servicios (mueblera, panadera, tapicera, artesana, costura, herrera, carpintera, etc.), bajo las siguientes formas: individuales llamados crditos de

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impulso (1 persona ms el fiador); crditos solidarios (a grupos de 2 a 9 personas); crditos a cooperativas (a grupos de ms de 5 personas). Contacto Telefnico: 0800-6422626 Pgina Web: www.bancodelpueblo.gob.ve Direccin: De Gradillas a San Jacinto, Edif. Banco del Pueblo Soberano. Caracas, Venezuela. Fondo de Crdito Industrial (FONCREI) Promueve, identifica, fomenta, impulsa y financia los proyectos de inversin industriales, desde la preinversin hasta la fase de comercializacin; de manera preferente a las pequeas y medianas empresas de los sectores industria y turismo. Otorga crditos dirigidos a: activo fijo, capital de trabajo, bajo el programa de financiamiento especial a lanceros de la MVC; activo fijo, capital de trabajo, bajo el programa de financiamiento especial para cooperativas industriales (no MVC); programa de financiamiento especial de activo fijo y capital de trabajo para la recuperacin de pequeos y medianos comerciantes afectados por desastres naturales; activo fijo para la adjudicacin de maquinaria iran para NUDES (Cooperativas MVC); activo fijo, activos intangibles y capital de trabajo para Empresas de Produccin Social Comunitaria (PYMIS, PYMES y Cooperativas); activo fijo, transporte, capital de subsistencia y capital de trabajo para el sector cafetalero (Cooperativas y Empresas de Produccin Social); Instalacin, ampliacin, remodelacin, capital de trabajo, equipamiento y transporte al sector minero; activo fijo, transporte y capital de trabajo para impulsar la actividad pesquera artesanal. Contacto Telefnico: (0212) 263-14-83, 263-33-07, 263-39-32, 263-41-31 Pgina Web: www.foncrei.gob.ve Direccin: Urb. Altamira Sur, Av. Jos Flix Sosa, Torre Britnica, piso 14, 15 y 16. Caracas, Venezuela.

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Fondo de Desarrollo Microfinanciero (FONDEMI) Realiza sus acciones a travs de los entes de ejecucin, que pueden ser Asociaciones Civiles, Fundaciones, Fondos, Cooperativas de Ahorro y Crdito y otras organizaciones pblicas y privadas, constituidas para prestar los servicios previstos en el decreto con fuerza de Ley de Creacin, Estmulo, Promocin y Desarrollo del sistema Microfinanciero, as como los Bancos Comunales, figura consagrada en la Ley de los Consejos Comunales, la cual tiene en sus atribuciones, administrar los recursos financieros y no financieros de la comunidad, adems de intermediar financieramente, para la entrega de crditos, fin para el cual FONDEMI, suscribe una lnea de crdito, a los bancos debidamente constituidos. Contacto Telefnico: (0212) 283-23-26 Pgina Web: www.fondemi.gob.ve Direccin: Centro Plaza, entre Av. Francisco de Miranda y 1ra Transversal de los Palos Grandes, Torre D, nivel C6, Chacao, Edo Miranda.

Banco de Desarrollo de la Mujer (BANMUJER) El Banco de Desarrollo de la Mujer, C.A., es una institucin microfinanciera pblica que facilita principalmente a las mujeres, en condiciones de pobreza, en forma relativamente rpida y oportuna, servicios financieros y no financieros, con el propsito de que obtengan herramientas productivas para su plena insercin en el desarrollo socioeconmico del pas y sus beneficios.

Financia los sectores agrcola, manufacturero, comercio y servicios en los siguientes programas: Unidades Econmicas Asociativas, grupos o empresas familiares (UEA);

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cooperativas con recursos propios; cooperativas convenio madres procesadoras de alimentos, Misin Vuelvan Caras, Plan Caf, a caficultores que poseen un mnimo de una hectrea de superficie y mximo tres; convenio con Min Trabajo y con Mercal. Contacto Telefnico: (0212) 564-30-15, 564-24-20, 564-18-74, 564-94-81 Pgina Web: www.banmujer.gob.ve Direccin: Av. Urdaneta, entre plaza Espaa y esquina de nimas, Edif. Sudameris, PB, Caracas, Venezuela. Instituto Nacional de la Pequea y Mediana Industria (INAPYMI) Entre los objetivos fundamentales de esta institucin est el de ampliar la accin de promocin y desarrollo de la pequea y mediana industria a todo el territorio nacional, potenciando y coordinando con todas las instituciones relacionadas con este sector industrial, canalizando las propuestas y necesidades de la pequea y mediana industria en el mbito estadal y municipal. Tiene un programa de financiamiento para: Activo Fijo, Capital de Trabajo y Transporte Utilitario, en el marco del Plan Nacional Caf. Capital de Trabajo y Activos Fijos, dirigido a cooperativas nuevas o ya establecidas que efecten actividades de transformacin de materia prima, servicios y turismo, conformadas por lanceros egresados de la Misin Vuelvan Caras, para ejecutar los Planes, Programas y Proyectos desarrollados en los Ncleos de Desarrollo Endgeno, contemplados en el Plan de Desarrollo Econmico y Social de la Nacin. Medios de transporte, para las cooperativas establecidas y nuevos emprendedores del sector turismo, cuya actividad est relacionada directamente con la produccin de bienes y servicios que sirvan a la pequea y la mediana industria y se articules a Programas nacionales que estn inmersos en las

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cadenas

productivas

ncleos

de

desarrollo

endgeno,

para

luego

transformarse en empresas de produccin social (EPS): Camin utilitario, rsticos, acuticos y/o terrestre para turismo, accesorios, cavas, plataforma, termo king o unidades de enfriamiento, seguro del vehculo durante la vigencia del financiamiento. Construccin (no incluye zonas donde existan galpones o locales industriales disponibles). Adquisicin de galpn o local Industrial. Maquinarias y equipos. Ampliacin y mejoras de la Planta Industrial. Instalacin y montaje de estructura y de maquinarias y equipos.

Contacto Telefnico: 0800-4627964 / (0212) 905-19-65 Pgina Web: www.inapymi.gob.ve Direccin: Av. Principal de El Bosque, Torre Credicard, piso 13, Oficinas N 132, 133 y 134, Chacato, Caracas-Venezuela.

Fondo de Desarrollo Endgeno (Fonendgeno) Tiene como propsito contribuir con la consolidacin del desarrollo endgeno nacional, a travs del aporte de recursos tcnicos y financieros para la puesta en marcha de proyectos socio-productivos, a ser emprendidos por las distintas formas asociativas de la comunidad y de la economa popular, con miras al establecimiento de nuevas relaciones sociales, sobre la base del inters colectivo, la equidad, la disminucin de las desigualdades y el ejercicio activo de la ciudadana. Entre sus objetivos estn:

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Financiar planes, proyectos y convenios regionales destinados al Desarrollo Endgeno, as como, otorgar recursos para el financiamiento y consolidacin de organizaciones de la economa popular, para promover el Desarrollo Endgeno y otras reas especiales de inters social de conformidad con la Ley.

Elaborar y ejecutar Proyectos de adecuacin y desarrollo de infraestructura necesarios para garantizar la viabilidad de los proyectos socio-productivos financiados o pendientes por financiar por el Fondo o aquellos de inters del Ejecutivo Nacional de desarrollo integral del Pas.

Garantizar el cumplimiento de los aspectos legales, jurdicos y de preservacin del ambiente en la ejecucin de proyectos socio-productivos y de adecuacin y desarrollo de infraestructura.

Contacto Telefnico: (0212) 706- 66-00 / (0212) 706-66-01 Pgina Web: www.fonendogeno.gob.ve Direccin: Av. Libertador, La Campia, Torre PVSA Sur, Piso 4. Caracas, Venezuela.

FORMULACIN DEL PROYECTO SOCIO-PRODUCTIVO En este apartado, se deben poner en prctica los conocimientos adquiridos a lo largo de este mdulo.
Compadrito ya es hora de formular nuestro proyecto socio-

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Qu debe contener? 1. Datos de identificacin del proyecto socio-productivo Los datos de identificacin del proyecto incluyen el Nombre del Proyecto y su Ubicacin Geogrfica. El nombre del proyecto debe sealar de manera explcita lo que se espera hacer de acuerdo al objetivo planteado. Debe ser concreto y delimitado geogrficamente en mbito y espacio. La ubicacin geogrfica debe sealar la localizacin geogrfica del proyecto desde lo general a lo ms especfico, es decir, Estado, Municipio, Parroquia, el sector y la ubicacin exacta. Asimismo, se debe incluir los datos de identificacin de la actividad productiva, los responsables del proyecto, los datos generales de la organizacin; todos estos, explicados anteriormente en los puntos 1.1, 1.2 y 1.3 del tema Desarrollo De Los Elementos Que Conforman El Proyecto Socio-productivo. 2. Resumen del proyecto Es una sntesis de media cuartilla que seala los datos ms importantes del proyecto para que todos, independientemente de su implicacin en el proyecto, puedan tener una idea general del mismo sin la necesidad de leer el proyecto completo.

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Debe contener una idea de por qu se decidi realizar el proyecto, quin lo va a ejecutar, cules son sus objetivos y resultados esperados. En general, el resumen se escribe al final, una vez formulado el proyecto ya que se utiliza la misma informacin pero ms brevemente descripta. Es muy importante que el resumen sea lo ms atractivo posible para que el lector se sienta motivado de leer el proyecto entero. Lo importante es que se de a conocer a las personas o entidades a las que les puede interesar el proyecto tanto para financiarlo como para darnos su apoyo o simplemente difundirlo. 3. Descripcin del problema Dado que el propsito del proyecto socio-productivo es solucionar un problema, mejorar una situacin o atender una necesidad socio-econmica, es conveniente, antes de iniciar el diseo del proyecto, delimitar y describir claramente cul es el problema o la situacin que se pretende atender. Un problema se puede definir como la distancia que existe entre una situacin dada y una situacin deseada. Partiendo de esta definicin, lo primero que debemos preguntarnos es Cul es la situacin que se quiere enfrentar, cambiar o resolver con la ejecucin del proyecto? La mejor manera para responder a esta interrogante es realizar un diagnstico participativo, donde se detecten las causas y consecuencias del problema, as como los recursos con los que se cuentan para poder resolverlo. Una vez que disponemos de esta informacin procedemos a realizar la descripcin del problema, exponiendo en primer lugar la situacin inicial encontrada, luego sus causas y finalmente sus consecuencias.

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Es primordial tener una clara y correcta definicin del problema o situacin que se va a atender para la formulacin del proyecto y para su xito en el logro de metas y objetivos. Si la definicin del problema o situacin que se desea atender es incorrecta, difcilmente un proyecto puede alcanzar resultados efectivos. 4. Justificacin e importancia En este punto se debe justificar el proyecto socio-productivo, considerando los elementos explicados en el punto 1.6 del tema Desarrollo De Los Elementos Que Conforman El Proyecto Socio-productivo. Igualmente, se debe exponer la importancia de realizar el mismo. 5. Objetivos y metas Aqu se debe redactar los objetivos tanto generales como especficos del proyecto, as como las metas que se pretenden lograr (Punto 1.5 del tema Desarrollo De Los Elementos Que Conforman El Proyecto Socio-productivo). 6. Diagnstico de necesidades socio-econmicas Se debe desarrollar los distintos aspectos explicados en el punto 2 del tema Desarrollo De Los Elementos Que Conforman El Proyecto Socio-productivo, correspondiente a: Producto o servicio a ofrecer, ubicacin fsica de la unidad de produccin social, poblacin a ser beneficiada, comportamiento de la demanda, cadenas de produccin, redes socio-productivas y tejido productivo comunal y estrategias de colocacin del producto/servicio. 7. Plan de Produccin Dentro de este apartado se desarrollan los distintos aspectos explicados en el punto 3 del tema Desarrollo De Los Elementos Que Conforman El Proyecto Socio-productivo, correspondiente a: Proceso de produccin, espacio fsico requerido, activo fijo, capacidad instalada, nivel de ocupacin programado, maquinaria y equipos.

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8. Anlisis de costos Aqu es necesario desarrollar los distintos aspectos explicados en el punto 4 del tema Desarrollo De Los Elementos Que Conforman El Proyecto Socio-productivo, correspondiente a: Costos iniciales, Costos fijos, Costos variables y Costo total del producto/servicio. 9. Anlisis de ingresos y egresos Corresponde desarrollar los distintos aspectos explicados en el punto 5 del tema Desarrollo De Los Elementos Que Conforman El Proyecto Socio-productivo, correspondiente a: Precio de venta del producto, variaciones de precios, estructura de ingresos, punto de equilibrio, volumen de ventas, proyeccin de egresos, proyeccin de ingresos y flujo de caja. 10. Plan de inversin Dentro de este apartado se desarrollan los distintos aspectos explicados en los puntos 6.1, 6.2, 6.3 y 6.4 del tema Desarrollo De Los Elementos Que Conforman El Proyecto Socio-productivo, correspondiente a: Capital de trabajo, inversin fija, crdito y cronograma de inversiones.
11. Impacto del proyecto

El impacto se refiere a los efectos que pueden generar la puesta en marcha del proyecto socio-productivo en el entorno en el que se desarrollar. Este se analiza desde el punto de vista econmico, social y ambiental. Impacto econmico: Se debe indicar si el proyecto generar niveles de ingresos (excedentes) suficientes, generar empleos, aumentar la produccin de la regin, contribuir al crecimiento econmico, etc.

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Impacto social: Se debe indicar si el proyecto mejorar la calidad de vida de los beneficiarios directos e indirectos; as como los beneficios que aportar el proyecto a la comunidad. Impacto ambiental: Se debe indicar si el proyecto beneficiar o perjudicar al medio ambiente del lugar o lugares en que se lleva a cabo. Algunos aspectos que se toman en cuenta son: Los posibles contaminantes que se pueden generar durante el proceso de produccin que afectan el aire, agua o el suelo. Los posibles efectos en el hbitat de las especies animales y/o vegetales de la zona donde se ubica el proyecto en la comunidad. Las posibles alternativas que se tienen en la comunidad o en el proyecto para reutilizar los materiales de desperdicio que salen de la produccin, Las posibles alternativas de fuentes de energa para el funcionamiento de la maquinaria y aparatos que se utilizan en el proyecto. Usos de energa elica e hidrulica (viento y agua) para el bombeo de agua, aprovechamiento de la energa solar para el secado de productos, de la fuerza de gravedad o produccin de energa con desechos orgnicos, entre otros.

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Bibliografa General Comisin Presidencial del Poder Popular. Cuaderno N 1. Organizaciones Comunitarias, reas de Trabajo y Comits de Trabajo. Centro de Implementacin de Polticas Pblicas para la Equidad y el Crecimiento (CIPPEC) (2005). Manual para la Formulacin de Proyectos de Organizaciones Comunitarias. Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela (1999). Coordinacin General del Programa IMSS Oportunidades y Coordinacin Nacional del Programa de Oportunidades (2004). Principios Bsicos para Elaborar y Comercializar un proyecto productivo. Mxico. Cuadernillos 1 y 2 del Paquete Didctico Audiovisual Hagamos un Proyecto Comunitario (1997). Gua para la Formulacin de Proyectos Comunitarios.

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Direccin General de Proyectos MINEP (S.F.). Proyecto.

Gua de Formulacin de

Gerencia General de Planificacin (2007). Orientaciones Metodolgicas para la Formulacin del Plan Operativo ao 2007.

Hector Sanin Angel (S.F.). Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificacin Econmica y Social ILPES. Gua Metodolgica General para la Preparacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin Social.

Instituto Nacional de Capacitacin y Educacin Socialista (2007). Mdulo de aprendizaje: Planificacin basada en necesidades sociales. Componente General. Gerencia General de Formacin Profesional. Caracas.

Lneas Generales del Proyecto Nacional Simn Bolvar: Primer Plan Socialista. Desarrollo Econmico y Social de la Nacin 2007-2013. (Caracas, 2007)

Los Cinco Motores Constituyentes. Todos los Motores a Mxima Revolucin Socialista. Caracas. Enero de 2007. (Dpticos)

Ministerio del Poder Popular para la Economa Comunal MINEC-INCE (2006). Currculo del Ministerio del Poder Popular para la Economa Comunal MINEC-INCE. Caracas.

Ministerio del Poder Popular para la Planificacin y Desarrollo (2007). Lineamientos para la Elaboracin del Plan Operativo Anual Nacional y los Planes Operativos Anuales Institucionales Correspondientes al Ejercicio Fiscal 2008 . Caracas.

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Ministerio del Poder Popular para la Planificacin y Desarrollo e Instituto Nacional de Cooperacin Educativa. Lineamientos para la Elaboracin de Programas de Formacin bajo el enfoque del modelo de desarrollo curricular MINEC-INCE. Caracas.

Mdulo II Documento DINAJU: Los jvenes y el mundo del trabajo. La Formulacin de Proyectos Productivos.

Ministerio del Poder Popular para la Planificacin y Desarrollo.

FIDES y

SINATECC. Proyectos Productivos: Consolidando la Economa Solidaria. Morn Esparza, Jos Luis (2007). Formulacin de Proyectos Sociales. Nassir Sapag Chain y Reinaldo Sapag Chain (1995). Evaluacin de Proyectos, 3ra Edicin. Programa de Fortalecimiento Social Ambiental (ProForSA). Componente de Participacin Social. Plan Integral Cuenca Matanza Programa de Gobierno 2007-2013. Profundizando la Revolucin Bolivariana. Caracas. Mayo de 2006. (Gua Resumen) Riachuelo. Secretara de Ambiente y Desarrollo Sustentable de la Nacin. Gua Simple para la Formulacin de Proyectos. Taller Intensivo para la creacin de microempresas. Metodologa CEFE, Preparacin y

Haga su propio estudio de factibilidad. Versin adaptada del original de Fundasol Uruguay por el Instituto Nacional de Cooperacin Educativa (INCE) (S.F.).

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